報告是對某一事件、工程或研究等進行系統(tǒng)分析、梳理和總結(jié)的一種書面形式。它旨在向相關(guān)方提供必要的信息和結(jié)論，以便做出決策或采取行動。報告可以包含對目標、過程和結(jié)果的描述，還可以提供建議和改進建議。在寫報告之前，我們需要明確報告的目標和受眾群體。下面是一些成功的報告案例，可以借鑒其結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，提高自己的寫作水平。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇一
通過審計我們認為，科研科在科研經(jīng)費的管理工作中，能逐步完善管理制度，積極推進科學(xué)化管理，并取得了一定的成績。
1、根據(jù)科研工作的需要，制定了《科研機構(gòu)管理辦法》、《科研經(jīng)費管理辦法》、《科技獎勵辦法》等管理制度，并圍繞醫(yī)院科研五年發(fā)展規(guī)劃，進一步完善各項工作制度，修訂了《科研經(jīng)費管理辦法》、在原有科研獎懲制度的基礎(chǔ)上，制定了《醫(yī)院科技獎勵辦法》等。
2、各類科研經(jīng)費的收入能納入醫(yī)院財務(wù)部門統(tǒng)一管理，單獨設(shè)。
賬核算，不存在科研收入脫離醫(yī)院監(jiān)管形成體外循環(huán)的現(xiàn)象。
3、科研經(jīng)費的開支范圍和標準基本符合國家及醫(yī)院的科研經(jīng)費管理和財務(wù)制度的有關(guān)政策和規(guī)定;科研經(jīng)費的使用報銷基本能按照醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法》規(guī)定的程序辦理;科研項目的成本核算基本完整、真實、全面。
4、用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備基本上能納入醫(yī)院資產(chǎn)，由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
5、科研論文獎勵及專著獎勵符合醫(yī)院規(guī)定的獎勵標準。
6、科研項目決算的編制及數(shù)據(jù)基本真實、完整，基本符合國家及醫(yī)院有關(guān)科研經(jīng)費管理相關(guān)政策、規(guī)定。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇二
1、建議科研科工作人員應(yīng)做好《科研經(jīng)費明細帳》的記錄工作，對每一課題的經(jīng)費來源、支出內(nèi)容、金額等逐項逐筆登記，及時按月、年進行累計結(jié)出余額，并與財務(wù)科按課題核對科研經(jīng)費的收支情況，完善科研經(jīng)費數(shù)據(jù)記錄的動態(tài)管理，如有不符，及時分析、查找原因，確?？蒲薪?jīng)費收支數(shù)據(jù)相符，以進一步加強科研經(jīng)費管理，規(guī)范經(jīng)費使用，提高科研經(jīng)費的使用效益。
2、嚴格執(zhí)行醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法(細則)》、《科研經(jīng)費管理辦法(試行)》等相關(guān)制度，加強科研設(shè)備的管理，凡用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備一律納入醫(yī)院固定資產(chǎn)進行核算，并由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇三
xxx市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，xxx市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標準是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與xxx市協(xié)商，確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排。審計小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間，審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標準無保留意見的審計報告。
xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。
1、審計工作計劃評價
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價
審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù)。
3、xxx市出具的審計報告意見的情況
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納，并已經(jīng)開始了實施改進。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇四
1、科研科的《科研經(jīng)費明細帳》部分項目的明細記錄不完整，與醫(yī)院財務(wù)明細帳中財務(wù)數(shù)據(jù)不相符。主要原因為：一是部分在科研科已審核登記的科研經(jīng)費支出，沒有及時到規(guī)劃財務(wù)部報銷;二是科研科在實行科研經(jīng)費報銷審核登記前，部分已在規(guī)劃財務(wù)部報銷的科研經(jīng)費未在科研科登記。
2、個別設(shè)備未記入醫(yī)院固定資產(chǎn)帳目。
繼續(xù)用于科研工作”的規(guī)定。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇五
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:。
一、審計總體情況。
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議。
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴格按規(guī)定標準收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;。
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇六
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。有關(guān)審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況。
(一)機構(gòu)、人員情況。
省某醫(yī)院成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計報告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計結(jié)論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款××。×萬元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××。×萬元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××。×萬元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢?。×萬元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費××。×萬元，?？钪С觥痢！寥f元，事業(yè)支出×××。×萬元(人員公用支出×××。×萬元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省某醫(yī)院總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省某醫(yī)院會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個基本戶，賬號×××××××。××××年末，存款余額為×××××××。××元;(2)在d支行開設(shè)一個定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價。
審計情況表明：此次審計，省某醫(yī)院提供的會計資料比較完整、真實;財務(wù)管理比較集中，堅持了“一支筆”審批制度，建立了相關(guān)財務(wù)管理辦法和制度，財務(wù)管理水平逐年提高，××××年至××××年的財政、財務(wù)收支基本真實、合法。但是，在財務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊辏∧翅t(yī)院對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省某醫(yī)院對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經(jīng)審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的.，予以沒收”的規(guī)定，省某醫(yī)院應(yīng)立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省某醫(yī)院匯×××××元到長春市××××中心，用于購買××××?！痢猎路?，省某醫(yī)院在××支出中國共產(chǎn)黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省某醫(yī)院先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計××××××元。經(jīng)核實，此項資金在“公務(wù)費--會議費”中列支，占用了××資金。
3.××××年×月，省某醫(yī)院在“管理費用--辦公費”中列支購×××及耗材款×××××元，未作固定資產(chǎn)入賬。據(jù)省某醫(yī)院解釋，此資金是“支援××××辦公用”，占用了××資金。
(五)在收取×費、××費和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎＞唧w情況是：
3.××××年，省某醫(yī)院在對××家省直單位收取年檢費時，對其中××家單位以現(xiàn)金方式收取年檢費×××××元。
在收取×費、××費和××費收支結(jié)算中，違規(guī)使用現(xiàn)金，違反了《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟往來，必須通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》第二十條第一款規(guī)定，超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超過額的10%至30%處罰。對省某醫(yī)院在收取×費、××和××費收支結(jié)算中，違規(guī)使用現(xiàn)金××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計××××××元。
……。
(六)漏提漏繳各項稅金××××××。××元。
1.××××至××××年，省某醫(yī)院收取的××收入未按規(guī)定繳存財政預(yù)算外專戶管理。根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結(jié)余以及其他收入應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。經(jīng)核實，兩年共計漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎?，其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?BR> 2.××××至××××年，省某醫(yī)院收取的×××××培訓(xùn)收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××?！痢猎?。其中：××××年×××××。××元，××××年×××××?！痢猎?。
3.××××至××××年，省某醫(yī)院自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補助及獎金×××××元，未扣繳個人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。漏提漏繳各項稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項稅款，交由稅務(wù)機關(guān)補征入庫。省某醫(yī)院應(yīng)當在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎蚨悇?wù)機關(guān)補繳。
……。
四、審計建議。
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇七
根據(jù)醫(yī)院會計帳簿和科研科提供的資料反映，年度科研經(jīng)費來源、使用情況如下：
1、科研經(jīng)費來源：萬元。
其中：外來項目資助經(jīng)費萬元。
醫(yī)院配套資金萬元。
院內(nèi)項目資助經(jīng)費。
醫(yī)院撥付博士科研啟動經(jīng)費萬元。
年正在開展科研項目為項，其中，國家級項，國家合作項，省級項，省級合作項，市級項，廳級項，院內(nèi)項目項，中華醫(yī)學(xué)會項，吳階平基金1項。博士科研啟動經(jīng)費項。
3、年度科研經(jīng)費支出萬元。
4、年度科研經(jīng)費結(jié)余萬元。
5、年末科研經(jīng)費累計結(jié)余萬元，年末累計結(jié)余萬元。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇八
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。
2、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）按集團等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算、資金、資產(chǎn)、財務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計、融資等相關(guān)制度。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。
（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送。并按集團財務(wù)管理部要求，配合成都華強事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作。
（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。
3、公司融資方面工作
（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整，依據(jù)集團財務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。
4、法務(wù)、審計方面工作
（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。
xxxxxxx公司新成立，財務(wù)審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作。財務(wù)審計部成員將進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作。加強財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。
（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進行科學(xué)納稅。
（3）加強公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強財務(wù)預(yù)算管理工作，
（1）嚴格履行公司預(yù)算管理要求，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計劃指標運行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配
（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。
（3）據(jù)公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險。
（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案，保證公司運營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇九
20xx年是xxxx集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
（一）財務(wù)方面的工作
1、切實加強財務(wù)管理
財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)集團公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進xxxx行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，認真開展財務(wù)自查工作。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規(guī)范xxxx集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)財務(wù)制度，總結(jié)集團公司的實際情況，組織匯編了xxxx集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
3、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
4、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
（1）繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。
（2）全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
（3）加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。
20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
一是需要加大制度建設(shè)的力度；
二是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
三是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
四是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。
20xx年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務(wù)管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從財務(wù)審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：
（一）增強服務(wù)。
一是加強對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強對集團公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。
三是加強對上級主管部門的服務(wù)。
四是加強對相關(guān)職能部門的服務(wù)。
（二）加強管理。
一是加強制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務(wù)部審批，加強制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強對資金管理。管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。
三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理，確保國有財產(chǎn)的不流失。
（三）有效監(jiān)督。
（四）加強控制。
（五）開拓創(chuàng)新。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十
20xx年度，在局主要領(lǐng)導(dǎo)的團結(jié)帶領(lǐng)下，在分管各科室積極配合下，本人分管的各項工作任務(wù)已順利完成。根據(jù)此次的述職述廉述學(xué)述法考核要求，現(xiàn)將近一年的工作學(xué)習(xí)及執(zhí)行廉政紀律情況作如下匯報：
一是認真履行職責(zé)，完成全年審計工作任務(wù)。在全面實施建設(shè)項目預(yù)決算審計的基礎(chǔ)上，將重大項目的審計列為重點，強化審計監(jiān)督力度，促進加強投資管理，提高投資效益。累計完成審計總投資4.3億萬元，審計核減1.23億元。二是監(jiān)督與服務(wù)并舉，服務(wù)全區(qū)發(fā)展。照“三主動、三服務(wù)”的工作要求，寓服務(wù)于監(jiān)督之中，審計中發(fā)現(xiàn)問題及時向被審計單位提出審計意見和建議，幫助被審計單位整改糾正。三是加大宣傳力度，擴大審計影響。加大信息宣傳工作的督查考核力度，提高信息宣傳的積極性。在信息報送上，實行信息報送三級審核制度，統(tǒng)一扎口，嚴把信息質(zhì)量關(guān)。全局在中央、省市媒體發(fā)表信息77篇，本人發(fā)表20篇，為審計工作營造了良好的輿論環(huán)境。
嚴格遵守審計紀律，提高廉潔自律意識,從未發(fā)生在被審計單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象，拒絕接受禮金、有價證券和各類代幣券(卡)、宴請等;從末參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、夜總會等公共場所的娛樂性活動和健身活動，從未在任何單位報銷各項費用，堅持客觀、公正審計。做為副局長，嚴格遵守財務(wù)紀律，從末在單位報銷應(yīng)由私人承擔的招待費等各項費用，從未用公款出國(境)或國內(nèi)旅游;遵守公務(wù)用車的有關(guān)規(guī)定，未用公務(wù)車辦私事;未拖欠公款，未將公款借給親友，未在企業(yè)兼職。
一是學(xué)習(xí)黨的七屆五中全會精神，領(lǐng)會黨和政府各項路線方針政策，提高自己的理論水平，并認真撰寫了2萬字讀書筆記，撰寫理論文章2篇。二是認真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，自學(xué)工程審計相關(guān)知識，參加審計系統(tǒng)計算機審計培訓(xùn)，審計業(yè)務(wù)能力得到有效提升。
先后學(xué)習(xí)《行政處罰法》、《行政許可法》、《行政復(fù)議法》、等有關(guān)內(nèi)容，重點學(xué)習(xí)了《審計法》、《xx市建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》等業(yè)務(wù)法律法規(guī)。通過學(xué)習(xí)，法律知識、法治理念有了進一步提高，依法決策、依法辦事能力得到進一步加強，在實踐中能自覺運用法律法規(guī)來規(guī)范和指導(dǎo)工作。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十一
xx年，審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計項目x項，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項，財務(wù)收支審計x項，審計調(diào)查x項，專項審計x項，基建、修繕工程審計x項，審計金額x億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責(zé)人審計制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對送審資料進行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項目負責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調(diào)解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結(jié)果進行有重點的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計組自審審計制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項目審計x項，其中自審項目x項。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財務(wù)收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務(wù)收支情況的審計，審計資金總額x萬元。同時對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進行了專項審計調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議x條。
4、完成了x項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟責(zé)任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行x院成立以來的財務(wù)收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十二
過去的xx年，是及不帄凡的一年，在公司董事會及經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財務(wù)部全體員工，團結(jié)一致，緊密配合，比較順利的完成了公司會計核算、報表報送、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、費用管理、資金籌措和結(jié)算多項工作任務(wù)。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要有以下幾點：
1、xx年財務(wù)預(yù)算計劃工作。
今年1月份，根據(jù)xx總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求，結(jié)合市場情況，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復(fù)聽取各方面意見的基礎(chǔ)上，向xx總公司上報了xx年公司財務(wù)計劃。并且，根據(jù)xx總公司下達公司的20xx年計劃任務(wù)，層層分解落實，下達了有關(guān)部門xx年計劃任務(wù)指標。同時，為了保證財務(wù)計劃的順利完成，財務(wù)部對各部計劃任務(wù)進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務(wù)指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。
2、xx年財務(wù)決算工作。
xx年財務(wù)決算工作，是xx公司會計報表第一次上報xx總公司，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務(wù)部根據(jù)會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，加班加點不計報酬，認真保質(zhì)保量地完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表說明，完滿地完成了會計決算工作任務(wù)。
3、員工集資工作。
為了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據(jù)xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的決定，財務(wù)部組織員工動員集資，半個月內(nèi)完成集資xx萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項目籌措部分資金的任務(wù)。6月份，經(jīng)過多方努力，從xx工行xx支行取得貸款xx萬元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項xx萬元，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。今年11月至12月，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息xx%，一方面取消公司貸款xx萬元額度，直接影響公司信貸信譽。對此，公司領(lǐng)導(dǎo)十分著急。公司領(lǐng)導(dǎo)與財務(wù)部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金，經(jīng)過動員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金xx多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信形象，防止了借款逾期增加罰息，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。
4、中小企業(yè)融資工作。
xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)xx總公司管理以來，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產(chǎn)運作，發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的效益，已是公司經(jīng)濟工作的重要環(huán)節(jié)。為此，xx年財務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作。1至3月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶、結(jié)算、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向xx支行報送貸款資料，多次接受貸款調(diào)查。經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部的多次努力，6月份從xx支行取得貸款xx萬元。進入9月份后，公司先后有工商行xx支行xx筆貸款xx萬元到期，財務(wù)部全力以赴，公司領(lǐng)導(dǎo)大力協(xié)調(diào)，通過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節(jié)約了財務(wù)費用支出。xxxx先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元，財務(wù)部代表公司為xx總公司業(yè)務(wù) 發(fā)展解決急需資金問題，作出了顯著成績。
5、財會工作量化管理。
xx年，財務(wù)部人員進行了較大調(diào)整，調(diào)整以后財會人員新手增多，如何圍繞財會工作各項工作任務(wù)，帶領(lǐng)財務(wù)部新老員工又好又快的完成各項工作任務(wù)，財務(wù)部主要從量化管理入手，對財會工作、會計核算、費用管理、資金調(diào)拔、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項工作任務(wù)進行具體量化，根據(jù)輕重緩急，具體分工，規(guī)定時間，落實到人，月初計劃，月中檢查，月末考核，使財務(wù)部各項工作落到了實處，既分工，又合作，緊張、規(guī)范保質(zhì)保量的按時完成了工作任務(wù)，使公司領(lǐng)導(dǎo)能夠通過財務(wù)信息帄臺、各種表格及分析，宏觀了解公司的各月財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供了重要依據(jù)。
6、財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
為了認真貫徹執(zhí)行財政部新頒布的38個會計準則，新的企業(yè)所得稅法實施細則。財務(wù)部先后多次組織全體財會人員，學(xué)習(xí)新會計準則，學(xué)習(xí)新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結(jié)合公司實際，充分利用會計政策，開展會計核算。不斷提高財會人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
7、會計檔案的歸檔整理工作。
今年3月份，財務(wù)部對xx年各種會計憑證、報表、帳本進行了認真登記，按照會計檔案工作要求完成了xx年會計檔案整理工作。
8、配合總公司xx集團成立，財務(wù)部通過大量的工作，配合總公司審計組完成了企業(yè)改制審計任務(wù)。
9、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務(wù)。
10、完成xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù)。
11、xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。
12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務(wù)。
明年財會工作要點：
1、公司已4年沒有接受日常稅務(wù)檢查了，明年估計稅務(wù)檢查將是財務(wù)工作的重點。
2、組織財會人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會計準則，提高財會人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
3、搞好資金結(jié)算，加強與銀行的聯(lián)系，準備多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉(zhuǎn)貸工作任務(wù)。
4、進一步搞好財務(wù)部財會量化工作管理。
5、提高會計電算化工作質(zhì)量。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十三
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
20xx年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的的支持幫助和指導(dǎo)下，加上自身的不斷努力探索，在思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上，我都得到了很大的進步，并取得了一定的工作成績，現(xiàn)就我多年來的工作、學(xué)習(xí)情況，作一個述職報告如下：
在日常的工作中，以自身實際行動加強愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強工作的責(zé)任心、事業(yè)心，以主人翁的精神熱愛本職工作，做到“干一行、愛一行、專一行”，牢固樹立“社興我興、社衰我衰”的工作意識，全身心地投入工作；作為委派會計，每天認真核對賬務(wù)，把好質(zhì)量關(guān)，及時解決實際問題，協(xié)調(diào)好儲蓄柜的突發(fā)事件，保證工作的有序開展。牢固樹立“客戶至上”的服務(wù)理念，時刻把文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為衡量各項工作的標準來嚴格要求自己，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，力求做一名合格的xxxx人。
在過去的工作里，本人能夠嚴格恪守各項金融政策法規(guī)，認真履行崗位職責(zé)。辦理會計事務(wù)能夠嚴格按資金性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點、經(jīng)營管理和核算要求準確地使用會計憑證、科目和帳戶；堅持當時記帳、當日核對，做到要素齊全、內(nèi)容真實完整、數(shù)字字跡清楚，確保帳務(wù)處理“五無”、帳戶核算“六相符”等；辦理儲蓄業(yè)務(wù)時能夠認真落實“實名制”規(guī)定，登記好相關(guān)證件手續(xù)等等。每日營業(yè)終了，逐筆勾對電腦打印流水帳和現(xiàn)金收付登記簿，堅持一日三核庫制度。填送會計報表時做到內(nèi)容真實、計算準確、字跡清晰、簽章齊全、按時報送，各種報表、各項目之間相關(guān)數(shù)字銜接一致。
能夠不斷地增強安全防范意識，認真落實各項防范措施，把安全工作落到實處。遵照聯(lián)社安全保衛(wèi)相關(guān)要求，嚴格按照各項制度行事。當班期間能夠時刻保持警惕，嚴格按“三防一保”的要求，熟記防盜防搶防暴預(yù)案和報警電話，熟練掌握、使用好各種防范器械。經(jīng)常檢查電路、電話是否正常，防范器械是否處于良好狀態(tài)，當出現(xiàn)異常情況，能當場處理的當場處理，不能處理的.能及時向上級匯報等等，確保二十四小時不失控，同時加強憑證、印章管理，從源頭上防范案件。以身作則，職工職責(zé)明確，防范意識到位，確保了安全無事故。
經(jīng)過幾年的工作，積累了很多的經(jīng)驗，各方面得到了長足的進步，但也存在很多的不足之處，如學(xué)習(xí)的積極主動性還不夠，尤其是對新變更的制度、規(guī)章的學(xué)習(xí)還不夠，工作的效率和速度還有待提高等等，在今后工作中我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)，不斷豐富自已的專業(yè)知識，為成為一名合格的委派會計而奮斗。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十四
從x月底接手骨科醫(yī)院財務(wù)會計以來，迄今為止任職已有x個多月的時間，回首過去的3個多月，內(nèi)心感慨萬千。在此期間我所負責(zé)的的財務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。
扎實搞好醫(yī)院財務(wù)核算及管理工作，不怕困難，熱情服務(wù)，在本職崗位上發(fā)揮應(yīng)有的作用。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對xx月份的賬務(wù)進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務(wù)，學(xué)習(xí)醫(yī)院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發(fā)放。我每月x號開始對結(jié)帳出院病人逐個分項目分科室錄入?yún)R總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月x號之前要把上個月的賬務(wù)處理完畢，打印出記賬憑證、財務(wù)報表后裝訂成冊然后歸檔保管。x號之前向主管局上報上月財務(wù)收支月報表，向院領(lǐng)導(dǎo)提交上月業(yè)務(wù)收入報表及收入?yún)R總對比表。同時對新增的固定資產(chǎn)進行錄入，保持固定資產(chǎn)管理軟件中的固定資產(chǎn)和財務(wù)賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產(chǎn)年報。每季度要統(tǒng)計各科室收入和個人收入，根據(jù)醫(yī)院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領(lǐng)導(dǎo)審批后按時兌現(xiàn)全院人員浮動工資。
1、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
1、繼續(xù)做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強財務(wù)科與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的`財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
新的一年即將到來，新的一年意味著新的起點，新的機遇，新的挑戰(zhàn)，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻我的微薄之力！
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十五
醫(yī)院固定資產(chǎn)，是醫(yī)院開展醫(yī)療、科研、教學(xué)服務(wù)等各項工作的物質(zhì)基礎(chǔ);是保障人民健康和發(fā)展衛(wèi)生事業(yè)的重要條件;是反映醫(yī)院經(jīng)濟實力和醫(yī)療水平高低的重要指標之一。固定資產(chǎn)管理是醫(yī)院管理的重要組成部分，醫(yī)院如何科學(xué)有效地搞好固定資產(chǎn)管理，以確保其安全和完整，充分發(fā)揮其效能，實現(xiàn)其保值增值，對提高醫(yī)院的經(jīng)濟效益和社會效益，增強醫(yī)院的競爭力十分重要。
某醫(yī)院是一所三級醫(yī)院，固定資產(chǎn)具有品種繁多、分布廣泛、功能不一等特點。隨著該院建設(shè)的進一步發(fā)展，醫(yī)療業(yè)務(wù)的擴大，醫(yī)療管理體制改革的深化，固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例不斷增大，管理好固定資產(chǎn)，對充分發(fā)揮固定資產(chǎn)在醫(yī)院發(fā)展中的作用非常重要。但是，目前醫(yī)院的固定資產(chǎn)管理存在很多問題，如員工對固定資產(chǎn)管理意識淡漠，重錢輕物、重買輕管，固定資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度不健全，事前、事中、事后缺乏監(jiān)管，造成固定資產(chǎn)閑置，浪費較多，損失較大，資產(chǎn)利用率低。
該院組織“開展了醫(yī)院資產(chǎn)清查工作”.針對這次醫(yī)院清產(chǎn)核資發(fā)現(xiàn)的問題，筆者認為加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理，明確各級固定資產(chǎn)管理者責(zé)任權(quán)利關(guān)系是不容忽視的重要問題。
1醫(yī)院固定資產(chǎn)管理存在的主要問題。
通過這次在全院開展的清產(chǎn)核資工作，該院固定資產(chǎn)管理主要存在以下的問題：
1.1資產(chǎn)管理制度不健全賬物不清。
該院各科室是醫(yī)療設(shè)備的主要使用者，都使用著不同類別的固定資產(chǎn)，均負有管理固定資產(chǎn)的職責(zé)。各職能科室雖然有的已建立了臺賬，但不健全，并且管理不到位。尤其是一些管理的職能科室沒按規(guī)定設(shè)立固定資產(chǎn)三級明細賬和卡片，對固定資產(chǎn)長期不盤點，以致資產(chǎn)底數(shù)不清，造成賬賬、賬物不符，有物無賬、有賬無物的情況時有發(fā)生。從這次資產(chǎn)清查結(jié)果看，總賬有固定資產(chǎn)6553.95萬元，但毀損丟失盤虧153.29萬元，占固定資產(chǎn)清查數(shù)的2.2%.
1.2責(zé)任不明。
醫(yī)院雖然制定了固定資產(chǎn)管理制度，但欠完善、責(zé)任不是很明確、可操作性較差，出現(xiàn)問題時，易導(dǎo)致科室之間相互推諉扯皮。另外在管理環(huán)節(jié)上脫節(jié)也值得注意，筆者所在醫(yī)院就存在固定資產(chǎn)使用科室只管使用，財務(wù)科只管報銷記帳，總務(wù)科以單據(jù)為依據(jù)，有手續(xù)就記帳，固定資產(chǎn)管理上出現(xiàn)脫節(jié)的現(xiàn)象。
1.3固定資產(chǎn)移交不規(guī)范流失嚴重。
隨著事業(yè)單位人事制度改革不斷深化，該院實行全員聘任制，造成科室負責(zé)人變動頻繁，但對換崗、離職調(diào)動人員所占用的公有財物應(yīng)當如何辦理移交手續(xù)，如何轉(zhuǎn)移使用、折價或轉(zhuǎn)讓等工作缺乏專人監(jiān)督管理，缺乏行之有效的管理制度。主任或護士長更換時“物隨人走”或者報廢移交，尤為普遍的如筆記本電腦、照相機等基本上是人走物也走，固定資產(chǎn)流失嚴重。這次資產(chǎn)清查中由于沒有達到正常使用年限，不明原因毀損達106.69萬元，占盤虧總數(shù)的69.60%。
1.4固定資產(chǎn)報廢處理不按制度辦。
此次清查發(fā)現(xiàn)該院固定資產(chǎn)購置時都是按相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定辦理驗收入庫手續(xù)，使各項固定資產(chǎn)從一開始都能納入醫(yī)院的資產(chǎn)管理范圍。但由于固定資產(chǎn)品種繁多、數(shù)量大、使用分散，財務(wù)科和資產(chǎn)管理部門很難深入到各使用部門加以認真清查盤點，從而造成固定資產(chǎn)在清查、報廢、毀損處理上監(jiān)督的欠缺。而資產(chǎn)使用部門的管理人員又不熟悉固定資產(chǎn)處理過程中的具體操作規(guī)程，使得早已沉淀、報廢，甚至已經(jīng)不再存在的固定資產(chǎn)仍然留在財務(wù)賬上。比如高壓氧艙是報廢的，但至今財務(wù)人員未收到報廢文件，所以財務(wù)總賬上仍未作及時的賬務(wù)處理，造成固定資產(chǎn)賬面價值與實際價值的嚴重背離。
1.5固定資產(chǎn)不提折舊而提取修購基金不合理。
該院財務(wù)部門對固定資產(chǎn)不提折舊，只是在固定資產(chǎn)持有期間每月從各臨床、醫(yī)技科室收入中沖銷。這樣造成財務(wù)總賬資產(chǎn)虛增。另外，醫(yī)院現(xiàn)在通過提取修購基金來對收支節(jié)約進行調(diào)節(jié)也不盡合理。首先，修購基金的提取基數(shù)以固定資產(chǎn)的原值為標準。這就存在未達到預(yù)計使用年限提前報廢的固定資產(chǎn)，修購基金提取不足，不能收回其投資。
這部分損失未能在費用支出中得到體現(xiàn)，虛增了收支節(jié)約。反過來，達到使用年限超期使用的固定資產(chǎn)，在提取修購基金時也包括在內(nèi)。這樣就多提了修購基金，虛列了成本費用，虛減了收支結(jié)余。
1.6固定資產(chǎn)重購輕管利用率低。
這些年來，醫(yī)院為了加快發(fā)展，擴大業(yè)務(wù)，購置了大量急需的先進醫(yī)療設(shè)備，迅速改變了設(shè)備簡陋落后的狀況，促進了醫(yī)院經(jīng)濟和社會效益的提高。但對這些設(shè)備如何進行全過程跟蹤、監(jiān)督管理和開展使用評估，缺乏配套的管理辦法。加之醫(yī)院對各科室只考核業(yè)務(wù)收入指標，沒有考核資產(chǎn)的績效和維修養(yǎng)護，使資產(chǎn)利用率不高。
2加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理的對策措施。
針對醫(yī)院這次資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)的問題，如何加強固定資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值已成為迫切需要解決的重要課題。筆者結(jié)合工作實際，認為有以下幾方面需要引起高度重視和研究解決。
2.1建立健全固定資產(chǎn)管理的采購領(lǐng)取制度主要應(yīng)按以下程序進行：
(1)提交申請：固定資產(chǎn)使用科室根據(jù)工作業(yè)務(wù)及資產(chǎn)用途擬定固定資產(chǎn)需要量，提出固定資產(chǎn)添置申請，報送設(shè)備管理部門。
(2)編制計劃：設(shè)備管理部門根據(jù)使用部門提出的固定資產(chǎn)申請書，會同會計、計劃等部門核實科室設(shè)備需要量，編制設(shè)備采購計劃，報經(jīng)主管負責(zé)人審批。
(3)計劃審批：醫(yī)院主管負責(zé)人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合科室具體情況作出是否批準設(shè)備采購計劃的決定。
(4)下達通知：設(shè)備采購計劃被批準后，設(shè)備管理部門按照計劃安排提出設(shè)備選型方案，下達采購?fù)ㄖ獣徊少彶块T執(zhí)行。
(5)設(shè)備采購：采購部門根據(jù)采購?fù)ㄖ獣囊?，組織有關(guān)人員辦理設(shè)備采購業(yè)務(wù)。確定供貨單位后，采購人員在授權(quán)范圍內(nèi)與供貨單位簽定購貨合同。
(6)驗貨：采購部門收到供貨單位發(fā)來的設(shè)備后，通知設(shè)備管理部門驗收。檢查無誤后填制驗收單，并由采購部門開具付款通知單交由會計部門付款。
(7)付款：會計部門有關(guān)人員根據(jù)采購計劃對付款通知書以及附屬驗收單、發(fā)票等憑證進行審核。審核無誤后通知出納人員付款，并進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。
(8)安裝：設(shè)備使用部門填制設(shè)備領(lǐng)用單，經(jīng)過設(shè)備管理部門批準后領(lǐng)出設(shè)備。需要安裝調(diào)試的設(shè)備則由設(shè)備管理部門組織進行安裝調(diào)試。
(9)投入使用：設(shè)備管理部門開具固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證，注明固定資產(chǎn)的去向和用途，并經(jīng)使用部門簽章。然后，將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證交由會計部門進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。使用部門接收固定資產(chǎn)后應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)保管賬，落實固定資產(chǎn)保管責(zé)任，由專人保管使用該項固定資產(chǎn)。
(10)記賬：會計部門接到固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證后進行復(fù)核檢查，編制記賬憑證，對固定資產(chǎn)及時記錄，并對有關(guān)憑證妥善加以保管。
2.2規(guī)范固定資產(chǎn)使用管理主要做法是：
(1)建立健全登記制度：對投入使用的固定資產(chǎn)事先在“固定資產(chǎn)登記簿”和“固定資產(chǎn)卡片”中進行注冊登記。
(2)認真編號：對固定資產(chǎn)使用過程中產(chǎn)生的記賬憑證連續(xù)編號，以便于對固定資產(chǎn)進行管理。
(3)嚴格審批：在固定資產(chǎn)使用過程中，有關(guān)部門對固定資產(chǎn)在各個部門內(nèi)部轉(zhuǎn)移及固定資產(chǎn)的盤盈盤虧問題的處理應(yīng)嚴格把關(guān)，并作出相應(yīng)的批準手續(xù)。
(4)提取折舊：按照有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)使用提取折舊。
(5)加強保管：對使用的固定資產(chǎn)進行定號、定部門與人員，以便于對固定資產(chǎn)進行管理。
(6)盤點：定期對固定資產(chǎn)進行盤點，對發(fā)現(xiàn)的問題及時加以處理。
(7)記賬：對發(fā)生的固定資產(chǎn)折舊業(yè)務(wù)及固定資產(chǎn)盤盈盤虧等業(yè)務(wù)及時地作出記錄。
(8)核對：定期對固定資產(chǎn)賬、卡及實物進行核查對照，并做到采購、保管、領(lǐng)用、處理相互獨立、相互制約，防止資產(chǎn)流失。
2.3根據(jù)會計制度規(guī)定完善固定資產(chǎn)會計核算。
主要是建立固定資產(chǎn)“三賬一卡”制度，所謂“三賬一卡”制度，即建立資產(chǎn)總賬、一級分類明細賬、二級分類明細賬、三級分類明細賬、固定資產(chǎn)管理卡(臺賬)。由器械科、總務(wù)科分別按科室管理固定資產(chǎn)卡片賬，固定資產(chǎn)管理會計做好總賬和一級分類明細賬，對全院固定資產(chǎn)按資產(chǎn)主管科室及資產(chǎn)大類實行金額控制。
固定資產(chǎn)管理會計要經(jīng)常與器械科、總務(wù)科管理員對賬，做到有物就有賬，有物就有專人負責(zé)管理，保證賬賬、賬證、賬實相符，讓賬簿真正體現(xiàn)出實物，又反映出其價值。醫(yī)院還應(yīng)探討企業(yè)會計制度對固定資產(chǎn)計提折舊，以真實全面反映固定資產(chǎn)營運情況。
2.4實行固定資產(chǎn)績效管理促進資產(chǎn)保值增值。
院領(lǐng)導(dǎo)和各科室負責(zé)人應(yīng)提高對資產(chǎn)管理重要性的認識，把提高資產(chǎn)營運效益放在首位，層層落實責(zé)任制，并成立專門的機構(gòu)負責(zé)檢查考核，納入對各科室業(yè)務(wù)收入指標進行同步考核獎懲。各科室作為固定資產(chǎn)使用單位，必須將各項固定資產(chǎn)管理落實到人，執(zhí)行資產(chǎn)管理核算制度。同時設(shè)備科負責(zé)考核使用情況及設(shè)備保養(yǎng)維修，協(xié)助科室提高設(shè)備使用率，總務(wù)科應(yīng)定期組織對固定資產(chǎn)進行盤點。對要淘汰報廢的設(shè)備應(yīng)組織專業(yè)人員對其可回收利用價值進行評估，收回利用后才可沖消該設(shè)備。各科主任、護士長因職務(wù)變動，必須辦理實物交接手續(xù)，并到固定資產(chǎn)管理部門進行賬卡交接手續(xù)，防止“物隨人走”,造成資產(chǎn)流失。
2.5資產(chǎn)處理必須堅持“陽光操作”
醫(yī)院每年資產(chǎn)處置量較大，尤其是大型設(shè)備采購較多，采購除了組織專業(yè)技術(shù)人員把關(guān)，進行科學(xué)咨詢論證，開展使用效益和市場前景調(diào)查外，必須要科學(xué)制定采購方案，實行公平、公正、公開的政府采購，避免暗箱操作。同時，資產(chǎn)處理必須要堅持集體研究，按程序報批，實行公開拍賣，嚴禁變相低價轉(zhuǎn)讓、贈送等。根據(jù)過去的經(jīng)驗教訓(xùn)和資產(chǎn)管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，醫(yī)院應(yīng)盡快建立規(guī)范資產(chǎn)采購和處理行為的監(jiān)督約束制度，層層嚴格把關(guān)，加強資產(chǎn)的監(jiān)督管理。
2.6要實行資產(chǎn)管理問責(zé)制。
為了改變資產(chǎn)管好管壞、用好用差一個樣的狀況，醫(yī)院應(yīng)建立資產(chǎn)管理的激勵機制。對節(jié)省物資、資產(chǎn)利用率高的科室和個人應(yīng)給予獎勵;對資產(chǎn)管理不當，資產(chǎn)營運效益低的應(yīng)給予處罰;對造成資產(chǎn)閑置、毀損、流失的應(yīng)嚴肅追究責(zé)任。依法依紀查處，以確保醫(yī)院資產(chǎn)安全，實現(xiàn)保值增值。
2.7醫(yī)院應(yīng)采取微機化管理。
醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作中，要建立固定資產(chǎn)總賬、明細分類賬、科室明細賬及固定資產(chǎn)卡片，此項工作繁瑣，且容易出錯。醫(yī)院應(yīng)該采用專業(yè)財務(wù)軟件公司的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，可以大大提高工作效率，保證賬目登記的準確性。通過系統(tǒng)提供各類賬薄、報表等可以對單位的固定資產(chǎn)進行全面分析和評估。微機化管理使固定資產(chǎn)管理更加規(guī)范化和科學(xué)化，為合理利用現(xiàn)有資產(chǎn)、節(jié)約有限資金提供便利的條件，使單位固定資產(chǎn)管理水平全面上升一個臺階。
3結(jié)語。
總之，加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作是當前面臨的一個重要任務(wù)，也是整個衛(wèi)生系統(tǒng)普遍存在的問題。需要引起各級政府、主管部門和醫(yī)療單位的高度重視，并采取切實有效的措施，齊抓共管，標本兼治，才能取得成效。要確保把有限的衛(wèi)生資源發(fā)揮出最大的社會效益，促進醫(yī)院的進一步發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生改革的深入推進。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十六
醫(yī)院紀檢監(jiān)察審計科在院紀委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認真履行紀檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標責(zé)任書。按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴重違紀行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀的。
五、規(guī)范物價收費標準，嚴格測算，嚴格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇一
通過審計我們認為，科研科在科研經(jīng)費的管理工作中，能逐步完善管理制度，積極推進科學(xué)化管理，并取得了一定的成績。
1、根據(jù)科研工作的需要，制定了《科研機構(gòu)管理辦法》、《科研經(jīng)費管理辦法》、《科技獎勵辦法》等管理制度，并圍繞醫(yī)院科研五年發(fā)展規(guī)劃，進一步完善各項工作制度，修訂了《科研經(jīng)費管理辦法》、在原有科研獎懲制度的基礎(chǔ)上，制定了《醫(yī)院科技獎勵辦法》等。
2、各類科研經(jīng)費的收入能納入醫(yī)院財務(wù)部門統(tǒng)一管理，單獨設(shè)。
賬核算，不存在科研收入脫離醫(yī)院監(jiān)管形成體外循環(huán)的現(xiàn)象。
3、科研經(jīng)費的開支范圍和標準基本符合國家及醫(yī)院的科研經(jīng)費管理和財務(wù)制度的有關(guān)政策和規(guī)定;科研經(jīng)費的使用報銷基本能按照醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法》規(guī)定的程序辦理;科研項目的成本核算基本完整、真實、全面。
4、用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備基本上能納入醫(yī)院資產(chǎn)，由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
5、科研論文獎勵及專著獎勵符合醫(yī)院規(guī)定的獎勵標準。
6、科研項目決算的編制及數(shù)據(jù)基本真實、完整，基本符合國家及醫(yī)院有關(guān)科研經(jīng)費管理相關(guān)政策、規(guī)定。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇二
1、建議科研科工作人員應(yīng)做好《科研經(jīng)費明細帳》的記錄工作，對每一課題的經(jīng)費來源、支出內(nèi)容、金額等逐項逐筆登記，及時按月、年進行累計結(jié)出余額，并與財務(wù)科按課題核對科研經(jīng)費的收支情況，完善科研經(jīng)費數(shù)據(jù)記錄的動態(tài)管理，如有不符，及時分析、查找原因，確?？蒲薪?jīng)費收支數(shù)據(jù)相符，以進一步加強科研經(jīng)費管理，規(guī)范經(jīng)費使用，提高科研經(jīng)費的使用效益。
2、嚴格執(zhí)行醫(yī)院《科研經(jīng)費管理辦法(細則)》、《科研經(jīng)費管理辦法(試行)》等相關(guān)制度，加強科研設(shè)備的管理，凡用科研經(jīng)費購置的儀器設(shè)備一律納入醫(yī)院固定資產(chǎn)進行核算，并由醫(yī)院統(tǒng)一管理。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇三
xxx市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，xxx市與公司簽訂了審計業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中規(guī)定了xx年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標準是按照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與xxx市協(xié)商，確定了公司xx年度財務(wù)報告審計工作的總體時間安排。審計小組于xx年1月18日至xx年2月9日對公司年報進行了現(xiàn)場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現(xiàn)場審計期間，審計委員會與xxx市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內(nèi)提交審計報告。根據(jù)的審計時間安排，審計小組在約定時限內(nèi)完成了所有審計程序，取得了充分適當?shù)膶徲嬜C據(jù)，并向?qū)徲嬑瘑T會提交了標準無保留意見的審計報告。
xxx市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經(jīng)濟利益，xxx和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計工作中xxx市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知識和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應(yīng)有的關(guān)注和職業(yè)謹慎性。
1、審計工作計劃評價
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務(wù)活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務(wù)和減少審計風(fēng)險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價
審計小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎(chǔ)上，確定需實施的控制性測試程序和實質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據(jù)。
3、xxx市出具的審計報告意見的情況
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當?shù)膶徲嫵绦颍瑸榘l(fā)表審計意見獲取了充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)。xxx市對財務(wù)報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分、恰當?shù)膶徲嬜C據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經(jīng)采納，并已經(jīng)開始了實施改進。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇四
1、科研科的《科研經(jīng)費明細帳》部分項目的明細記錄不完整，與醫(yī)院財務(wù)明細帳中財務(wù)數(shù)據(jù)不相符。主要原因為：一是部分在科研科已審核登記的科研經(jīng)費支出，沒有及時到規(guī)劃財務(wù)部報銷;二是科研科在實行科研經(jīng)費報銷審核登記前，部分已在規(guī)劃財務(wù)部報銷的科研經(jīng)費未在科研科登記。
2、個別設(shè)備未記入醫(yī)院固定資產(chǎn)帳目。
繼續(xù)用于科研工作”的規(guī)定。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇五
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。
部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。
省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。
審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。
有關(guān)審計情況如下:。
一、審計總體情況。
已建立《設(shè)備采購管理制度》、《設(shè)備驗收制度》、《設(shè)備調(diào)劑調(diào)撥制度》、《設(shè)備檔案管理制度》、《設(shè)備科人員分工制度》等制度，明確設(shè)備采購過程的程序和流程和各人員崗位職責(zé)。
設(shè)備采購年度計劃由醫(yī)院設(shè)備管理委員會討論形成紀要、醫(yī)院設(shè)備年度采購計劃請示、衛(wèi)生局的指示等文件。
20xx年度設(shè)備采購入庫合計金額2248228元。
設(shè)備抽查，通過招投標方法購入設(shè)備:排隊叫號系統(tǒng)、數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀、真空高溫滅菌器械、離心機、交換機、生物安全柜等，招標文件、合同、安裝驗收手續(xù)齊全，設(shè)備采購的付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
20xx年度藥品采購入庫合計金額90221911.42元，其中材料376409.45元，藥品器械89845501.97元，合同、驗收入庫手續(xù)齊全，發(fā)票及時準確，付款方法能按合同規(guī)定期限付款，審批手續(xù)齊全。
二、審計中發(fā)現(xiàn)的問題。
1、根據(jù)設(shè)備采購制度能進行設(shè)備采購前的市場調(diào)查論證工作，但個別設(shè)備缺科室采購申請論證及市場調(diào)查資料。
2、能對數(shù)字x線設(shè)備成像系統(tǒng)、血氣分析儀等大型設(shè)備利用效果進行評價，缺少對新增的小型設(shè)備利用效果評價資料。
三、審計建議。
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
一是要加強對收費的管理。
尤其是×費的征收，既要嚴格按規(guī)定標準收費，又要規(guī)范結(jié)算辦法，杜絕以現(xiàn)金方式收費;。
二是要加強支出管理。
×費資金和××費都是專項資金，來之不易。
作為行業(yè)管理部門，應(yīng)珍惜每一筆收費資金，并嚴格按國家政策規(guī)定掌握使用。
三是要加強培訓(xùn)收支管理。
四是要嚴格執(zhí)行國家政策規(guī)定。
對××收費，中央和省明文規(guī)定要納入財政預(yù)算外專戶管理，實行收支兩條線。
實際上，××××至××××年，××收費未按要求納入專戶管理。
銀行開戶，中央和省也多次強調(diào)要認真清理整頓，規(guī)范開戶。
省某醫(yī)院卻在兩年間，將結(jié)余資金×××萬元轉(zhuǎn)作定期存款。
對上述問題，省某醫(yī)院應(yīng)端正態(tài)度，認真整改，并結(jié)合其他問題專題向?qū)徲嫃d提交整改報告。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇六
根據(jù)《中華人民共和國審計法》第××條的規(guī)定，省審計廳組織審計組從××××年××月××日至××月××日，對省某醫(yī)院××××至××××年財政財務(wù)收支情況進行了送達審計。部分問題追溯到以前年度，并延伸調(diào)查了有關(guān)單位。省某醫(yī)院按照審計要求，向?qū)徲嫿M提供了與審計相關(guān)的會計資料、其他證明材料，并承諾對其真實性和完整性負責(zé)。審計機關(guān)的審計是在省某醫(yī)院提供有關(guān)資料基礎(chǔ)上進行的。有關(guān)審計情況如下：
一、被審計單位的基本情況。
(一)機構(gòu)、人員情況。
省某醫(yī)院成立于××××年。其主要職能是：〔此處省略〕。
目前，省×××是一套班子，兩塊牌子。對外，稱[此處省略]，法定代表人為×××;對內(nèi)，屬〔此處省略〕，現(xiàn)有正式職工××人，另有×名離退休兼任人員。主要收入來源包括：〔此處省略〕。
(注：被審計單位成立時間、主要職能等內(nèi)容并非所有審計報告的必備內(nèi)容。上述內(nèi)容對審計結(jié)論有影響、對審計報告有價值的予以表述，否則可不表述。)。
(二)××××至××××年財務(wù)收支情況。
1.××××年總收入××××萬元。其中：撥入專款××。×萬元，財政補助收入××萬元，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××。×萬元。總支出×××萬元，其中：撥市州管理中心經(jīng)費××萬元，事業(yè)支出×××萬元，上繳上級支出××萬元。
2.××××年總收入××××?！寥f元，其中：××××撥入?？睢寥f元，財政補助收入××萬元(××××撥款)，事業(yè)收入××××?！寥f元，其他收入××。×萬元?！痢痢痢聊昕傊С觥痢痢?。×萬元。其中：撥市州管理中心經(jīng)費××。×萬元，?？钪С觥痢！寥f元，事業(yè)支出×××。×萬元(人員公用支出×××。×萬元，××支出×××?！寥f元)，上繳上級支出××萬元。
3.截止××××年年底，省某醫(yī)院總資產(chǎn)為××××?！寥f元，其中：負債×××?！寥f元，凈資產(chǎn)××××?！寥f元。
4.銀行開戶情況：截止××××年底，省某醫(yī)院會計報表反映銀行存款數(shù)為××××××××?！痢猎?，具體由以下構(gòu)成：(1)在c支行開設(shè)一個基本戶，賬號×××××××。××××年末，存款余額為×××××××。××元;(2)在d支行開設(shè)一個定期存款戶。賬號××××××××，××××年末，賬面余額為××××××?！痢猎?(3)××××年××月，在××××××開設(shè)專戶，××××年末余額為××××××元。
二、審計評價。
審計情況表明：此次審計，省某醫(yī)院提供的會計資料比較完整、真實;財務(wù)管理比較集中，堅持了“一支筆”審批制度，建立了相關(guān)財務(wù)管理辦法和制度，財務(wù)管理水平逐年提高，××××年至××××年的財政、財務(wù)收支基本真實、合法。但是，在財務(wù)收支管理中仍存在一些需要糾正和改進的問題。
三、審計查出問題及處理處罰意見。
(一)無證收費×××××元?！痢痢痢聊辏∧翅t(yī)院對各市、州、直管市、林區(qū)××××管理中心、各××××單位下發(fā)了《關(guān)于開展×××××的通知》(鄂××發(fā)〔××××〕×××號)，該通知規(guī)定，“〔此處省略〕”。根據(jù)該文件規(guī)定，省某醫(yī)院對××家××單位收取××××年檢費×××××元。經(jīng)審計核實，此項收費未報省物價局審核并辦理收費許可證。
無證收取××××年檢費，違反了《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十條、第十一條的規(guī)定，同時根據(jù)該辦法第十八條規(guī)定，無證收費屬違規(guī)收費行為。根據(jù)《xx省行政事業(yè)性收費管理辦法》第十九條：“責(zé)令立即停止違法活動，將非法所得退還原繳費者，無法退還的.，予以沒收”的規(guī)定，省某醫(yī)院應(yīng)立即停止違規(guī)收費行為，在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將非法所得退還原繳費者。
(二)擠占挪用專項資金××××××元。其中：××資金×××××元，××費×××××元，其他資金×××××元。主要是：
1.××××年×月，應(yīng)××××中心要求，省某醫(yī)院匯×××××元到長春市××××中心，用于購買××××?！痢猎路?，省某醫(yī)院在××支出中國共產(chǎn)黨列報購×款×××××元(含保險費)，并記入了固定資產(chǎn)。此××一直由××××中心使用，××××年辦理了移交手續(xù)。
2.××××至××××年，省某醫(yī)院先后兩次撥給××市人民政府駐xx聯(lián)絡(luò)處資金共計××××××元。經(jīng)核實，此項資金在“公務(wù)費--會議費”中列支，占用了××資金。
3.××××年×月，省某醫(yī)院在“管理費用--辦公費”中列支購×××及耗材款×××××元，未作固定資產(chǎn)入賬。據(jù)省某醫(yī)院解釋，此資金是“支援××××辦公用”，占用了××資金。
(五)在收取×費、××費和××收支結(jié)算過程中，違規(guī)使用現(xiàn)金，金額達××××××?！痢猎＞唧w情況是：
3.××××年，省某醫(yī)院在對××家省直單位收取年檢費時，對其中××家單位以現(xiàn)金方式收取年檢費×××××元。
在收取×費、××費和××費收支結(jié)算中，違規(guī)使用現(xiàn)金，違反了《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》第六條“開戶單位之間的經(jīng)濟往來，必須通過銀行進行轉(zhuǎn)賬結(jié)算”的規(guī)定。根據(jù)《現(xiàn)金管理暫行條例實施細則》第二十條第一款規(guī)定，超出規(guī)定范圍和限額使用現(xiàn)金的，按超過額的10%至30%處罰。對省某醫(yī)院在收取×費、××和××費收支結(jié)算中，違規(guī)使用現(xiàn)金××××××?！猎男袨樘幰?0%罰款，計××××××元。
……。
(六)漏提漏繳各項稅金××××××。××元。
1.××××至××××年，省某醫(yī)院收取的××收入未按規(guī)定繳存財政預(yù)算外專戶管理。根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)的規(guī)定，××收入、××收入收支相抵后的結(jié)余以及其他收入應(yīng)繳納企業(yè)所得稅。經(jīng)核實，兩年共計漏提漏繳企業(yè)所得稅××××××?！痢猎?，其中：××××年×××××?！痢猎痢痢痢聊辍痢痢痢痢??！痢猎?BR> 2.××××至××××年，省某醫(yī)院收取的×××××培訓(xùn)收入漏提漏繳營業(yè)稅等×××××?！痢猎?。其中：××××年×××××。××元，××××年×××××?！痢猎?。
3.××××至××××年，省某醫(yī)院自身發(fā)放給×名外聘人員和××名正式職工工資、補助及獎金×××××元，未扣繳個人所得稅×××××元。其中：×名外聘人員××××元，××名正式職工×××××元。漏提漏繳各項稅金，違反了《中華人民共和國稅收征管法》第二十五條、第三十一條和國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位企業(yè)所得稅征收管理辦法》的通知(國稅發(fā)〔1999〕65號)第一條、第二條、第四條的規(guī)定。根據(jù)《稅收征管法》第五十二條、第五十三條規(guī)定，對漏繳各項稅款，交由稅務(wù)機關(guān)補征入庫。省某醫(yī)院應(yīng)當在收到審計決定書之日起30日內(nèi)將漏提漏繳各項稅金××××××?！痢猎蚨悇?wù)機關(guān)補繳。
……。
四、審計建議。
審計情況表明，省某醫(yī)院在財務(wù)管理中存在的問題是比較突出的，要提高認識，正視存在的問題，采取積極措施，認真整改。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇七
根據(jù)醫(yī)院會計帳簿和科研科提供的資料反映，年度科研經(jīng)費來源、使用情況如下：
1、科研經(jīng)費來源：萬元。
其中：外來項目資助經(jīng)費萬元。
醫(yī)院配套資金萬元。
院內(nèi)項目資助經(jīng)費。
醫(yī)院撥付博士科研啟動經(jīng)費萬元。
年正在開展科研項目為項，其中，國家級項，國家合作項，省級項，省級合作項，市級項，廳級項，院內(nèi)項目項，中華醫(yī)學(xué)會項，吳階平基金1項。博士科研啟動經(jīng)費項。
3、年度科研經(jīng)費支出萬元。
4、年度科研經(jīng)費結(jié)余萬元。
5、年末科研經(jīng)費累計結(jié)余萬元，年末累計結(jié)余萬元。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇八
配合公司綜合管理部完成公司注冊相關(guān)資料，公司取得營業(yè)執(zhí)照，已完成工商注冊。完成公司基本帳戶、一般銀行帳戶開立工作。按區(qū)稅務(wù)局要求完成稅務(wù)報道等相關(guān)工作。
2、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）按集團等相關(guān)規(guī)定，財務(wù)審計部履行部門職責(zé)及工作內(nèi)容，從公司會計核算、資金、資產(chǎn)、財務(wù)管理、融資、法律風(fēng)險管理方面著手，草擬財務(wù)管理相關(guān)制度等14個財務(wù)會計、融資等相關(guān)制度。公司財務(wù)融資部相關(guān)制度已匯總綜合管理部，通過公司辦公會議審核通過。
（2）按集團及公司實際情況完成對新入職財務(wù)人員進行崗前培訓(xùn)。并按國家及集團要求組織完成相關(guān)財務(wù)以及融資報表的對內(nèi)對外及時準確報送。并按集團財務(wù)管理部要求，配合成都華強事務(wù)所完成20xx年年度審計工作，并出具20xx年年終審計報告。依審計報告數(shù)據(jù)保質(zhì)按時地開展20xx年財務(wù)決算工作。
（3）財務(wù)審計部在公司領(lǐng)導(dǎo)統(tǒng)一安排下，聯(lián)合公司各部門本著實事求是、積極穩(wěn)妥、短期和長期利益相結(jié)合的原則，對20xx年的業(yè)務(wù)進行了認真梳理、分析和討論，以業(yè)務(wù)預(yù)算、投資預(yù)算、資金預(yù)算和費用預(yù)算為基礎(chǔ)，以利潤預(yù)算為目標，編制了20xx年財務(wù)預(yù)算預(yù)案，并提交公司辦公會審議通過后提交集團。
3、公司融資方面工作
（1）xxxxxxx公司啟動項目專項債券xx億元融資工作。按計劃完成專項債券融資二書一案并向市發(fā)改委、市財政提交資料，目前已通過評審并入庫。集團統(tǒng)一的項目方案調(diào)整，依據(jù)集團財務(wù)融資要求，與銀行保持溝通，及時收集財政局融資信息，為公司工程項目推進提供資金保證。
（2）目前與四家銀行進行20xx年項目貸等融資業(yè)務(wù)接觸，收集相關(guān)融資信息。并按相關(guān)規(guī)定進行資金管理，為下一步工程項目及投資做好融資準備。
4、法務(wù)、審計方面工作
（1）依據(jù)集團統(tǒng)一規(guī)定，接合公司實際情況已制定公司法律事務(wù)管理相關(guān)制度、公司內(nèi)控內(nèi)審相關(guān)制度。
（2）按功能區(qū)相關(guān)采購辦法選聘了公司常年法律顧問，建立常年法律工作臺帳，加強公司各部門與法律工作聯(lián)系，保證公司法務(wù)事務(wù)合規(guī)合法地開展工作。
（3）依據(jù)公司目前實際情況，建立合同履約臺帳，定期與公司各部門就合同履約情況進行跟蹤檢查。
xxxxxxx公司新成立，財務(wù)審計部部門新成員團結(jié)合作，快速熟悉和適應(yīng)集團財務(wù)管理方面的各項規(guī)定及要求，按時保質(zhì)完成各項報表報送工作。財務(wù)審計部成員將進一步加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高自身的業(yè)務(wù)技能，將知識更好地服務(wù)于公司業(yè)務(wù)，發(fā)揮財務(wù)審計部的職能，為公司決策提供高質(zhì)量的數(shù)據(jù)支持。202年計劃從以下方面更好地開展工作：
1、公司財務(wù)會計核算管理方面工作
（1）繼續(xù)完善財務(wù)核算工作，按要求及時準確完成財務(wù)核算稅收報表對內(nèi)對外市財政、國資的報送工作。加強財務(wù)管理工作，為公司決策提供財務(wù)數(shù)據(jù)，保證公司資產(chǎn)保值增值。
（2）及時準確完成公司納稅工作，按照稅務(wù)相關(guān)制度，依據(jù)公司實際業(yè)務(wù)情況，進行科學(xué)納稅。
（3）加強公司財務(wù)檔案管理工作，按照會計檔案管理辦法，接合公司實際情況規(guī)范科學(xué)進行會計檔案歸案管理，保證財務(wù)相關(guān)資料合規(guī)合法、依據(jù)充分。
2、加強財務(wù)預(yù)算管理工作，
（1）嚴格履行公司預(yù)算管理要求，及時跟蹤預(yù)算開支業(yè)務(wù)情況，并充分與各部門溝通，發(fā)現(xiàn)問題及時向公司領(lǐng)導(dǎo)匯報，提出建議意見并落實公司領(lǐng)導(dǎo)制定的相關(guān)決議。
（2）按照相關(guān)制度要求及時報表更新預(yù)算執(zhí)行報表，做好分析總結(jié)工作，保證資金按預(yù)算計劃指標運行，保證資金使用的高效。
3、保證公司融資與項目進度科學(xué)匹配
（1）與公司工程技術(shù)、合約部配合，按時保質(zhì)地完成相關(guān)報送融資方面報表工作。
（2）多維度的開展公司融資工作，完成銀行的預(yù)期授信工作。著手與多方銀行以及金融機構(gòu)進行接洽，做好流動貸款、項目貸款的準備。
（3）據(jù)公司實際情況，與投資運營部配合，及時與各方股東溝通，合理安排股東注冊資本的實繳金額及期限；保證項目工程資金合理使用。
4、做好公司內(nèi)審風(fēng)控工作
（1）落實公司內(nèi)審風(fēng)控管理，依據(jù)相關(guān)制度，落實內(nèi)審的自查自糾工作，防范公司風(fēng)險。
（2）配合集團等各部門單位的審計工作，并按照審計后建議意見，進一步規(guī)范完善制度相關(guān)改進方案，保證公司運營工作高效健康。
（3）針對性地開展專項內(nèi)審內(nèi)控工作，根據(jù)公司經(jīng)營管理特點，就預(yù)算、內(nèi)控管理、經(jīng)濟責(zé)任考核等有針對性開展工作，重點問題重點突破。依照“審后要分析、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結(jié)果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執(zhí)行情況的檢查。加強審計人員培訓(xùn)，進一步提高審計工作質(zhì)量。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇九
20xx年是xxxx集團公司推進行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵年，也是財務(wù)審計部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財務(wù)審計部堅持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍繞集團公司整體工作部署和財務(wù)審計工作重點，團結(jié)奮進，真抓實干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。為了總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)，更好的完成20xx年的各項工作任務(wù)，我部就財務(wù)、審計方面的工作作出總結(jié)如下：
（一）財務(wù)方面的工作
1、切實加強財務(wù)管理
財務(wù)審計部主要具體負責(zé)集團公司各類資產(chǎn)的財務(wù)監(jiān)督、財務(wù)分析及財務(wù)報告和各分、子公司的財務(wù)管理和財務(wù)內(nèi)部會計憑證的稽核等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財務(wù)審計部的職能作用。
2、強力整頓財經(jīng)秩序
根據(jù)集團公司財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪D工作的安排和財務(wù)收支自查工作方案，圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進xxxx行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隱患、促進規(guī)范、推動發(fā)展”為指導(dǎo)思想，認真開展財務(wù)自查工作。通過此次的自查，切實加強了國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度。
3、加強資金管理的作用
為了規(guī)范xxxx集團經(jīng)濟運行秩序，加強各分、子公司的資金管理，降低和杜絕資金的使用風(fēng)險，提高資金使用效率，促進集團健康發(fā)展。為確保各項工作有條不紊的開展，強調(diào)各分、子公司要加大催收貨款力度，保證集團公司正常的經(jīng)濟運行。
4、增強財務(wù)服務(wù)意識
20xx年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴格、規(guī)范、透明、效益”的原則，加強財務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益，把為集團公司的各項工作服好務(wù)作為我部的一項重要工作。
為了適應(yīng)新形勢下的發(fā)展，財務(wù)審計部建立健全和完善落實了各項財務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財務(wù)規(guī)章制度要進行重新修訂和完善。根據(jù)財務(wù)制度，總結(jié)集團公司的實際情況，組織匯編了xxxx集團的財務(wù)制度。
為了更好的發(fā)揮財務(wù)職能，我們加強了對會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范力度，提高會計信息質(zhì)量，保證會計信息的真實、準確、完整；強化財務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強對重大投資資金的管理，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。
5、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進
我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會反饋情況，對于超預(yù)算等問題嚴格審批程序，對申請調(diào)整的事項，需經(jīng)過專門的論證分析后，按規(guī)定的程序批準后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強，為做好20xx年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗。
6、充分利用稅收政策
（二）審計方面的工作
1、全面迎接國家審計
2、財務(wù)的審計、監(jiān)督崗位
3、制定并學(xué)習(xí)了《財務(wù)審計部崗位責(zé)任制考核辦法》
4、根據(jù)市局財務(wù)審計工作會議精神，對財務(wù)審計部工作的提出要求
（1）繼續(xù)鞏固推行財務(wù)管理模塊，加強財務(wù)人員的管理意識和責(zé)任心，充分發(fā)揮財務(wù)管理的職能作用。
（2）全員樹立財務(wù)管理是企業(yè)管理的核心思想，增強危機感、緊迫感和責(zé)任感，加強學(xué)習(xí)，努力提高自身素質(zhì)，適應(yīng)新形勢下財務(wù)工作的要求。
（3）加強內(nèi)部審計工作力度，發(fā)揮專項審計工作的作用，從而降低經(jīng)營風(fēng)險。
20xx年，我部財會審計工作在許多方面均有了明顯的進步，但仍然存在著較為突出的問題，主要表現(xiàn)在：
一是需要加大制度建設(shè)的力度；
二是加強對分、子公司的財務(wù)管理；
三是財會人員的整體業(yè)務(wù)水平仍有待提高；
四是財會人員政治素質(zhì)和工作作風(fēng)尚需改進。
20xx年是我司的關(guān)鍵年，如何提高企業(yè)財務(wù)管理，提升經(jīng)濟運行質(zhì)量，對我司的長遠發(fā)展至關(guān)重要。從財務(wù)審計部角度，我們認為主要從以下幾個方面開展工作：
（一）增強服務(wù)。
一是加強對各分、子公司的服務(wù)。
二是加強對集團公司領(lǐng)導(dǎo)服務(wù)。
三是加強對上級主管部門的服務(wù)。
四是加強對相關(guān)職能部門的服務(wù)。
（二）加強管理。
一是加強制度建設(shè)、總公司制定基本制度、分子公司根據(jù)其特殊性制度相關(guān)制度，報總公司財務(wù)部審批，加強制度執(zhí)行情況的檢查。
二是加強對資金管理。管理好各個環(huán)節(jié)，并堅持靈活運用原則，確保在規(guī)范的前提下，充分發(fā)揮資金時間價值。
三是加強財產(chǎn)管理。堅持每季度清查一次，清查結(jié)果報公司總經(jīng)理審閱，對財產(chǎn)的購置、用途、維修和報廢，統(tǒng)一由綜合管理部門管理，確保國有財產(chǎn)的不流失。
（三）有效監(jiān)督。
（四）加強控制。
（五）開拓創(chuàng)新。
在這即將過去的一年中，經(jīng)過全部門同志的共同努力，雖然我們?nèi)〉昧艘欢ń?jīng)濟效益和社會效益，財務(wù)審計部的工作也是受到領(lǐng)導(dǎo)的認可和支持，取得了單位同事的信任。但是隨著改革的縱深推進，我們將面臨許多問題：財務(wù)審計制度有待進一步完善，財務(wù)審計方法需要進一步改進，財務(wù)審計力度需要進一步加強。面對這些挑戰(zhàn)，在以后的工作中，我們將在市局（公司）的指導(dǎo)下，按照公司領(lǐng)導(dǎo)的總體部署，結(jié)合公司實際，開創(chuàng)性工作，努力使財務(wù)審計工作再上新臺階。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十
20xx年度，在局主要領(lǐng)導(dǎo)的團結(jié)帶領(lǐng)下，在分管各科室積極配合下，本人分管的各項工作任務(wù)已順利完成。根據(jù)此次的述職述廉述學(xué)述法考核要求，現(xiàn)將近一年的工作學(xué)習(xí)及執(zhí)行廉政紀律情況作如下匯報：
一是認真履行職責(zé)，完成全年審計工作任務(wù)。在全面實施建設(shè)項目預(yù)決算審計的基礎(chǔ)上，將重大項目的審計列為重點，強化審計監(jiān)督力度，促進加強投資管理，提高投資效益。累計完成審計總投資4.3億萬元，審計核減1.23億元。二是監(jiān)督與服務(wù)并舉，服務(wù)全區(qū)發(fā)展。照“三主動、三服務(wù)”的工作要求，寓服務(wù)于監(jiān)督之中，審計中發(fā)現(xiàn)問題及時向被審計單位提出審計意見和建議，幫助被審計單位整改糾正。三是加大宣傳力度，擴大審計影響。加大信息宣傳工作的督查考核力度，提高信息宣傳的積極性。在信息報送上，實行信息報送三級審核制度，統(tǒng)一扎口，嚴把信息質(zhì)量關(guān)。全局在中央、省市媒體發(fā)表信息77篇，本人發(fā)表20篇，為審計工作營造了良好的輿論環(huán)境。
嚴格遵守審計紀律，提高廉潔自律意識,從未發(fā)生在被審計單位有“拿、卡、要”的現(xiàn)象，拒絕接受禮金、有價證券和各類代幣券(卡)、宴請等;從末參加公款支付的營業(yè)性歌舞廳、夜總會等公共場所的娛樂性活動和健身活動，從未在任何單位報銷各項費用，堅持客觀、公正審計。做為副局長，嚴格遵守財務(wù)紀律，從末在單位報銷應(yīng)由私人承擔的招待費等各項費用，從未用公款出國(境)或國內(nèi)旅游;遵守公務(wù)用車的有關(guān)規(guī)定，未用公務(wù)車辦私事;未拖欠公款，未將公款借給親友，未在企業(yè)兼職。
一是學(xué)習(xí)黨的七屆五中全會精神，領(lǐng)會黨和政府各項路線方針政策，提高自己的理論水平，并認真撰寫了2萬字讀書筆記，撰寫理論文章2篇。二是認真學(xué)習(xí)專業(yè)知識，自學(xué)工程審計相關(guān)知識，參加審計系統(tǒng)計算機審計培訓(xùn)，審計業(yè)務(wù)能力得到有效提升。
先后學(xué)習(xí)《行政處罰法》、《行政許可法》、《行政復(fù)議法》、等有關(guān)內(nèi)容，重點學(xué)習(xí)了《審計法》、《xx市建設(shè)項目審計監(jiān)督辦法》等業(yè)務(wù)法律法規(guī)。通過學(xué)習(xí)，法律知識、法治理念有了進一步提高，依法決策、依法辦事能力得到進一步加強，在實踐中能自覺運用法律法規(guī)來規(guī)范和指導(dǎo)工作。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十一
xx年，審計處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀工委有關(guān)審計工作要求和學(xué)校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計項目x項，其中處級領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟責(zé)任審計x項，財務(wù)收支審計x項，審計調(diào)查x項，專項審計x項，基建、修繕工程審計x項，審計金額x億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質(zhì)量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責(zé)人審計制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對送審資料進行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項目負責(zé)人全程參與現(xiàn)場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調(diào)解決審計過程中遇到的問題，最后對外審結(jié)果進行有重點的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計費用。
對簡單的小型修繕工程實行項目負責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計組自審審計制度，截至20xx年x月x日，全年共完成基建、修繕工程項目審計x項，其中自審項目x項。審核資金總額x萬元，審減x萬元。
3、完成了對經(jīng)營性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部20xx年x月至xx年x月的財務(wù)收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務(wù)收支情況的審計，審計資金總額x萬元。同時對學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營情況進行了專項審計調(diào)查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計意見及建議x條。
4、完成了x項縱向科研課題經(jīng)費決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關(guān)審計工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟責(zé)任審計實施辦法》、《科研經(jīng)費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經(jīng)濟責(zé)任審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行x院成立以來的財務(wù)收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十二
過去的xx年，是及不帄凡的一年，在公司董事會及經(jīng)營領(lǐng)導(dǎo)班子的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財務(wù)部全體員工，團結(jié)一致，緊密配合，比較順利的完成了公司會計核算、報表報送、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、費用管理、資金籌措和結(jié)算多項工作任務(wù)。充分地發(fā)揮了財會工作在企業(yè)管理中的重要作用，回想一年來的工作，主要有以下幾點：
1、xx年財務(wù)預(yù)算計劃工作。
今年1月份，根據(jù)xx總公司及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的工作要求，結(jié)合市場情況，在反復(fù)研究歷史資料的基礎(chǔ)上，綜合帄衡，統(tǒng)籌兼顧，本著計劃指標積極開拓穩(wěn)妥的原則，在反復(fù)聽取各方面意見的基礎(chǔ)上，向xx總公司上報了xx年公司財務(wù)計劃。并且，根據(jù)xx總公司下達公司的20xx年計劃任務(wù)，層層分解落實，下達了有關(guān)部門xx年計劃任務(wù)指標。同時，為了保證財務(wù)計劃的順利完成，財務(wù)部對各部計劃任務(wù)進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務(wù)指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。
2、xx年財務(wù)決算工作。
xx年財務(wù)決算工作，是xx公司會計報表第一次上報xx總公司，這對會計決算工作提出了更高的要求。財務(wù)部根據(jù)會計決算工作的要求，高標準、嚴要求、齊心協(xié)力，加班加點不計報酬，認真保質(zhì)保量地完成了會計決算幾十個報表的編制及上報工作，并對會計報表編寫了詳細的報表說明，完滿地完成了會計決算工作任務(wù)。
3、員工集資工作。
為了減少利息支出，減支增效。今年4月初，根據(jù)xx總公司業(yè)務(wù)發(fā)展項目急需籌措資金的要求，以及公司領(lǐng)導(dǎo)班子的決定，財務(wù)部組織員工動員集資，半個月內(nèi)完成集資xx萬元，完成了公司為中陜總公司發(fā)展項目籌措部分資金的任務(wù)。6月份，經(jīng)過多方努力，從xx工行xx支行取得貸款xx萬元，緩解了資金短缺壓力，歸還了員工集資借款項xx萬元，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。今年11月至12月，公司先后有三筆銀行貸款到歸還期限，按照銀行規(guī)定，如不能按期歸還貸款，一方面加罰息xx%，一方面取消公司貸款xx萬元額度，直接影響公司信貸信譽。對此，公司領(lǐng)導(dǎo)十分著急。公司領(lǐng)導(dǎo)與財務(wù)部采取多種方案，千方百計籌措貸款到期周轉(zhuǎn)資金，經(jīng)過動員員工退住房公積金后集資等辦法，籌措資金xx多萬元，按期歸還了銀行到期貸款，維護了公司信形象，防止了借款逾期增加罰息，為公司節(jié)約利息支出xx萬元。
4、中小企業(yè)融資工作。
xx公司從去年4月份整體劃轉(zhuǎn)xx總公司管理以來，按照總公司要求，努力把企業(yè)做大做強，保證企業(yè)又快又好的向前發(fā)展，如何搞好資產(chǎn)運作，發(fā)揮現(xiàn)有資產(chǎn)的效益，已是公司經(jīng)濟工作的重要環(huán)節(jié)。為此，xx年財務(wù)部在資產(chǎn)抵押貸款中小企業(yè)融資方面，做了大量工作。1至3月份，多次向xx銀行報送貸款資料，銀行開戶、結(jié)算、轉(zhuǎn)移員工工資發(fā)放賬號，拓展公司中小企業(yè)融資渠道，為企業(yè)尋求貸款支持。4月份向建行報送貸款資料，5月份多次向xx支行報送貸款資料，多次接受貸款調(diào)查。經(jīng)過公司領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)部的多次努力，6月份從xx支行取得貸款xx萬元。進入9月份后，公司先后有工商行xx支行xx筆貸款xx萬元到期，財務(wù)部全力以赴，公司領(lǐng)導(dǎo)大力協(xié)調(diào)，通過員工集資等辦法籌措資金，借新還舊，為公司節(jié)約了財務(wù)費用支出。xxxx先后為中陜總公司解決中小企業(yè)融資xx萬元，財務(wù)部代表公司為xx總公司業(yè)務(wù) 發(fā)展解決急需資金問題，作出了顯著成績。
5、財會工作量化管理。
xx年，財務(wù)部人員進行了較大調(diào)整，調(diào)整以后財會人員新手增多，如何圍繞財會工作各項工作任務(wù)，帶領(lǐng)財務(wù)部新老員工又好又快的完成各項工作任務(wù)，財務(wù)部主要從量化管理入手，對財會工作、會計核算、費用管理、資金調(diào)拔、財務(wù)計劃、財務(wù)分析、報表報送、貸款中小企業(yè)融資等項工作任務(wù)進行具體量化，根據(jù)輕重緩急，具體分工，規(guī)定時間，落實到人，月初計劃，月中檢查，月末考核，使財務(wù)部各項工作落到了實處，既分工，又合作，緊張、規(guī)范保質(zhì)保量的按時完成了工作任務(wù)，使公司領(lǐng)導(dǎo)能夠通過財務(wù)信息帄臺、各種表格及分析，宏觀了解公司的各月財務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營決策提供了重要依據(jù)。
6、財務(wù)人員業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。
為了認真貫徹執(zhí)行財政部新頒布的38個會計準則，新的企業(yè)所得稅法實施細則。財務(wù)部先后多次組織全體財會人員，學(xué)習(xí)新會計準則，學(xué)習(xí)新企業(yè)所得稅法，對照新準則，新所得稅法，結(jié)合公司實際，充分利用會計政策，開展會計核算。不斷提高財會人員的業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
7、會計檔案的歸檔整理工作。
今年3月份，財務(wù)部對xx年各種會計憑證、報表、帳本進行了認真登記，按照會計檔案工作要求完成了xx年會計檔案整理工作。
8、配合總公司xx集團成立，財務(wù)部通過大量的工作，配合總公司審計組完成了企業(yè)改制審計任務(wù)。
9、配合公司總經(jīng)理辦公室完成了營業(yè)執(zhí)照的年審工作任務(wù)。
10、完成xx年各種稅務(wù)清算工作任務(wù)。
11、xx年貸款證年檢及企業(yè)信貸等以及評審工作。
12、配合公司人事部完成公司理順工資方案的測算工作任務(wù)。
明年財會工作要點：
1、公司已4年沒有接受日常稅務(wù)檢查了，明年估計稅務(wù)檢查將是財務(wù)工作的重點。
2、組織財會人員繼續(xù)學(xué)習(xí)新會計準則，提高財會人員業(yè)務(wù)技術(shù)水帄。
3、搞好資金結(jié)算，加強與銀行的聯(lián)系，準備多次辦理xx萬元貸款的分批到期轉(zhuǎn)貸工作任務(wù)。
4、進一步搞好財務(wù)部財會量化工作管理。
5、提高會計電算化工作質(zhì)量。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十三
尊敬的領(lǐng)導(dǎo)：
20xx年來，在領(lǐng)導(dǎo)和同事們的的支持幫助和指導(dǎo)下，加上自身的不斷努力探索，在思想、業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上，我都得到了很大的進步，并取得了一定的工作成績，現(xiàn)就我多年來的工作、學(xué)習(xí)情況，作一個述職報告如下：
在日常的工作中，以自身實際行動加強愛崗敬業(yè)意識的培養(yǎng)，進一步增強工作的責(zé)任心、事業(yè)心，以主人翁的精神熱愛本職工作，做到“干一行、愛一行、專一行”，牢固樹立“社興我興、社衰我衰”的工作意識，全身心地投入工作；作為委派會計，每天認真核對賬務(wù)，把好質(zhì)量關(guān)，及時解決實際問題，協(xié)調(diào)好儲蓄柜的突發(fā)事件，保證工作的有序開展。牢固樹立“客戶至上”的服務(wù)理念，時刻把文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)作為衡量各項工作的標準來嚴格要求自己，自覺接受廣大客戶監(jiān)督，定期開展批評與自我批評，力求做一名合格的xxxx人。
在過去的工作里，本人能夠嚴格恪守各項金融政策法規(guī)，認真履行崗位職責(zé)。辦理會計事務(wù)能夠嚴格按資金性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點、經(jīng)營管理和核算要求準確地使用會計憑證、科目和帳戶；堅持當時記帳、當日核對，做到要素齊全、內(nèi)容真實完整、數(shù)字字跡清楚，確保帳務(wù)處理“五無”、帳戶核算“六相符”等；辦理儲蓄業(yè)務(wù)時能夠認真落實“實名制”規(guī)定，登記好相關(guān)證件手續(xù)等等。每日營業(yè)終了，逐筆勾對電腦打印流水帳和現(xiàn)金收付登記簿，堅持一日三核庫制度。填送會計報表時做到內(nèi)容真實、計算準確、字跡清晰、簽章齊全、按時報送，各種報表、各項目之間相關(guān)數(shù)字銜接一致。
能夠不斷地增強安全防范意識，認真落實各項防范措施，把安全工作落到實處。遵照聯(lián)社安全保衛(wèi)相關(guān)要求，嚴格按照各項制度行事。當班期間能夠時刻保持警惕，嚴格按“三防一保”的要求，熟記防盜防搶防暴預(yù)案和報警電話，熟練掌握、使用好各種防范器械。經(jīng)常檢查電路、電話是否正常，防范器械是否處于良好狀態(tài)，當出現(xiàn)異常情況，能當場處理的當場處理，不能處理的.能及時向上級匯報等等，確保二十四小時不失控，同時加強憑證、印章管理，從源頭上防范案件。以身作則，職工職責(zé)明確，防范意識到位，確保了安全無事故。
經(jīng)過幾年的工作，積累了很多的經(jīng)驗，各方面得到了長足的進步，但也存在很多的不足之處，如學(xué)習(xí)的積極主動性還不夠，尤其是對新變更的制度、規(guī)章的學(xué)習(xí)還不夠，工作的效率和速度還有待提高等等，在今后工作中我將繼續(xù)努力學(xué)習(xí)，不斷豐富自已的專業(yè)知識，為成為一名合格的委派會計而奮斗。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十四
從x月底接手骨科醫(yī)院財務(wù)會計以來，迄今為止任職已有x個多月的時間，回首過去的3個多月，內(nèi)心感慨萬千。在此期間我所負責(zé)的的財務(wù)工作得到了各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事和各科室的大力支持和熱情幫助，借此機會我表示衷心的感謝。
扎實搞好醫(yī)院財務(wù)核算及管理工作，不怕困難，熱情服務(wù)，在本職崗位上發(fā)揮應(yīng)有的作用。
隨著醫(yī)院業(yè)務(wù)量不斷攀升，會計核算和工作量也隨之不斷加大，接手以來我加班加點認真對xx月份的賬務(wù)進行了認真處理并及時做完。迅速熟悉自已的工作任務(wù)，學(xué)習(xí)醫(yī)院管理方案，并按要求對一季度浮動工資進行核算按時發(fā)放。我每月x號開始對結(jié)帳出院病人逐個分項目分科室錄入?yún)R總完成后打印出來交由各科護士長、藥房、醫(yī)療股長每人一份進行核對，確認無誤后方記入住院收入。每月x號之前要把上個月的賬務(wù)處理完畢，打印出記賬憑證、財務(wù)報表后裝訂成冊然后歸檔保管。x號之前向主管局上報上月財務(wù)收支月報表，向院領(lǐng)導(dǎo)提交上月業(yè)務(wù)收入報表及收入?yún)R總對比表。同時對新增的固定資產(chǎn)進行錄入，保持固定資產(chǎn)管理軟件中的固定資產(chǎn)和財務(wù)賬上一致，年終要及時向縣國資局上報固定資產(chǎn)年報。每季度要統(tǒng)計各科室收入和個人收入，根據(jù)醫(yī)院管理方案真實準確、實事求是地進行各科室人員浮動工資的核算，形成草案后交由院領(lǐng)導(dǎo)審批后按時兌現(xiàn)全院人員浮動工資。
1、在業(yè)務(wù)知識和管理經(jīng)驗上與自已的本職工作要求還存有一定的差距。
2、開展工作的思路還不夠?qū)拸V，缺乏創(chuàng)新精神。
3、日常工作中有些做的不夠細致、深化，管理只停留在表面，沒有起到真正的作用，針對這種情況以后如何將工作做細做深，加強財務(wù)監(jiān)督管理職能，應(yīng)是我今后工作中的重點。
1、繼續(xù)做好財務(wù)基礎(chǔ)及核算工作，同時加強財務(wù)科與各科室之間的溝通聯(lián)系工作，積極參與到醫(yī)院的經(jīng)營活動中去，做到事前了解、事后分析，加強財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測和分析工作，發(fā)現(xiàn)問題及差異時及時與各科室溝通并查明原因予以糾正。
2、創(chuàng)新思路，加強財務(wù)管理和監(jiān)督工作，查疏堵漏，把工作做深做細，加強財務(wù)收支監(jiān)管力度，確保醫(yī)院收入不外流，醫(yī)院資金能夠合理有效的運轉(zhuǎn)使用，使醫(yī)院效益最大化。
3、不斷加強自身學(xué)習(xí)，提高自身業(yè)務(wù)水平，虛心向有經(jīng)驗的同志學(xué)習(xí)，認真探索，總結(jié)方法，增強業(yè)務(wù)知識，掌握業(yè)務(wù)技能，提高自身業(yè)務(wù)管理水平，力求為領(lǐng)導(dǎo)管理決策提供切實可靠的`財務(wù)依據(jù)，能夠真正發(fā)揮財務(wù)人員應(yīng)有的作用。
新的一年即將到來，新的一年意味著新的起點，新的機遇，新的挑戰(zhàn)，我將會堅持做到身體力行，以更加飽滿的工作熱情，以更加積極的精神面貌投入到工作中去，立足自身崗位，履行自身工作職責(zé)，為醫(yī)院的發(fā)展貢獻我的微薄之力！
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十五
醫(yī)院固定資產(chǎn)，是醫(yī)院開展醫(yī)療、科研、教學(xué)服務(wù)等各項工作的物質(zhì)基礎(chǔ);是保障人民健康和發(fā)展衛(wèi)生事業(yè)的重要條件;是反映醫(yī)院經(jīng)濟實力和醫(yī)療水平高低的重要指標之一。固定資產(chǎn)管理是醫(yī)院管理的重要組成部分，醫(yī)院如何科學(xué)有效地搞好固定資產(chǎn)管理，以確保其安全和完整，充分發(fā)揮其效能，實現(xiàn)其保值增值，對提高醫(yī)院的經(jīng)濟效益和社會效益，增強醫(yī)院的競爭力十分重要。
某醫(yī)院是一所三級醫(yī)院，固定資產(chǎn)具有品種繁多、分布廣泛、功能不一等特點。隨著該院建設(shè)的進一步發(fā)展，醫(yī)療業(yè)務(wù)的擴大，醫(yī)療管理體制改革的深化，固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例不斷增大，管理好固定資產(chǎn)，對充分發(fā)揮固定資產(chǎn)在醫(yī)院發(fā)展中的作用非常重要。但是，目前醫(yī)院的固定資產(chǎn)管理存在很多問題，如員工對固定資產(chǎn)管理意識淡漠，重錢輕物、重買輕管，固定資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部控制制度不健全，事前、事中、事后缺乏監(jiān)管，造成固定資產(chǎn)閑置，浪費較多，損失較大，資產(chǎn)利用率低。
該院組織“開展了醫(yī)院資產(chǎn)清查工作”.針對這次醫(yī)院清產(chǎn)核資發(fā)現(xiàn)的問題，筆者認為加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理，明確各級固定資產(chǎn)管理者責(zé)任權(quán)利關(guān)系是不容忽視的重要問題。
1醫(yī)院固定資產(chǎn)管理存在的主要問題。
通過這次在全院開展的清產(chǎn)核資工作，該院固定資產(chǎn)管理主要存在以下的問題：
1.1資產(chǎn)管理制度不健全賬物不清。
該院各科室是醫(yī)療設(shè)備的主要使用者，都使用著不同類別的固定資產(chǎn)，均負有管理固定資產(chǎn)的職責(zé)。各職能科室雖然有的已建立了臺賬，但不健全，并且管理不到位。尤其是一些管理的職能科室沒按規(guī)定設(shè)立固定資產(chǎn)三級明細賬和卡片，對固定資產(chǎn)長期不盤點，以致資產(chǎn)底數(shù)不清，造成賬賬、賬物不符，有物無賬、有賬無物的情況時有發(fā)生。從這次資產(chǎn)清查結(jié)果看，總賬有固定資產(chǎn)6553.95萬元，但毀損丟失盤虧153.29萬元，占固定資產(chǎn)清查數(shù)的2.2%.
1.2責(zé)任不明。
醫(yī)院雖然制定了固定資產(chǎn)管理制度，但欠完善、責(zé)任不是很明確、可操作性較差，出現(xiàn)問題時，易導(dǎo)致科室之間相互推諉扯皮。另外在管理環(huán)節(jié)上脫節(jié)也值得注意，筆者所在醫(yī)院就存在固定資產(chǎn)使用科室只管使用，財務(wù)科只管報銷記帳，總務(wù)科以單據(jù)為依據(jù)，有手續(xù)就記帳，固定資產(chǎn)管理上出現(xiàn)脫節(jié)的現(xiàn)象。
1.3固定資產(chǎn)移交不規(guī)范流失嚴重。
隨著事業(yè)單位人事制度改革不斷深化，該院實行全員聘任制，造成科室負責(zé)人變動頻繁，但對換崗、離職調(diào)動人員所占用的公有財物應(yīng)當如何辦理移交手續(xù)，如何轉(zhuǎn)移使用、折價或轉(zhuǎn)讓等工作缺乏專人監(jiān)督管理，缺乏行之有效的管理制度。主任或護士長更換時“物隨人走”或者報廢移交，尤為普遍的如筆記本電腦、照相機等基本上是人走物也走，固定資產(chǎn)流失嚴重。這次資產(chǎn)清查中由于沒有達到正常使用年限，不明原因毀損達106.69萬元，占盤虧總數(shù)的69.60%。
1.4固定資產(chǎn)報廢處理不按制度辦。
此次清查發(fā)現(xiàn)該院固定資產(chǎn)購置時都是按相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定辦理驗收入庫手續(xù)，使各項固定資產(chǎn)從一開始都能納入醫(yī)院的資產(chǎn)管理范圍。但由于固定資產(chǎn)品種繁多、數(shù)量大、使用分散，財務(wù)科和資產(chǎn)管理部門很難深入到各使用部門加以認真清查盤點，從而造成固定資產(chǎn)在清查、報廢、毀損處理上監(jiān)督的欠缺。而資產(chǎn)使用部門的管理人員又不熟悉固定資產(chǎn)處理過程中的具體操作規(guī)程，使得早已沉淀、報廢，甚至已經(jīng)不再存在的固定資產(chǎn)仍然留在財務(wù)賬上。比如高壓氧艙是報廢的，但至今財務(wù)人員未收到報廢文件，所以財務(wù)總賬上仍未作及時的賬務(wù)處理，造成固定資產(chǎn)賬面價值與實際價值的嚴重背離。
1.5固定資產(chǎn)不提折舊而提取修購基金不合理。
該院財務(wù)部門對固定資產(chǎn)不提折舊，只是在固定資產(chǎn)持有期間每月從各臨床、醫(yī)技科室收入中沖銷。這樣造成財務(wù)總賬資產(chǎn)虛增。另外，醫(yī)院現(xiàn)在通過提取修購基金來對收支節(jié)約進行調(diào)節(jié)也不盡合理。首先，修購基金的提取基數(shù)以固定資產(chǎn)的原值為標準。這就存在未達到預(yù)計使用年限提前報廢的固定資產(chǎn)，修購基金提取不足，不能收回其投資。
這部分損失未能在費用支出中得到體現(xiàn)，虛增了收支節(jié)約。反過來，達到使用年限超期使用的固定資產(chǎn)，在提取修購基金時也包括在內(nèi)。這樣就多提了修購基金，虛列了成本費用，虛減了收支結(jié)余。
1.6固定資產(chǎn)重購輕管利用率低。
這些年來，醫(yī)院為了加快發(fā)展，擴大業(yè)務(wù)，購置了大量急需的先進醫(yī)療設(shè)備，迅速改變了設(shè)備簡陋落后的狀況，促進了醫(yī)院經(jīng)濟和社會效益的提高。但對這些設(shè)備如何進行全過程跟蹤、監(jiān)督管理和開展使用評估，缺乏配套的管理辦法。加之醫(yī)院對各科室只考核業(yè)務(wù)收入指標，沒有考核資產(chǎn)的績效和維修養(yǎng)護，使資產(chǎn)利用率不高。
2加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理的對策措施。
針對醫(yī)院這次資產(chǎn)清查發(fā)現(xiàn)的問題，如何加強固定資產(chǎn)管理，提高資產(chǎn)使用效益，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值已成為迫切需要解決的重要課題。筆者結(jié)合工作實際，認為有以下幾方面需要引起高度重視和研究解決。
2.1建立健全固定資產(chǎn)管理的采購領(lǐng)取制度主要應(yīng)按以下程序進行：
(1)提交申請：固定資產(chǎn)使用科室根據(jù)工作業(yè)務(wù)及資產(chǎn)用途擬定固定資產(chǎn)需要量，提出固定資產(chǎn)添置申請，報送設(shè)備管理部門。
(2)編制計劃：設(shè)備管理部門根據(jù)使用部門提出的固定資產(chǎn)申請書，會同會計、計劃等部門核實科室設(shè)備需要量，編制設(shè)備采購計劃，報經(jīng)主管負責(zé)人審批。
(3)計劃審批：醫(yī)院主管負責(zé)人根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定，并結(jié)合科室具體情況作出是否批準設(shè)備采購計劃的決定。
(4)下達通知：設(shè)備采購計劃被批準后，設(shè)備管理部門按照計劃安排提出設(shè)備選型方案，下達采購?fù)ㄖ獣徊少彶块T執(zhí)行。
(5)設(shè)備采購：采購部門根據(jù)采購?fù)ㄖ獣囊?，組織有關(guān)人員辦理設(shè)備采購業(yè)務(wù)。確定供貨單位后，采購人員在授權(quán)范圍內(nèi)與供貨單位簽定購貨合同。
(6)驗貨：采購部門收到供貨單位發(fā)來的設(shè)備后，通知設(shè)備管理部門驗收。檢查無誤后填制驗收單，并由采購部門開具付款通知單交由會計部門付款。
(7)付款：會計部門有關(guān)人員根據(jù)采購計劃對付款通知書以及附屬驗收單、發(fā)票等憑證進行審核。審核無誤后通知出納人員付款，并進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。
(8)安裝：設(shè)備使用部門填制設(shè)備領(lǐng)用單，經(jīng)過設(shè)備管理部門批準后領(lǐng)出設(shè)備。需要安裝調(diào)試的設(shè)備則由設(shè)備管理部門組織進行安裝調(diào)試。
(9)投入使用：設(shè)備管理部門開具固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證，注明固定資產(chǎn)的去向和用途，并經(jīng)使用部門簽章。然后，將固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證交由會計部門進行相應(yīng)的賬務(wù)處理。使用部門接收固定資產(chǎn)后應(yīng)設(shè)置固定資產(chǎn)保管賬，落實固定資產(chǎn)保管責(zé)任，由專人保管使用該項固定資產(chǎn)。
(10)記賬：會計部門接到固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)置憑證后進行復(fù)核檢查，編制記賬憑證，對固定資產(chǎn)及時記錄，并對有關(guān)憑證妥善加以保管。
2.2規(guī)范固定資產(chǎn)使用管理主要做法是：
(1)建立健全登記制度：對投入使用的固定資產(chǎn)事先在“固定資產(chǎn)登記簿”和“固定資產(chǎn)卡片”中進行注冊登記。
(2)認真編號：對固定資產(chǎn)使用過程中產(chǎn)生的記賬憑證連續(xù)編號，以便于對固定資產(chǎn)進行管理。
(3)嚴格審批：在固定資產(chǎn)使用過程中，有關(guān)部門對固定資產(chǎn)在各個部門內(nèi)部轉(zhuǎn)移及固定資產(chǎn)的盤盈盤虧問題的處理應(yīng)嚴格把關(guān)，并作出相應(yīng)的批準手續(xù)。
(4)提取折舊：按照有關(guān)規(guī)定對固定資產(chǎn)使用提取折舊。
(5)加強保管：對使用的固定資產(chǎn)進行定號、定部門與人員，以便于對固定資產(chǎn)進行管理。
(6)盤點：定期對固定資產(chǎn)進行盤點，對發(fā)現(xiàn)的問題及時加以處理。
(7)記賬：對發(fā)生的固定資產(chǎn)折舊業(yè)務(wù)及固定資產(chǎn)盤盈盤虧等業(yè)務(wù)及時地作出記錄。
(8)核對：定期對固定資產(chǎn)賬、卡及實物進行核查對照，并做到采購、保管、領(lǐng)用、處理相互獨立、相互制約，防止資產(chǎn)流失。
2.3根據(jù)會計制度規(guī)定完善固定資產(chǎn)會計核算。
主要是建立固定資產(chǎn)“三賬一卡”制度，所謂“三賬一卡”制度，即建立資產(chǎn)總賬、一級分類明細賬、二級分類明細賬、三級分類明細賬、固定資產(chǎn)管理卡(臺賬)。由器械科、總務(wù)科分別按科室管理固定資產(chǎn)卡片賬，固定資產(chǎn)管理會計做好總賬和一級分類明細賬，對全院固定資產(chǎn)按資產(chǎn)主管科室及資產(chǎn)大類實行金額控制。
固定資產(chǎn)管理會計要經(jīng)常與器械科、總務(wù)科管理員對賬，做到有物就有賬，有物就有專人負責(zé)管理，保證賬賬、賬證、賬實相符，讓賬簿真正體現(xiàn)出實物，又反映出其價值。醫(yī)院還應(yīng)探討企業(yè)會計制度對固定資產(chǎn)計提折舊，以真實全面反映固定資產(chǎn)營運情況。
2.4實行固定資產(chǎn)績效管理促進資產(chǎn)保值增值。
院領(lǐng)導(dǎo)和各科室負責(zé)人應(yīng)提高對資產(chǎn)管理重要性的認識，把提高資產(chǎn)營運效益放在首位，層層落實責(zé)任制，并成立專門的機構(gòu)負責(zé)檢查考核，納入對各科室業(yè)務(wù)收入指標進行同步考核獎懲。各科室作為固定資產(chǎn)使用單位，必須將各項固定資產(chǎn)管理落實到人，執(zhí)行資產(chǎn)管理核算制度。同時設(shè)備科負責(zé)考核使用情況及設(shè)備保養(yǎng)維修，協(xié)助科室提高設(shè)備使用率，總務(wù)科應(yīng)定期組織對固定資產(chǎn)進行盤點。對要淘汰報廢的設(shè)備應(yīng)組織專業(yè)人員對其可回收利用價值進行評估，收回利用后才可沖消該設(shè)備。各科主任、護士長因職務(wù)變動，必須辦理實物交接手續(xù)，并到固定資產(chǎn)管理部門進行賬卡交接手續(xù)，防止“物隨人走”,造成資產(chǎn)流失。
2.5資產(chǎn)處理必須堅持“陽光操作”
醫(yī)院每年資產(chǎn)處置量較大，尤其是大型設(shè)備采購較多，采購除了組織專業(yè)技術(shù)人員把關(guān)，進行科學(xué)咨詢論證，開展使用效益和市場前景調(diào)查外，必須要科學(xué)制定采購方案，實行公平、公正、公開的政府采購，避免暗箱操作。同時，資產(chǎn)處理必須要堅持集體研究，按程序報批，實行公開拍賣，嚴禁變相低價轉(zhuǎn)讓、贈送等。根據(jù)過去的經(jīng)驗教訓(xùn)和資產(chǎn)管理存在的薄弱環(huán)節(jié)，醫(yī)院應(yīng)盡快建立規(guī)范資產(chǎn)采購和處理行為的監(jiān)督約束制度，層層嚴格把關(guān)，加強資產(chǎn)的監(jiān)督管理。
2.6要實行資產(chǎn)管理問責(zé)制。
為了改變資產(chǎn)管好管壞、用好用差一個樣的狀況，醫(yī)院應(yīng)建立資產(chǎn)管理的激勵機制。對節(jié)省物資、資產(chǎn)利用率高的科室和個人應(yīng)給予獎勵;對資產(chǎn)管理不當，資產(chǎn)營運效益低的應(yīng)給予處罰;對造成資產(chǎn)閑置、毀損、流失的應(yīng)嚴肅追究責(zé)任。依法依紀查處，以確保醫(yī)院資產(chǎn)安全，實現(xiàn)保值增值。
2.7醫(yī)院應(yīng)采取微機化管理。
醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作中，要建立固定資產(chǎn)總賬、明細分類賬、科室明細賬及固定資產(chǎn)卡片，此項工作繁瑣，且容易出錯。醫(yī)院應(yīng)該采用專業(yè)財務(wù)軟件公司的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)，可以大大提高工作效率，保證賬目登記的準確性。通過系統(tǒng)提供各類賬薄、報表等可以對單位的固定資產(chǎn)進行全面分析和評估。微機化管理使固定資產(chǎn)管理更加規(guī)范化和科學(xué)化，為合理利用現(xiàn)有資產(chǎn)、節(jié)約有限資金提供便利的條件，使單位固定資產(chǎn)管理水平全面上升一個臺階。
3結(jié)語。
總之，加強醫(yī)院固定資產(chǎn)管理工作是當前面臨的一個重要任務(wù)，也是整個衛(wèi)生系統(tǒng)普遍存在的問題。需要引起各級政府、主管部門和醫(yī)療單位的高度重視，并采取切實有效的措施，齊抓共管，標本兼治，才能取得成效。要確保把有限的衛(wèi)生資源發(fā)揮出最大的社會效益，促進醫(yī)院的進一步發(fā)展和醫(yī)療衛(wèi)生改革的深入推進。
醫(yī)院職工食堂審計報告篇十六
醫(yī)院紀檢監(jiān)察審計科在院紀委、院黨委以及上級機關(guān)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞醫(yī)院中心工作，認真履行紀檢監(jiān)察、審計、物價管理工作職責(zé)，主要從以下方面開展了工作：
一、認真落實了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，反腐敗領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機制進一步確立。醫(yī)院召開黨風(fēng)廉政建設(shè)暨糾風(fēng)工作會議，分別與各支部書記、科室主任簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐糾風(fēng)目標責(zé)任書。按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，將各項任務(wù)進行了分解，融入到各科工作目標中去，做到了廉政建設(shè)與業(yè)務(wù)工作同部署、同落實、同檢查、同考核。
二、廣泛開展反腐倡廉教育，筑牢思想防線。邀請棗莊市人民檢察院預(yù)防職務(wù)犯罪處蔡明處長舉辦預(yù)防職務(wù)犯罪專題報告會，組織部分中層干部、業(yè)務(wù)骨干、重點崗位人員20余人赴市檢察院接受警示教育；印發(fā)黨風(fēng)廉政建設(shè)及反腐倡廉相關(guān)學(xué)習(xí)材料；通過宣傳教育，進一步增強了黨員干部特別是領(lǐng)導(dǎo)干部的廉政意識和加強廉政建設(shè)的自覺性。先后印發(fā)了“廉政風(fēng)險防控”“醫(yī)藥購銷和醫(yī)療服務(wù)中腐、敗問題專項治理”“領(lǐng)導(dǎo)干部防止利益沖突”等實施方案。
三、發(fā)揮審計監(jiān)督職能，努力從源頭上預(yù)防和治理腐敗。進一步完善有關(guān)審計工作的規(guī)章制度，搞好建章立制,規(guī)范審計工作行為。二月份聯(lián)系棗莊市審計局對吳院長進行經(jīng)濟責(zé)任審計。對每月的財務(wù)收支情況；績效工資發(fā)放情況；各種物資、藥品、設(shè)備采購、使用、財務(wù)結(jié)算情況；重大項目進展情況進行例行審計。同時，按照年初工作計劃對全院各科室績效工資發(fā)放情況展開專項審計工作，及時發(fā)現(xiàn)問題糾正問題。實行對大件、大宗物資和設(shè)備招標采購、人事聘任的全程監(jiān)督。做到發(fā)現(xiàn)一個問題，制定一項整改措施，提出一項合理化建議，從而監(jiān)督、檢查和預(yù)防職務(wù)犯罪的發(fā)生，為醫(yī)院快速、健康、穩(wěn)定、和諧發(fā)展創(chuàng)造有利環(huán)境。
四、拓寬信訪渠道，加大投訴、舉報和案件查處力度。在院紀委的領(lǐng)導(dǎo)下，第一時間了解群眾的意見和建議，起到理順情緒，化解矛盾，統(tǒng)一思想，凝聚人心起的積極作用；認真梳理和分析群眾來信來訪、投訴和舉報，建立健全案件線索集中管理制度和集體排查機制，重要線索經(jīng)集體研究提出處理意見，對違紀情節(jié)較輕的同志，進行談話提醒；對群眾有反映，經(jīng)初步核實后基本屬實，但尚不構(gòu)成嚴重違紀行為的同志，進行警示告誡；對受到失實舉報的同志，及時予以澄清,做到支持干事的，保護干事的，查處違紀的。
五、規(guī)范物價收費標準，嚴格測算，嚴格執(zhí)行。自20xx年3月5日接受物價管理工作以來，嚴格按照省市兩級物價部門要求，規(guī)范我院醫(yī)療服務(wù)收費行為。積極做好日常物價管理、維護、審核、測算工作。對各科室新申報項目到物價局進行臨時價格備案，及各類收費項目認證轉(zhuǎn)正。對目前醫(yī)院8類收費項目進行審核測算，逐步統(tǒng)一收費編碼。
六、深化“三好一滿意”活動，按照“抓鞏固、抓提高、創(chuàng)品牌、出成效”的總體要求，以“以德治院、以情醫(yī)患”為特色品牌，進一步強化品牌建設(shè)，鑄造一流服務(wù)品牌、質(zhì)量品牌、制度品牌和文化品牌建設(shè)。
七、積極開展“優(yōu)化經(jīng)濟環(huán)境專項治理年活動”，對損害經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境的“亂檢查、亂收費、亂處罰、亂攤派”行為進行專項治理，進一步規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，凈化醫(yī)院經(jīng)濟環(huán)境。
八、繼續(xù)深化民主評議行風(fēng)，民主評議醫(yī)院活動，完善就醫(yī)流程、便民設(shè)施，提高服務(wù)質(zhì)量，進一步提高醫(yī)院社會美譽度，弘揚醫(yī)院行風(fēng)建設(shè)成果。