“天有不測(cè)風(fēng)云, 人有旦夕禍福”，人人都明白，生活中萬事要留有余地，生意興隆財(cái)運(yùn)旺收入多，切忌揮霍，及時(shí)去銀行開個(gè)定期存款戶頭，哪怕每月放進(jìn)不起眼的一小筆錢，若干年后也能“積流成川”。尤其是已成了家的人，為自己和子女著想，千萬不要忘記辦一個(gè)人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄（Assurance-vie）。金融單位近年還推出一項(xiàng)新產(chǎn)品，名曰“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”（Plan d’épargne retraite populaire），目的也是為養(yǎng)老作準(zhǔn)備。
大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃和人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄比較
“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”方案，簡(jiǎn)稱PERP，于2004年向大眾推出，是一種通過凍結(jié)所投資金，來積累養(yǎng)老金的理財(cái)方式。這種儲(chǔ)蓄的具體規(guī)定是，投保人必須等到達(dá)退休年齡，方才有權(quán)動(dòng)用這筆積蓄。方式是以終生養(yǎng)老金（rente viagère）形式支付給本人。
“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”則與之不同，允許投保人一次性或者分?jǐn)?shù)次取回自己的本金。另一重要區(qū)別是，“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”，每個(gè)儲(chǔ)戶可以有多個(gè)合同，但“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”只允許一人開一個(gè)。
不過，無論選擇“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”還是“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”，二者的共同之處則是支付投保金的方式自便，可以選定期式（versement programmé），也可以不定期，以隨意性形式支付（versement libre）。
關(guān)于稅收優(yōu)惠的不同規(guī)定
上述兩種儲(chǔ)蓄在稅務(wù)上，都可以享受一定優(yōu)惠，但具體情況不同。
對(duì)于“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”來說，投保金金額可以從其需征稅金額中扣除，這也是這項(xiàng)方案最吸引人，尤其是納稅大戶之處，普通百姓如果是需要繳納所得稅者，當(dāng)然也會(huì)對(duì)它感興趣。“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”的投保者，必須首先等待8年時(shí)間，才能享受最優(yōu)惠的稅務(wù)優(yōu)惠。也即，8年過后，投保者有權(quán)每年支取上限為4600歐元不需要納稅的款項(xiàng)，一對(duì)夫妻可支取9 200歐元免稅款。如果超過上述最高數(shù)額，多余款則要繳納7.5%的稅。
莫把雞蛋放進(jìn)一個(gè)籃子里
無論是“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”還是“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”,其成分都由風(fēng)險(xiǎn)程度不同的部分組成。投保人因而可以（并絕對(duì)應(yīng)該）將投保金分別存入這種稱之為“多項(xiàng)目保險(xiǎn)投資合同”（contrat multisupport）之中，無風(fēng)險(xiǎn)的是歐元基金（fonds en euro），風(fēng)險(xiǎn)最大的是股票基金（fonds en actions）。
選擇合同前，注意手續(xù)費(fèi)
上述兩種合同都包含相當(dāng)穩(wěn)定無險(xiǎn)的歐元基金，此時(shí)就要注意一下，投保人在簽約前后，需要交什么手續(xù)費(fèi)用，數(shù)額多少，再作決定了。參加“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”，先決條件是進(jìn)入“大眾退休儲(chǔ)蓄組合”（Gerp），費(fèi)用10至30歐元。此前，還要與經(jīng)手部門談妥開戶費(fèi)（frais du dossier）約10至30歐元（可以討論）。此外，每次支付款項(xiàng)時(shí)還需繳納支付費(fèi)（frais de versement）。還不算每年的管理費(fèi)（frais de gestion）；某些銀行甚至在儲(chǔ)戶拖延支付時(shí)，收取高達(dá)3%的手續(xù)費(fèi)！
投保“人壽保險(xiǎn)儲(chǔ)蓄”的手續(xù)費(fèi)，比上述稍低一些。如果投保者是一個(gè)團(tuán)體，要繳納加入費(fèi)（frais d’adhésion），每次支付款項(xiàng)時(shí)也需繳納支付費(fèi)，幅度0 - 6%（3%以上屬收費(fèi)高水平），管理費(fèi)平均0.7%，有一些事前確定利率（frais precomptes）的合同，手續(xù)費(fèi)也很高，盡量避免。
投保者去世
投保者生前確定的繼承其這筆財(cái)產(chǎn)者，可以取回亡者全部投保金，享受上限為12.25萬歐元的遺產(chǎn)繼承免稅，超出部分納稅20%。對(duì)于70歲以后投保的款項(xiàng)，只有最初的3.05萬歐元（包括其利息），可以享受免稅優(yōu)惠。至于參加“大眾退休儲(chǔ)蓄計(jì)劃”的投保人，如果退休前去世，其投保金將以養(yǎng)老金的形式退還給投保者簽約時(shí)指定的權(quán)益繼承人。