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2017注冊會計師財務(wù)成本管理考點：單項資產(chǎn)
1.衡量指標——方差、標準差、變化系數(shù)
2.指標特征
預(yù)期值k(期望值、均值)：反映預(yù)計收益的平均化，不能直接用來衡量風險。
方差σ2：當預(yù)期值相同時，方差越大，風險越大。
標準差σ：當預(yù)期值相同時，標準差越大，風險越大。
變化系數(shù)：變化系數(shù)衡量風險不受預(yù)期值是否相同的影響。
考點練習：多項選擇題
貝塔系數(shù)和標準差都能衡量投資組組合風險。下列關(guān)于投資組合的貝塔系數(shù)和標準差的表述中，正確的有( )。(2013年)
A.標準差度量的是投資組合的非系統(tǒng)風險
B.投資組合的貝塔系數(shù)等于被組合各證券貝塔系數(shù)的加權(quán)平均值
C.投資組合的標準差等于被組合各證券標準差的加權(quán)平均值
D.貝塔系數(shù)度量的是投資組合的系統(tǒng)風險
答案：B, C
知識點：單項資產(chǎn)的風險和報酬
解析：標準差度量的是投資組合的整體風險，包括系統(tǒng)和非系統(tǒng)風險，A錯誤;只有當相關(guān)系數(shù)等于1時，投資組合的標準差等于被組合各證券標準差的加權(quán)平均值。
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