【五險(xiǎn)一金繳納清單】一張圖告訴你五險(xiǎn)一金是否有繳納的必要?
在你開始找第一份工作的時(shí)候，你開始聽到“五險(xiǎn)一金”這個(gè)詞匯。在你和HR面試談判的時(shí)候，HR會(huì)告訴你我們這里試用期上險(xiǎn)或是不上險(xiǎn)。在你發(fā)到第一份薪水的時(shí)候，你驚訝地發(fā)現(xiàn)五險(xiǎn)一金竟然扣除了那么多。傳說中的“五險(xiǎn)一金”，你對(duì)它是愛是恨?又是否徹底搞明白了它?
今天，小編傾力整理了五險(xiǎn)一金到底如何繳?以什么基數(shù)繳?五險(xiǎn)一金有什么注意點(diǎn)等等以供大家學(xué)習(xí)。
一、五險(xiǎn)一金是什么?
五險(xiǎn)一金是指用人單位給予勞動(dòng)者的幾種保障性待遇的合稱，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，及住房公積金。
養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，這三種險(xiǎn)和住房公積金是由企業(yè)和個(gè)人共同繳納的保費(fèi)，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)完全是由企業(yè)承擔(dān)的，個(gè)人不需要繳納。
二、為什么要繳納五險(xiǎn)一金?
養(yǎng)老保險(xiǎn)=為了老有所養(yǎng)，勞動(dòng)者到了法定退休年齡可以領(lǐng)取退休金
醫(yī)療保險(xiǎn)=為了職工生病作為醫(yī)療報(bào)銷所用
失業(yè)保險(xiǎn)=為了職工失業(yè)后領(lǐng)取生活費(fèi)所用
生育保險(xiǎn)=為了職工生育作為生育報(bào)銷和有關(guān)待遇所用
工傷保險(xiǎn)=為了職工發(fā)生工傷，支付醫(yī)療費(fèi)用或者賠償有關(guān)工傷待遇所用
住房公積金=企業(yè)和勞動(dòng)者各繳納一定的住房基金，符合提取條件可以提取，也可以再購買商品房時(shí)享受更低的住房貸款利息，減輕勞動(dòng)者經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
三、社會(huì)保險(xiǎn)繳納比例
不同的地區(qū)，繳費(fèi)的比例就會(huì)不一樣，但整體不會(huì)相差太多。以2017年北京地區(qū)為例。
養(yǎng)老保險(xiǎn):單位繳納19%,員工繳納8%
醫(yī)療保險(xiǎn):單位繳納10%,員工繳納2%+3塊錢的大病統(tǒng)籌
失業(yè)保險(xiǎn):單位繳納0.8%,員工繳納0.2%
工傷保險(xiǎn):單位繳納0.5%
生育保險(xiǎn):單位繳納0.8%
住房公積金：單位繳納最高12%，員工繳納最高12%
粗算，單位每月為員工繳納19%+10%+0.8%+0.5%+0.8%+12%=43.10%
員工自己繳納的比例是8%+2%+3塊+0.2%+12%=22.20%+3元
單位繳納的比例和你繳納的比例為431:222。
四、社會(huì)保險(xiǎn)繳納基數(shù)
根據(jù)《北京市人力資源和社會(huì)保障局、北京市統(tǒng)計(jì)局關(guān)于公布2016年北京市職工平均工資的通知》(京人社規(guī)發(fā)﹝2017﹞112號(hào))文件，2016年度北京市職工年平均工資為92477元，月平均工資為7706元。
2017年北京總體繳費(fèi)基數(shù)上限為23118元;養(yǎng)老及失業(yè)保險(xiǎn)的最低繳納基數(shù)為3028元，工傷、醫(yī)療及生育保險(xiǎn)的最低繳納基數(shù)為4624元。
北京某員工月工資為3000元。那么，
他需要繳納的社會(huì)保險(xiǎn)共計(jì)
養(yǎng)老保險(xiǎn)3028*8%+失業(yè)保險(xiǎn)3028*0.2%+醫(yī)療保險(xiǎn)4624*2%+3元=242.24+6.056+92.48+3=343.78元
企業(yè)需要為該員工繳納的社會(huì)保險(xiǎn)共計(jì)
養(yǎng)老保險(xiǎn)3028*19%+失業(yè)保險(xiǎn)3028*0.8%+醫(yī)療保險(xiǎn)4624*10%+工傷保險(xiǎn)4624*0.5%+生育保險(xiǎn)4624*0.8%=575.32+24.224+462.4+23.12+36.992=1122.06元
當(dāng)月五險(xiǎn)總計(jì)=343.78+1122.06=1465.84元
如果某員工，月工資大于3028小于4624。那么工傷、醫(yī)療及生育保險(xiǎn)應(yīng)以4624為最低基數(shù)來繳納，而養(yǎng)老及失業(yè)則以實(shí)際工資為基數(shù)來繳納。
如果某員工，月工資大于4624小于23118。那么五險(xiǎn)以該員工實(shí)際工資作為基數(shù)來繳納。
如果某員工，月工資大于23118，那么五險(xiǎn)以23118元為基數(shù)來繳納。
大家可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐睦U費(fèi)比例和繳費(fèi)基數(shù)，來計(jì)算一下自己每月應(yīng)該繳納多少社保及公積金。
五、TIPS
1. 養(yǎng)老保險(xiǎn)一般都要交滿15年以后到退休的時(shí)候才能終生享受養(yǎng)老金,如果你到退休年齡交養(yǎng)老保險(xiǎn)不滿15年而自己又不愿意補(bǔ)繳,那等到你退休的時(shí)候國家會(huì)把你個(gè)人帳戶上存的8%全部退給你，單位給你交的那部分就劃到國家的養(yǎng)老統(tǒng)籌基金里了,從此這錢就和你再也沒有關(guān)系了。
2、單位每月給員工醫(yī)療保險(xiǎn)繳納10%,員工每月繳納2%+3塊錢的大病統(tǒng)籌(這個(gè)大病統(tǒng)籌只管住院)國家每個(gè)月會(huì)往你的醫(yī)保帳戶上打?qū)儆谀阕约旱?%,如果你每個(gè)月按照4624元的最低基數(shù)交社保,那么4624×2%=92.48元就是國家每個(gè)月打給你個(gè)人的錢,這個(gè)錢你可以積累起來直接刷卡去買藥或者看門診,剩下的10%國家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了。
個(gè)人除了繳納工資的2%，還要繳3元的大病統(tǒng)籌險(xiǎn)，一次性住院的醫(yī)療費(fèi)用或者30日內(nèi)累計(jì)醫(yī)療費(fèi)用超過2000元屬于統(tǒng)籌范圍。如果只繳納醫(yī)療保險(xiǎn)，則一年最多只能報(bào)銷10萬元，除此之外如果還繳3元大病統(tǒng)籌險(xiǎn)，則一年最高可報(bào)銷30萬元。
另外，在門診看病一年費(fèi)用滿1800元才達(dá)到報(bào)銷起點(diǎn)，在1800元以內(nèi)均不可報(bào)銷，只有掛號(hào)的時(shí)候可能會(huì)用醫(yī)?；鸬钟靡稽c(diǎn)掛號(hào)費(fèi)，比如掛號(hào)5元你只要支付3元就可以了。超過1800元的部分要根據(jù)醫(yī)院的類型按比例報(bào)銷，社區(qū)醫(yī)院可以報(bào)銷90%，其它醫(yī)院報(bào)銷70%。比如你在門診看病一年共花了2500元，全部在三級(jí)甲等醫(yī)院看的，那可以報(bào)銷的金額是(2500-1800)×70%=490元。
在醫(yī)院住院費(fèi)用滿1300元才達(dá)到報(bào)銷點(diǎn)，而且之后每次住院金額需達(dá)到650元才能報(bào)銷。根據(jù)金額及醫(yī)院的不同，報(bào)銷比例也均不相同，醫(yī)院級(jí)別越低、金額越大，報(bào)銷比例越高。
具體報(bào)銷比例如下：
3、工傷保險(xiǎn)具有時(shí)效性，離你出工傷的日子超過了一個(gè)月， 那工傷可能就鑒定不下來了。如果你單位實(shí)在不愿意去給你鑒定，那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定，個(gè)人申報(bào)鑒定需要在工傷發(fā)生一個(gè)月之后才可進(jìn)行(一個(gè)月不滿一年)。
4、住房公積金。如果你每個(gè)月為公積金交500元，那么公司每月也會(huì)為你繳納500元。那么一年下來就是12000元。買房子、裝修、還房貸之類的都可以使用。
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一、五險(xiǎn)一金是什么?
五險(xiǎn)一金是指用人單位給予勞動(dòng)者的幾種保障性待遇的合稱，包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，及住房公積金。
養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，這三種險(xiǎn)和住房公積金是由企業(yè)和個(gè)人共同繳納的保費(fèi)，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)完全是由企業(yè)承擔(dān)的，個(gè)人不需要繳納。
二、為什么要繳納五險(xiǎn)一金?
養(yǎng)老保險(xiǎn)=為了老有所養(yǎng)，勞動(dòng)者到了法定退休年齡可以領(lǐng)取退休金
醫(yī)療保險(xiǎn)=為了職工生病作為醫(yī)療報(bào)銷所用
失業(yè)保險(xiǎn)=為了職工失業(yè)后領(lǐng)取生活費(fèi)所用
生育保險(xiǎn)=為了職工生育作為生育報(bào)銷和有關(guān)待遇所用
工傷保險(xiǎn)=為了職工發(fā)生工傷，支付醫(yī)療費(fèi)用或者賠償有關(guān)工傷待遇所用
住房公積金=企業(yè)和勞動(dòng)者各繳納一定的住房基金，符合提取條件可以提取，也可以再購買商品房時(shí)享受更低的住房貸款利息，減輕勞動(dòng)者經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)。
三、社會(huì)保險(xiǎn)繳納比例
不同的地區(qū)，繳費(fèi)的比例就會(huì)不一樣，但整體不會(huì)相差太多。以2017年北京地區(qū)為例。
養(yǎng)老保險(xiǎn):單位繳納19%,員工繳納8%
醫(yī)療保險(xiǎn):單位繳納10%,員工繳納2%+3塊錢的大病統(tǒng)籌
失業(yè)保險(xiǎn):單位繳納0.8%,員工繳納0.2%
工傷保險(xiǎn):單位繳納0.5%
生育保險(xiǎn):單位繳納0.8%
住房公積金：單位繳納最高12%，員工繳納最高12%
粗算，單位每月為員工繳納19%+10%+0.8%+0.5%+0.8%+12%=43.10%
員工自己繳納的比例是8%+2%+3塊+0.2%+12%=22.20%+3元
單位繳納的比例和你繳納的比例為431:222。
四、社會(huì)保險(xiǎn)繳納基數(shù)
根據(jù)《北京市人力資源和社會(huì)保障局、北京市統(tǒng)計(jì)局關(guān)于公布2016年北京市職工平均工資的通知》(京人社規(guī)發(fā)﹝2017﹞112號(hào))文件，2016年度北京市職工年平均工資為92477元，月平均工資為7706元。
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北京某員工月工資為3000元。那么，
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養(yǎng)老保險(xiǎn)3028*19%+失業(yè)保險(xiǎn)3028*0.8%+醫(yī)療保險(xiǎn)4624*10%+工傷保險(xiǎn)4624*0.5%+生育保險(xiǎn)4624*0.8%=575.32+24.224+462.4+23.12+36.992=1122.06元
當(dāng)月五險(xiǎn)總計(jì)=343.78+1122.06=1465.84元
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如果某員工，月工資大于4624小于23118。那么五險(xiǎn)以該員工實(shí)際工資作為基數(shù)來繳納。
如果某員工，月工資大于23118，那么五險(xiǎn)以23118元為基數(shù)來繳納。
大家可以根據(jù)當(dāng)?shù)氐睦U費(fèi)比例和繳費(fèi)基數(shù)，來計(jì)算一下自己每月應(yīng)該繳納多少社保及公積金。
五、TIPS
1. 養(yǎng)老保險(xiǎn)一般都要交滿15年以后到退休的時(shí)候才能終生享受養(yǎng)老金,如果你到退休年齡交養(yǎng)老保險(xiǎn)不滿15年而自己又不愿意補(bǔ)繳,那等到你退休的時(shí)候國家會(huì)把你個(gè)人帳戶上存的8%全部退給你，單位給你交的那部分就劃到國家的養(yǎng)老統(tǒng)籌基金里了,從此這錢就和你再也沒有關(guān)系了。
2、單位每月給員工醫(yī)療保險(xiǎn)繳納10%,員工每月繳納2%+3塊錢的大病統(tǒng)籌(這個(gè)大病統(tǒng)籌只管住院)國家每個(gè)月會(huì)往你的醫(yī)保帳戶上打?qū)儆谀阕约旱?%,如果你每個(gè)月按照4624元的最低基數(shù)交社保,那么4624×2%=92.48元就是國家每個(gè)月打給你個(gè)人的錢,這個(gè)錢你可以積累起來直接刷卡去買藥或者看門診,剩下的10%國家就拿去算到醫(yī)療統(tǒng)籌基金里了。
個(gè)人除了繳納工資的2%，還要繳3元的大病統(tǒng)籌險(xiǎn)，一次性住院的醫(yī)療費(fèi)用或者30日內(nèi)累計(jì)醫(yī)療費(fèi)用超過2000元屬于統(tǒng)籌范圍。如果只繳納醫(yī)療保險(xiǎn)，則一年最多只能報(bào)銷10萬元，除此之外如果還繳3元大病統(tǒng)籌險(xiǎn)，則一年最高可報(bào)銷30萬元。
另外，在門診看病一年費(fèi)用滿1800元才達(dá)到報(bào)銷起點(diǎn)，在1800元以內(nèi)均不可報(bào)銷，只有掛號(hào)的時(shí)候可能會(huì)用醫(yī)?；鸬钟靡稽c(diǎn)掛號(hào)費(fèi)，比如掛號(hào)5元你只要支付3元就可以了。超過1800元的部分要根據(jù)醫(yī)院的類型按比例報(bào)銷，社區(qū)醫(yī)院可以報(bào)銷90%，其它醫(yī)院報(bào)銷70%。比如你在門診看病一年共花了2500元，全部在三級(jí)甲等醫(yī)院看的，那可以報(bào)銷的金額是(2500-1800)×70%=490元。
在醫(yī)院住院費(fèi)用滿1300元才達(dá)到報(bào)銷點(diǎn)，而且之后每次住院金額需達(dá)到650元才能報(bào)銷。根據(jù)金額及醫(yī)院的不同，報(bào)銷比例也均不相同，醫(yī)院級(jí)別越低、金額越大，報(bào)銷比例越高。
具體報(bào)銷比例如下：
3、工傷保險(xiǎn)具有時(shí)效性，離你出工傷的日子超過了一個(gè)月， 那工傷可能就鑒定不下來了。如果你單位實(shí)在不愿意去給你鑒定，那你自己可以拿著材料去鑒定中心鑒定，個(gè)人申報(bào)鑒定需要在工傷發(fā)生一個(gè)月之后才可進(jìn)行(一個(gè)月不滿一年)。
4、住房公積金。如果你每個(gè)月為公積金交500元，那么公司每月也會(huì)為你繳納500元。那么一年下來就是12000元。買房子、裝修、還房貸之類的都可以使用。
推薦閱讀：
重復(fù)參保怎么辦？退休后能領(lǐng)取兩份養(yǎng)老金嗎?
一張圖詳解：農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)怎么交?交多少?領(lǐng)多少?
2017年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)最新標(biāo)準(zhǔn)
外地戶口繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)虧不虧?
社?？ɡ锏腻X會(huì)過期清零嗎?那些你不知道的事!
政策：失地農(nóng)民購買養(yǎng)老保險(xiǎn)需要什么條件，如何購買?
社保已繳納十五年，臨近退休能拿多少退休金?
2017年下半年社保政策的變化，這幾大福利你一定要知道
2017年最新個(gè)人養(yǎng)老金計(jì)算方法與公式
2017年退休人員漲工資標(biāo)準(zhǔn) 養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)繼續(xù)上調(diào)
五險(xiǎn)一金到底繳納多久才可以提取
沒有工作單位的個(gè)人怎么交繳納社保?