8月14日，奔赴美國協(xié)助FBI調(diào)查瑞士聯(lián)合銀行（UBS，簡稱瑞銀）“逃稅門”事件的前瑞銀高管MartinLiechti結(jié)束審訊，重返瑞士。消息人士稱，在長達3個月的審訊中，MartinLiechti已向美國相關司法部門遞交有力證詞，瑞銀“逃稅門”事件有望在10月初結(jié)案。
UBS發(fā)言人拒絕對此案發(fā)表評論。而美國國家檢察院一位新聞發(fā)言人則對本報記者表示調(diào)查已取得較大的突破，但拒絕透露目前案情進展的情況。MartinLiechti的律師則以當事人目前精神欠佳為由，拒絕記者的采訪。
瑞銀“逃稅門”
今年5月中旬，數(shù)百名美國富豪被揭發(fā)在瑞士與其他歐洲國家開設秘密戶口逃稅，導致美國每年少收稅款達到一千億美元。根據(jù)美國聯(lián)邦檢察部門5月底提交上法庭的文件，瑞銀部分職員曾秘密協(xié)助這批超級富翁開設戶口，涉及的款項多達二百億美元。
據(jù)美國佛羅里達州聯(lián)邦法院5月29日文件，與BradleyBirkenfeld一道涉嫌協(xié)助逃稅的瑞銀銀行職員還有MarioStaggl，二人涉嫌幫助包括身家數(shù)十億美元的美國地產(chǎn)商IgorOlenicoff在內(nèi)的美國超級富豪逃避納稅義務。
BradleyBirkenfeld曾于6月9日在美國福羅里達州向法院*進行辯解，而前往判決的法官則要求其全部認供，并希望在接受其辯解后將之定罪。
與此同時，美國*以“材料目擊者”的名義拘留了BradleyBirkenfeld的前老板，前瑞銀美國私人銀行業(yè)務主管MartinLiechti.UBS則于MartinLiechti被扣留后向外界公告，聲明該高管并未因任何不當行為受到指控，只是作為美國司法部的“重要證人”參與協(xié)助一項調(diào)查。
UBS進一步解釋，該項調(diào)查針對2000年至2007年間瑞銀向其美國私人銀行客戶提供的投資建議。瑞銀表示，該名高管只是“暫時逗留美國，等待與美國*就裁定其證人身份一事進行商討的結(jié)果”。
而在拘留后，MartinLiechti曾出席7月關于其下屬BradleyBirkenfeld的聽證會，但拒絕作出任何證供。
巨大的壓力下，BradleyBirkenfeld終于打破沉默，于7月15至17日期間向法庭細細道出事件原委。在一份呈向法庭的證詞里，BradleyBirkenfeld承認在為UBS工作期間曾幫助美國客戶逃稅，同時指責“該行以物質(zhì)刺激鼓勵”其從事這類活動。
“指導”客戶逃稅
根據(jù)BradleyBirkenfeld的證詞，他曾為700多名高級客戶管理賬戶，而僅他涉嫌逃稅的這名客戶戶頭上便擁有超過720萬美元的資金。Birkenfeld的職責便是幫助這些客戶打理賬戶資金，更準確地說則是為“這些客戶提供債務上的指導”。同時他否認了對其下賬戶資金的直接管理，并指認作為個人理財師的MarioStaggl更加了解客戶賬戶上資金的詳細流向。
BradleyBirkenfeld還在證詞中詳述了他曾向客戶提供的逃稅手法，包括開設秘密銀行賬戶，銷毀記錄，申請瑞士信用卡，填報虛假納稅回執(zhí)等。而整篇證詞更像是一本指導客戶如何逃稅的《傻瓜指南》。
他的證詞顯示：“UBS建議客戶在入境美國時填報訪美目的為‘旅游’，而非‘商務’；他們要求客戶及時銷毀有關銀行記錄來隱藏其離岸帳戶?！?BR> “除了這些，UBS還建議部分客戶將所購得的奢侈品如手表、珠寶等藏在瑞士銀行的保險箱內(nèi)，以逃避他們應繳納的奢侈品稅。UBS建議其客戶使用瑞士信用卡，因為這樣美國稅務機構(gòu)便無法查到其賬面的資金流動?！?BR> 在此期間，外界傳聞MartinLiechti迫于壓力向法庭提供秘密佐證。而UBS首席財務官MarkBranson于7月19日表示，證實UBS正逐漸減少為美國公民提供境外金融與證券業(yè)務，并“不會再增開新的賬戶”。MarkBranson還透露，將不再允許駐瑞士的客戶顧問“以會見美國客戶”為名去美國出差。
美國瑞士聯(lián)手調(diào)查
7月底，美國*為推動案件進程，批準邁阿密州法院針對部分UBS私人銀行客戶發(fā)出一項名為“JohnDoe”的傳票，要求外國相關機構(gòu)協(xié)助美國檢察院收集客戶信息。
瑞士財務部發(fā)言人JeanMichelTreyvaud則回應，證實瑞士稅收部門已收到美國國稅局請求“行政協(xié)助”的正式文件，其中IgorOlenicoff等人均“榜上有名”。許多富豪聞悉自己外國的財務資料被交給美國稅務*，大為震驚。
UBS首席財務官MarkBranson亦表示該行正配合美國*以及瑞士稅務部門進行有關調(diào)查。
美國檢查部門于7月底披露了初步的調(diào)查報告。報告聲稱，由于離境銀行對稅收狀況作弊，導致美國國庫每年損失達到1000億美元。
這些銀行采取的方法之一為建議客戶對財產(chǎn)進行重組，以避免按照2001年美瑞銀行協(xié)議條文向稅務部門公開財務狀況和客戶姓名。
報告稱，“盡管有證據(jù)證明這些美國客戶利用在瑞士的賬戶隱匿應向美國國稅局報稅的財產(chǎn)，可是瑞士聯(lián)合銀行仍允許他們繼續(xù)保留帳戶，并幫助他們將錢投資于不必向國稅局通報的資產(chǎn)形式?！?BR> “該行從事私人銀行業(yè)務的雇員將眼光對準美國客戶，以”旅游“之名開發(fā)潛在的客戶，以此推銷自己的服務，其勢咄咄逼人?！?BR> 撰寫報告的檢察官CarlLevin并未在報告中指控UBS，但他嚴厲指出高級執(zhí)行官對銀行協(xié)助客戶利用漏洞舞弊肯定知情，并暗示MartinLiechti應為其行為負責。
了解該案情的紐約律師Kevin向記者透露，嫌犯BradleyBirkenfeld的合作無疑極大地推進了“逃稅門”事件的進程。但他認為UBS的高級執(zhí)行官不大可能身陷囹圄，否則“將會對UBS的聲譽抹上極大的污點”。
目前，UBS的美國客戶在瑞士持有的1.9萬個賬戶的總資產(chǎn)額為180億美元。
UBS發(fā)言人拒絕對此案發(fā)表評論。而美國國家檢察院一位新聞發(fā)言人則對本報記者表示調(diào)查已取得較大的突破，但拒絕透露目前案情進展的情況。MartinLiechti的律師則以當事人目前精神欠佳為由，拒絕記者的采訪。
瑞銀“逃稅門”
今年5月中旬，數(shù)百名美國富豪被揭發(fā)在瑞士與其他歐洲國家開設秘密戶口逃稅，導致美國每年少收稅款達到一千億美元。根據(jù)美國聯(lián)邦檢察部門5月底提交上法庭的文件，瑞銀部分職員曾秘密協(xié)助這批超級富翁開設戶口，涉及的款項多達二百億美元。
據(jù)美國佛羅里達州聯(lián)邦法院5月29日文件，與BradleyBirkenfeld一道涉嫌協(xié)助逃稅的瑞銀銀行職員還有MarioStaggl，二人涉嫌幫助包括身家數(shù)十億美元的美國地產(chǎn)商IgorOlenicoff在內(nèi)的美國超級富豪逃避納稅義務。
BradleyBirkenfeld曾于6月9日在美國福羅里達州向法院*進行辯解，而前往判決的法官則要求其全部認供，并希望在接受其辯解后將之定罪。
與此同時，美國*以“材料目擊者”的名義拘留了BradleyBirkenfeld的前老板，前瑞銀美國私人銀行業(yè)務主管MartinLiechti.UBS則于MartinLiechti被扣留后向外界公告，聲明該高管并未因任何不當行為受到指控，只是作為美國司法部的“重要證人”參與協(xié)助一項調(diào)查。
UBS進一步解釋，該項調(diào)查針對2000年至2007年間瑞銀向其美國私人銀行客戶提供的投資建議。瑞銀表示，該名高管只是“暫時逗留美國，等待與美國*就裁定其證人身份一事進行商討的結(jié)果”。
而在拘留后，MartinLiechti曾出席7月關于其下屬BradleyBirkenfeld的聽證會，但拒絕作出任何證供。
巨大的壓力下，BradleyBirkenfeld終于打破沉默，于7月15至17日期間向法庭細細道出事件原委。在一份呈向法庭的證詞里，BradleyBirkenfeld承認在為UBS工作期間曾幫助美國客戶逃稅，同時指責“該行以物質(zhì)刺激鼓勵”其從事這類活動。
“指導”客戶逃稅
根據(jù)BradleyBirkenfeld的證詞，他曾為700多名高級客戶管理賬戶，而僅他涉嫌逃稅的這名客戶戶頭上便擁有超過720萬美元的資金。Birkenfeld的職責便是幫助這些客戶打理賬戶資金，更準確地說則是為“這些客戶提供債務上的指導”。同時他否認了對其下賬戶資金的直接管理，并指認作為個人理財師的MarioStaggl更加了解客戶賬戶上資金的詳細流向。
BradleyBirkenfeld還在證詞中詳述了他曾向客戶提供的逃稅手法，包括開設秘密銀行賬戶，銷毀記錄，申請瑞士信用卡，填報虛假納稅回執(zhí)等。而整篇證詞更像是一本指導客戶如何逃稅的《傻瓜指南》。
他的證詞顯示：“UBS建議客戶在入境美國時填報訪美目的為‘旅游’，而非‘商務’；他們要求客戶及時銷毀有關銀行記錄來隱藏其離岸帳戶?！?BR> “除了這些，UBS還建議部分客戶將所購得的奢侈品如手表、珠寶等藏在瑞士銀行的保險箱內(nèi)，以逃避他們應繳納的奢侈品稅。UBS建議其客戶使用瑞士信用卡，因為這樣美國稅務機構(gòu)便無法查到其賬面的資金流動?！?BR> 在此期間，外界傳聞MartinLiechti迫于壓力向法庭提供秘密佐證。而UBS首席財務官MarkBranson于7月19日表示，證實UBS正逐漸減少為美國公民提供境外金融與證券業(yè)務，并“不會再增開新的賬戶”。MarkBranson還透露，將不再允許駐瑞士的客戶顧問“以會見美國客戶”為名去美國出差。
美國瑞士聯(lián)手調(diào)查
7月底，美國*為推動案件進程，批準邁阿密州法院針對部分UBS私人銀行客戶發(fā)出一項名為“JohnDoe”的傳票，要求外國相關機構(gòu)協(xié)助美國檢察院收集客戶信息。
瑞士財務部發(fā)言人JeanMichelTreyvaud則回應，證實瑞士稅收部門已收到美國國稅局請求“行政協(xié)助”的正式文件，其中IgorOlenicoff等人均“榜上有名”。許多富豪聞悉自己外國的財務資料被交給美國稅務*，大為震驚。
UBS首席財務官MarkBranson亦表示該行正配合美國*以及瑞士稅務部門進行有關調(diào)查。
美國檢查部門于7月底披露了初步的調(diào)查報告。報告聲稱，由于離境銀行對稅收狀況作弊，導致美國國庫每年損失達到1000億美元。
這些銀行采取的方法之一為建議客戶對財產(chǎn)進行重組，以避免按照2001年美瑞銀行協(xié)議條文向稅務部門公開財務狀況和客戶姓名。
報告稱，“盡管有證據(jù)證明這些美國客戶利用在瑞士的賬戶隱匿應向美國國稅局報稅的財產(chǎn)，可是瑞士聯(lián)合銀行仍允許他們繼續(xù)保留帳戶，并幫助他們將錢投資于不必向國稅局通報的資產(chǎn)形式?！?BR> “該行從事私人銀行業(yè)務的雇員將眼光對準美國客戶，以”旅游“之名開發(fā)潛在的客戶，以此推銷自己的服務，其勢咄咄逼人?！?BR> 撰寫報告的檢察官CarlLevin并未在報告中指控UBS，但他嚴厲指出高級執(zhí)行官對銀行協(xié)助客戶利用漏洞舞弊肯定知情，并暗示MartinLiechti應為其行為負責。
了解該案情的紐約律師Kevin向記者透露，嫌犯BradleyBirkenfeld的合作無疑極大地推進了“逃稅門”事件的進程。但他認為UBS的高級執(zhí)行官不大可能身陷囹圄，否則“將會對UBS的聲譽抹上極大的污點”。
目前，UBS的美國客戶在瑞士持有的1.9萬個賬戶的總資產(chǎn)額為180億美元。