從相關渠道獲悉，保監(jiān)會將于近期正式發(fā)布《保險公司償付能力監(jiān)管規(guī)定》（下稱“規(guī)定”），這一消息業(yè)已在上月召開的全國保險工作會議上得到確認，保監(jiān)會已于去年11月向下轄保監(jiān)局及保險公司下發(fā)《規(guī)定》討論稿并征求意見。
知情人士稱，1月25日召開的全國保險工作會議上，保監(jiān)會財務會計部負責人表示，《規(guī)定》的發(fā)布和貫徹落實，將是貫穿2008年償付能力監(jiān)管工作的一條主線，并將“有利于構建以公司償付能力監(jiān)管為內(nèi)因、以保監(jiān)會監(jiān)管為外力的完整的償付能力監(jiān)管機制”，而在此項機制框架下，亦明確了保監(jiān)會和保監(jiān)局對于保險公司償付能力的監(jiān)管責任。
據(jù)此前發(fā)布的征求意見稿，《規(guī)定》包括7章48條，涵蓋償付能力評估與報告、保險公司償付能力管理、償付能力監(jiān)督及相應罰則等內(nèi)容。知情人士稱，即將發(fā)布的正式稿與征求意見稿相差不大。
上述人士稱，自2003年初正式頒行《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》，監(jiān)管部門針對保險公司償付能力監(jiān)管已經(jīng)歷5年的實踐探索。
此次擬制《規(guī)定》吸收了既往工作中的經(jīng)驗教訓，其中亦不乏監(jiān)管亮點，如將保險公司償付能力分為不足類、關注類和正常類的方法正式提升為監(jiān)管標準，并根據(jù)償付能力充足率進行分類監(jiān)管；用“最低資本”和“實際資本”分別替代“最低償付能力額度”和“實際償付能力額度”等。
值得注意的是，《規(guī)定》也用較大篇幅厘定了保監(jiān)局在保險公司償付能力監(jiān)管中的責任。
一直以來，保監(jiān)會承擔了對保險公司償付能力監(jiān)管的繁重工作，其中，針對各家保險公司的監(jiān)管更是重中之重，新《規(guī)定》將明確“償付能力監(jiān)管是保監(jiān)會對包括總公司和分支機構在內(nèi)的整個保險公司的監(jiān)管，而不僅是針對總公司”。由此，保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中扮演的角色也將隨之突出。
知情人士稱，今年全保會上，保監(jiān)會相關負責人強調(diào)，保險業(yè)處于發(fā)展初級階段，在保險公司總公司對分支機構管控力不足、業(yè)績考核標準不盡科學合理的情況下，探索有效手段和形式，使償付能力監(jiān)管的意圖和效力能在保監(jiān)局和保險公司分支機構層面得到體現(xiàn)和落實，“顯得尤為必要和緊迫”。
即將發(fā)布的《規(guī)定》中，保監(jiān)局將主要承擔償付能力監(jiān)管中的6項職責，分別是：對保險公司分支機構內(nèi)部風險管理的合規(guī)性和有效性實施監(jiān)督檢查；對保險公司分支機構財務信息等償付能力監(jiān)管基礎數(shù)據(jù)的完整性和真實性實施監(jiān)督檢查；防范和化解保險公司分支機構的市場行為風險，防止重大市場行為風險轉(zhuǎn)化為償付能力風險；執(zhí)行保監(jiān)會對保險公司采取的償付能力監(jiān)管措施，確保其在分支機構得到嚴格履行；識別、監(jiān)測、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付風險；保監(jiān)會授權的其他償付能力監(jiān)管職責。
為適應保險公司集團化和綜合經(jīng)營的趨勢，《規(guī)定》中，保監(jiān)會將對保險集團實施并表監(jiān)管，并可根據(jù)監(jiān)管需要對保險集團的控股股東追溯財務狀況、重大投資、股權變動等重要信息實施全面并表。
知情人士介紹，保監(jiān)會將著手出臺關于保險集團的償付能力報告編報規(guī)則，保險集團所屬各類企業(yè)亦將納入并表監(jiān)管范圍。規(guī)范對象不僅包括國有獨立控股公司或集團公司的保險集團，還包括保險公司對其他金融機構直接投資，以子公司或合營企業(yè)方式進行業(yè)務擴張或綜合經(jīng)營的情況。通過建立保險集團償付能力監(jiān)管標準，更便于規(guī)范保險集團組織架構、內(nèi)部股權安排、對外股權投資、關聯(lián)交易等行為，有利于及時識別和防范保險業(yè)的綜合經(jīng)營風險。
此外，《規(guī)定》明確了保險公司董事會和管理層對公司償付能力管理的有效性負責，要求公司建立與其業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務規(guī)模和風險狀況相適應的內(nèi)部償付能力管理組織體系等。
知情人士稱，2008年，保監(jiān)會將把對保險公司內(nèi)部償付能力管理的有效性納入到現(xiàn)場檢查的范圍。
償付能力充足率低于100％的公司，保監(jiān)會即將采取責令增資、責令辦理分保、限制增設分支機構等措施，使償付能力不達標的公司限期達標，并將監(jiān)管措施向公司董事會和主要股東通報。而對于管理不善、惡性競爭導致償付能力無法改善的公司，將采取更嚴厲監(jiān)管措施。
上述人士稱，所謂“更嚴厲監(jiān)管措施”，不排除對此類保險公司實施市場化退出。
此次全保會，保監(jiān)會相關負責人亦談到2008年將發(fā)布并嚴格執(zhí)行新修訂的《保險保障基金管理辦法》，進一步規(guī)范保險保障基金的籌集、管理和運作。該人士分析稱，建立健全保險保障基金有利于監(jiān)管部門對不良保險公司探索市場化退出路徑。
知情人士稱，1月25日召開的全國保險工作會議上，保監(jiān)會財務會計部負責人表示，《規(guī)定》的發(fā)布和貫徹落實，將是貫穿2008年償付能力監(jiān)管工作的一條主線，并將“有利于構建以公司償付能力監(jiān)管為內(nèi)因、以保監(jiān)會監(jiān)管為外力的完整的償付能力監(jiān)管機制”，而在此項機制框架下，亦明確了保監(jiān)會和保監(jiān)局對于保險公司償付能力的監(jiān)管責任。
據(jù)此前發(fā)布的征求意見稿，《規(guī)定》包括7章48條，涵蓋償付能力評估與報告、保險公司償付能力管理、償付能力監(jiān)督及相應罰則等內(nèi)容。知情人士稱，即將發(fā)布的正式稿與征求意見稿相差不大。
上述人士稱，自2003年初正式頒行《保險公司償付能力額度及監(jiān)管指標管理規(guī)定》，監(jiān)管部門針對保險公司償付能力監(jiān)管已經(jīng)歷5年的實踐探索。
此次擬制《規(guī)定》吸收了既往工作中的經(jīng)驗教訓，其中亦不乏監(jiān)管亮點，如將保險公司償付能力分為不足類、關注類和正常類的方法正式提升為監(jiān)管標準，并根據(jù)償付能力充足率進行分類監(jiān)管；用“最低資本”和“實際資本”分別替代“最低償付能力額度”和“實際償付能力額度”等。
值得注意的是，《規(guī)定》也用較大篇幅厘定了保監(jiān)局在保險公司償付能力監(jiān)管中的責任。
一直以來，保監(jiān)會承擔了對保險公司償付能力監(jiān)管的繁重工作，其中，針對各家保險公司的監(jiān)管更是重中之重，新《規(guī)定》將明確“償付能力監(jiān)管是保監(jiān)會對包括總公司和分支機構在內(nèi)的整個保險公司的監(jiān)管，而不僅是針對總公司”。由此，保監(jiān)局在償付能力監(jiān)管中扮演的角色也將隨之突出。
知情人士稱，今年全保會上，保監(jiān)會相關負責人強調(diào)，保險業(yè)處于發(fā)展初級階段，在保險公司總公司對分支機構管控力不足、業(yè)績考核標準不盡科學合理的情況下，探索有效手段和形式，使償付能力監(jiān)管的意圖和效力能在保監(jiān)局和保險公司分支機構層面得到體現(xiàn)和落實，“顯得尤為必要和緊迫”。
即將發(fā)布的《規(guī)定》中，保監(jiān)局將主要承擔償付能力監(jiān)管中的6項職責，分別是：對保險公司分支機構內(nèi)部風險管理的合規(guī)性和有效性實施監(jiān)督檢查；對保險公司分支機構財務信息等償付能力監(jiān)管基礎數(shù)據(jù)的完整性和真實性實施監(jiān)督檢查；防范和化解保險公司分支機構的市場行為風險，防止重大市場行為風險轉(zhuǎn)化為償付能力風險；執(zhí)行保監(jiān)會對保險公司采取的償付能力監(jiān)管措施，確保其在分支機構得到嚴格履行；識別、監(jiān)測、防范和化解轄區(qū)內(nèi)的重大償付風險；保監(jiān)會授權的其他償付能力監(jiān)管職責。
為適應保險公司集團化和綜合經(jīng)營的趨勢，《規(guī)定》中，保監(jiān)會將對保險集團實施并表監(jiān)管，并可根據(jù)監(jiān)管需要對保險集團的控股股東追溯財務狀況、重大投資、股權變動等重要信息實施全面并表。
知情人士介紹，保監(jiān)會將著手出臺關于保險集團的償付能力報告編報規(guī)則，保險集團所屬各類企業(yè)亦將納入并表監(jiān)管范圍。規(guī)范對象不僅包括國有獨立控股公司或集團公司的保險集團，還包括保險公司對其他金融機構直接投資，以子公司或合營企業(yè)方式進行業(yè)務擴張或綜合經(jīng)營的情況。通過建立保險集團償付能力監(jiān)管標準，更便于規(guī)范保險集團組織架構、內(nèi)部股權安排、對外股權投資、關聯(lián)交易等行為，有利于及時識別和防范保險業(yè)的綜合經(jīng)營風險。
此外，《規(guī)定》明確了保險公司董事會和管理層對公司償付能力管理的有效性負責，要求公司建立與其業(yè)務性質(zhì)、業(yè)務規(guī)模和風險狀況相適應的內(nèi)部償付能力管理組織體系等。
知情人士稱，2008年，保監(jiān)會將把對保險公司內(nèi)部償付能力管理的有效性納入到現(xiàn)場檢查的范圍。
償付能力充足率低于100％的公司，保監(jiān)會即將采取責令增資、責令辦理分保、限制增設分支機構等措施，使償付能力不達標的公司限期達標，并將監(jiān)管措施向公司董事會和主要股東通報。而對于管理不善、惡性競爭導致償付能力無法改善的公司，將采取更嚴厲監(jiān)管措施。
上述人士稱，所謂“更嚴厲監(jiān)管措施”，不排除對此類保險公司實施市場化退出。
此次全保會，保監(jiān)會相關負責人亦談到2008年將發(fā)布并嚴格執(zhí)行新修訂的《保險保障基金管理辦法》，進一步規(guī)范保險保障基金的籌集、管理和運作。該人士分析稱，建立健全保險保障基金有利于監(jiān)管部門對不良保險公司探索市場化退出路徑。