第六章 商業(yè)銀行經(jīng)營與管理
一、知識點歸納
（一）負債業(yè)務(wù)
是指商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。資金來源包括資本金、存款、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等。
1.資本金
資本金是銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行成立時依法必須籌集的資本。我國商業(yè)銀行資本金除財政撥付資金外，還來自三個方面：銀行的積累資金，未分配盈余，股本金。
2.存款業(yè)務(wù)
是商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行營運資金的主要來源。
（1）企業(yè)存款：活期存款和定期存款
（2）儲蓄存款
（3）其他存款：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、通知存款和單位協(xié)定存款
3.同業(yè)拆借
商業(yè)銀行為了實現(xiàn)資金平衡，保持資金正常周轉(zhuǎn)，頭寸不足的銀行就從頭寸多余的銀行臨時拆入資金，從而形成銀行之間的短期拆借活動。它具有期限短、數(shù)額大、拆借利率自由浮動等特點。
4.向中央銀行借款
主要有再貼現(xiàn)和直接貸款（年度性、季節(jié)性、日拆性）兩種類型。
5.其它負債業(yè)務(wù)
回購協(xié)議：商業(yè)銀行通過協(xié)議將賣出的某種證券規(guī)定在一定日期按預(yù)先約定的價格買回，是以證券為抵押的短期資金融通。
發(fā)行金融債券
臨時占用資金
（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)
指的是商業(yè)銀行將資金通過各種途徑加以運用取得收益的業(yè)務(wù)，主要有：
1.現(xiàn)金資產(chǎn)
庫存現(xiàn)金：銀行業(yè)務(wù)庫中的現(xiàn)鈔及硬幣
在中央銀行的存款：法定存款準備金；一般性存款（滿足商業(yè)銀行的日常開支和清算的需要；調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額）
存放同業(yè)存款：為了有效托收支票和辦理清算
托收中現(xiàn)金
2.貸款業(yè)務(wù)
這是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重點，指的是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約定歸還的業(yè)務(wù)。
（1）貸款種類
根據(jù)不同的分類標準，可以把貸款劃分成不同的類別。我國目前對貸款的種類采用以下幾種劃分方式：
按照貸款的期限，劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；
按照貸款保全方式，劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款；
按貸款發(fā)放的對象分為企業(yè)貸款和個人貸款；
按貸款風(fēng)險程度，貸款可分為以下五類：①正常貸款；②關(guān)注貸款；③次級貸款；④可疑貸款；⑤損失貸款。
（2）貸款業(yè)務(wù)要求
在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下，開展貸款業(yè)務(wù)；符合國家法律、行政法規(guī)和人民銀行頒布的貸款通則及相關(guān)政策和規(guī)定；遵循資金使用的“安全性、流動性、效益性”三性原則；不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的等
3.投資業(yè)務(wù)
投資是商業(yè)銀行購買有價證券的業(yè)務(wù)活動，它是商業(yè)銀行一項重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行不得向下五個方面投資：不得從事信托投資；不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)；不得投資于非自用不動產(chǎn)；不得向非銀行機構(gòu)投資；不得向企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外。
注意：商業(yè)銀行證券投資限于政府債券和金融債券，禁止從事企業(yè)債券、股票投資
4.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人將持有的未到期商業(yè)票據(jù)經(jīng)過書轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行并貼付利息，銀行按規(guī)定審查，對符合條件的按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付給持票人的行為。
（三）中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不直接承擔(dān)或形成債權(quán)債務(wù)，不動用自己的資金，替客戶辦理支付及其他委托事宜而從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的中間主要有：結(jié)算業(yè)務(wù)，代理業(yè)務(wù)，咨詢業(yè)務(wù)，保管業(yè)務(wù)。
1. 結(jié)算業(yè)務(wù)
結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，為收付雙方或購銷雙方完成貨幣收付，劃帳行為的業(yè)務(wù)。當(dāng)前的主要結(jié)算方式為：
（1）票據(jù)結(jié)算：票據(jù)具有要式性、無因性、流通性等特點
（2）轉(zhuǎn)帳結(jié)算
托收承付：辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易款項以及因商品交易活動而產(chǎn)生的勞動供應(yīng)款項；
匯兌結(jié)算：可分為電匯和信匯；
委托收款
2. 代理業(yè)務(wù)
代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。
（1）代理收付款業(yè)務(wù)
（2）代理融通業(yè)務(wù)
（3）代理行業(yè)務(wù)—是指商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式。代理行業(yè)務(wù)可以分為兩類：一類是國內(nèi)銀行之間的代理；另一類是國際銀行之間的代理。
3. 電算業(yè)務(wù)
電算業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)用電子計算機及其它先進持通訊技術(shù)來改善銀行服務(wù)工作，提高工作效率的業(yè)務(wù)。（1）在銀行零售業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（2）在銀行批發(fā)業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（3）在銀行資金清算調(diào)撥中的應(yīng)用。
4. 其它業(yè)務(wù)
（1）咨詢業(yè)務(wù)。（2）保管業(yè)務(wù)。(3)代理會計事務(wù)。（4）銀行卡業(yè)務(wù)。（5）基金托管業(yè)務(wù)。（6）新興業(yè)務(wù)。
(四) 表外業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負債總額的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)與其他中間業(yè)務(wù)的主要區(qū)別在與承擔(dān)風(fēng)險不同。
商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)可以分為傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)和新興的表外業(yè)務(wù)。
1.傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)
（1）貸款承諾
（2）擔(dān)保業(yè)務(wù)
2．新興的表外業(yè)務(wù)
主要是金融衍生工具的業(yè)務(wù)，包括遠期外匯合約，貨幣互換，貨幣期貨，貨幣期權(quán)，利率互換，利率期權(quán)，股票指數(shù)，期貨和期權(quán)等 。
（五）商業(yè)銀行管理的內(nèi)容
（六）商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的關(guān)系
（七）商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則
1．商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則
2．我國商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理原則
（八）商業(yè)銀行審慎經(jīng)營規(guī)則
（九）商業(yè)銀行經(jīng)營概述
（十）商業(yè)銀行經(jīng)營的組織：業(yè)務(wù)運營
1．傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運營模式
2．新型的業(yè)務(wù)運營模式
（十一）商業(yè)銀行經(jīng)營的核心：市場營銷
1．銀行市場營銷的概念
2．與客戶建立更加穩(wěn)定的關(guān)系——關(guān)系營銷
（十二）負債經(jīng)營
1．存款經(jīng)營的基本內(nèi)容
2．影響存款經(jīng)營的因素
3．存款經(jīng)營派生出來的服務(wù)——現(xiàn)金管理
（十三）貸款經(jīng)營
1．選擇貸款客戶
2．培養(yǎng)客戶的戰(zhàn)略
3．創(chuàng)造貸款的新品種和進行合適的貸款結(jié)構(gòu)安排
4．在貸款經(jīng)營中推銷銀行的其他產(chǎn)品
（十四）中間業(yè)務(wù)經(jīng)營
1．我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營觀念變化
2．中間業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本內(nèi)容
（十五）資產(chǎn)負債管理
1．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論
2．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的基本原理
3．我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理
（十六）風(fēng)險管理
1．銀行風(fēng)險及其原因
2．商業(yè)銀行的主要風(fēng)險
3．我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理
4．不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置
5．《新巴塞爾協(xié)議》與強化風(fēng)險管理
（十七）財務(wù)管理
1．財務(wù)管理概念
2．財務(wù)管理的內(nèi)容
（十八）人力資源開發(fā)與管理
1．人力資源開發(fā)與管理概述
2．商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理
3．銀行人力資源管理的科學(xué)化
（十九）建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)
1．商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的含義
2．商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題
3．完善我國國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)
（二十）建立嚴密的內(nèi)容機制
1．內(nèi)控機制的概念
2．內(nèi)控機制的基本特征
3．我國商業(yè)銀行內(nèi)容機制的建立與完善
（二十一）建立科學(xué)的激勵約束機制
1．激勵約束機制的含義
2．建立科學(xué)的激勵約束機制的必要性
3．如何建立科學(xué)的激勵約束機制
一、知識點歸納
（一）負債業(yè)務(wù)
是指商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。資金來源包括資本金、存款、同業(yè)拆借、向中央銀行借款等。
1.資本金
資本金是銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)，是商業(yè)銀行成立時依法必須籌集的資本。我國商業(yè)銀行資本金除財政撥付資金外，還來自三個方面：銀行的積累資金，未分配盈余，股本金。
2.存款業(yè)務(wù)
是商業(yè)銀行負債業(yè)務(wù)中最重要的業(yè)務(wù)，也是商業(yè)銀行營運資金的主要來源。
（1）企業(yè)存款：活期存款和定期存款
（2）儲蓄存款
（3）其他存款：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、通知存款和單位協(xié)定存款
3.同業(yè)拆借
商業(yè)銀行為了實現(xiàn)資金平衡，保持資金正常周轉(zhuǎn)，頭寸不足的銀行就從頭寸多余的銀行臨時拆入資金，從而形成銀行之間的短期拆借活動。它具有期限短、數(shù)額大、拆借利率自由浮動等特點。
4.向中央銀行借款
主要有再貼現(xiàn)和直接貸款（年度性、季節(jié)性、日拆性）兩種類型。
5.其它負債業(yè)務(wù)
回購協(xié)議：商業(yè)銀行通過協(xié)議將賣出的某種證券規(guī)定在一定日期按預(yù)先約定的價格買回，是以證券為抵押的短期資金融通。
發(fā)行金融債券
臨時占用資金
（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)
指的是商業(yè)銀行將資金通過各種途徑加以運用取得收益的業(yè)務(wù)，主要有：
1.現(xiàn)金資產(chǎn)
庫存現(xiàn)金：銀行業(yè)務(wù)庫中的現(xiàn)鈔及硬幣
在中央銀行的存款：法定存款準備金；一般性存款（滿足商業(yè)銀行的日常開支和清算的需要；調(diào)劑庫存現(xiàn)金余額）
存放同業(yè)存款：為了有效托收支票和辦理清算
托收中現(xiàn)金
2.貸款業(yè)務(wù)
這是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重點，指的是商業(yè)銀行將其所吸收的資金，按一定的利率貸放給客戶并約定歸還的業(yè)務(wù)。
（1）貸款種類
根據(jù)不同的分類標準，可以把貸款劃分成不同的類別。我國目前對貸款的種類采用以下幾種劃分方式：
按照貸款的期限，劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款；
按照貸款保全方式，劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款；
按貸款發(fā)放的對象分為企業(yè)貸款和個人貸款；
按貸款風(fēng)險程度，貸款可分為以下五類：①正常貸款；②關(guān)注貸款；③次級貸款；④可疑貸款；⑤損失貸款。
（2）貸款業(yè)務(wù)要求
在國家產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)下，開展貸款業(yè)務(wù)；符合國家法律、行政法規(guī)和人民銀行頒布的貸款通則及相關(guān)政策和規(guī)定；遵循資金使用的“安全性、流動性、效益性”三性原則；不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款的等
3.投資業(yè)務(wù)
投資是商業(yè)銀行購買有價證券的業(yè)務(wù)活動，它是商業(yè)銀行一項重要資產(chǎn)業(yè)務(wù)。按照規(guī)定，我國商業(yè)銀行不得向下五個方面投資：不得從事信托投資；不得從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)；不得投資于非自用不動產(chǎn)；不得向非銀行機構(gòu)投資；不得向企業(yè)投資。但國家另有規(guī)定的除外。
注意：商業(yè)銀行證券投資限于政府債券和金融債券，禁止從事企業(yè)債券、股票投資
4.票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)
票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人將持有的未到期商業(yè)票據(jù)經(jīng)過書轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行并貼付利息，銀行按規(guī)定審查，對符合條件的按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后將余額支付給持票人的行為。
（三）中間業(yè)務(wù)
中間業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行不直接承擔(dān)或形成債權(quán)債務(wù)，不動用自己的資金，替客戶辦理支付及其他委托事宜而從中收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行的中間主要有：結(jié)算業(yè)務(wù)，代理業(yè)務(wù)，咨詢業(yè)務(wù)，保管業(yè)務(wù)。
1. 結(jié)算業(yè)務(wù)
結(jié)算業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，為收付雙方或購銷雙方完成貨幣收付，劃帳行為的業(yè)務(wù)。當(dāng)前的主要結(jié)算方式為：
（1）票據(jù)結(jié)算：票據(jù)具有要式性、無因性、流通性等特點
（2）轉(zhuǎn)帳結(jié)算
托收承付：辦理托收承付結(jié)算的款項，必須是商品交易款項以及因商品交易活動而產(chǎn)生的勞動供應(yīng)款項；
匯兌結(jié)算：可分為電匯和信匯；
委托收款
2. 代理業(yè)務(wù)
代理業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受單位或個人委托，以代理人的身份，代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的有關(guān)業(yè)務(wù)。
（1）代理收付款業(yè)務(wù)
（2）代理融通業(yè)務(wù)
（3）代理行業(yè)務(wù)—是指商業(yè)銀行的部分業(yè)務(wù)由指定的其他銀行代為辦理的一種業(yè)務(wù)形式。代理行業(yè)務(wù)可以分為兩類：一類是國內(nèi)銀行之間的代理；另一類是國際銀行之間的代理。
3. 電算業(yè)務(wù)
電算業(yè)務(wù)是指銀行應(yīng)用電子計算機及其它先進持通訊技術(shù)來改善銀行服務(wù)工作，提高工作效率的業(yè)務(wù)。（1）在銀行零售業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（2）在銀行批發(fā)業(yè)務(wù)中的應(yīng)用。（3）在銀行資金清算調(diào)撥中的應(yīng)用。
4. 其它業(yè)務(wù)
（1）咨詢業(yè)務(wù)。（2）保管業(yè)務(wù)。(3)代理會計事務(wù)。（4）銀行卡業(yè)務(wù)。（5）基金托管業(yè)務(wù)。（6）新興業(yè)務(wù)。
(四) 表外業(yè)務(wù)
商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負債總額的業(yè)務(wù)。表外業(yè)務(wù)與其他中間業(yè)務(wù)的主要區(qū)別在與承擔(dān)風(fēng)險不同。
商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù)可以分為傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)和新興的表外業(yè)務(wù)。
1.傳統(tǒng)的表外業(yè)務(wù)
（1）貸款承諾
（2）擔(dān)保業(yè)務(wù)
2．新興的表外業(yè)務(wù)
主要是金融衍生工具的業(yè)務(wù)，包括遠期外匯合約，貨幣互換，貨幣期貨，貨幣期權(quán)，利率互換，利率期權(quán)，股票指數(shù)，期貨和期權(quán)等 。
（五）商業(yè)銀行管理的內(nèi)容
（六）商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的關(guān)系
（七）商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則
1．商業(yè)銀行經(jīng)營與管理的原則
2．我國商業(yè)銀行的經(jīng)營與管理原則
（八）商業(yè)銀行審慎經(jīng)營規(guī)則
（九）商業(yè)銀行經(jīng)營概述
（十）商業(yè)銀行經(jīng)營的組織：業(yè)務(wù)運營
1．傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)運營模式
2．新型的業(yè)務(wù)運營模式
（十一）商業(yè)銀行經(jīng)營的核心：市場營銷
1．銀行市場營銷的概念
2．與客戶建立更加穩(wěn)定的關(guān)系——關(guān)系營銷
（十二）負債經(jīng)營
1．存款經(jīng)營的基本內(nèi)容
2．影響存款經(jīng)營的因素
3．存款經(jīng)營派生出來的服務(wù)——現(xiàn)金管理
（十三）貸款經(jīng)營
1．選擇貸款客戶
2．培養(yǎng)客戶的戰(zhàn)略
3．創(chuàng)造貸款的新品種和進行合適的貸款結(jié)構(gòu)安排
4．在貸款經(jīng)營中推銷銀行的其他產(chǎn)品
（十四）中間業(yè)務(wù)經(jīng)營
1．我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的經(jīng)營觀念變化
2．中間業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本內(nèi)容
（十五）資產(chǎn)負債管理
1．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理理論
2．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的基本原理
3．我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理
（十六）風(fēng)險管理
1．銀行風(fēng)險及其原因
2．商業(yè)銀行的主要風(fēng)險
3．我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理
4．不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置
5．《新巴塞爾協(xié)議》與強化風(fēng)險管理
（十七）財務(wù)管理
1．財務(wù)管理概念
2．財務(wù)管理的內(nèi)容
（十八）人力資源開發(fā)與管理
1．人力資源開發(fā)與管理概述
2．商業(yè)銀行人力資源開發(fā)與管理
3．銀行人力資源管理的科學(xué)化
（十九）建立規(guī)范的法人治理結(jié)構(gòu)
1．商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)的含義
2．商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)存在的主要問題
3．完善我國國有商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)
（二十）建立嚴密的內(nèi)容機制
1．內(nèi)控機制的概念
2．內(nèi)控機制的基本特征
3．我國商業(yè)銀行內(nèi)容機制的建立與完善
（二十一）建立科學(xué)的激勵約束機制
1．激勵約束機制的含義
2．建立科學(xué)的激勵約束機制的必要性
3．如何建立科學(xué)的激勵約束機制