分類(lèi)
使用規(guī)定
適用范圍
與條件
結(jié)算期限
金額起點(diǎn)
背書(shū)
轉(zhuǎn)讓
賬戶設(shè)置
支票
現(xiàn)金支票(只能支取現(xiàn)金)
轉(zhuǎn)賬支票(只能轉(zhuǎn)賬)
普通支票(可支取現(xiàn)金、可轉(zhuǎn)賬)
(劃線支票,只能轉(zhuǎn)賬)
禁止簽發(fā)空頭支票;若銀行退票,按票面金額處以5%但不低于1000元罰款,持票人有權(quán)要求出票人按票面金額的2%賠償。
單位與個(gè)人均可;
同城結(jié)算。
提示付款期自出票日起10日
無(wú)
允許
“銀行存款”
銀行本票
不定額本票;
定額本票。
可用于轉(zhuǎn)賬,也可用于支取現(xiàn)金;
申請(qǐng)人或收款人為單位的,不得申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票。
單位與個(gè)人均可;
同城結(jié)算
提示付款期自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月
不定額本票無(wú)金額起點(diǎn)限制;
定額本票有1000元、5000元、10000元和50000元面額
允許
“其他貨幣資金—銀行本票”
銀行匯票
——
可用于轉(zhuǎn)賬,也可用于支取現(xiàn)金;
申請(qǐng)人或收款人為單位的,不得使用現(xiàn)金銀行匯票。
單位與個(gè)人均可;
同城異地均可
提示付款期自出票日起1個(gè)月
無(wú)
允許(未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的,不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?BR> “其他貨幣資金—銀行匯票”
商業(yè)匯票
商業(yè)承兌匯票;
銀行承兌匯票。
在銀行開(kāi)立存款賬戶的法人及其他組織之間,具有真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系
付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月;
提示付款期自匯票到期日起10天
無(wú)
允許
“應(yīng)收票據(jù)”
“應(yīng)付票據(jù)”
匯兌
信匯
電匯
匯款人可“申請(qǐng)撤消”;
可以辦理“退匯”。
單位與個(gè)人均可;
異地結(jié)算。
——
——
——
“銀行存款”
委托收款
郵寄
電報(bào)
單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理結(jié)算;不得部分拒付
同城異地均可
——
——
“應(yīng)收賬款”
“應(yīng)付賬款”
托收承付
郵寄
電報(bào)
收款人辦理托收,必須具有商品確已發(fā)運(yùn)的證件及其他有效證件;
付款人開(kāi)戶銀行對(duì)付款人逾期支付的款項(xiàng),按每天萬(wàn)分之五計(jì)算賠償金。
必須是國(guó)有企業(yè)、供銷(xiāo)合作社及經(jīng)審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè);必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)款項(xiàng);
異地結(jié)算
驗(yàn)單付款3天;驗(yàn)貨付款10天
10 000元(新華書(shū)店系統(tǒng)為1000元)
——
“應(yīng)收賬款”
“應(yīng)付賬款”
使用規(guī)定
適用范圍
與條件
結(jié)算期限
金額起點(diǎn)
背書(shū)
轉(zhuǎn)讓
賬戶設(shè)置
支票
現(xiàn)金支票(只能支取現(xiàn)金)
轉(zhuǎn)賬支票(只能轉(zhuǎn)賬)
普通支票(可支取現(xiàn)金、可轉(zhuǎn)賬)
(劃線支票,只能轉(zhuǎn)賬)
禁止簽發(fā)空頭支票;若銀行退票,按票面金額處以5%但不低于1000元罰款,持票人有權(quán)要求出票人按票面金額的2%賠償。
單位與個(gè)人均可;
同城結(jié)算。
提示付款期自出票日起10日
無(wú)
允許
“銀行存款”
銀行本票
不定額本票;
定額本票。
可用于轉(zhuǎn)賬,也可用于支取現(xiàn)金;
申請(qǐng)人或收款人為單位的,不得申請(qǐng)簽發(fā)銀行本票。
單位與個(gè)人均可;
同城結(jié)算
提示付款期自出票日起最長(zhǎng)不得超過(guò)2個(gè)月
不定額本票無(wú)金額起點(diǎn)限制;
定額本票有1000元、5000元、10000元和50000元面額
允許
“其他貨幣資金—銀行本票”
銀行匯票
——
可用于轉(zhuǎn)賬,也可用于支取現(xiàn)金;
申請(qǐng)人或收款人為單位的,不得使用現(xiàn)金銀行匯票。
單位與個(gè)人均可;
同城異地均可
提示付款期自出票日起1個(gè)月
無(wú)
允許(未填寫(xiě)實(shí)際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過(guò)出票金額的,不得背書(shū)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?BR> “其他貨幣資金—銀行匯票”
商業(yè)匯票
商業(yè)承兌匯票;
銀行承兌匯票。
在銀行開(kāi)立存款賬戶的法人及其他組織之間,具有真實(shí)交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系
付款期限最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月;
提示付款期自匯票到期日起10天
無(wú)
允許
“應(yīng)收票據(jù)”
“應(yīng)付票據(jù)”
匯兌
信匯
電匯
匯款人可“申請(qǐng)撤消”;
可以辦理“退匯”。
單位與個(gè)人均可;
異地結(jié)算。
——
——
——
“銀行存款”
委托收款
郵寄
電報(bào)
單位和個(gè)人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理結(jié)算;不得部分拒付
同城異地均可
——
——
“應(yīng)收賬款”
“應(yīng)付賬款”
托收承付
郵寄
電報(bào)
收款人辦理托收,必須具有商品確已發(fā)運(yùn)的證件及其他有效證件;
付款人開(kāi)戶銀行對(duì)付款人逾期支付的款項(xiàng),按每天萬(wàn)分之五計(jì)算賠償金。
必須是國(guó)有企業(yè)、供銷(xiāo)合作社及經(jīng)審查同意的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè);必須是商品交易以及因商品交易而產(chǎn)生的勞務(wù)款項(xiàng);
異地結(jié)算
驗(yàn)單付款3天;驗(yàn)貨付款10天
10 000元(新華書(shū)店系統(tǒng)為1000元)
——
“應(yīng)收賬款”
“應(yīng)付賬款”