多選題
基金資產(chǎn)估值程序包括（ ）。
A．基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算
B．基金日常估值由基金管理人進行
C．基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果以加密傳真報給基金托管人；基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人
D．基金日常估值由基金托管人進行
【正確答案】： A, B, C
【參考解析】： 基金日常估值由基金管理人進行?；鹳Y產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后,將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式加密傳真至基金托管人,基金托管人按法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后在基金管理人傳真的書面估值結(jié)果上加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。估值程序基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。
基金資產(chǎn)估值程序包括（ ）。
A．基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算
B．基金日常估值由基金管理人進行
C．基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果以加密傳真報給基金托管人；基金托管人按基金合同規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核，復(fù)核無誤后簽章返回給基金管理人
D．基金日常估值由基金托管人進行
【正確答案】： A, B, C
【參考解析】： 基金日常估值由基金管理人進行?；鹳Y產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后,將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式加密傳真至基金托管人,基金托管人按法律法規(guī)、《基金合同》規(guī)定的估值方法、時間、程序進行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后在基金管理人傳真的書面估值結(jié)果上加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核對同時進行。估值程序基金份額凈值是按照每個開放日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第五位四舍五入。