本章要點：熟悉設(shè)立開放式基金的條件；了解我國設(shè)立開放式基金的程序；熟悉基金申報的主要內(nèi)容；熟悉基金專家咨詢委員會評議的主要內(nèi)容；了解監(jiān)管機關(guān)對受理申報的辦理；了解開放式基金發(fā)行前需要簽訂的法律文件；熟悉基金契約的法律地位、目的以及涉及的當事人；熟悉招募說明書的概念、作用和特點。
了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的流程和業(yè)務(wù)操作流程圖；熟悉開放式基金的發(fā)行方式；掌握開放式基金發(fā)行價格的構(gòu)成和基金的定價方式；掌握開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。
掌握開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務(wù)；熟悉開放式基金份額申購的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；掌握開放式基金贖回的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；了解開放式基金轉(zhuǎn)托管的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；熟悉開放式基金轉(zhuǎn)換的內(nèi)容和業(yè)務(wù)操作流程。
了解開放式基金注冊登記業(yè)務(wù)的內(nèi)容和注冊登記機構(gòu)；了解海外開放式基金注冊登記的模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構(gòu)、程序、費用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)的基本原則。
第一節(jié)、開放式基金的設(shè)立條件和程序
“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。
(一)開放式基金設(shè)立的條件
在我國，基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準。申請設(shè)立基金，應(yīng)報送基金契約、托管協(xié)議、代理銷售協(xié)議、和招募說明書等必要的法律文件以及募集方案、發(fā)行方案，技術(shù)保障準備情況、危機處理計劃、代銷機構(gòu)說明、注冊登記機構(gòu)說明、基金管理人規(guī)范運作作說明等申報材料。開放式基金的設(shè)立，還應(yīng)當具備下列條件：
1．發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托公司、基金管理公司；
2．每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券招資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
3．發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構(gòu)和管理制度，財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
4．基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
5．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
開放式基金由基金管理人設(shè)立，申請設(shè)立開放式基金，除應(yīng)當遵守上述第3、4、5項的規(guī)定外，還應(yīng)當具備下列條件：
(1)必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。
(2)有明確、合法、合理的投資方向；
(3)有明確的基金組織形式和動作方式；
(4)基金托管人、基金管理人近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。
(二)開放式基金設(shè)立的程序
我國開放式基金的設(shè)立經(jīng)過基金申報、證監(jiān)會審核、專家評議、批準通過四個步驟。
1．基金申報。
基金管理公司組織申報材料并上報中國證監(jiān)會。申報材料的主要內(nèi)容有：
(1)申請報告：基金發(fā)行簡要情況，如基金名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對象與價格、發(fā)行費率、認購、申購及贖回安排，擬任基金管理人和托管人等；設(shè)立基金的可行性；基金管理人簽字、蓋章。
(2)基金契約：應(yīng)當清晰界定基金契約當事人的各項權(quán)利義務(wù)關(guān)系、持有人大會召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國家法律法規(guī)，限度地保護基金持有人的合法權(quán)益的誠意。
(3)托管協(xié)議：應(yīng)當清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。
(4)招募說明書：應(yīng)當清晰地說明基金認購、申購與贖回安排、基金投資、風(fēng)險揭示、信息披露及基金持有人服務(wù)等內(nèi)容，限度地披露影響投資人決策的全部事項，充分保護基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。
(5)代銷協(xié)議：應(yīng)當清晰界定基金銷售代理人和基金管理人在開放式基金銷售和服務(wù)等業(yè)務(wù)活動中的權(quán)力、義務(wù)關(guān)系。
(6)基金管理人董事會決議：主要內(nèi)容包括基金管理人董事會有關(guān)開放式基金發(fā)行申請的決議、對基金經(jīng)理人選的審核意見等，獨立董事的意見應(yīng)當單獨列明。
(7)發(fā)行方案應(yīng)當包括：
①基金產(chǎn)品方案準備情況說明；
②開放式基金技術(shù)保障系統(tǒng)準備情況說明；
③開放式基金危機處理計劃準備情況說明；
④募集方案及發(fā)行公告；
⑤與管理新基金有關(guān)的投資、交易及清算技術(shù)準備情況；
⑥基金經(jīng)理人員情況；
⑦擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設(shè)計上的特點比較分析；
(8)基金管理人財務(wù)報告；
(9)代銷機構(gòu)情況說明；
①代銷機構(gòu)資格條件說明；
②代理銷售技術(shù)系統(tǒng)準備情況說明；
③內(nèi)部監(jiān)察和控制制度；
(10)基金注冊登記機構(gòu)相關(guān)情況說明；
(11)法律意見書：具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對基金托管人和基金管理人、代銷機構(gòu)資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見；
(12)附加參考材料：關(guān)于公司規(guī)范運作的情況說明：關(guān)于公司管理的其他同類基金的情況說明：至本公司申請前，最近其他公司發(fā)行的同類基金發(fā)行典型方案的分析報告，分析的案例不少于三個，內(nèi)容至少包括對案例涉及的基金契約要點、招募說明書要點和基金發(fā)行活動組織方案的比較，以及基金類型與風(fēng)格的比較等。
了解開放式基金發(fā)行的含義；熟悉開放式基金發(fā)行的流程和業(yè)務(wù)操作流程圖；熟悉開放式基金的發(fā)行方式；掌握開放式基金發(fā)行價格的構(gòu)成和基金的定價方式；掌握開放式基金發(fā)行期限的規(guī)定。
掌握開放式基金封閉期的期限以及在封閉期可辦理的業(yè)務(wù)；熟悉開放式基金份額申購的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；掌握開放式基金贖回的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；了解開放式基金轉(zhuǎn)托管的一般規(guī)定和業(yè)務(wù)操作流程；熟悉開放式基金轉(zhuǎn)換的內(nèi)容和業(yè)務(wù)操作流程。
了解開放式基金注冊登記業(yè)務(wù)的內(nèi)容和注冊登記機構(gòu)；了解海外開放式基金注冊登記的模式；熟悉我國開放式基金注冊登記的模式。了解開放式基金的終止情形；熟悉開放式基金清算的機構(gòu)、程序、費用的規(guī)定；掌握基金剩余資產(chǎn)的基本原則。
第一節(jié)、開放式基金的設(shè)立條件和程序
“開放式基金”，是指基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以按基金的報價在國家規(guī)定的營業(yè)場所申購或者贖回基金單位的一種基金。
(一)開放式基金設(shè)立的條件
在我國，基金的設(shè)立，必須經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會審查批準。申請設(shè)立基金，應(yīng)報送基金契約、托管協(xié)議、代理銷售協(xié)議、和招募說明書等必要的法律文件以及募集方案、發(fā)行方案，技術(shù)保障準備情況、危機處理計劃、代銷機構(gòu)說明、注冊登記機構(gòu)說明、基金管理人規(guī)范運作作說明等申報材料。開放式基金的設(shè)立，還應(yīng)當具備下列條件：
1．發(fā)起人為按照國家有關(guān)規(guī)定設(shè)立的證券公司、信托公司、基金管理公司；
2．每個發(fā)起人的實收資本不少于3億元，主要發(fā)起人有3年以上從事證券招資經(jīng)驗、連續(xù)盈利的記錄，但是基金管理公司除外；
3．發(fā)起人、基金托管人、基金管理人有健全的組織機構(gòu)和管理制度，財務(wù)狀況良好，經(jīng)營行為規(guī)范；
4．基金托管人、基金管理人有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施；
5．中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。
開放式基金由基金管理人設(shè)立，申請設(shè)立開放式基金，除應(yīng)當遵守上述第3、4、5項的規(guī)定外，還應(yīng)當具備下列條件：
(1)必須在人才和技術(shù)設(shè)施上能夠保證每周至少一次向投資者公布基金資產(chǎn)凈值和申購、贖回價格。
(2)有明確、合法、合理的投資方向；
(3)有明確的基金組織形式和動作方式；
(4)基金托管人、基金管理人近一年內(nèi)無重大違法、違規(guī)行為。
(二)開放式基金設(shè)立的程序
我國開放式基金的設(shè)立經(jīng)過基金申報、證監(jiān)會審核、專家評議、批準通過四個步驟。
1．基金申報。
基金管理公司組織申報材料并上報中國證監(jiān)會。申報材料的主要內(nèi)容有：
(1)申請報告：基金發(fā)行簡要情況，如基金名稱、類型、規(guī)模、發(fā)行對象與價格、發(fā)行費率、認購、申購及贖回安排，擬任基金管理人和托管人等；設(shè)立基金的可行性；基金管理人簽字、蓋章。
(2)基金契約：應(yīng)當清晰界定基金契約當事人的各項權(quán)利義務(wù)關(guān)系、持有人大會召開的規(guī)則及具體程序、基金產(chǎn)品的特性等涉及投資人重大利益的事項，充分體現(xiàn)基金管理人、基金托管人遵守國家法律法規(guī)，限度地保護基金持有人的合法權(quán)益的誠意。
(3)托管協(xié)議：應(yīng)當清晰界定基金托管人和基金管理人之間在基金資產(chǎn)保管、基金持有人名冊保管及基金運作監(jiān)督等活動中的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系。
(4)招募說明書：應(yīng)當清晰地說明基金認購、申購與贖回安排、基金投資、風(fēng)險揭示、信息披露及基金持有人服務(wù)等內(nèi)容，限度地披露影響投資人決策的全部事項，充分保護基金投資人的利益，方便投資人作出投資決策。
(5)代銷協(xié)議：應(yīng)當清晰界定基金銷售代理人和基金管理人在開放式基金銷售和服務(wù)等業(yè)務(wù)活動中的權(quán)力、義務(wù)關(guān)系。
(6)基金管理人董事會決議：主要內(nèi)容包括基金管理人董事會有關(guān)開放式基金發(fā)行申請的決議、對基金經(jīng)理人選的審核意見等，獨立董事的意見應(yīng)當單獨列明。
(7)發(fā)行方案應(yīng)當包括：
①基金產(chǎn)品方案準備情況說明；
②開放式基金技術(shù)保障系統(tǒng)準備情況說明；
③開放式基金危機處理計劃準備情況說明；
④募集方案及發(fā)行公告；
⑤與管理新基金有關(guān)的投資、交易及清算技術(shù)準備情況；
⑥基金經(jīng)理人員情況；
⑦擬發(fā)行基金與公司目前所管理基金在品種設(shè)計上的特點比較分析；
(8)基金管理人財務(wù)報告；
(9)代銷機構(gòu)情況說明；
①代銷機構(gòu)資格條件說明；
②代理銷售技術(shù)系統(tǒng)準備情況說明；
③內(nèi)部監(jiān)察和控制制度；
(10)基金注冊登記機構(gòu)相關(guān)情況說明；
(11)法律意見書：具有從事證券法律業(yè)務(wù)資格的律師事務(wù)所及其律師對基金托管人和基金管理人、代銷機構(gòu)資格以及基金發(fā)行文件等出具法律意見；
(12)附加參考材料：關(guān)于公司規(guī)范運作的情況說明：關(guān)于公司管理的其他同類基金的情況說明：至本公司申請前，最近其他公司發(fā)行的同類基金發(fā)行典型方案的分析報告，分析的案例不少于三個，內(nèi)容至少包括對案例涉及的基金契約要點、招募說明書要點和基金發(fā)行活動組織方案的比較，以及基金類型與風(fēng)格的比較等。