1．竣工清理制度應(yīng)明確竣工清理的( )，如實填寫并妥善保管竣工清理清單。
A．人員、職責(zé)、權(quán)限
B．范圍、內(nèi)容和方法
C．權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)
D．業(yè)務(wù)流程、工作程序
2．企業(yè)應(yīng)建立竣工決算審計制度，并及時組織竣工決算審計。未實施竣工決算審計的工程項目( )。
A．應(yīng)暫緩辦理竣工驗收手續(xù)
B．應(yīng)允許辦理竣工驗收手續(xù)
C．應(yīng)陸續(xù)辦理竣工驗收手續(xù)
D．不得辦理竣工驗收手續(xù)
3．驗收合格的工程項目應(yīng)當(dāng)及時( )，并加強(qiáng)對資產(chǎn)的管理。
A．編制財產(chǎn)清單，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)交手續(xù)
B．編制竣工決算，辦理實物轉(zhuǎn)交
C．編制決算報告，辦理文件轉(zhuǎn)交
D．編制決算報告，辦理資料轉(zhuǎn)交
4．企業(yè)建立的明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地進(jìn)行檢查的制度是( )。
A．工程項目內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度
B．工程項目內(nèi)部控制的紀(jì)律檢查制度
C工程項目內(nèi)部控制的審計檢查制度
D．2E程項目內(nèi)部控制的審計監(jiān)察制度
5．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．是否存在崗位設(shè)置不合理現(xiàn)象
B．是否存在從業(yè)人員專業(yè)技能不合格現(xiàn)象
C．是否存在在崗人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不過關(guān)現(xiàn)象
D．是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象
6．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．業(yè)務(wù)分工是否合理，職責(zé)權(quán)限是否明確
B．重要業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為
C．業(yè)務(wù)授權(quán)依據(jù)是否科學(xué)，授權(quán)范圍是否過大
D．業(yè)務(wù)授權(quán)是否落實到位，有無遺漏現(xiàn)象
7．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對概預(yù)算控制制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．概預(yù)算編制的基礎(chǔ)是否可靠，相關(guān)資料是否齊全
B．概預(yù)算編制的方法是否符合規(guī)定，計算過程是否正確
C．概預(yù)算編制的依據(jù)是否真實，是否按規(guī)定對概預(yù)算進(jìn)行審核
D．概預(yù)算編制中套用的定額和取費標(biāo)準(zhǔn)是否合適
8．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對各類款項支付制度的執(zhí)行情況，應(yīng)重點檢查的是( )。
A．各種資本性支出是否/考 試大/符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同要求
B．工程款、材料設(shè)備款及其他費用的支付是否符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同要求
C．各種收益性支出是否符合企業(yè)的規(guī)章制度
D．各種與生產(chǎn)無直接關(guān)系的費用支出是否符合相關(guān)制度
9．對于工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對竣工決算制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是 ( )。
A．是否按進(jìn)度要求，完成進(jìn)度并辦理結(jié)算
B．是否按合同規(guī)定，按約定方法辦理結(jié)算
C．是否按規(guī)定辦理竣工驗收、編制決算報告
D．是否按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計
10．企業(yè)在對工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查過程中，對發(fā)現(xiàn)的工程項目內(nèi)部控制的問題和薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)( )。
A．發(fā)現(xiàn)問題，即薄弱環(huán)節(jié)
B．抓住問題的癥結(jié)所在
C．采取措施及時加以糾正和完善
D．討論解決方案
1．B；2．D；3．A；4．A；5．D；6．B；7．C；8．B；9．D；10．C
A．人員、職責(zé)、權(quán)限
B．范圍、內(nèi)容和方法
C．權(quán)利、責(zé)任、義務(wù)
D．業(yè)務(wù)流程、工作程序
2．企業(yè)應(yīng)建立竣工決算審計制度，并及時組織竣工決算審計。未實施竣工決算審計的工程項目( )。
A．應(yīng)暫緩辦理竣工驗收手續(xù)
B．應(yīng)允許辦理竣工驗收手續(xù)
C．應(yīng)陸續(xù)辦理竣工驗收手續(xù)
D．不得辦理竣工驗收手續(xù)
3．驗收合格的工程項目應(yīng)當(dāng)及時( )，并加強(qiáng)對資產(chǎn)的管理。
A．編制財產(chǎn)清單，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)交手續(xù)
B．編制竣工決算，辦理實物轉(zhuǎn)交
C．編制決算報告，辦理文件轉(zhuǎn)交
D．編制決算報告，辦理資料轉(zhuǎn)交
4．企業(yè)建立的明確監(jiān)督檢查機(jī)構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地進(jìn)行檢查的制度是( )。
A．工程項目內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度
B．工程項目內(nèi)部控制的紀(jì)律檢查制度
C工程項目內(nèi)部控制的審計檢查制度
D．2E程項目內(nèi)部控制的審計監(jiān)察制度
5．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．是否存在崗位設(shè)置不合理現(xiàn)象
B．是否存在從業(yè)人員專業(yè)技能不合格現(xiàn)象
C．是否存在在崗人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不過關(guān)現(xiàn)象
D．是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象
6．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．業(yè)務(wù)分工是否合理，職責(zé)權(quán)限是否明確
B．重要業(yè)務(wù)授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為
C．業(yè)務(wù)授權(quán)依據(jù)是否科學(xué)，授權(quán)范圍是否過大
D．業(yè)務(wù)授權(quán)是否落實到位，有無遺漏現(xiàn)象
7．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對概預(yù)算控制制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是( )。
A．概預(yù)算編制的基礎(chǔ)是否可靠，相關(guān)資料是否齊全
B．概預(yù)算編制的方法是否符合規(guī)定，計算過程是否正確
C．概預(yù)算編制的依據(jù)是否真實，是否按規(guī)定對概預(yù)算進(jìn)行審核
D．概預(yù)算編制中套用的定額和取費標(biāo)準(zhǔn)是否合適
8．工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對各類款項支付制度的執(zhí)行情況，應(yīng)重點檢查的是( )。
A．各種資本性支出是否/考 試大/符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同要求
B．工程款、材料設(shè)備款及其他費用的支付是否符合相關(guān)法規(guī)、制度和合同要求
C．各種收益性支出是否符合企業(yè)的規(guī)章制度
D．各種與生產(chǎn)無直接關(guān)系的費用支出是否符合相關(guān)制度
9．對于工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查，針對竣工決算制度的執(zhí)行情況應(yīng)重點檢查的是 ( )。
A．是否按進(jìn)度要求，完成進(jìn)度并辦理結(jié)算
B．是否按合同規(guī)定，按約定方法辦理結(jié)算
C．是否按規(guī)定辦理竣工驗收、編制決算報告
D．是否按規(guī)定辦理竣工決算、實施決算審計
10．企業(yè)在對工程項目內(nèi)部控制監(jiān)督檢查過程中，對發(fā)現(xiàn)的工程項目內(nèi)部控制的問題和薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)( )。
A．發(fā)現(xiàn)問題，即薄弱環(huán)節(jié)
B．抓住問題的癥結(jié)所在
C．采取措施及時加以糾正和完善
D．討論解決方案
1．B；2．D；3．A；4．A；5．D；6．B；7．C；8．B；9．D；10．C