第九十四條 郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務，適用本法有關規(guī)定。
【釋義】 本條是郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務適用商業(yè)銀行法的規(guī)定。
本條將原條文規(guī)定的“郵政企業(yè)辦理郵政儲蓄、匯款業(yè)務，適用本法有關規(guī)定”修改為：“郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務，適用本法有關規(guī)定”。
郵政金融機構產(chǎn)生于19世紀初，迄今為止，世界上大約有70個國家利用郵政部門的網(wǎng)絡和勞動密集等資源優(yōu)勢，面向社會公眾經(jīng)營小額金融業(yè)務。由于郵政金融機構從一開始就依附于郵政部門，利用郵政網(wǎng)絡多、服務時間長的優(yōu)勢，直接為城鄉(xiāng)廣大公眾服務的，所以于一般的商業(yè)銀行相比，它可以稱為“平民銀行”，以經(jīng)營小額儲蓄和匯兌為主，并為國家積聚社會閑散資金。本著服務于廣大公眾的目的，不少國家的郵政儲蓄取得了很大的成績。例如，到1992年3月底，日本郵政省儲金局吸收的儲蓄余額為155．047萬億日元，占日本個人存款的30．8％。日本郵政儲蓄吸收的資金，80％以上解繳日本財政部使用，獲得了“第二財政預算”的美稱。在法國，1991年郵政金融業(yè)務收入達204億法郎，占整個郵政業(yè)務收入的28％。法國郵政金融業(yè)務有6大類100多種，在國家經(jīng)濟生活中發(fā)揮著重要作用。在我國臺灣地區(qū)，“郵政匯業(yè)局”吸收的人均儲蓄折合人民幣的3475元。我國大陸的郵政儲蓄業(yè)務從1986年4月恢復以來，發(fā)展非常迅速，到1994年7月底，郵政儲蓄余額已達867億元，郵政儲蓄網(wǎng)點已近23000多個，既為國家建設積累了資金，又極大方便了人民群眾。
中華人民共和國成立后，我國郵局從1950年起兼辦郵政儲蓄業(yè)務，1951年改由中國人民銀行代辦。1953年9月，我國停辦郵政儲蓄業(yè)務。1986年4月，我國郵政部門恢復辦理郵政儲蓄業(yè)務。
與國外相比，我國郵政金融業(yè)務的歷史比較短，業(yè)務范圍也小，有關郵政金融的立法也比較晚。1987年1月1日施行的《中華人民共和國郵政法》明確規(guī)定郵政企業(yè)可以辦理郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務，第一次以法的形式對有關郵政金融業(yè)務的問題作出規(guī)定，但是只規(guī)定了郵政金融業(yè)務的種類。1990年11月對日國務院發(fā)布并實施行政法規(guī)《中華人民共和國郵政法實施細則》，其中第二十二條規(guī)定：郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務是郵政企業(yè)為國家積聚資金、溝通經(jīng)濟往來所經(jīng)辦的金融業(yè)務，由郵電部統(tǒng)一管理，并按照國家有關規(guī)定，在金融業(yè)務上接受中國人民銀行的指導，各相關銀行應當為郵政企業(yè)辦理的儲蓄、匯兌業(yè)務提供便利。這條明確了郵政企業(yè)、郵電部門和銀行之間的關系。其中“有關規(guī)定”是指1989年中國人民銀行、郵電部聯(lián)合發(fā)布的《關于進一步辦理郵政儲蓄的通知》，按照這個通知，郵政機構只要具備兩人以上有一定業(yè)務素質的工作人員和開業(yè)條件，均可開辦郵政儲蓄業(yè)務?？捎煽h、市郵電部門提供開辦郵政儲蓄網(wǎng)點的計劃，報經(jīng)省、市郵電管理局匯總與中國人民銀行省、市分行商定后組織實施。郵政儲蓄部門與中國人民銀行的業(yè)務關系是轉存款的關系，即郵政儲蓄由郵電部門自辦，郵電部門吸收的儲蓄存款（含保值定期儲蓄存款）轉存中國人民銀行，中國人民銀行對郵電部門支付轉存款的利息和保值儲蓄貼息，郵電部門向儲戶支付存款利息，郵電部們獲得的利差即為經(jīng)營收入。1994年9月29日，為了整頓金融秩序，國務院發(fā)布《轉批中國人民銀行關于加強金融機構監(jiān)管工作的通知》，根據(jù)這個通知，郵政儲蓄網(wǎng)點辦理儲蓄業(yè)務必須符合儲蓄機構設置條件并要向中國人民銀行領取許可證，已開辦儲蓄業(yè)務但未領取許可證的郵政儲蓄網(wǎng)點，由各省、自治區(qū)、直轄市的郵電局匯總后向當?shù)刂袊嗣胥y行分行申報，中國人民銀行批準并核發(fā)許可證后可辦理儲蓄業(yè)務。這樣郵政儲蓄網(wǎng)點被視為金融機構，統(tǒng)一接受中國人民銀行的監(jiān)督和管理。
十幾年來，郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務的范圍有所擴展，除辦理儲蓄、匯款外，還代辦保險，代理發(fā)行國庫券等，修改后的商業(yè)銀行法規(guī)定，郵政企業(yè)只要辦理與商業(yè)銀行有關的業(yè)務，就應適用商業(yè)銀行法的有關規(guī)定，所謂有關規(guī)定，比如適用本法第三章對存款人的保護和不得壓單、壓票以及破產(chǎn)清算時對儲蓄存款的特殊保護的有關規(guī)定。
【釋義】 本條是郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務適用商業(yè)銀行法的規(guī)定。
本條將原條文規(guī)定的“郵政企業(yè)辦理郵政儲蓄、匯款業(yè)務，適用本法有關規(guī)定”修改為：“郵政企業(yè)辦理商業(yè)銀行的有關業(yè)務，適用本法有關規(guī)定”。
郵政金融機構產(chǎn)生于19世紀初，迄今為止，世界上大約有70個國家利用郵政部門的網(wǎng)絡和勞動密集等資源優(yōu)勢，面向社會公眾經(jīng)營小額金融業(yè)務。由于郵政金融機構從一開始就依附于郵政部門，利用郵政網(wǎng)絡多、服務時間長的優(yōu)勢，直接為城鄉(xiāng)廣大公眾服務的，所以于一般的商業(yè)銀行相比，它可以稱為“平民銀行”，以經(jīng)營小額儲蓄和匯兌為主，并為國家積聚社會閑散資金。本著服務于廣大公眾的目的，不少國家的郵政儲蓄取得了很大的成績。例如，到1992年3月底，日本郵政省儲金局吸收的儲蓄余額為155．047萬億日元，占日本個人存款的30．8％。日本郵政儲蓄吸收的資金，80％以上解繳日本財政部使用，獲得了“第二財政預算”的美稱。在法國，1991年郵政金融業(yè)務收入達204億法郎，占整個郵政業(yè)務收入的28％。法國郵政金融業(yè)務有6大類100多種，在國家經(jīng)濟生活中發(fā)揮著重要作用。在我國臺灣地區(qū)，“郵政匯業(yè)局”吸收的人均儲蓄折合人民幣的3475元。我國大陸的郵政儲蓄業(yè)務從1986年4月恢復以來，發(fā)展非常迅速，到1994年7月底，郵政儲蓄余額已達867億元，郵政儲蓄網(wǎng)點已近23000多個，既為國家建設積累了資金，又極大方便了人民群眾。
中華人民共和國成立后，我國郵局從1950年起兼辦郵政儲蓄業(yè)務，1951年改由中國人民銀行代辦。1953年9月，我國停辦郵政儲蓄業(yè)務。1986年4月，我國郵政部門恢復辦理郵政儲蓄業(yè)務。
與國外相比，我國郵政金融業(yè)務的歷史比較短，業(yè)務范圍也小，有關郵政金融的立法也比較晚。1987年1月1日施行的《中華人民共和國郵政法》明確規(guī)定郵政企業(yè)可以辦理郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務，第一次以法的形式對有關郵政金融業(yè)務的問題作出規(guī)定，但是只規(guī)定了郵政金融業(yè)務的種類。1990年11月對日國務院發(fā)布并實施行政法規(guī)《中華人民共和國郵政法實施細則》，其中第二十二條規(guī)定：郵政儲蓄、郵政匯兌業(yè)務是郵政企業(yè)為國家積聚資金、溝通經(jīng)濟往來所經(jīng)辦的金融業(yè)務，由郵電部統(tǒng)一管理，并按照國家有關規(guī)定，在金融業(yè)務上接受中國人民銀行的指導，各相關銀行應當為郵政企業(yè)辦理的儲蓄、匯兌業(yè)務提供便利。這條明確了郵政企業(yè)、郵電部門和銀行之間的關系。其中“有關規(guī)定”是指1989年中國人民銀行、郵電部聯(lián)合發(fā)布的《關于進一步辦理郵政儲蓄的通知》，按照這個通知，郵政機構只要具備兩人以上有一定業(yè)務素質的工作人員和開業(yè)條件，均可開辦郵政儲蓄業(yè)務?？捎煽h、市郵電部門提供開辦郵政儲蓄網(wǎng)點的計劃，報經(jīng)省、市郵電管理局匯總與中國人民銀行省、市分行商定后組織實施。郵政儲蓄部門與中國人民銀行的業(yè)務關系是轉存款的關系，即郵政儲蓄由郵電部門自辦，郵電部門吸收的儲蓄存款（含保值定期儲蓄存款）轉存中國人民銀行，中國人民銀行對郵電部門支付轉存款的利息和保值儲蓄貼息，郵電部門向儲戶支付存款利息，郵電部們獲得的利差即為經(jīng)營收入。1994年9月29日，為了整頓金融秩序，國務院發(fā)布《轉批中國人民銀行關于加強金融機構監(jiān)管工作的通知》，根據(jù)這個通知，郵政儲蓄網(wǎng)點辦理儲蓄業(yè)務必須符合儲蓄機構設置條件并要向中國人民銀行領取許可證，已開辦儲蓄業(yè)務但未領取許可證的郵政儲蓄網(wǎng)點，由各省、自治區(qū)、直轄市的郵電局匯總后向當?shù)刂袊嗣胥y行分行申報，中國人民銀行批準并核發(fā)許可證后可辦理儲蓄業(yè)務。這樣郵政儲蓄網(wǎng)點被視為金融機構，統(tǒng)一接受中國人民銀行的監(jiān)督和管理。
十幾年來，郵政企業(yè)辦理金融業(yè)務的范圍有所擴展，除辦理儲蓄、匯款外，還代辦保險，代理發(fā)行國庫券等，修改后的商業(yè)銀行法規(guī)定，郵政企業(yè)只要辦理與商業(yè)銀行有關的業(yè)務，就應適用商業(yè)銀行法的有關規(guī)定，所謂有關規(guī)定，比如適用本法第三章對存款人的保護和不得壓單、壓票以及破產(chǎn)清算時對儲蓄存款的特殊保護的有關規(guī)定。