第四條 商業(yè)銀行以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束。
商業(yè)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
【釋義】 本條是關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則、權(quán)利及責(zé)任的規(guī)定。
此次修改，對(duì)原條文所規(guī)定的“三性”表述做了調(diào)整，主要是更強(qiáng)調(diào)安全性，把金融穩(wěn)定放在第一位，對(duì)三性的順序做了調(diào)整。
本條第一款規(guī)定了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，即以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束?！鞍踩浴本褪且蛊滟Y產(chǎn)盡可能地免遭或降低風(fēng)險(xiǎn)，使其經(jīng)營(yíng)保持長(zhǎng)期穩(wěn)定，保證各方利益不受損失。這就要求商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)要考慮貸款的安全性，實(shí)行擔(dān)保貸款，并對(duì)保證人的清償能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及變現(xiàn)的可能性進(jìn)行嚴(yán)格審查，同時(shí)商業(yè)銀行還要加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)管理，健全稽核檢查制度，以避免因經(jīng)營(yíng)管理不善而造成的損失；“流動(dòng)性”是指銀行資金的流動(dòng)和融通，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶的提存、借貸的需求。對(duì)于銀行來(lái)講，保持資金的流動(dòng)性是十分重要的，銀行的大部分資金都是通過(guò)存款吸納的，存款人隨時(shí)可能取款，而資金不貸出去又很難創(chuàng)造效益，因此，保證資金的周轉(zhuǎn)和流動(dòng)，才能服務(wù)好客戶并保證其信用；“效益性”包括經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，這里主要是強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)效益即銀行的贏利性，獲取利潤(rùn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)所追求的目標(biāo)，銀行只有贏利才可以增加銀行自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力，提高銀行的信用，更好地服務(wù)于社會(huì)。商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性、效益性的經(jīng)營(yíng)原則有其內(nèi)在的邏輯關(guān)系，只有保證安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上才能爭(zhēng)取更大的效益性。
“自主經(jīng)營(yíng)”是指商業(yè)銀行為了避免風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，擁有自己的、全部的、獨(dú)立的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，不受其他單位和個(gè)人的干預(yù)，不奉行政命令貸款，可以根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展政策，自主選擇投資項(xiàng)目，決定貸款。“自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行獨(dú)自承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括貸款信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，其中貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是主要的風(fēng)險(xiǎn)，即貸款者不能履約歸還到期貸款。無(wú)論何種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行都要自己承擔(dān)。“自負(fù)盈虧”是指商業(yè)銀行作為自主經(jīng)營(yíng)者既要享有通過(guò)自主經(jīng)營(yíng)所取得的利潤(rùn)，也要承擔(dān)由此而造成的損失，以自己的全部資產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任?！白晕壹s束”是指商業(yè)銀行建立自我約束的機(jī)制，建立、健全本行的業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部稽核、檢查制度。
本條第二款規(guī)定商業(yè)銀行依法獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。只有確立不干涉原則，才能真正保證商業(yè)銀行獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)。由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國(guó)的商業(yè)銀行，尤其是國(guó)有專業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，特別是發(fā)放貸款或擔(dān)保方面常常受到來(lái)自地方政府或其他方面的壓力，不能完全按照法律所規(guī)定的經(jīng)營(yíng)原則自主經(jīng)營(yíng)，造成了一些呆賬、壞賬，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，挫傷了其經(jīng)營(yíng)積極性。根據(jù)這種情況，法律明確規(guī)定，商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
本條第三款規(guī)定商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。這項(xiàng)規(guī)定有兩層意思：一是商業(yè)銀行承擔(dān)有限責(zé)任，其有限的責(zé)任范圍是“全部法人財(cái)產(chǎn)”，這里所說(shuō)的全部財(cái)產(chǎn)不僅是其注冊(cè)資本額，而是指銀行的全部實(shí)有資產(chǎn)，包括注冊(cè)登記的資本金和經(jīng)營(yíng)累積的財(cái)產(chǎn)；二是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，對(duì)國(guó)有銀行，國(guó)家只以其出資額承擔(dān)有限責(zé)任，而非無(wú)限連帶責(zé)任。這一款的規(guī)定，使商業(yè)銀行企業(yè)法人的性質(zhì)更加明確，徹底劃清了政府與企業(yè)的關(guān)系，為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)提供了法律保障，同時(shí)也明確了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任承擔(dān)主體和承擔(dān)范圍。
商業(yè)銀行依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。
【釋義】 本條是關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則、權(quán)利及責(zé)任的規(guī)定。
此次修改，對(duì)原條文所規(guī)定的“三性”表述做了調(diào)整，主要是更強(qiáng)調(diào)安全性，把金融穩(wěn)定放在第一位，對(duì)三性的順序做了調(diào)整。
本條第一款規(guī)定了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則，即以安全性、流動(dòng)性、效益性為經(jīng)營(yíng)原則，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，自負(fù)盈虧，自我約束?！鞍踩浴本褪且蛊滟Y產(chǎn)盡可能地免遭或降低風(fēng)險(xiǎn)，使其經(jīng)營(yíng)保持長(zhǎng)期穩(wěn)定，保證各方利益不受損失。這就要求商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時(shí)要考慮貸款的安全性，實(shí)行擔(dān)保貸款，并對(duì)保證人的清償能力，抵押物、質(zhì)物的權(quán)屬和價(jià)值以及變現(xiàn)的可能性進(jìn)行嚴(yán)格審查，同時(shí)商業(yè)銀行還要加強(qiáng)自身的業(yè)務(wù)管理，健全稽核檢查制度，以避免因經(jīng)營(yíng)管理不善而造成的損失；“流動(dòng)性”是指銀行資金的流動(dòng)和融通，能夠隨時(shí)應(yīng)付客戶的提存、借貸的需求。對(duì)于銀行來(lái)講，保持資金的流動(dòng)性是十分重要的，銀行的大部分資金都是通過(guò)存款吸納的，存款人隨時(shí)可能取款，而資金不貸出去又很難創(chuàng)造效益，因此，保證資金的周轉(zhuǎn)和流動(dòng)，才能服務(wù)好客戶并保證其信用；“效益性”包括經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，這里主要是強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)效益即銀行的贏利性，獲取利潤(rùn)是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)所追求的目標(biāo)，銀行只有贏利才可以增加銀行自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力，提高銀行的信用，更好地服務(wù)于社會(huì)。商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性、效益性的經(jīng)營(yíng)原則有其內(nèi)在的邏輯關(guān)系，只有保證安全性和流動(dòng)性的基礎(chǔ)上才能爭(zhēng)取更大的效益性。
“自主經(jīng)營(yíng)”是指商業(yè)銀行為了避免風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，擁有自己的、全部的、獨(dú)立的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，不受其他單位和個(gè)人的干預(yù)，不奉行政命令貸款，可以根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展政策，自主選擇投資項(xiàng)目，決定貸款。“自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行獨(dú)自承擔(dān)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括貸款信用風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，其中貸款信用風(fēng)險(xiǎn)是主要的風(fēng)險(xiǎn)，即貸款者不能履約歸還到期貸款。無(wú)論何種風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行都要自己承擔(dān)。“自負(fù)盈虧”是指商業(yè)銀行作為自主經(jīng)營(yíng)者既要享有通過(guò)自主經(jīng)營(yíng)所取得的利潤(rùn)，也要承擔(dān)由此而造成的損失，以自己的全部資產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任?！白晕壹s束”是指商業(yè)銀行建立自我約束的機(jī)制，建立、健全本行的業(yè)務(wù)管理和內(nèi)部稽核、檢查制度。
本條第二款規(guī)定商業(yè)銀行依法獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。只有確立不干涉原則，才能真正保證商業(yè)銀行獨(dú)立開(kāi)展業(yè)務(wù)。由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，我國(guó)的商業(yè)銀行，尤其是國(guó)有專業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中，特別是發(fā)放貸款或擔(dān)保方面常常受到來(lái)自地方政府或其他方面的壓力，不能完全按照法律所規(guī)定的經(jīng)營(yíng)原則自主經(jīng)營(yíng)，造成了一些呆賬、壞賬，嚴(yán)重影響了商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，挫傷了其經(jīng)營(yíng)積極性。根據(jù)這種情況，法律明確規(guī)定，商業(yè)銀行自主經(jīng)營(yíng)，不受任何單位和個(gè)人的干涉。
本條第三款規(guī)定商業(yè)銀行以其全部法人財(cái)產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。這項(xiàng)規(guī)定有兩層意思：一是商業(yè)銀行承擔(dān)有限責(zé)任，其有限的責(zé)任范圍是“全部法人財(cái)產(chǎn)”，這里所說(shuō)的全部財(cái)產(chǎn)不僅是其注冊(cè)資本額，而是指銀行的全部實(shí)有資產(chǎn)，包括注冊(cè)登記的資本金和經(jīng)營(yíng)累積的財(cái)產(chǎn)；二是商業(yè)銀行獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任，對(duì)國(guó)有銀行，國(guó)家只以其出資額承擔(dān)有限責(zé)任，而非無(wú)限連帶責(zé)任。這一款的規(guī)定，使商業(yè)銀行企業(yè)法人的性質(zhì)更加明確，徹底劃清了政府與企業(yè)的關(guān)系，為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)提供了法律保障，同時(shí)也明確了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任承擔(dān)主體和承擔(dān)范圍。