2010年銀行從業(yè)考試《風險管理》第六章輔導(6)

第六章 流動性風險管理
    6.2 流動性風險評估
    6.2.2 現(xiàn)金流分析
    通過對商業(yè)銀行短期內(例如未來30天)的現(xiàn)金流入(資金來源)和現(xiàn)金流出(資金使用)的預測和分析，可以評估商業(yè)銀行短期內的流動性狀況，現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出的差異可以用“剩余”或“赤字”來表示。根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，剩余額與總資產(chǎn)之比小于3%～5%時，對商業(yè)銀行的流動性風險是一個預警。實踐證明，為了合理預計商業(yè)銀行的流動性需求，應當將商業(yè)銀行的流動性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時間段內進行比較。