一、證券的概念
證券就是記載和代表一定權(quán)利的文書，即用以證明證券的持有人，有權(quán)按證所載的內(nèi)容，享有相應(yīng)權(quán)益的一種憑證。
二、證券的分類
1、股票 2、債券
三、債券的發(fā)行
公司債券企業(yè)債券
發(fā)行主體 1股份有限公司
2國(guó)有獨(dú)資公司
3有限責(zé)任公司我國(guó)境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)
發(fā)行條件1信用條件
2政策性條件1企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求；
2企業(yè)財(cái)務(wù)制度符合國(guó)家規(guī)定；
3具有償債能力；
4企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利；
5所籌資金的用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
發(fā)行程序1作出發(fā)行公司債券的決議或決定
2向國(guó)務(wù)院證券管理部門報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)
3國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)
4公告公司債券募集辦法
5制作債券
6銷售債券，收回債款
7置備公司債券存根簿1制定發(fā)行章程
2申請(qǐng)、審批
3公告發(fā)行章程
4信用證級(jí)（并非必經(jīng)程序）
5委托證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷
6銷售認(rèn)購(gòu)
四、上市公司收購(gòu)
投資者為達(dá)到對(duì)股份有限公司控股或者兼并的目的，而依法購(gòu)買發(fā)行上市的股份的行為。
（1）要約收購(gòu)，指收購(gòu)方通過向被收購(gòu)方的股東發(fā)出收購(gòu)要約的方式進(jìn)行的收購(gòu)。
（2）協(xié)議收購(gòu)，是收購(gòu)方依照法律或行政法規(guī)的規(guī)定同被收購(gòu)公司的股票持有人以協(xié)議方式進(jìn)行的收購(gòu)。
五、證券監(jiān)管制度
（1）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)：代表國(guó)家對(duì)證券發(fā)行和交易及其相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)，下稱證券
管理部門。
（2）證券主管機(jī)構(gòu)：我國(guó)的證券主管機(jī)構(gòu)是指證券委和證監(jiān)會(huì)。
（3）證券自律管理機(jī)構(gòu)：指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)組成的，依其自律規(guī)則對(duì)證券經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行管理的民間組織。
（4）證券違法行為：
①內(nèi)幕交易；②操縱市場(chǎng)；③虛假陳述；④欺詐客戶；⑤賣空交易。
六、證券違法行為的法律責(zé)任
（1）民事責(zé)任。證券違法行為給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)由違法者依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
（2）行政責(zé)任。包括警告、責(zé)令退還非法所籌款項(xiàng)、沒收非法所得、罰款、停止或者取消其發(fā)行證券資格、限制或者暫停其證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、取消其從事證券業(yè)務(wù)許可、暫停或者取消其上市資格等。證監(jiān)會(huì)有權(quán)單獨(dú)實(shí)施或者會(huì)同國(guó)家有關(guān)部門共同實(shí)施行政處罰。證券委指定其他機(jī)構(gòu)處罰的，受指定的機(jī)構(gòu)也可以在職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施處罰。
（3）刑事責(zé)任。當(dāng)證券違反行為構(gòu)成犯罪時(shí)，無(wú)疑應(yīng)依法對(duì)犯罪人實(shí)施刑事處罰。
《刑法》第178條到第182條，明確地規(guī)定了：①偽造、變?cè)煊袃r(jià)證券罪；偽造、變?cè)旃善薄?；②擅自發(fā)行股票、債券罪；③內(nèi)幕交易罪；④編造并且傳播影響債券交易的虛假信息罪；⑤誘騙投資者買賣證券罪；⑥操縱證券市場(chǎng)罪。
證券就是記載和代表一定權(quán)利的文書，即用以證明證券的持有人，有權(quán)按證所載的內(nèi)容，享有相應(yīng)權(quán)益的一種憑證。
二、證券的分類
1、股票 2、債券
三、債券的發(fā)行
公司債券企業(yè)債券
發(fā)行主體 1股份有限公司
2國(guó)有獨(dú)資公司
3有限責(zé)任公司我國(guó)境內(nèi)具有法人資格的企業(yè)
發(fā)行條件1信用條件
2政策性條件1企業(yè)規(guī)模達(dá)到國(guó)家規(guī)定的要求；
2企業(yè)財(cái)務(wù)制度符合國(guó)家規(guī)定；
3具有償債能力；
4企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行企業(yè)債券前連續(xù)三年盈利；
5所籌資金的用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
發(fā)行程序1作出發(fā)行公司債券的決議或決定
2向國(guó)務(wù)院證券管理部門報(bào)請(qǐng)批準(zhǔn)
3國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)
4公告公司債券募集辦法
5制作債券
6銷售債券，收回債款
7置備公司債券存根簿1制定發(fā)行章程
2申請(qǐng)、審批
3公告發(fā)行章程
4信用證級(jí)（并非必經(jīng)程序）
5委托證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)承銷
6銷售認(rèn)購(gòu)
四、上市公司收購(gòu)
投資者為達(dá)到對(duì)股份有限公司控股或者兼并的目的，而依法購(gòu)買發(fā)行上市的股份的行為。
（1）要約收購(gòu)，指收購(gòu)方通過向被收購(gòu)方的股東發(fā)出收購(gòu)要約的方式進(jìn)行的收購(gòu)。
（2）協(xié)議收購(gòu)，是收購(gòu)方依照法律或行政法規(guī)的規(guī)定同被收購(gòu)公司的股票持有人以協(xié)議方式進(jìn)行的收購(gòu)。
五、證券監(jiān)管制度
（1）證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)：代表國(guó)家對(duì)證券發(fā)行和交易及其相關(guān)活動(dòng)進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)，下稱證券
管理部門。
（2）證券主管機(jī)構(gòu)：我國(guó)的證券主管機(jī)構(gòu)是指證券委和證監(jiān)會(huì)。
（3）證券自律管理機(jī)構(gòu)：指證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)組成的，依其自律規(guī)則對(duì)證券經(jīng)營(yíng)者進(jìn)行管理的民間組織。
（4）證券違法行為：
①內(nèi)幕交易；②操縱市場(chǎng)；③虛假陳述；④欺詐客戶；⑤賣空交易。
六、證券違法行為的法律責(zé)任
（1）民事責(zé)任。證券違法行為給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)由違法者依法承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
（2）行政責(zé)任。包括警告、責(zé)令退還非法所籌款項(xiàng)、沒收非法所得、罰款、停止或者取消其發(fā)行證券資格、限制或者暫停其證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)、取消其從事證券業(yè)務(wù)許可、暫停或者取消其上市資格等。證監(jiān)會(huì)有權(quán)單獨(dú)實(shí)施或者會(huì)同國(guó)家有關(guān)部門共同實(shí)施行政處罰。證券委指定其他機(jī)構(gòu)處罰的，受指定的機(jī)構(gòu)也可以在職權(quán)范圍內(nèi)實(shí)施處罰。
（3）刑事責(zé)任。當(dāng)證券違反行為構(gòu)成犯罪時(shí)，無(wú)疑應(yīng)依法對(duì)犯罪人實(shí)施刑事處罰。
《刑法》第178條到第182條，明確地規(guī)定了：①偽造、變?cè)煊袃r(jià)證券罪；偽造、變?cè)旃善薄?；②擅自發(fā)行股票、債券罪；③內(nèi)幕交易罪；④編造并且傳播影響債券交易的虛假信息罪；⑤誘騙投資者買賣證券罪；⑥操縱證券市場(chǎng)罪。