第十五條 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，依法接受監(jiān)督。
參與股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得與發(fā)行申請(qǐng)單位有利害關(guān)系；不得接受發(fā)行申請(qǐng)單位的饋贈(zèng)；不得持有所核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)的股票；不得私下與發(fā)行申請(qǐng)單位進(jìn)行接觸。
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)對(duì)公司債券發(fā)行申請(qǐng)的審批，參照前二款的規(guī)定執(zhí)行。
【釋義】 本條是對(duì)核準(zhǔn)或者審批機(jī)構(gòu)或者部門(mén)及其有關(guān)人員的行為規(guī)則的規(guī)定。
國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。這一規(guī)定有以下含義：一是股票發(fā)行申請(qǐng)的核準(zhǔn)決定是由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出，或者說(shuō)是否準(zhǔn)許發(fā)行股票，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)來(lái)決定。二是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照法定條件作出核準(zhǔn)決定；三是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)依法承擔(dān)核準(zhǔn)責(zé)任，這就是說(shuō)，如果因工作疏忽或徇私枉法造成不符合法定條件的股票公開(kāi)發(fā)行，給投資者造成損失的，核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，依法接受監(jiān)督。這是一項(xiàng)法律原則，確立這一原則是為了保證提高核準(zhǔn)過(guò)程的透明度，促使依法公正地作出核準(zhǔn)決定，加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，防止徇私舞弊的行為。
參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員必須遵守以下四項(xiàng)行為規(guī)則：一是，不得與發(fā)行申請(qǐng)單位有利害關(guān)系，這種利害關(guān)系包括經(jīng)濟(jì)上的和其他方面的利益聯(lián)系。與申請(qǐng)發(fā)行的單位有利害關(guān)系的人員，不能被指定參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。二是，不得接受發(fā)行申請(qǐng)單位的饋贈(zèng)，這里所謂饋贈(zèng)，實(shí)際上包括無(wú)償獲得的可以金錢(qián)來(lái)計(jì)算的各種形式的利益。三是，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票，這也是避免參與核準(zhǔn)的人員與發(fā)行申請(qǐng)單位有利益關(guān)系。四是，不得私下與發(fā)行申請(qǐng)單位進(jìn)行接觸。這是防止私下拉關(guān)系、走后門(mén)，避免發(fā)生舞弊現(xiàn)象。本條規(guī)定這四項(xiàng)行為規(guī)則，主要是為了保證參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員能夠站在客觀公正的立場(chǎng)上，進(jìn)行審核工作，防止以權(quán)謀私，徇私舞弊，貪贓枉法，以保護(hù)投資者的利益。
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照法定條件負(fù)責(zé)審批公司債券發(fā)行申請(qǐng)，審批程序也應(yīng)當(dāng)提高透明度，依法接受監(jiān)督。參與審批公司債券的有關(guān)人員，也應(yīng)當(dāng)遵守本條第二款規(guī)定的四項(xiàng)行為規(guī)則。這是保證證券發(fā)行核準(zhǔn)或者審批程序公正性的共同要求。
參與股票發(fā)行申請(qǐng)的人員，不得與發(fā)行申請(qǐng)單位有利害關(guān)系；不得接受發(fā)行申請(qǐng)單位的饋贈(zèng)；不得持有所核準(zhǔn)發(fā)行申請(qǐng)的股票；不得私下與發(fā)行申請(qǐng)單位進(jìn)行接觸。
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)對(duì)公司債券發(fā)行申請(qǐng)的審批，參照前二款的規(guī)定執(zhí)行。
【釋義】 本條是對(duì)核準(zhǔn)或者審批機(jī)構(gòu)或者部門(mén)及其有關(guān)人員的行為規(guī)則的規(guī)定。
國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照法定條件負(fù)責(zé)核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。這一規(guī)定有以下含義：一是股票發(fā)行申請(qǐng)的核準(zhǔn)決定是由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)作出，或者說(shuō)是否準(zhǔn)許發(fā)行股票，由國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)來(lái)決定。二是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依照法定條件作出核準(zhǔn)決定；三是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)股票發(fā)行申請(qǐng)依法承擔(dān)核準(zhǔn)責(zé)任，這就是說(shuō)，如果因工作疏忽或徇私枉法造成不符合法定條件的股票公開(kāi)發(fā)行，給投資者造成損失的，核準(zhǔn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
核準(zhǔn)程序應(yīng)當(dāng)公開(kāi)，依法接受監(jiān)督。這是一項(xiàng)法律原則，確立這一原則是為了保證提高核準(zhǔn)過(guò)程的透明度，促使依法公正地作出核準(zhǔn)決定，加強(qiáng)責(zé)任意識(shí)，防止徇私舞弊的行為。
參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員必須遵守以下四項(xiàng)行為規(guī)則：一是，不得與發(fā)行申請(qǐng)單位有利害關(guān)系，這種利害關(guān)系包括經(jīng)濟(jì)上的和其他方面的利益聯(lián)系。與申請(qǐng)發(fā)行的單位有利害關(guān)系的人員，不能被指定參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)。二是，不得接受發(fā)行申請(qǐng)單位的饋贈(zèng)，這里所謂饋贈(zèng)，實(shí)際上包括無(wú)償獲得的可以金錢(qián)來(lái)計(jì)算的各種形式的利益。三是，不得持有所核準(zhǔn)的發(fā)行申請(qǐng)的股票，這也是避免參與核準(zhǔn)的人員與發(fā)行申請(qǐng)單位有利益關(guān)系。四是，不得私下與發(fā)行申請(qǐng)單位進(jìn)行接觸。這是防止私下拉關(guān)系、走后門(mén)，避免發(fā)生舞弊現(xiàn)象。本條規(guī)定這四項(xiàng)行為規(guī)則，主要是為了保證參與核準(zhǔn)股票發(fā)行申請(qǐng)的人員能夠站在客觀公正的立場(chǎng)上，進(jìn)行審核工作，防止以權(quán)謀私，徇私舞弊，貪贓枉法，以保護(hù)投資者的利益。
國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)應(yīng)當(dāng)依照法定條件負(fù)責(zé)審批公司債券發(fā)行申請(qǐng)，審批程序也應(yīng)當(dāng)提高透明度，依法接受監(jiān)督。參與審批公司債券的有關(guān)人員，也應(yīng)當(dāng)遵守本條第二款規(guī)定的四項(xiàng)行為規(guī)則。這是保證證券發(fā)行核準(zhǔn)或者審批程序公正性的共同要求。