第一章 中國人民銀行法律制度
第一節(jié) 中國人民銀行法概述
一、中國人民銀行是中國的中央銀行，成立于1948年12月1日，原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行合并的基礎(chǔ)上于石家莊建立的。是國家貨幣政策的制定者、執(zhí)行者，也是金融市場的監(jiān)管者。
二、《中國人民銀行法》的立法目的
1.為了確立中國人民銀行的地位和職責。
2.保證國家貨幣政策的真確制定和執(zhí)行。
3.建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系。
4.加強對金融業(yè)的監(jiān)督管理。
三、制定中央銀行法的必要性：
1.使我國貨幣政策的制定和執(zhí)行更加法律化、制度化;
2.有利于保持我國貨幣幣值的穩(wěn)定;
3.使金融市場的監(jiān)管更加透明和有效。
四、中國人民銀行的地位和職責
地位，中國人民銀行是中央銀行，是國務(wù)院領(lǐng)導下的一個主管金融工作的部級政府機關(guān)，其全部開支來源于財政，其從事公開市場業(yè)務(wù)的收入全部上繳國庫。
職責，依法制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行貨幣，管理貨幣流通;依法審批和監(jiān)督金融機構(gòu);依法監(jiān)管金融市場;發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章;持有、管理和經(jīng)營國家的外匯儲備和黃金儲備，經(jīng)理國庫;維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行;負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測工作;以及中國人民銀行還需完成的國務(wù)院規(guī)定的其他職責。
五、貨幣政策目標
1.貨幣政策的目標，保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。(穩(wěn)定貨幣幣值是基礎(chǔ)，發(fā)展經(jīng)濟是在穩(wěn)定幣值的基礎(chǔ)上進行的)
2.貨幣政策目標的作用：
(1)對貨幣政策目標的表述引入了法律的準確性，從而使銀行運用貨幣政策的工具時有明確的方向;
(2)使檢驗中國人民銀行的工作有了法律的標準;
(3)從法律的角度否定了通貨膨脹的貨幣政策，開始從雙重目標制向單一目標制過渡。
第二節(jié) 中國人民銀行的組織機構(gòu)
一、行長的產(chǎn)生與職責
1.產(chǎn)生，行長由國務(wù)院總理提名，人大(或人大常委會)決定，國家主席任免。副行長由國務(wù)院總理任免。每屆任期5年，可以連任。
2.職責，召集主持行務(wù)工作會議，討論決定中國銀行的重大問題;負責中國人民銀行的全面工作，簽署中國人民銀行上報國務(wù)院的重要文件，簽發(fā)給各分支機構(gòu)的文件和指示;根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，發(fā)布中國人民銀行令和重要規(guī)章。
二、貨幣政策委員會職責
貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機構(gòu)，其職責是，在綜合分析宏觀經(jīng)濟形勢的基礎(chǔ)之上，依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標，對下列貨幣政策事項進行討論，并提出建議：
1.貨幣政策的制定、調(diào)整;
2.一定時期內(nèi)的貨幣政策控制目標;
3.貨幣政策工具的運用;
4.有關(guān)貨幣政策的重要措施;
5.貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)。
三、中國人民銀行總行與分行機構(gòu)的關(guān)系
1.總行組織機構(gòu)，總行設(shè)在北京，下設(shè)辦公廳、貨幣政策司、統(tǒng)計司、銀行司、銀行二司、非銀行金融機構(gòu)管理司、合作金融管理司、會計司、國際司、人事教育司、條法司、貨幣與金銀局以及研究局等。
2.分支機構(gòu)，設(shè)立了跨行政區(qū)域的九大分行和北京、重慶兩大總行營業(yè)部，分支機構(gòu)的行長由總行行長進行任免。
第三節(jié) 中國人民銀行業(yè)務(wù)
一、中國人民銀行的貨幣政策工具
1.存款準備金，存款準備金制度是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款項，繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額成為存款準備金，這部分款額與商業(yè)銀行吸收的存款總額的比例，成為存款準備金率，我國的存款準備金率為8%.
2.中央銀行基準利率，中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率。
3.再貼現(xiàn)，當商業(yè)銀行持有票據(jù)在到期之前，需要資金周轉(zhuǎn)時，可以向中央銀行申請貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)稱為再貼現(xiàn)。
4.公開市場業(yè)務(wù)，中央銀行從事這種業(yè)務(wù)的目的不是為了盈利，而是為了調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量或匯率等指標，這種業(yè)務(wù)稱為公開市場業(yè)務(wù)。
二、中國人民銀行貸款
1.中國人民銀行貸款是調(diào)節(jié)市場貨幣流通的一種手段。其期限分為20天、3個月、6個月、1年等不同種類，但貸款的期限不得超過1年。
2.中國人民銀行貸款的條件和用途，條件是在對在中國人民銀行開戶的商業(yè)銀行辦理;商業(yè)銀行申請貸款時，他的信貸資金用途應(yīng)該正常，貸款用途符合國家有關(guān)的政策;商業(yè)銀行能按時交納存款準備金，歸還貸款有資金的保障。主要用途是解決商業(yè)銀行臨時性資金不足。禁止商業(yè)銀行利用這種貸款發(fā)放商業(yè)貸款，特別禁止用這種貸款投資于證券市場和房地產(chǎn)是市場。
三、經(jīng)營國庫與清算業(yè)務(wù)
1.經(jīng)營國庫，我國財政部的預算資金通過委托的方式，由中國人民銀行管理，財政部不再單獨設(shè)立國庫。設(shè)有中央國庫和地方國庫，中央國庫的總庫設(shè)在中國人民銀行，在地方設(shè)有中心庫和支庫。
2.清算系統(tǒng)，我國目前采用的結(jié)算工具主要有：匯票、支票、銀行本票、信用卡、匯兌以及委托收款等手段。
四、辦理業(yè)務(wù)限制性規(guī)定
1.禁止向金融機構(gòu)的賬戶透支
2.禁止對政府財政透支
3.禁止向地方政府貸款
4.禁止向任何單位和個人提供擔保
第四節(jié) 中國人民銀行的監(jiān)管
一、監(jiān)管的目的和范圍
1.目的：保證金融業(yè)的安全，保持金融市場的穩(wěn)健;保護存款人和投資者的合法利益;提高國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。(待補充)
2.監(jiān)管手段：直接手段有金融機構(gòu)的許可證的審批權(quán)，宣布金融機構(gòu)停業(yè)或關(guān)閉權(quán)，對金融機構(gòu)貸款權(quán)，對違反規(guī)定的金融機構(gòu)的處罰權(quán)。間接手段有存款準備金、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)。
二、對金融機構(gòu)的審批
1.市場準入的審查，對要求設(shè)立金融機構(gòu)的申請進行審查，限制金融機構(gòu)的數(shù)量。
2.準入的條件：審查注冊資本的數(shù)量，高級管理人員的素質(zhì)，經(jīng)營場所和設(shè)備完善程度，金融市場的飽和程度。
三、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管
1.存款與貸款風險監(jiān)管
2.分業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管
3.結(jié)算紀律的監(jiān)管
4.利率監(jiān)管
5.對金融機構(gòu)同業(yè)拆借的監(jiān)管，同業(yè)拆借的期限最長不得超過4個月
6.貸款風險的監(jiān)管，銀行資本充足率為8%.
四、金融市場調(diào)查和統(tǒng)計
1.金融市場統(tǒng)計，統(tǒng)計的原則要堅持客觀性、科學性和統(tǒng)一性。中國人民銀行監(jiān)管金融市場的基礎(chǔ)也是金融信息的調(diào)查與統(tǒng)計。
2.金融統(tǒng)計程序，主要采用表格式、基層化與集中型的模式。
第五節(jié) 中國人民銀行財務(wù)會計管理
一、中國人民銀行的財務(wù)預算管理
二、中國人民銀行的財務(wù)收支與會計制度
三、中國人民銀行的年度報表與年報，中國人民銀行應(yīng)在一個會計年度結(jié)束后的3個月內(nèi)，編制資產(chǎn)負債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編制年度報告，中國人民銀行年度報表應(yīng)該在第二年的3月份錢編制完畢。
第六節(jié) 中國人民銀行的法律責任
一、中國人民銀行法律責任的特點
1.直接責任者負責
2.中國人民銀行的刑偵訴訟的責任
二、中國人民銀行工作人員的法律責任
1.違反貸款或擔保的責任
2.違反保密義務(wù)的責任
3.中國人民銀行行員的瀆職責任。
第一節(jié) 中國人民銀行法概述
一、中國人民銀行是中國的中央銀行，成立于1948年12月1日，原華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行合并的基礎(chǔ)上于石家莊建立的。是國家貨幣政策的制定者、執(zhí)行者，也是金融市場的監(jiān)管者。
二、《中國人民銀行法》的立法目的
1.為了確立中國人民銀行的地位和職責。
2.保證國家貨幣政策的真確制定和執(zhí)行。
3.建立和完善中央銀行宏觀調(diào)控體系。
4.加強對金融業(yè)的監(jiān)督管理。
三、制定中央銀行法的必要性：
1.使我國貨幣政策的制定和執(zhí)行更加法律化、制度化;
2.有利于保持我國貨幣幣值的穩(wěn)定;
3.使金融市場的監(jiān)管更加透明和有效。
四、中國人民銀行的地位和職責
地位，中國人民銀行是中央銀行，是國務(wù)院領(lǐng)導下的一個主管金融工作的部級政府機關(guān)，其全部開支來源于財政，其從事公開市場業(yè)務(wù)的收入全部上繳國庫。
職責，依法制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行貨幣，管理貨幣流通;依法審批和監(jiān)督金融機構(gòu);依法監(jiān)管金融市場;發(fā)布有關(guān)金融監(jiān)管和業(yè)務(wù)的命令和規(guī)章;持有、管理和經(jīng)營國家的外匯儲備和黃金儲備，經(jīng)理國庫;維護支付，清算系統(tǒng)的正常運行;負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測工作;以及中國人民銀行還需完成的國務(wù)院規(guī)定的其他職責。
五、貨幣政策目標
1.貨幣政策的目標，保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長。(穩(wěn)定貨幣幣值是基礎(chǔ)，發(fā)展經(jīng)濟是在穩(wěn)定幣值的基礎(chǔ)上進行的)
2.貨幣政策目標的作用：
(1)對貨幣政策目標的表述引入了法律的準確性，從而使銀行運用貨幣政策的工具時有明確的方向;
(2)使檢驗中國人民銀行的工作有了法律的標準;
(3)從法律的角度否定了通貨膨脹的貨幣政策，開始從雙重目標制向單一目標制過渡。
第二節(jié) 中國人民銀行的組織機構(gòu)
一、行長的產(chǎn)生與職責
1.產(chǎn)生，行長由國務(wù)院總理提名，人大(或人大常委會)決定，國家主席任免。副行長由國務(wù)院總理任免。每屆任期5年，可以連任。
2.職責，召集主持行務(wù)工作會議，討論決定中國銀行的重大問題;負責中國人民銀行的全面工作，簽署中國人民銀行上報國務(wù)院的重要文件，簽發(fā)給各分支機構(gòu)的文件和指示;根據(jù)國務(wù)院有關(guān)規(guī)定，發(fā)布中國人民銀行令和重要規(guī)章。
二、貨幣政策委員會職責
貨幣政策委員會是中國人民銀行制定貨幣政策的咨詢議事機構(gòu)，其職責是，在綜合分析宏觀經(jīng)濟形勢的基礎(chǔ)之上，依據(jù)國家的宏觀經(jīng)濟調(diào)控目標，對下列貨幣政策事項進行討論，并提出建議：
1.貨幣政策的制定、調(diào)整;
2.一定時期內(nèi)的貨幣政策控制目標;
3.貨幣政策工具的運用;
4.有關(guān)貨幣政策的重要措施;
5.貨幣政策與其他宏觀經(jīng)濟政策的協(xié)調(diào)。
三、中國人民銀行總行與分行機構(gòu)的關(guān)系
1.總行組織機構(gòu)，總行設(shè)在北京，下設(shè)辦公廳、貨幣政策司、統(tǒng)計司、銀行司、銀行二司、非銀行金融機構(gòu)管理司、合作金融管理司、會計司、國際司、人事教育司、條法司、貨幣與金銀局以及研究局等。
2.分支機構(gòu)，設(shè)立了跨行政區(qū)域的九大分行和北京、重慶兩大總行營業(yè)部，分支機構(gòu)的行長由總行行長進行任免。
第三節(jié) 中國人民銀行業(yè)務(wù)
一、中國人民銀行的貨幣政策工具
1.存款準備金，存款準備金制度是指商業(yè)銀行按照中央銀行規(guī)定的比例，將其吸收的存款總額的一定比例款項，繳存中央銀行指定的賬戶。繳存中央銀行指定賬戶的款額成為存款準備金，這部分款額與商業(yè)銀行吸收的存款總額的比例，成為存款準備金率，我國的存款準備金率為8%.
2.中央銀行基準利率，中央銀行貸款給商業(yè)銀行的利率。
3.再貼現(xiàn)，當商業(yè)銀行持有票據(jù)在到期之前，需要資金周轉(zhuǎn)時，可以向中央銀行申請貼現(xiàn)，取得貸款，這種貼現(xiàn)稱為再貼現(xiàn)。
4.公開市場業(yè)務(wù)，中央銀行從事這種業(yè)務(wù)的目的不是為了盈利，而是為了調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量或匯率等指標，這種業(yè)務(wù)稱為公開市場業(yè)務(wù)。
二、中國人民銀行貸款
1.中國人民銀行貸款是調(diào)節(jié)市場貨幣流通的一種手段。其期限分為20天、3個月、6個月、1年等不同種類，但貸款的期限不得超過1年。
2.中國人民銀行貸款的條件和用途，條件是在對在中國人民銀行開戶的商業(yè)銀行辦理;商業(yè)銀行申請貸款時，他的信貸資金用途應(yīng)該正常，貸款用途符合國家有關(guān)的政策;商業(yè)銀行能按時交納存款準備金，歸還貸款有資金的保障。主要用途是解決商業(yè)銀行臨時性資金不足。禁止商業(yè)銀行利用這種貸款發(fā)放商業(yè)貸款，特別禁止用這種貸款投資于證券市場和房地產(chǎn)是市場。
三、經(jīng)營國庫與清算業(yè)務(wù)
1.經(jīng)營國庫，我國財政部的預算資金通過委托的方式，由中國人民銀行管理，財政部不再單獨設(shè)立國庫。設(shè)有中央國庫和地方國庫，中央國庫的總庫設(shè)在中國人民銀行，在地方設(shè)有中心庫和支庫。
2.清算系統(tǒng)，我國目前采用的結(jié)算工具主要有：匯票、支票、銀行本票、信用卡、匯兌以及委托收款等手段。
四、辦理業(yè)務(wù)限制性規(guī)定
1.禁止向金融機構(gòu)的賬戶透支
2.禁止對政府財政透支
3.禁止向地方政府貸款
4.禁止向任何單位和個人提供擔保
第四節(jié) 中國人民銀行的監(jiān)管
一、監(jiān)管的目的和范圍
1.目的：保證金融業(yè)的安全，保持金融市場的穩(wěn)健;保護存款人和投資者的合法利益;提高國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。(待補充)
2.監(jiān)管手段：直接手段有金融機構(gòu)的許可證的審批權(quán)，宣布金融機構(gòu)停業(yè)或關(guān)閉權(quán)，對金融機構(gòu)貸款權(quán)，對違反規(guī)定的金融機構(gòu)的處罰權(quán)。間接手段有存款準備金、再貼現(xiàn)、公開市場業(yè)務(wù)。
二、對金融機構(gòu)的審批
1.市場準入的審查，對要求設(shè)立金融機構(gòu)的申請進行審查，限制金融機構(gòu)的數(shù)量。
2.準入的條件：審查注冊資本的數(shù)量，高級管理人員的素質(zhì)，經(jīng)營場所和設(shè)備完善程度，金融市場的飽和程度。
三、金融機構(gòu)業(yè)務(wù)監(jiān)管
1.存款與貸款風險監(jiān)管
2.分業(yè)經(jīng)營的監(jiān)管
3.結(jié)算紀律的監(jiān)管
4.利率監(jiān)管
5.對金融機構(gòu)同業(yè)拆借的監(jiān)管，同業(yè)拆借的期限最長不得超過4個月
6.貸款風險的監(jiān)管，銀行資本充足率為8%.
四、金融市場調(diào)查和統(tǒng)計
1.金融市場統(tǒng)計，統(tǒng)計的原則要堅持客觀性、科學性和統(tǒng)一性。中國人民銀行監(jiān)管金融市場的基礎(chǔ)也是金融信息的調(diào)查與統(tǒng)計。
2.金融統(tǒng)計程序，主要采用表格式、基層化與集中型的模式。
第五節(jié) 中國人民銀行財務(wù)會計管理
一、中國人民銀行的財務(wù)預算管理
二、中國人民銀行的財務(wù)收支與會計制度
三、中國人民銀行的年度報表與年報，中國人民銀行應(yīng)在一個會計年度結(jié)束后的3個月內(nèi)，編制資產(chǎn)負債表、損益表和相關(guān)的財務(wù)會計報表，并編制年度報告，中國人民銀行年度報表應(yīng)該在第二年的3月份錢編制完畢。
第六節(jié) 中國人民銀行的法律責任
一、中國人民銀行法律責任的特點
1.直接責任者負責
2.中國人民銀行的刑偵訴訟的責任
二、中國人民銀行工作人員的法律責任
1.違反貸款或擔保的責任
2.違反保密義務(wù)的責任
3.中國人民銀行行員的瀆職責任。