學(xué)習(xí)目標(biāo)
掌握我國(guó)金融組織體系的結(jié)構(gòu)及演變；掌握我國(guó)中央銀行的形成、作用及職責(zé)；熟悉商業(yè)銀行的職責(zé)、種類；了解政策性銀行的特征及設(shè)立原因；了解非銀行金融機(jī)構(gòu)的職能和作用。
（一） 金融體系的構(gòu)成
所謂的金融體系指的是由各種金融機(jī)構(gòu)組成的組織體系，按照地位和功能可以把它劃分為兩類：
1. 金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)
包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，即所謂的“一行三會(huì)”。
2. 經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)
包括政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)等。非銀行金融機(jī)構(gòu)包括證券機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等。
例題：我國(guó)目前已經(jīng)形成了（ ）的金融體制。
A.混業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管 B.人民銀行統(tǒng)一監(jiān)管
C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管 D.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、交叉監(jiān)管
答案：C。
解析：對(duì)我們國(guó)家金融體制要有清楚的認(rèn)識(shí)，它是實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管，不同于西方國(guó)家的金融體制。
（二） 掌握中央銀行的形成、作用及職責(zé)
1、中央銀行的職能
中央銀行是政府管理貨幣金融的機(jī)構(gòu)，在金融體系中居于核心地位。它具有發(fā)行貨幣壟斷權(quán)，是發(fā)行的銀行；代表政府管理全國(guó)的金融活動(dòng)，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，是政府的銀行；在商業(yè)銀行資金不足時(shí)，向其發(fā)放貸款，是銀行的銀行。
2、中央銀行的歷史
世界上最早設(shè)立的中央銀行一般認(rèn)為是瑞典國(guó)家銀行，1656年由私人設(shè)立。但被公認(rèn)為現(xiàn)代中央銀行“鼻祖”的是英格蘭銀行，于1694年建立。
3、中國(guó)人民銀行發(fā)展的四個(gè)階段
我國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行，它是于1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并組成的。
（1）1948年12月至1986年12月，是中國(guó)人民銀行的創(chuàng)建與國(guó)家銀行體系建立的時(shí)期。在這一時(shí)期，人民銀行既行使中央銀行的一般職能，又對(duì)企事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民辦理金融業(yè)務(wù)。
(2)1984年1月至1993年12月，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專門(mén)行使中央銀行的職能，初步確定了中央銀行制度的基本框架。
新設(shè)工商銀行，設(shè)立中國(guó)人民銀行理事會(huì)，建立存款準(zhǔn)備金制度和央行對(duì)專業(yè)銀行的再貸款制度。具有明顯的過(guò)渡特征。
(3)1993年12月至1995年3月，是逐步建立規(guī)范化的現(xiàn)代中央銀行的時(shí)期。
(4) 1995年3月至今，中國(guó)人民銀行體制走向法制化、規(guī)范化的軌道。1995年3月18日，全國(guó)人民代表大會(huì)通過(guò)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》，標(biāo)志著中國(guó)的中央銀行體制走向了法制化、規(guī)范化的軌道，是中央銀行體制建設(shè)的重要里程碑。2003年12月全國(guó)人大常委會(huì)對(duì)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》進(jìn)行了修改，進(jìn)一步明確和規(guī)范了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位、作用和職責(zé)。
4、中國(guó)人民銀行的13項(xiàng)職責(zé)
（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通； (4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；（6）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（8）經(jīng)理國(guó)庫(kù)（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。
隨著改革的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中國(guó)人民銀行作為中央銀行的重要作用也將更加明顯。
（三） 政策性銀行
1、政策性銀行的基本概念
政策性銀行，一般是指政府出資或參股設(shè)立，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以盈利為目標(biāo)，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。它與商業(yè)銀行最根本的區(qū)別在于不以盈利為目的。我國(guó)的政策性銀行有三家，分別是：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。
2、 了解政策性銀行的基本特征
（1）資金來(lái)源與資金運(yùn)用體現(xiàn)明顯的政府行為
（2）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不以盈利為目標(biāo)
（3）具有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和服務(wù)對(duì)象
（4）具有特殊的融資原則
例題（單項(xiàng)選擇題）：
政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)之間的最根本區(qū)別在于（ ）
A.是否為政府出資 B.是否以政府的政策旨意發(fā)放貸款
C.不以盈利為目的 D.是否自主選擇貸款對(duì)象
答案：C
解析：政策性金融機(jī)構(gòu)是不以盈利為目的的，這是與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的根本區(qū)別。
3、 我國(guó)三大政策性銀行
國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
（四） 熟悉商業(yè)銀行的職責(zé)、種類
商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存、貸款，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。
1979年陸續(xù)恢復(fù)、分設(shè)的有：
1、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行
采取一級(jí)法人的總分行制，分支機(jī)構(gòu)按照行政區(qū)劃設(shè)立，不是獨(dú)立法人
2、股份制商業(yè)銀行
股本結(jié)構(gòu)不完全相同，總體上以企業(yè)法人、財(cái)政入股為主，有些為上市公司，有個(gè)人股份
3、城市商業(yè)銀行
4、外資商業(yè)銀行
例題：?jiǎn)芜x
我國(guó)現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行的股本結(jié)構(gòu)以（ ）為主。
A.財(cái)政入股 B.企業(yè)法人和財(cái)政入股
C.社會(huì)公眾入股 D.國(guó)有獨(dú)資
答案：B
（五） 農(nóng)村信用社
是由農(nóng)民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)的具有法人資格的合作金融機(jī)構(gòu)，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。我國(guó)正對(duì)這些農(nóng)村信用社進(jìn)行改革。
（六） 了解非銀行金融機(jī)構(gòu)的職能、作用
1、證券機(jī)構(gòu)：證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司等
2、金融資產(chǎn)管理公司
3、信托投資公司
4、金融租賃公司
金融租賃又稱“融資租賃”、“資本租賃”，是所有權(quán)與使用權(quán)分離、融資與融物相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式
5、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司
在業(yè)務(wù)上受金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管，在行政上隸屬組建該財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)
6、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)
中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以居民個(gè)人為服務(wù)對(duì)象，可以經(jīng)營(yíng)吸收本外幣儲(chǔ)蓄，辦理個(gè)人匯兌，辦理代理業(yè)務(wù)，承銷兌付政府債券等業(yè)務(wù)，但不得發(fā)放貸款。
儲(chǔ)蓄存款除按照規(guī)定繳納存款準(zhǔn)備金和留足備付金外，其余部分可以轉(zhuǎn)存中國(guó)人民銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、政策性銀行，或購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和金融債券。
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
不需要繳納法定存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)是（ ）
A.財(cái)務(wù)公司 B.金融資產(chǎn)管理公司
C.農(nóng)村信用社 D.信托投資公司
答案：B
解析：只有金融資產(chǎn)管理公司不需要繳納法定準(zhǔn)備金，因?yàn)榻鹑谫Y產(chǎn)管理公司的目的是處理商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，并不吸收存款。
例題：多選
中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以居民個(gè)人為服務(wù)對(duì)象，可以( )。
A．辦理代理業(yè)務(wù) B．辦理個(gè)人匯兌業(yè)務(wù)
c．辦理個(gè)人存貸款業(yè)務(wù) D．辦理委托投資業(yè)務(wù)
E．承銷兌付政府債券
答案：ABE
掌握我國(guó)金融組織體系的結(jié)構(gòu)及演變；掌握我國(guó)中央銀行的形成、作用及職責(zé)；熟悉商業(yè)銀行的職責(zé)、種類；了解政策性銀行的特征及設(shè)立原因；了解非銀行金融機(jī)構(gòu)的職能和作用。
（一） 金融體系的構(gòu)成
所謂的金融體系指的是由各種金融機(jī)構(gòu)組成的組織體系，按照地位和功能可以把它劃分為兩類：
1. 金融宏觀調(diào)控和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)
包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，即所謂的“一行三會(huì)”。
2. 經(jīng)營(yíng)性金融機(jī)構(gòu)
包括政策性銀行、商業(yè)銀行、信用合作機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu)等。非銀行金融機(jī)構(gòu)包括證券機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，以及金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)等。
例題：我國(guó)目前已經(jīng)形成了（ ）的金融體制。
A.混業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管 B.人民銀行統(tǒng)一監(jiān)管
C.分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管 D.混業(yè)經(jīng)營(yíng)、交叉監(jiān)管
答案：C。
解析：對(duì)我們國(guó)家金融體制要有清楚的認(rèn)識(shí)，它是實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)，分業(yè)監(jiān)管，不同于西方國(guó)家的金融體制。
（二） 掌握中央銀行的形成、作用及職責(zé)
1、中央銀行的職能
中央銀行是政府管理貨幣金融的機(jī)構(gòu)，在金融體系中居于核心地位。它具有發(fā)行貨幣壟斷權(quán)，是發(fā)行的銀行；代表政府管理全國(guó)的金融活動(dòng)，經(jīng)理國(guó)庫(kù)，是政府的銀行；在商業(yè)銀行資金不足時(shí)，向其發(fā)放貸款，是銀行的銀行。
2、中央銀行的歷史
世界上最早設(shè)立的中央銀行一般認(rèn)為是瑞典國(guó)家銀行，1656年由私人設(shè)立。但被公認(rèn)為現(xiàn)代中央銀行“鼻祖”的是英格蘭銀行，于1694年建立。
3、中國(guó)人民銀行發(fā)展的四個(gè)階段
我國(guó)的中央銀行是中國(guó)人民銀行，它是于1948年12月1日在華北銀行、北海銀行、西北農(nóng)民銀行的基礎(chǔ)上合并組成的。
（1）1948年12月至1986年12月，是中國(guó)人民銀行的創(chuàng)建與國(guó)家銀行體系建立的時(shí)期。在這一時(shí)期，人民銀行既行使中央銀行的一般職能，又對(duì)企事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民辦理金融業(yè)務(wù)。
(2)1984年1月至1993年12月，中國(guó)人民銀行開(kāi)始專門(mén)行使中央銀行的職能，初步確定了中央銀行制度的基本框架。
新設(shè)工商銀行，設(shè)立中國(guó)人民銀行理事會(huì)，建立存款準(zhǔn)備金制度和央行對(duì)專業(yè)銀行的再貸款制度。具有明顯的過(guò)渡特征。
(3)1993年12月至1995年3月，是逐步建立規(guī)范化的現(xiàn)代中央銀行的時(shí)期。
(4) 1995年3月至今，中國(guó)人民銀行體制走向法制化、規(guī)范化的軌道。1995年3月18日，全國(guó)人民代表大會(huì)通過(guò)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》，標(biāo)志著中國(guó)的中央銀行體制走向了法制化、規(guī)范化的軌道，是中央銀行體制建設(shè)的重要里程碑。2003年12月全國(guó)人大常委會(huì)對(duì)《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》進(jìn)行了修改，進(jìn)一步明確和規(guī)范了中國(guó)人民銀行作為中央銀行的地位、作用和職責(zé)。
4、中國(guó)人民銀行的13項(xiàng)職責(zé)
（1）發(fā)布與履行其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章；(2)依法制定和執(zhí)行貨幣政策；（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通； (4)監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)；（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)；（6）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)；（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備；（8）經(jīng)理國(guó)庫(kù)（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行；（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)；（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)；（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)；（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。
隨著改革的深入和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，中國(guó)人民銀行作為中央銀行的重要作用也將更加明顯。
（三） 政策性銀行
1、政策性銀行的基本概念
政策性銀行，一般是指政府出資或參股設(shè)立，以貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)域發(fā)展政策為目的，不以盈利為目標(biāo)，在特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)從事融資活動(dòng)的金融機(jī)構(gòu)。它與商業(yè)銀行最根本的區(qū)別在于不以盈利為目的。我國(guó)的政策性銀行有三家，分別是：國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。
2、 了解政策性銀行的基本特征
（1）資金來(lái)源與資金運(yùn)用體現(xiàn)明顯的政府行為
（2）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不以盈利為目標(biāo)
（3）具有特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和服務(wù)對(duì)象
（4）具有特殊的融資原則
例題（單項(xiàng)選擇題）：
政策性金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)之間的最根本區(qū)別在于（ ）
A.是否為政府出資 B.是否以政府的政策旨意發(fā)放貸款
C.不以盈利為目的 D.是否自主選擇貸款對(duì)象
答案：C
解析：政策性金融機(jī)構(gòu)是不以盈利為目的的，這是與商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的根本區(qū)別。
3、 我國(guó)三大政策性銀行
國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
（四） 熟悉商業(yè)銀行的職責(zé)、種類
商業(yè)銀行是以經(jīng)營(yíng)存、貸款，辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算為主要業(yè)務(wù)，以盈利為主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的金融企業(yè)。
1979年陸續(xù)恢復(fù)、分設(shè)的有：
1、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行
采取一級(jí)法人的總分行制，分支機(jī)構(gòu)按照行政區(qū)劃設(shè)立，不是獨(dú)立法人
2、股份制商業(yè)銀行
股本結(jié)構(gòu)不完全相同，總體上以企業(yè)法人、財(cái)政入股為主，有些為上市公司，有個(gè)人股份
3、城市商業(yè)銀行
4、外資商業(yè)銀行
例題：?jiǎn)芜x
我國(guó)現(xiàn)有的股份制商業(yè)銀行的股本結(jié)構(gòu)以（ ）為主。
A.財(cái)政入股 B.企業(yè)法人和財(cái)政入股
C.社會(huì)公眾入股 D.國(guó)有獨(dú)資
答案：B
（五） 農(nóng)村信用社
是由農(nóng)民自愿入股組成，由入股社員民主管理，主要為入股社員服務(wù)的具有法人資格的合作金融機(jī)構(gòu)，實(shí)行自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧。我國(guó)正對(duì)這些農(nóng)村信用社進(jìn)行改革。
（六） 了解非銀行金融機(jī)構(gòu)的職能、作用
1、證券機(jī)構(gòu)：證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算公司等
2、金融資產(chǎn)管理公司
3、信托投資公司
4、金融租賃公司
金融租賃又稱“融資租賃”、“資本租賃”，是所有權(quán)與使用權(quán)分離、融資與融物相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)方式
5、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司
在業(yè)務(wù)上受金融監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管，在行政上隸屬組建該財(cái)務(wù)公司的企業(yè)集團(tuán)
6、郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)
中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以居民個(gè)人為服務(wù)對(duì)象，可以經(jīng)營(yíng)吸收本外幣儲(chǔ)蓄，辦理個(gè)人匯兌，辦理代理業(yè)務(wù)，承銷兌付政府債券等業(yè)務(wù)，但不得發(fā)放貸款。
儲(chǔ)蓄存款除按照規(guī)定繳納存款準(zhǔn)備金和留足備付金外，其余部分可以轉(zhuǎn)存中國(guó)人民銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、政策性銀行，或購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和金融債券。
例題：?jiǎn)雾?xiàng)選擇題
不需要繳納法定存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)是（ ）
A.財(cái)務(wù)公司 B.金融資產(chǎn)管理公司
C.農(nóng)村信用社 D.信托投資公司
答案：B
解析：只有金融資產(chǎn)管理公司不需要繳納法定準(zhǔn)備金，因?yàn)榻鹑谫Y產(chǎn)管理公司的目的是處理商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，并不吸收存款。
例題：多選
中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)以居民個(gè)人為服務(wù)對(duì)象，可以( )。
A．辦理代理業(yè)務(wù) B．辦理個(gè)人匯兌業(yè)務(wù)
c．辦理個(gè)人存貸款業(yè)務(wù) D．辦理委托投資業(yè)務(wù)
E．承銷兌付政府債券
答案：ABE