2010年銀行從業(yè)考試風(fēng)險(xiǎn)管理講義第三章15

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2.債項(xiàng)評級的方法
    (1)影響違約損失率的因素
    ①產(chǎn)品因素
    包括清償優(yōu)先性(Seniority)、抵押品等。
    ②公司因素
    ③行業(yè)因素
    ④地區(qū)因素
    ⑤宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素
    【單選】根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測模型LossCalc的技術(shù)文件中所披露的信息,()對違約損失率的影響貢獻(xiàn)度。
    A.清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素
    B.宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素
    C.行業(yè)性因素
    D.企業(yè)資本結(jié)構(gòu)因素
    答案:A
    (2)計(jì)量違約損失率的方法
    ①市場價(jià)值法。通過市場上類似資產(chǎn)的信用價(jià)差(Credit Spread)和違約概率推算違約損失率,其假設(shè)前提是市場能及時(shí)有效反映債券發(fā)行企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)變化,主要適用于已經(jīng)在市場上發(fā)行并且可交易的大企業(yè)、政府、銀行債券。
    ②回收現(xiàn)金法。根據(jù)違約歷史清收情況,預(yù)測違約貸款在清收過程中的現(xiàn)金流,并計(jì)算出LGD,即LGD=1 - 回收率=1 - (回收金額 - 回收成本)/違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。
    【單選】采用回收現(xiàn)金流計(jì)算違約損失率時(shí),若回收金額為1.04億元,回收成本為0.84億元,違約風(fēng)險(xiǎn)暴露為1.2億元,則違約損失率為()。
    A.13.33%
    B.16.67%
    C.30.00%
    D.83.33%
    答案:D
    3.貸款分類與債項(xiàng)評級
    信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類通常是指信貸分析和管理人員或監(jiān)管*的檢查人員,綜合能夠獲得的全部信息并運(yùn)用判斷,根據(jù)信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度對信貸資產(chǎn)質(zhì)量作出評價(jià)。
    2001年,我國監(jiān)管*出臺(tái)了貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的指導(dǎo)原則,把貸款分為正常、關(guān)注、次級、可能和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。
    在分類過程中,商業(yè)銀行必須至少做到以下六個(gè)方面:
    ①建立健全內(nèi)部控制機(jī)制,完善信貸規(guī)章、制度和辦法;
    ②建立有效的信貸組織管理體制;
    ③實(shí)行審貸分離;
    ④完善信貸檔案管理制度,保證貸款檔案的連續(xù)和完整;
    ⑤改進(jìn)管理信息系統(tǒng),保證管理層能夠及時(shí)獲得有關(guān)貸款狀況的重要信息;
    ⑥督促借款人提供真實(shí)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息。
    貸款分類與債項(xiàng)評級是兩個(gè)容易混淆的概念,二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系。