三、判斷題(本大題共60小題，每小題0.5分，共30分。判斷以下各小題的對錯，正確的用A表示，錯誤的用B表示。)
1.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分
的主要內容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。 ( )
3.股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網資金申購方式公開發(fā)行股票。( )
4.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會秘書空缺期間超過6個月之后，董事長應當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。 ( )
6.我國的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預測報告中預測期間的確定原則為預測時起至不超過下一個會計年度結束時止的期限。( )
8.發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請在香港創(chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數量不得少于50名。( )
10.設立股份有限公司，應當在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數以上的發(fā)起人在中國境內有住所。( )
11.證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現場檢查的重要內容。( )
12.招股說明書是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。( )
13.預先披露的招股說明書(申報稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應含有價格信息，但發(fā)行人不得據此發(fā)行股票。( )
14.可轉換公司債券的短期限為1年，長期限為5年。( )
15.我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計報告是審計工作的終結果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，只指向不特定對象公開募集股份。()
18.國際推介的對象主要是個人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀50年代前后。( )
20.我國目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國際開發(fā)機構依法在中國境內發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的、以外幣計價的債券。( )
22.由于可轉換公司債券的期權是一種美式期權，因此，轉股期限越長，轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越高。( )
23. 國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產折為國有股股本。( )
24. 輔導報告作為公司申請股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報材料均應報中國證監(jiān)會的派出機構。( )
25.用股票購買資產的收購方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請文件一經申報后，未經中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉換公司債券的債券價值越高;反之，票面利率越低，可轉換公司債券的債權價值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉換債券和次級債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產權、非專利技術等無形資產作價出資認購股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應說明冠名依據。( )
31.招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。 ( )
32.設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。( )
33.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內上市外資股，應當委托經中國證監(jiān)會認可的境內證券經營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔任國際協(xié)調人。 ( )
35.申請發(fā)行可轉換公司債券時，一定要報送發(fā)行人編制的盈利預測報告。( )
36. 發(fā)行人可以認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內上市外資股采取記名股票形式，以外幣標明面值，以人民幣認購、買賣。 ( )
38.境內上市外資股又稱B股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發(fā)行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。( )
41.并購重組委員會委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長不超過3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產支持證券的內部信用增級包括不限于備用信用證、擔保和保險等方式。( )
45.審計報告日期應早在于被審計單位管理部門確認和簽署會計報表的日期。( )
46.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額在公司注冊資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請文件一經申報后，未經中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應。( )
50.企業(yè)債券上市申請經中國證監(jiān)會核準后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計劃招募的股份數額較大，既在中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準備階段只需要準備國際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定。( )
57.注冊會議原則上每月召開。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取
58.提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。 ( )
59.公開發(fā)行可轉換公司債券，應當委托具有資格的資信評級機構進行信用評級和跟蹤評級;資信評級機構每年至少公告1次跟蹤評級報告。 ( )
60.承銷費用一般根據股票發(fā)行規(guī)模和承銷時間確定。( )
1.招股說明書摘要的目的僅為向公眾提供有關本次發(fā)行的簡要情況，無須包括招股說明書全文各部分
的主要內容。( )
2.發(fā)行人的控股股東、實際控制人有過錯的，應當與發(fā)行人、上市公司承擔連帶賠償責任。 ( )
3.股份公司通過證券交易所交易系統(tǒng)采用上網資金申購方式公開發(fā)行股票。( )
4.我國股票發(fā)行監(jiān)管制度在1998年之前，采取只控制發(fā)行規(guī)模的辦法。( )
5.董事會秘書空缺期間超過6個月之后，董事長應當代行董事會秘書職責，直至公司正式聘任董事會秘書。 ( )
6.我國的金融債券主要由商業(yè)銀行發(fā)行。( )
7.盈利預測報告中預測期間的確定原則為預測時起至不超過下一個會計年度結束時止的期限。( )
8.發(fā)行人應采用方框圖或其他有效形式，全面披露發(fā)起人、持有發(fā)行人3%以上股份的主要股東、實際控制人。 ( )
9.股份有限公司申請在香港創(chuàng)業(yè)板上市，公眾股東的數量不得少于50名。( )
10.設立股份有限公司，應當在2人以上100人以下為發(fā)起人，其中半數以上的發(fā)起人在中國境內有住所。( )
11.證券承銷業(yè)務的合規(guī)性、正常性和安全性是中國證監(jiān)會現場檢查的重要內容。( )
12.招股說明書是發(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。( )
13.預先披露的招股說明書(申報稿)是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，應含有價格信息，但發(fā)行人不得據此發(fā)行股票。( )
14.可轉換公司債券的短期限為1年，長期限為5年。( )
15.我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售的方式。( )
16.審計報告是審計工作的終結果，不具有法定的證明效力。( )
17.上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，只指向不特定對象公開募集股份。()
18.國際推介的對象主要是個人投資者。( )
19.投資銀行業(yè)的真正發(fā)展是在20世紀50年代前后。( )
20.我國目前遵循的是法定資本制的原則。( )
21.熊貓債券是指國際開發(fā)機構依法在中國境內發(fā)行的、約定在一定期限內還本付息的、以外幣計價的債券。( )
22.由于可轉換公司債券的期權是一種美式期權，因此，轉股期限越長，轉股權價值就越大，可轉換公司債券的價值越高。( )
23. 國有資產折股時，不得低估作價并折股，一般應以評估確認后的總資產折為國有股股本。( )
24. 輔導報告作為公司申請股票發(fā)行和上市的必備文件，與公開發(fā)行股票公司申報材料均應報中國證監(jiān)會的派出機構。( )
25.用股票購買資產的收購方式又叫“換股”。( )
26.發(fā)行申請文件一經申報后，未經中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
27.票面利率越高，可轉換公司債券的債券價值越高;反之，票面利率越低，可轉換公司債券的債權價值越低。( )
28.證券公司債券包括證券公司發(fā)行可轉換債券和次級債券。( )
29.發(fā)起人不得以工業(yè)產權、非專利技術等無形資產作價出資認購股份。( )
30.股票發(fā)行人名稱冠有“高科技”或“科技”字樣的，招股說明書應說明冠名依據。( )
31.招股說明書分別以中外文編制，在對中外文本的理解上發(fā)生歧義時，以中文文本為準。 ( )
32.設定抵押或質押的，抵押或質押財產的估值應不低于擔保金額。估值應經有資格的資產評估機構評估。( )
33.1993年12月通過的《公司法》中規(guī)定，只有股份有限公司才可以發(fā)行公司債券( )。
34.公司發(fā)行境內上市外資股，應當委托經中國證監(jiān)會認可的境內證券經營機構作為主承銷商或者主承銷商之一。公司不可以聘請國外證券公司擔任國際協(xié)調人。 ( )
35.申請發(fā)行可轉換公司債券時，一定要報送發(fā)行人編制的盈利預測報告。( )
36. 發(fā)行人可以認購或變相認購自己發(fā)行的金融債券。( )
37.境內上市外資股采取記名股票形式，以外幣標明面值，以人民幣認購、買賣。 ( )
38.境內上市外資股又稱B股，是指在中國境內注冊的股份有限公司向境內外投資者發(fā)行并在中國境內證券交易所上市交易的股票。 ( )
39.我國股份有限公司發(fā)行境內上市外資股一般采取配售方式。( )
40.向外商轉讓上市公司國有股和法人股，原則上采取公開競價方式。( )
41.并購重組委員會委員每屆任期3年，可以連任，但連續(xù)任期長不超過3屆。
42.發(fā)行人向特定的投資者發(fā)售外資股股份時使用的信息備忘錄在法律上視為招股章程。( )
43.上市的證券公司債券到期前一個月終止上市交易，由發(fā)行人辦理兌付事宜。( )
44.資產支持證券的內部信用增級包括不限于備用信用證、擔保和保險等方式。( )
45.審計報告日期應早在于被審計單位管理部門確認和簽署會計報表的日期。( )
46.公司分配當年稅后利潤時，應當提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額在公司注冊資本的30%以上的，可以不再提取。( )
47. 監(jiān)事的任期為3年。監(jiān)事任期屆滿，不可以連任。( )
48. 發(fā)行申請文件一經申報后，未經中國證監(jiān)會同意，不得隨意增加，撤回或更改。( )
49.縱向收購的目的在于消除競爭，擴大市場份額，增加收購公司的壟斷實力或形成規(guī)模效應。( )
50.企業(yè)債券上市申請經中國證監(jiān)會核準后，證券交易所安排該債券上市交易。( )
51.內地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市有盈利要求。 ( )
52.按照國際金融市場的通常做法，采取配售方式，承銷商可以將所承銷的股份以議購方式向特定的投資者配售。 ( )
53.財務顧問應當自持續(xù)督導工作結束后10個工作日內向中國證監(jiān)會、證券交易所報送“持續(xù)上市總結報告書”。 ( )
54.外資股發(fā)行的招股說明書只能采取信息備忘錄的形式。 ( )
55.如果發(fā)行人計劃招募的股份數額較大，既在中國香港和美國進行公開發(fā)售，同時又在其他國家和地區(qū)進行全球配售，則在發(fā)行準備階段只需要準備國際配售信息備忘錄。 ( )
56.公司債券每張面值10元，發(fā)行價格由發(fā)行人與保薦人通過市場詢價確定。( )
57.注冊會議原則上每月召開。注冊會議由3名注冊委員會委員參加。參會委員從注冊委員會全體委員中抽取
58.提供擔保的，應當為全額擔保，擔保范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。 ( )
59.公開發(fā)行可轉換公司債券，應當委托具有資格的資信評級機構進行信用評級和跟蹤評級;資信評級機構每年至少公告1次跟蹤評級報告。 ( )
60.承銷費用一般根據股票發(fā)行規(guī)模和承銷時間確定。( )