2012年證券從業(yè)資格考試基礎(chǔ)知識(shí)講義：自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定
自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定。證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
(1)自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的100%。
(2)自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的500%。
(3)持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%。
(4)持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò)5%，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
計(jì)算自營(yíng)規(guī)模時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自營(yíng)投資的類別，按成本價(jià)與公允價(jià)值孰高原則計(jì)算。
自營(yíng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)規(guī)定。證券公司經(jīng)營(yíng)證券自營(yíng)業(yè)務(wù)的，必須符合下列規(guī)定：
(1)自營(yíng)權(quán)益類證券及證券衍生品的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的100%。
(2)自營(yíng)固定收益類證券的合計(jì)額不得超過(guò)凈資本的500%。
(3)持有一種權(quán)益類證券的成本不得超過(guò)凈資本的30%。
(4)持有一種權(quán)益類證券的市值與其總市值的比例不得超過(guò)5%，但因包銷導(dǎo)致的情形和中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。
計(jì)算自營(yíng)規(guī)模時(shí)，證券公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)自營(yíng)投資的類別，按成本價(jià)與公允價(jià)值孰高原則計(jì)算。