第三節(jié) 重難點(diǎn)
18. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的學(xué)習(xí)目的?
答：學(xué)習(xí)目的：了解操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素;掌握操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要素、原則和方法;掌握國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)和控制措施;了解操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要辦法和手段。
19. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境?
答：銀行應(yīng)該制定操作風(fēng)險(xiǎn)控制程序和步驟，并且制定一套書面的制度以確保有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的內(nèi)部政策能被遵循。公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、員工職業(yè)操守和信息系統(tǒng)建設(shè)對(duì)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。
公司治理
內(nèi)部控制
合規(guī)企業(yè)文化
信息系統(tǒng)
20. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的公司治理?
答：良好的公司治理目標(biāo)。
完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)
的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序。
明確董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理層和高級(jí)管理人員在組織管理中的責(zé)任。
建立獨(dú)立董事制度，對(duì)董事會(huì)討論事項(xiàng)發(fā)表客觀公正的意見(jiàn)。
建立外部監(jiān)事制度，對(duì)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督。
21. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的內(nèi)部控制?
答：內(nèi)部控制的要素包括，內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與評(píng)價(jià)五個(gè)要素?？荚囌搲?BR> 內(nèi)部控制的環(huán)節(jié)包括：決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評(píng)價(jià)、改進(jìn)等五個(gè)有機(jī)部分。
健全完善我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系包括十個(gè)方面的內(nèi)容，大家可以參照輔導(dǎo)教材。
22. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的合規(guī)管理文化?
答：健康有效的合規(guī)管理文化至少包括如下內(nèi)容：樹(shù)立正確的合規(guī)管理理念;加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用;充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。
23. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的信息系統(tǒng)?
答：在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的作用在于：支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;建立損失數(shù)據(jù)庫(kù);風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的收集與報(bào)告;風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型。
24. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法?
答：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的主要內(nèi)容：內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù);商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。
25. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的內(nèi)部數(shù)據(jù)?
答：損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則：客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化。
損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容：總損失數(shù)額信息;損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生單位信息;總損失中收回部分信息;損失事件發(fā)生的主要因素或起因的描述信息。
損失數(shù)據(jù)收集步驟：損失事件發(fā)生部門相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息;損失事件發(fā)生部門會(huì)同本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員以及財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員核實(shí)損失數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性;損失事件發(fā)生部門向本部門/機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息;操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、合規(guī)性做后審查;操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員完成損失數(shù)據(jù)錄入、上報(bào)。
-
26. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的外部數(shù)據(jù)?
答：銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，包括公開(kāi)數(shù)據(jù)和行業(yè)數(shù)據(jù)。
外部數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)包括實(shí)際損失金額、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍、損失事件的起因等信息，或其他有助于銀行評(píng)估損失事件的信息。
銀行必須建立系統(tǒng)性的流程，以確定什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用方法。
銀行必須定期對(duì)外部數(shù)據(jù)的使用條件和使用情況進(jìn)行檢查修訂，確保外部數(shù)據(jù)的有效性。
27. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制?
答：除了使用銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)和情景分析分析損失數(shù)據(jù)外，銀行在全行層面使用的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考慮外部的業(yè)務(wù)環(huán)境和自身的內(nèi)部控制因素，并須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：
應(yīng)基于實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，并將這些因素轉(zhuǎn)化為可計(jì)量的定量指標(biāo)。
確定合理的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。
及時(shí)修訂，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管*的獨(dú)立審查。
28. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則?
答：由表及里原則
自下而上原則
從已知到未知原則
29. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括?
答：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括：自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)方法、流程圖。
30. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法中的自我評(píng)估法?
答：自我評(píng)估法的原理
自我評(píng)估的作用
自我評(píng)估的工具與方法
自我評(píng)估的工作流程
31. 自我評(píng)估法的原理主要從那兩個(gè)方面體現(xiàn)?
答：自我評(píng)估法的概念：指在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上、通過(guò)開(kāi)展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小;
自我評(píng)估的主要目標(biāo)：鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與管理。
32. 自我評(píng)估的方法?
答：自我評(píng)估的方法：流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會(huì)議法、德?tīng)柗品?、調(diào)查問(wèn)卷法。
自我評(píng)估的資料與工具
操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及損失事件分類
操作風(fēng)險(xiǎn)損失歷史事件
各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告
33. 自我評(píng)估的工作流程?
答：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告
作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估
制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案
報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)督
34. 實(shí)施自我評(píng)估法需要注意的問(wèn)題?
答：確保評(píng)估公正有效
采用現(xiàn)實(shí)和節(jié)約成本的方法
在自我評(píng)估的基礎(chǔ)上制定審計(jì)計(jì)劃
35. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制?
答：業(yè)務(wù)分類：柜臺(tái)業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、資金交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)。
36. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的柜臺(tái)業(yè)務(wù)?
答：柜臺(tái)業(yè)務(wù)是容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：賬戶開(kāi)立、使用、變更與撤銷;現(xiàn)金存取款;柜臺(tái)管理;重要憑證和重要物品管理;現(xiàn)金庫(kù)廂管理;平帳與財(cái)務(wù)核對(duì);抹帳、錯(cuò)帳沖正、掛帳、掛失業(yè)務(wù)。
37. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的法人信貸業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：評(píng)級(jí)授信;信貸調(diào)查;信貸審查;信貸審批;信貸放款;貸后管理。
38. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：個(gè)人住房按揭貸款;個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款;個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款;個(gè)人質(zhì)押貸款。
39. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的資金交易業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：前臺(tái)交易;中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理;后臺(tái)結(jié)算清算。
40. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的代理業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：人員因素;外部事件;內(nèi)部流程;系統(tǒng)缺陷。
41. 操作風(fēng)險(xiǎn)分類?
答：操作風(fēng)險(xiǎn)分類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn);可降低的操作風(fēng)險(xiǎn);可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn);應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
42. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段?
答：風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段：連續(xù)營(yíng)業(yè)方案;保險(xiǎn);業(yè)務(wù)外包。
43. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋?
答：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)指那些銀行可以通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模、改變市場(chǎng)定位、放棄某些產(chǎn)品等措施規(guī)避讓其不再出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)(如交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)等)可以通過(guò)采取更為有力的內(nèi)部控制措施(如輪崗、強(qiáng)制休假、差錯(cuò)率考核等)來(lái)降低其發(fā)生頻率。
可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等，銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無(wú)能為力，但可以通過(guò)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。
應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行不管盡多大努力、采取多好措施、購(gòu)買多好保險(xiǎn)，總會(huì)有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，這些是銀行必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，需要為其計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金。
44. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋中的連續(xù)營(yíng)業(yè)方案?
答：由于存在銀行不可控制的因素，當(dāng)銀行的物資、電訊或信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損或不可用時(shí)，可能導(dǎo)致銀行無(wú)力履行部分或全部業(yè)務(wù)職責(zé)，結(jié)果給銀行帶來(lái)重大經(jīng)濟(jì)損失，甚至通過(guò)諸如支付系統(tǒng)等渠道而造成更廣的金融系統(tǒng)癱瘓。
這種可能性的存在要求銀行建立災(zāi)難應(yīng)急恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，考慮銀行可能遭受的各種可能情形，方案應(yīng)該與銀行經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)。銀行應(yīng)該識(shí)別那些對(duì)迅速恢復(fù)服務(wù)至關(guān)重要的關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，包括依賴外包商業(yè)務(wù)，明確在中斷事件中恢復(fù)服務(wù)的備用機(jī)制。
45. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋中的保險(xiǎn)?
答：商業(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)
錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)
經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)
未授權(quán)交易保險(xiǎn)
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)
營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)
商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)
電子保險(xiǎn)
計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)
46. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的業(yè)務(wù)外包?
答：除保險(xiǎn)外，銀行也可以通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)減少操作風(fēng)險(xiǎn)，即將相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來(lái)管理。
外包使公司將重點(diǎn)放到了核心業(yè)務(wù)上，從而提高了效率，節(jié)約了成本。
業(yè)務(wù)外包必須有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議，以確保外部服務(wù)提供者和銀行之間責(zé)任劃分明確。
銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，如營(yíng)業(yè)中斷、潛在的業(yè)務(wù)失敗或外包方違約等。
18. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制的學(xué)習(xí)目的?
答：學(xué)習(xí)目的：了解操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素;掌握操作風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估要素、原則和方法;掌握國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)的主要操作風(fēng)險(xiǎn)易發(fā)點(diǎn)和控制措施;了解操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要辦法和手段。
19. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境?
答：銀行應(yīng)該制定操作風(fēng)險(xiǎn)控制程序和步驟，并且制定一套書面的制度以確保有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的內(nèi)部政策能被遵循。公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制體系、員工職業(yè)操守和信息系統(tǒng)建設(shè)對(duì)銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)至關(guān)重要。
公司治理
內(nèi)部控制
合規(guī)企業(yè)文化
信息系統(tǒng)
20. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的公司治理?
答：良好的公司治理目標(biāo)。
完善股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及其下設(shè)
的議事和決策機(jī)構(gòu)，建立議事規(guī)則和決策程序。
明確董事會(huì)和董事、監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事、高級(jí)管理層和高級(jí)管理人員在組織管理中的責(zé)任。
建立獨(dú)立董事制度，對(duì)董事會(huì)討論事項(xiàng)發(fā)表客觀公正的意見(jiàn)。
建立外部監(jiān)事制度，對(duì)董事會(huì)、董事、高級(jí)管理層及其成員進(jìn)行監(jiān)督。
21. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的內(nèi)部控制?
答：內(nèi)部控制的要素包括，內(nèi)部控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估、內(nèi)部控制措施、信息交流與反饋以及監(jiān)督與評(píng)價(jià)五個(gè)要素?？荚囌搲?BR> 內(nèi)部控制的環(huán)節(jié)包括：決策、建設(shè)與管理、執(zhí)行與操作、監(jiān)督與評(píng)價(jià)、改進(jìn)等五個(gè)有機(jī)部分。
健全完善我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系包括十個(gè)方面的內(nèi)容，大家可以參照輔導(dǎo)教材。
22. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的合規(guī)管理文化?
答：健康有效的合規(guī)管理文化至少包括如下內(nèi)容：樹(shù)立正確的合規(guī)管理理念;加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用;充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。
23. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與控制環(huán)境中的信息系統(tǒng)?
答：在操作風(fēng)險(xiǎn)管理中，信息系統(tǒng)的作用在于：支持風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估;建立損失數(shù)據(jù)庫(kù);風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的收集與報(bào)告;風(fēng)險(xiǎn)管理和建立資本模型。
24. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素、原則和方法?
答：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素的主要內(nèi)容：內(nèi)外部操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件數(shù)據(jù);外部數(shù)據(jù);商業(yè)銀行業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制因素。
25. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的內(nèi)部數(shù)據(jù)?
答：損失數(shù)據(jù)收集需要遵循的原則：客觀性、全面性、動(dòng)態(tài)性、標(biāo)準(zhǔn)化。
損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容：總損失數(shù)額信息;損失事件發(fā)生的時(shí)間、發(fā)生單位信息;總損失中收回部分信息;損失事件發(fā)生的主要因素或起因的描述信息。
損失數(shù)據(jù)收集步驟：損失事件發(fā)生部門相關(guān)業(yè)務(wù)人員確認(rèn)損失事件并收集損失數(shù)據(jù)信息;損失事件發(fā)生部門會(huì)同本部門操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員以及財(cái)務(wù)部門相關(guān)人員核實(shí)損失數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性;損失事件發(fā)生部門向本部門/機(jī)構(gòu)操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員提交損失數(shù)據(jù)信息;操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員就損失數(shù)據(jù)信息的完整性、合規(guī)性做后審查;操作風(fēng)險(xiǎn)管理人員完成損失數(shù)據(jù)錄入、上報(bào)。
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26. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的外部數(shù)據(jù)?
答：銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估與計(jì)量系統(tǒng)必須利用相關(guān)的外部數(shù)據(jù)，包括公開(kāi)數(shù)據(jù)和行業(yè)數(shù)據(jù)。
外部數(shù)據(jù)應(yīng)當(dāng)包括實(shí)際損失金額、發(fā)生損失事件的業(yè)務(wù)范圍、損失事件的起因等信息，或其他有助于銀行評(píng)估損失事件的信息。
銀行必須建立系統(tǒng)性的流程，以確定什么情況下必須使用外部數(shù)據(jù)以及使用方法。
銀行必須定期對(duì)外部數(shù)據(jù)的使用條件和使用情況進(jìn)行檢查修訂，確保外部數(shù)據(jù)的有效性。
27. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估要素中的業(yè)務(wù)環(huán)境和內(nèi)部控制?
答：除了使用銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)和情景分析分析損失數(shù)據(jù)外，銀行在全行層面使用的操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法還必須考慮外部的業(yè)務(wù)環(huán)境和自身的內(nèi)部控制因素，并須符合以下標(biāo)準(zhǔn)：
應(yīng)基于實(shí)際經(jīng)驗(yàn)，并將這些因素轉(zhuǎn)化為可計(jì)量的定量指標(biāo)。
確定合理的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。
及時(shí)修訂，并接受商業(yè)銀行內(nèi)部和監(jiān)管*的獨(dú)立審查。
28. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估原則?
答：由表及里原則
自下而上原則
從已知到未知原則
29. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括?
答：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法主要包括：自我評(píng)估法、損失事件數(shù)據(jù)方法、流程圖。
30. 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法中的自我評(píng)估法?
答：自我評(píng)估法的原理
自我評(píng)估的作用
自我評(píng)估的工具與方法
自我評(píng)估的工作流程
31. 自我評(píng)估法的原理主要從那兩個(gè)方面體現(xiàn)?
答：自我評(píng)估法的概念：指在商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基礎(chǔ)上、通過(guò)開(kāi)展全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，識(shí)別出全行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并從損失金額和發(fā)生概率兩個(gè)角度來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)大小;
自我評(píng)估的主要目標(biāo)：鼓勵(lì)各級(jí)機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動(dòng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與管理。
32. 自我評(píng)估的方法?
答：自我評(píng)估的方法：流程分析法、情景模擬法、引導(dǎo)會(huì)議法、德?tīng)柗品?、調(diào)查問(wèn)卷法。
自我評(píng)估的資料與工具
操作風(fēng)險(xiǎn)的定義及損失事件分類
操作風(fēng)險(xiǎn)損失歷史事件
各類業(yè)務(wù)檢查報(bào)告
33. 自我評(píng)估的工作流程?
答：全員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與報(bào)告
作業(yè)流程分析和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估
控制活動(dòng)識(shí)別與評(píng)估
制定與實(shí)施控制優(yōu)化方案
報(bào)告自我評(píng)估工作與日常監(jiān)督
34. 實(shí)施自我評(píng)估法需要注意的問(wèn)題?
答：確保評(píng)估公正有效
采用現(xiàn)實(shí)和節(jié)約成本的方法
在自我評(píng)估的基礎(chǔ)上制定審計(jì)計(jì)劃
35. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制?
答：業(yè)務(wù)分類：柜臺(tái)業(yè)務(wù)、法人信貸業(yè)務(wù)、個(gè)人信貸業(yè)務(wù)、資金交易業(yè)務(wù)、代理業(yè)務(wù)。
36. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的柜臺(tái)業(yè)務(wù)?
答：柜臺(tái)業(yè)務(wù)是容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
主要的操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：賬戶開(kāi)立、使用、變更與撤銷;現(xiàn)金存取款;柜臺(tái)管理;重要憑證和重要物品管理;現(xiàn)金庫(kù)廂管理;平帳與財(cái)務(wù)核對(duì);抹帳、錯(cuò)帳沖正、掛帳、掛失業(yè)務(wù)。
37. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的法人信貸業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：評(píng)級(jí)授信;信貸調(diào)查;信貸審查;信貸審批;信貸放款;貸后管理。
38. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的個(gè)人信貸業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：個(gè)人住房按揭貸款;個(gè)人大額耐用消費(fèi)品貸款;個(gè)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)貸款;個(gè)人質(zhì)押貸款。
39. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的資金交易業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：前臺(tái)交易;中臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理;后臺(tái)結(jié)算清算。
40. 主要業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制中的代理業(yè)務(wù)?
答：主要操作風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)：人員因素;外部事件;內(nèi)部流程;系統(tǒng)缺陷。
41. 操作風(fēng)險(xiǎn)分類?
答：操作風(fēng)險(xiǎn)分類：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn);可降低的操作風(fēng)險(xiǎn);可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn);應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
42. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段?
答：風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段：連續(xù)營(yíng)業(yè)方案;保險(xiǎn);業(yè)務(wù)外包。
43. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋?
答：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)指那些銀行可以通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模、改變市場(chǎng)定位、放棄某些產(chǎn)品等措施規(guī)避讓其不再出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)(如交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)等)可以通過(guò)采取更為有力的內(nèi)部控制措施(如輪崗、強(qiáng)制休假、差錯(cuò)率考核等)來(lái)降低其發(fā)生頻率。
可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，如火災(zāi)、搶劫、高管欺詐等，銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無(wú)能為力，但可以通過(guò)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。
應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)：銀行不管盡多大努力、采取多好措施、購(gòu)買多好保險(xiǎn)，總會(huì)有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，這些是銀行必須承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，需要為其計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金。
44. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋中的連續(xù)營(yíng)業(yè)方案?
答：由于存在銀行不可控制的因素，當(dāng)銀行的物資、電訊或信息技術(shù)基礎(chǔ)設(shè)施嚴(yán)重受損或不可用時(shí)，可能導(dǎo)致銀行無(wú)力履行部分或全部業(yè)務(wù)職責(zé)，結(jié)果給銀行帶來(lái)重大經(jīng)濟(jì)損失，甚至通過(guò)諸如支付系統(tǒng)等渠道而造成更廣的金融系統(tǒng)癱瘓。
這種可能性的存在要求銀行建立災(zāi)難應(yīng)急恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案，考慮銀行可能遭受的各種可能情形，方案應(yīng)該與銀行經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和復(fù)雜性相適應(yīng)。銀行應(yīng)該識(shí)別那些對(duì)迅速恢復(fù)服務(wù)至關(guān)重要的關(guān)鍵業(yè)務(wù)程序，包括依賴外包商業(yè)務(wù)，明確在中斷事件中恢復(fù)服務(wù)的備用機(jī)制。
45. 風(fēng)險(xiǎn)緩釋中的保險(xiǎn)?
答：商業(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)
錯(cuò)誤與遺漏保險(xiǎn)
經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)
未授權(quán)交易保險(xiǎn)
財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)
營(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)
商業(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)
電子保險(xiǎn)
計(jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)
46. 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移中的業(yè)務(wù)外包?
答：除保險(xiǎn)外，銀行也可以通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)減少操作風(fēng)險(xiǎn)，即將相關(guān)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)交給具有較高技能和規(guī)模的其他機(jī)構(gòu)來(lái)管理。
外包使公司將重點(diǎn)放到了核心業(yè)務(wù)上，從而提高了效率，節(jié)約了成本。
業(yè)務(wù)外包必須有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)暮贤蚍?wù)協(xié)議，以確保外部服務(wù)提供者和銀行之間責(zé)任劃分明確。
銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，如營(yíng)業(yè)中斷、潛在的業(yè)務(wù)失敗或外包方違約等。