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內(nèi)容提要
本講主要內(nèi)容：
第三節(jié) 工程概算與預(yù)算的編制和審查
第四節(jié) 設(shè)備設(shè)計過程投資控制方法
大綱要求
一、了解限額設(shè)計的概念；
二、熟悉投資估算和概算的編制；
三、熟悉設(shè)計方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；
四、掌握投資估算和概算的審查；
內(nèi)容講解
第三節(jié) 工程概算與預(yù)算的編制和審查
一、設(shè)備設(shè)計概算編制與審查
（一）設(shè)備設(shè)計概算的概念和意義
設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書、設(shè)備材料清單及價格、設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)、各項費用取費規(guī)定，對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
設(shè)備設(shè)計概算是確定設(shè)備價值和控制投資的依據(jù)。
設(shè)備設(shè)計概算文件必須完整地反映設(shè)備初步設(shè)計所包含的內(nèi)容，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的方針、政策和制度，實事求是地按有關(guān)依據(jù)資料進(jìn)行編制。
設(shè)備設(shè)計概算的編制工作應(yīng)由設(shè)計單位負(fù)責(zé)。
設(shè)備設(shè)計概算以概算文件的形式體現(xiàn)，即設(shè)計概算書的形式。它由概算表和概算說明書兩部分組成。概算說明書包括的內(nèi)容有：
①設(shè)計內(nèi)容；
②編制依據(jù)；
③編制方法；
④設(shè)計概算價格的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；
⑤有關(guān)其他問題的說明。
例1、
設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)（ ），對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
A．設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書
B．設(shè)備材料清單及價格
C．設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)
D．各項費用取費規(guī)定
E．設(shè)備投資估算文件
答案：A，B，C，D
分析：設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書、設(shè)備材料清單及價格、設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)、各項費用取費規(guī)定，對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
（二）設(shè)備設(shè)計概算的編制依據(jù)
1．批準(zhǔn)的設(shè)計任務(wù)書和上級批準(zhǔn)的其他有關(guān)文件
2．設(shè)備初步設(shè)計方案或擴(kuò)大初步設(shè)計方案
3．概算定額與概算指標(biāo)
4．地區(qū)規(guī)定的取費文件及其他規(guī)定
5 ．設(shè)備投資估算文件
（三）設(shè)備設(shè)計概算的編制方法
從設(shè)備設(shè)計概算的編制內(nèi)容上分，包括三大部分：
一是設(shè)備購置概算的編制；
二是設(shè)備安裝工程概算的編制；
三是設(shè)備工程其他費用概算的編制。
1．設(shè)備購置概算的編制方法
設(shè)備購置費由設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用組成。
國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價在初步設(shè)計階段大致采用下列兩種方法確定。
①根據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的類別、性質(zhì)、質(zhì)量、材質(zhì)等，按設(shè)備單位重量（噸）規(guī)定的估價指標(biāo)計算。即：
非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價＝設(shè)備噸重×每噸重設(shè)備估價指標(biāo)（元/噸）
②根據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的類別、重量、材質(zhì)、精密程度及制造廠家，按每臺設(shè)備規(guī)定的估價指標(biāo)計算。即：
非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價＝設(shè)備臺數(shù)×每臺設(shè)備估價指標(biāo)（元/臺）
設(shè)備采購與儲運費用按各部、省、市、自治區(qū)規(guī)定的采購與儲運費率乘以設(shè)備原價計算，
即： 設(shè)備采購與儲運費＝設(shè)備原價×采購與儲運費率（%）（2－3）
例2、
設(shè)備購置費由（ ）組成。
A．設(shè)備原價和儲運費用
B．設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用
C．設(shè)備原價和設(shè)備采購費用
D．設(shè)備原價和設(shè)備安裝、設(shè)備采購與儲運費用
答案：B
分析：設(shè)備購置費由設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用組成。
2．設(shè)備安裝工程概算的編制方法
（1）預(yù)算單價法
（2）擴(kuò)大單價法
（3）概算指標(biāo)法
概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有設(shè)備百分比法，綜合噸位指標(biāo)法，以座臺套組、根或功率為計量單位和以設(shè)備安裝工程單位建筑面積等幾種計算方法。
①設(shè)備價值百分比法，又稱安裝設(shè)備百分比法，是按占設(shè)備價值的百分比（即安裝費率）的概算指標(biāo)計算安裝費。計算公式為：
設(shè)備安裝費＝設(shè)備原價×設(shè)備安裝費率（%）
②綜合噸位指標(biāo)法，即按每噸設(shè)備安裝費的概算指標(biāo)計算安裝費。計算公式：
設(shè)備安裝費＝設(shè)備噸重×每噸設(shè)備安裝費指標(biāo)（元/噸）
③按座、臺、套、組、根或功率等為計量單位的概算指標(biāo)計算。
④按設(shè)備安裝工程單位建筑面積的概算指標(biāo)計算。
例3、
設(shè)備安裝工程概算的編制方法有（ ）。
A．預(yù)算單價法
B．單價法
C．?dāng)U大單價法
D．實物法
E．概算指標(biāo)法
答案：A，C，D
分析：設(shè)備安裝工程概算的編制方法：（1）預(yù)算單價法；（2）擴(kuò)大單價法；（3）概算指標(biāo)法。
例4、概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有（ ?。┓椒ā?BR> A．設(shè)備百分比法
B．綜合噸位指標(biāo)法
C．以座臺套組、根或功率為計量單位
D．以設(shè)備安裝工程單位建筑面積
E．預(yù)算單價法
答案：A，B．C，D
分析：概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有設(shè)備百分比法，綜合噸位指標(biāo)法，以座臺套組、根或功率為計量單位和以設(shè)備安裝工程單位建筑面積等幾種計算方法。
3．設(shè)備工程其他費用概算的編制
設(shè)備工程其他費用包括業(yè)主的管理費、設(shè)備工程監(jiān)理費、設(shè)備設(shè)計費、生產(chǎn)人員培訓(xùn)費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費等。
（四）設(shè)備設(shè)計概算的審查
1．設(shè)備設(shè)計概算編制依據(jù)的審查
（1）審查編制依據(jù)的合法性
（2）審查編制依據(jù)的時效性
（3）審查編制依據(jù)的適用范圍
2．設(shè)備購置及安裝工程概算的審查
審查設(shè)備及安裝工程概算時，應(yīng)把注意力集中在設(shè)備清單和安裝費用的計算方面。
在設(shè)備清單審查方面，著重審查設(shè)備數(shù)量是否符合設(shè)計要求，詳細(xì)核對設(shè)備清單，防止采購計劃外設(shè)備和設(shè)備的規(guī)格、數(shù)量、種類不對口。
審查設(shè)備采購與儲運費時需要特別注意：
第一，設(shè)備采購與儲運費率一般要按主管部門或省、自治區(qū)、直轄市規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；
第二，如果設(shè)備價格中已包括包裝費和成套服務(wù)費的，不應(yīng)重復(fù)進(jìn)行計算，應(yīng)相應(yīng)降低設(shè)備采購與儲運費率。
設(shè)備安裝工程概算的審查，包括編制方法、編制依據(jù)等。
當(dāng)采用預(yù)算單價或擴(kuò)大綜合單價計算安裝費時，要審查采用的各種單價是否合適、計算的安裝工程量是否符合規(guī)則要求、是否準(zhǔn)確無誤；
當(dāng)采用概算指標(biāo)計算安裝費時，要審查采用的概算指標(biāo)是否合理、計算結(jié)果是否達(dá)到精度要求。
另外，還要審查計算安裝費的設(shè)備數(shù)量及種類是否符合設(shè)計要求，避免一些不需要安裝的設(shè)備也計算了安裝費。
例5、
（ ?。?yīng)協(xié)助業(yè)主審查設(shè)計概算，并與投資估算對比，分析投資額變化的原因。
A．設(shè)備造價工程師
B．設(shè)備監(jiān)理工程師
C．設(shè)備設(shè)計工程師
D．設(shè)備咨詢工程師
答案：B
分析：設(shè)備監(jiān)理工程師應(yīng)協(xié)助業(yè)主審查設(shè)計概算，并與投資估算對比，分析投資額變化的原因。
內(nèi)容提要
本講主要內(nèi)容：
第三節(jié) 工程概算與預(yù)算的編制和審查
第四節(jié) 設(shè)備設(shè)計過程投資控制方法
大綱要求
一、了解限額設(shè)計的概念；
二、熟悉投資估算和概算的編制；
三、熟悉設(shè)計方案技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；
四、掌握投資估算和概算的審查；
內(nèi)容講解
第三節(jié) 工程概算與預(yù)算的編制和審查
一、設(shè)備設(shè)計概算編制與審查
（一）設(shè)備設(shè)計概算的概念和意義
設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書、設(shè)備材料清單及價格、設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)、各項費用取費規(guī)定，對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
設(shè)備設(shè)計概算是確定設(shè)備價值和控制投資的依據(jù)。
設(shè)備設(shè)計概算文件必須完整地反映設(shè)備初步設(shè)計所包含的內(nèi)容，嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)的方針、政策和制度，實事求是地按有關(guān)依據(jù)資料進(jìn)行編制。
設(shè)備設(shè)計概算的編制工作應(yīng)由設(shè)計單位負(fù)責(zé)。
設(shè)備設(shè)計概算以概算文件的形式體現(xiàn)，即設(shè)計概算書的形式。它由概算表和概算說明書兩部分組成。概算說明書包括的內(nèi)容有：
①設(shè)計內(nèi)容；
②編制依據(jù)；
③編制方法；
④設(shè)計概算價格的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析；
⑤有關(guān)其他問題的說明。
例1、
設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)（ ），對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
A．設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書
B．設(shè)備材料清單及價格
C．設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)
D．各項費用取費規(guī)定
E．設(shè)備投資估算文件
答案：A，B，C，D
分析：設(shè)備設(shè)計概算，是指在設(shè)備初步設(shè)計或技術(shù)設(shè)計階段，根據(jù)設(shè)備的設(shè)計圖紙及說明書、設(shè)備材料清單及價格、設(shè)備概算定額或概算指標(biāo)、各項費用取費規(guī)定，對設(shè)備整個形成過程的投資額進(jìn)行的估計。
（二）設(shè)備設(shè)計概算的編制依據(jù)
1．批準(zhǔn)的設(shè)計任務(wù)書和上級批準(zhǔn)的其他有關(guān)文件
2．設(shè)備初步設(shè)計方案或擴(kuò)大初步設(shè)計方案
3．概算定額與概算指標(biāo)
4．地區(qū)規(guī)定的取費文件及其他規(guī)定
5 ．設(shè)備投資估算文件
（三）設(shè)備設(shè)計概算的編制方法
從設(shè)備設(shè)計概算的編制內(nèi)容上分，包括三大部分：
一是設(shè)備購置概算的編制；
二是設(shè)備安裝工程概算的編制；
三是設(shè)備工程其他費用概算的編制。
1．設(shè)備購置概算的編制方法
設(shè)備購置費由設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用組成。
國產(chǎn)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價在初步設(shè)計階段大致采用下列兩種方法確定。
①根據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的類別、性質(zhì)、質(zhì)量、材質(zhì)等，按設(shè)備單位重量（噸）規(guī)定的估價指標(biāo)計算。即：
非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價＝設(shè)備噸重×每噸重設(shè)備估價指標(biāo)（元/噸）
②根據(jù)非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備的類別、重量、材質(zhì)、精密程度及制造廠家，按每臺設(shè)備規(guī)定的估價指標(biāo)計算。即：
非標(biāo)準(zhǔn)設(shè)備原價＝設(shè)備臺數(shù)×每臺設(shè)備估價指標(biāo)（元/臺）
設(shè)備采購與儲運費用按各部、省、市、自治區(qū)規(guī)定的采購與儲運費率乘以設(shè)備原價計算，
即： 設(shè)備采購與儲運費＝設(shè)備原價×采購與儲運費率（%）（2－3）
例2、
設(shè)備購置費由（ ）組成。
A．設(shè)備原價和儲運費用
B．設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用
C．設(shè)備原價和設(shè)備采購費用
D．設(shè)備原價和設(shè)備安裝、設(shè)備采購與儲運費用
答案：B
分析：設(shè)備購置費由設(shè)備原價和設(shè)備采購與儲運費用組成。
2．設(shè)備安裝工程概算的編制方法
（1）預(yù)算單價法
（2）擴(kuò)大單價法
（3）概算指標(biāo)法
概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有設(shè)備百分比法，綜合噸位指標(biāo)法，以座臺套組、根或功率為計量單位和以設(shè)備安裝工程單位建筑面積等幾種計算方法。
①設(shè)備價值百分比法，又稱安裝設(shè)備百分比法，是按占設(shè)備價值的百分比（即安裝費率）的概算指標(biāo)計算安裝費。計算公式為：
設(shè)備安裝費＝設(shè)備原價×設(shè)備安裝費率（%）
②綜合噸位指標(biāo)法，即按每噸設(shè)備安裝費的概算指標(biāo)計算安裝費。計算公式：
設(shè)備安裝費＝設(shè)備噸重×每噸設(shè)備安裝費指標(biāo)（元/噸）
③按座、臺、套、組、根或功率等為計量單位的概算指標(biāo)計算。
④按設(shè)備安裝工程單位建筑面積的概算指標(biāo)計算。
例3、
設(shè)備安裝工程概算的編制方法有（ ）。
A．預(yù)算單價法
B．單價法
C．?dāng)U大單價法
D．實物法
E．概算指標(biāo)法
答案：A，C，D
分析：設(shè)備安裝工程概算的編制方法：（1）預(yù)算單價法；（2）擴(kuò)大單價法；（3）概算指標(biāo)法。
例4、概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有（ ?。┓椒ā?BR> A．設(shè)備百分比法
B．綜合噸位指標(biāo)法
C．以座臺套組、根或功率為計量單位
D．以設(shè)備安裝工程單位建筑面積
E．預(yù)算單價法
答案：A，B．C，D
分析：概算指標(biāo)形式較多，概括起來主要有設(shè)備百分比法，綜合噸位指標(biāo)法，以座臺套組、根或功率為計量單位和以設(shè)備安裝工程單位建筑面積等幾種計算方法。
3．設(shè)備工程其他費用概算的編制
設(shè)備工程其他費用包括業(yè)主的管理費、設(shè)備工程監(jiān)理費、設(shè)備設(shè)計費、生產(chǎn)人員培訓(xùn)費、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費等。
（四）設(shè)備設(shè)計概算的審查
1．設(shè)備設(shè)計概算編制依據(jù)的審查
（1）審查編制依據(jù)的合法性
（2）審查編制依據(jù)的時效性
（3）審查編制依據(jù)的適用范圍
2．設(shè)備購置及安裝工程概算的審查
審查設(shè)備及安裝工程概算時，應(yīng)把注意力集中在設(shè)備清單和安裝費用的計算方面。
在設(shè)備清單審查方面，著重審查設(shè)備數(shù)量是否符合設(shè)計要求，詳細(xì)核對設(shè)備清單，防止采購計劃外設(shè)備和設(shè)備的規(guī)格、數(shù)量、種類不對口。
審查設(shè)備采購與儲運費時需要特別注意：
第一，設(shè)備采購與儲運費率一般要按主管部門或省、自治區(qū)、直轄市規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；
第二，如果設(shè)備價格中已包括包裝費和成套服務(wù)費的，不應(yīng)重復(fù)進(jìn)行計算，應(yīng)相應(yīng)降低設(shè)備采購與儲運費率。
設(shè)備安裝工程概算的審查，包括編制方法、編制依據(jù)等。
當(dāng)采用預(yù)算單價或擴(kuò)大綜合單價計算安裝費時，要審查采用的各種單價是否合適、計算的安裝工程量是否符合規(guī)則要求、是否準(zhǔn)確無誤；
當(dāng)采用概算指標(biāo)計算安裝費時，要審查采用的概算指標(biāo)是否合理、計算結(jié)果是否達(dá)到精度要求。
另外，還要審查計算安裝費的設(shè)備數(shù)量及種類是否符合設(shè)計要求，避免一些不需要安裝的設(shè)備也計算了安裝費。
例5、
（ ?。?yīng)協(xié)助業(yè)主審查設(shè)計概算，并與投資估算對比，分析投資額變化的原因。
A．設(shè)備造價工程師
B．設(shè)備監(jiān)理工程師
C．設(shè)備設(shè)計工程師
D．設(shè)備咨詢工程師
答案：B
分析：設(shè)備監(jiān)理工程師應(yīng)協(xié)助業(yè)主審查設(shè)計概算，并與投資估算對比，分析投資額變化的原因。