第五章 電子結算系統(tǒng)
一、復習提示
（一）本章學習要點與邏輯結構
本章主要介紹了電子結算系統(tǒng)的基本情況。通過本章的學習，要求學生了解電子結算系統(tǒng)的發(fā)展及其優(yōu)缺點。了解電子現(xiàn)金、電子錢包、結算卡及幾種新型金融工具及它們各自的優(yōu)缺點及工作原理。
本章的邏輯結構是：第一節(jié)從歷史的角度介紹了電子結算系統(tǒng)出現(xiàn)的必然性。由于推動電子商務發(fā)展的三大動力及傳統(tǒng)結算工具存在諸多缺陷，迫切需要新的結算工具，電子代幣應運而生。我們要了解電子代幣的不同類型并掌握評價各種給予電子代幣的結算系統(tǒng)的方法。第二節(jié)主要介紹了電子現(xiàn)金。首先概述性地介紹了電子現(xiàn)金的概念、持有方式及其優(yōu)缺點，然后從技術角度簡要講解了電子現(xiàn)金的工作原理和它的安全保證。最后常識性地介紹了過去的和現(xiàn)有的電子現(xiàn)金系統(tǒng)及它們各自的特點。第三節(jié)主要講解電子錢包的有關知識。通過對現(xiàn)有的電子錢包的介紹使學生掌握電子錢包的定義、優(yōu)點及工作原理。重點講解現(xiàn)存的電子錢包標準：W3C提出的標準和ECML標準。第四節(jié)主要介紹結算卡的有關知識。首先介紹了結算卡的結算步驟，結算卡的類型，然后詳細講解了結算卡的安全機制和結算卡的接收和處理過程。本節(jié)的重點也是本章的重點，是安全電子交易協(xié)議（SET）的原理，要了解其必要性、優(yōu)缺點及其特征。第五節(jié)是了解性的內容，對新近出現(xiàn)的智能卡和電子支票作了介紹，主要掌握其概念和電子支票的優(yōu)勢。
（二）本章需要掌握的考核知識點和考核要求
1、電子結算系統(tǒng)的概述
要求識記電子結算系統(tǒng)的概念；領會發(fā)展的推動力量和電子結算系統(tǒng)的主要目標。
廣義地講，電子結算就是買主和賣主之間的在線資金交換。交換的內容通常是由銀行或中介機構發(fā)行的并由法定貨幣支撐的數(shù)字金融工具，如加密的信用卡號碼、電子支票或電子現(xiàn)金。
技術成本的降低、經(jīng)營成本和處理成本的降低、在線商務的增加是推動電子結算的三大動力。
電子商務的主要目標是要影響消費者進行結算的方式，它的發(fā)展方向是實時的電子傳輸、票據(jù)清算和結算系統(tǒng)。
2、傳統(tǒng)結算與小額結算
要求識記小額結算的概念；領會小額結算的推動作用，傳統(tǒng)結算的局限。
小額結算所涉及的交易額少，在傳統(tǒng)的結算方式下交易費用往往大于結算金額，使許多企業(yè)放棄了這部分市場，但是小額結算又可以加快現(xiàn)金的回收，于是小額結算應運而生。
3、電子代幣
識記電子代幣的概念，先付代幣及后付代幣；領會先付代幣和后付代幣的區(qū)別；應用水平要求達到能用評價方法對電子代幣結算進行評價。
電子代幣是由銀行或金融機構支持的數(shù)字結算方式，它分為先付代幣（實時代幣）和后付代幣兩類。
先付代幣是在賣方和買方之間交換的。用戶要預先支付一定金額購買代幣。交易是通過電子貨幣的交換進行結算。先付代幣結算機制包括數(shù)字現(xiàn)金、借記卡和存放電子貨幣的電子錢包。后付代幣的使用要依照買賣雙方之間交換的資金轉賬指令。后付代幣包括電子支票加密信用卡和第三方授權機制。
4、電子現(xiàn)金
要求識記電子現(xiàn)金的概念，電子現(xiàn)金的特點、電子現(xiàn)金與其他結算方式的比較；領會電子現(xiàn)金的持有辦法，電子現(xiàn)金的優(yōu)缺點，電子現(xiàn)金的工作原理，電子現(xiàn)金的安全保證，各種電子現(xiàn)金的狀況。應用水平要求達到理解電子現(xiàn)金的優(yōu)勢是如何體現(xiàn)的。
電子現(xiàn)金也叫數(shù)字現(xiàn)金，它不僅具有計算機化帶來的便利，而且具有紙制現(xiàn)金不具有的安全性和隱私保護。電子現(xiàn)金的廣泛適用性為它的應用開辟了廣闊的新市場。任何電子現(xiàn)金系統(tǒng)都必須具備四個共同特點，包括貨幣價值、互可操作性、支取性和安全。
電子現(xiàn)金的獨立性是指它和任何網(wǎng)絡或存儲設備無關?？煞纸庑允请娮蝇F(xiàn)金同真正的通貨的一個區(qū)別。
5、電子錢包
識記電子錢包的功能；領會電子錢包的特點，兩種電子錢包的建議標準，ECIG草案的框架，ECIG和ECML的比較；應用水平要求達到電子錢包的使用。
電子錢包的功能和實際錢包一樣，可存放信用卡、電子現(xiàn)金、所有者的身份證書、所有者地址以及在電子商務網(wǎng)站的收款臺上所需的其他信息。電子錢包提高了購物的效率。目前的電子錢包有Agile Wallet、eWallet和Microsoft Wallet，它們各有特點。
6、結算卡結算
要求識記信用卡結算的步驟，基于信用卡的結算的類型；領會結算卡的安全機制，結算 卡交易的步驟，封閉系統(tǒng)與開放系統(tǒng)的區(qū)別，使用結算卡的方法，結算處理服務。
基于信用卡的結算可以分為三類：使用未加密信用卡細節(jié)信息的結算；使用加密信用卡細節(jié)信息的結算；使用第三方證明的結算。使用加密信用卡細節(jié)信息的結算是把信用卡信息輸入瀏覽器或其他電子商務設備，并在加密后通過互聯(lián)網(wǎng)從買方安全地傳送給賣方。
結算卡為商家提供了內置的安全機制。當商家收到通過安全套接層（SSL）所保護的頁面上傳來的顧客結算卡信息時，結算卡交易遵循下列的步驟：
（1）商家必須驗證結算卡以保證其有效性，不是盜竊的卡；
（2）商家和消費者的結算卡發(fā)行公司驗證消費者的賬號上有足夠的資金，并根據(jù)本次交易額凍結相應的資金；
（3）在所購商品送達消費者之后，相應的資金通過銀行系統(tǒng)轉賬到商家。
在某些結算卡系統(tǒng)中，銀行和其他金融機構的作用相當于持卡人和商家之間的經(jīng)紀人。這類系統(tǒng)稱為封閉系統(tǒng)，因為沒有其他機構參與交易。如果交易由第三方處理，此系統(tǒng)就稱為開放系統(tǒng)。
在線商家要在互聯(lián)網(wǎng)交易中處理結算卡，必須設置一個商家賬戶。結算卡的處理可由電子商務軟件包所附帶的軟件來完成，也可外包給第三方來完成所有的結算卡處理業(yè)務。有很多公司提供這種結算處理服務，如InternetSecure公司等。
7、安全協(xié)議
識記安全電子交易（SET），安全套接層；領會SET的特征和使用，SET的局限性。
安全電子交易（SET）是萬事達國際組織和Visa國際組織在微軟公司、網(wǎng)景公司、IBM公司、GTE公司、SAIC及其他公司的支持下聯(lián)合設計的安全協(xié)議。
SET的目的是為通過互聯(lián)網(wǎng)在商家網(wǎng)站和處理銀行之間傳輸信用卡結算信息時提供安全保證。SET標準的安全程度很高，它結合了數(shù)據(jù)加密標準（DES）、RSA算法，加密套接協(xié)議層（SSL）和安全超文本傳輸協(xié)議（S-HTTP），為每一項交易都提供了多層加密。SET是很必要的。
8、新型金融工具
要求識記智能卡、Mondex卡和電子支票的概念和特點；領會智能卡、Mondex卡的使用，電子支票的使用。
智能卡就是嵌入了一個微處理芯片的塑料卡，在芯片里存儲了大量關于持卡人的信息。智能卡比傳統(tǒng)信用卡更易防止濫用，因為智能卡上的信息是加密的。Mondex卡是能存儲電子現(xiàn)金的智能卡，Mondex卡上有一個微處理芯片，可直接從用戶的銀行賬戶上接收電子現(xiàn)金。另一個優(yōu)點是顧客在各類自動售貨機上都能找開錢。當然它也有缺點。
電子支票以紙制支票為模型，用電子方式生成，它使用數(shù)字簽名進行簽名和背書，而且要求用數(shù)字證書來確認付款人、付款人的銀行和賬戶。電子支票的優(yōu)勢包括：可為新型的在線服務提供便利。運作方式與傳統(tǒng)支票相同，簡化了顧客的學習過程。非常適合小額結算；可為企業(yè)市場提供服務。要求建立準備金，要求連接公共網(wǎng)絡同金融結算與清算網(wǎng)絡，這就充分發(fā)揮了現(xiàn)有的金融結算基礎設施和公共網(wǎng)絡接入的作用。
一、復習提示
（一）本章學習要點與邏輯結構
本章主要介紹了電子結算系統(tǒng)的基本情況。通過本章的學習，要求學生了解電子結算系統(tǒng)的發(fā)展及其優(yōu)缺點。了解電子現(xiàn)金、電子錢包、結算卡及幾種新型金融工具及它們各自的優(yōu)缺點及工作原理。
本章的邏輯結構是：第一節(jié)從歷史的角度介紹了電子結算系統(tǒng)出現(xiàn)的必然性。由于推動電子商務發(fā)展的三大動力及傳統(tǒng)結算工具存在諸多缺陷，迫切需要新的結算工具，電子代幣應運而生。我們要了解電子代幣的不同類型并掌握評價各種給予電子代幣的結算系統(tǒng)的方法。第二節(jié)主要介紹了電子現(xiàn)金。首先概述性地介紹了電子現(xiàn)金的概念、持有方式及其優(yōu)缺點，然后從技術角度簡要講解了電子現(xiàn)金的工作原理和它的安全保證。最后常識性地介紹了過去的和現(xiàn)有的電子現(xiàn)金系統(tǒng)及它們各自的特點。第三節(jié)主要講解電子錢包的有關知識。通過對現(xiàn)有的電子錢包的介紹使學生掌握電子錢包的定義、優(yōu)點及工作原理。重點講解現(xiàn)存的電子錢包標準：W3C提出的標準和ECML標準。第四節(jié)主要介紹結算卡的有關知識。首先介紹了結算卡的結算步驟，結算卡的類型，然后詳細講解了結算卡的安全機制和結算卡的接收和處理過程。本節(jié)的重點也是本章的重點，是安全電子交易協(xié)議（SET）的原理，要了解其必要性、優(yōu)缺點及其特征。第五節(jié)是了解性的內容，對新近出現(xiàn)的智能卡和電子支票作了介紹，主要掌握其概念和電子支票的優(yōu)勢。
（二）本章需要掌握的考核知識點和考核要求
1、電子結算系統(tǒng)的概述
要求識記電子結算系統(tǒng)的概念；領會發(fā)展的推動力量和電子結算系統(tǒng)的主要目標。
廣義地講，電子結算就是買主和賣主之間的在線資金交換。交換的內容通常是由銀行或中介機構發(fā)行的并由法定貨幣支撐的數(shù)字金融工具，如加密的信用卡號碼、電子支票或電子現(xiàn)金。
技術成本的降低、經(jīng)營成本和處理成本的降低、在線商務的增加是推動電子結算的三大動力。
電子商務的主要目標是要影響消費者進行結算的方式，它的發(fā)展方向是實時的電子傳輸、票據(jù)清算和結算系統(tǒng)。
2、傳統(tǒng)結算與小額結算
要求識記小額結算的概念；領會小額結算的推動作用，傳統(tǒng)結算的局限。
小額結算所涉及的交易額少，在傳統(tǒng)的結算方式下交易費用往往大于結算金額，使許多企業(yè)放棄了這部分市場，但是小額結算又可以加快現(xiàn)金的回收，于是小額結算應運而生。
3、電子代幣
識記電子代幣的概念，先付代幣及后付代幣；領會先付代幣和后付代幣的區(qū)別；應用水平要求達到能用評價方法對電子代幣結算進行評價。
電子代幣是由銀行或金融機構支持的數(shù)字結算方式，它分為先付代幣（實時代幣）和后付代幣兩類。
先付代幣是在賣方和買方之間交換的。用戶要預先支付一定金額購買代幣。交易是通過電子貨幣的交換進行結算。先付代幣結算機制包括數(shù)字現(xiàn)金、借記卡和存放電子貨幣的電子錢包。后付代幣的使用要依照買賣雙方之間交換的資金轉賬指令。后付代幣包括電子支票加密信用卡和第三方授權機制。
4、電子現(xiàn)金
要求識記電子現(xiàn)金的概念，電子現(xiàn)金的特點、電子現(xiàn)金與其他結算方式的比較；領會電子現(xiàn)金的持有辦法，電子現(xiàn)金的優(yōu)缺點，電子現(xiàn)金的工作原理，電子現(xiàn)金的安全保證，各種電子現(xiàn)金的狀況。應用水平要求達到理解電子現(xiàn)金的優(yōu)勢是如何體現(xiàn)的。
電子現(xiàn)金也叫數(shù)字現(xiàn)金，它不僅具有計算機化帶來的便利，而且具有紙制現(xiàn)金不具有的安全性和隱私保護。電子現(xiàn)金的廣泛適用性為它的應用開辟了廣闊的新市場。任何電子現(xiàn)金系統(tǒng)都必須具備四個共同特點，包括貨幣價值、互可操作性、支取性和安全。
電子現(xiàn)金的獨立性是指它和任何網(wǎng)絡或存儲設備無關?？煞纸庑允请娮蝇F(xiàn)金同真正的通貨的一個區(qū)別。
5、電子錢包
識記電子錢包的功能；領會電子錢包的特點，兩種電子錢包的建議標準，ECIG草案的框架，ECIG和ECML的比較；應用水平要求達到電子錢包的使用。
電子錢包的功能和實際錢包一樣，可存放信用卡、電子現(xiàn)金、所有者的身份證書、所有者地址以及在電子商務網(wǎng)站的收款臺上所需的其他信息。電子錢包提高了購物的效率。目前的電子錢包有Agile Wallet、eWallet和Microsoft Wallet，它們各有特點。
6、結算卡結算
要求識記信用卡結算的步驟，基于信用卡的結算的類型；領會結算卡的安全機制，結算 卡交易的步驟，封閉系統(tǒng)與開放系統(tǒng)的區(qū)別，使用結算卡的方法，結算處理服務。
基于信用卡的結算可以分為三類：使用未加密信用卡細節(jié)信息的結算；使用加密信用卡細節(jié)信息的結算；使用第三方證明的結算。使用加密信用卡細節(jié)信息的結算是把信用卡信息輸入瀏覽器或其他電子商務設備，并在加密后通過互聯(lián)網(wǎng)從買方安全地傳送給賣方。
結算卡為商家提供了內置的安全機制。當商家收到通過安全套接層（SSL）所保護的頁面上傳來的顧客結算卡信息時，結算卡交易遵循下列的步驟：
（1）商家必須驗證結算卡以保證其有效性，不是盜竊的卡；
（2）商家和消費者的結算卡發(fā)行公司驗證消費者的賬號上有足夠的資金，并根據(jù)本次交易額凍結相應的資金；
（3）在所購商品送達消費者之后，相應的資金通過銀行系統(tǒng)轉賬到商家。
在某些結算卡系統(tǒng)中，銀行和其他金融機構的作用相當于持卡人和商家之間的經(jīng)紀人。這類系統(tǒng)稱為封閉系統(tǒng)，因為沒有其他機構參與交易。如果交易由第三方處理，此系統(tǒng)就稱為開放系統(tǒng)。
在線商家要在互聯(lián)網(wǎng)交易中處理結算卡，必須設置一個商家賬戶。結算卡的處理可由電子商務軟件包所附帶的軟件來完成，也可外包給第三方來完成所有的結算卡處理業(yè)務。有很多公司提供這種結算處理服務，如InternetSecure公司等。
7、安全協(xié)議
識記安全電子交易（SET），安全套接層；領會SET的特征和使用，SET的局限性。
安全電子交易（SET）是萬事達國際組織和Visa國際組織在微軟公司、網(wǎng)景公司、IBM公司、GTE公司、SAIC及其他公司的支持下聯(lián)合設計的安全協(xié)議。
SET的目的是為通過互聯(lián)網(wǎng)在商家網(wǎng)站和處理銀行之間傳輸信用卡結算信息時提供安全保證。SET標準的安全程度很高，它結合了數(shù)據(jù)加密標準（DES）、RSA算法，加密套接協(xié)議層（SSL）和安全超文本傳輸協(xié)議（S-HTTP），為每一項交易都提供了多層加密。SET是很必要的。
8、新型金融工具
要求識記智能卡、Mondex卡和電子支票的概念和特點；領會智能卡、Mondex卡的使用，電子支票的使用。
智能卡就是嵌入了一個微處理芯片的塑料卡，在芯片里存儲了大量關于持卡人的信息。智能卡比傳統(tǒng)信用卡更易防止濫用，因為智能卡上的信息是加密的。Mondex卡是能存儲電子現(xiàn)金的智能卡，Mondex卡上有一個微處理芯片，可直接從用戶的銀行賬戶上接收電子現(xiàn)金。另一個優(yōu)點是顧客在各類自動售貨機上都能找開錢。當然它也有缺點。
電子支票以紙制支票為模型，用電子方式生成，它使用數(shù)字簽名進行簽名和背書，而且要求用數(shù)字證書來確認付款人、付款人的銀行和賬戶。電子支票的優(yōu)勢包括：可為新型的在線服務提供便利。運作方式與傳統(tǒng)支票相同，簡化了顧客的學習過程。非常適合小額結算；可為企業(yè)市場提供服務。要求建立準備金，要求連接公共網(wǎng)絡同金融結算與清算網(wǎng)絡，這就充分發(fā)揮了現(xiàn)有的金融結算基礎設施和公共網(wǎng)絡接入的作用。