1Z102102 短期籌資的特點與方式（熟悉）
（1）依靠商業(yè)信譽籌資
①應(yīng)付賬款
延期付款（不涉及/涉及現(xiàn)金折扣）。
②預(yù)收賬款
③應(yīng)付票據(jù)
（2）短期無擔(dān)保借款
信用條件：信貸額度；周轉(zhuǎn)信貸協(xié)議；補償性余額；償還條件；其他承諾。
（3）短期擔(dān)保貸款
擔(dān)保品：應(yīng)收賬款；應(yīng)收票據(jù)；股票；存貨。
⑷籌資策略類型
①穩(wěn)健型（長期借款過多）
②激進型（長期借款不足）
③折中型
1Z102103 長期籌資的特點與方式（熟悉）
（1）長期借款的保護性條款
①一般性保護條款 （通用部分：4條?。?BR> ②例行性保護條款 （大多包括：6條?。?BR> ③特殊性保護條款 （特殊情況：5條?。?BR> （2）融資租賃的租金 （3大部分）
租賃資產(chǎn)的成本；租賃資產(chǎn)的成本利息；租賃手續(xù)費。
1Z102110 流動資產(chǎn)財務(wù)管理
1Z102111 現(xiàn)金和有價證券的財務(wù)管理（掌握）
（1）現(xiàn)金管理的目標
目標：提高資金收益率（流動性+盈利性）
交易性需要、預(yù)防性需要、投機性需要
（2）確定目標現(xiàn)金持有量的成本分析模式
①機會成本
②管理成本
③短缺成本
總和最小為現(xiàn)金持有量。
（3）確定目標現(xiàn)金持有量的存貨模式
現(xiàn)金持有成本=置存成本+交易成本
（1）依靠商業(yè)信譽籌資
①應(yīng)付賬款
延期付款（不涉及/涉及現(xiàn)金折扣）。
②預(yù)收賬款
③應(yīng)付票據(jù)
（2）短期無擔(dān)保借款
信用條件：信貸額度；周轉(zhuǎn)信貸協(xié)議；補償性余額；償還條件；其他承諾。
（3）短期擔(dān)保貸款
擔(dān)保品：應(yīng)收賬款；應(yīng)收票據(jù)；股票；存貨。
⑷籌資策略類型
①穩(wěn)健型（長期借款過多）
②激進型（長期借款不足）
③折中型
1Z102103 長期籌資的特點與方式（熟悉）
（1）長期借款的保護性條款
①一般性保護條款 （通用部分：4條?。?BR> ②例行性保護條款 （大多包括：6條?。?BR> ③特殊性保護條款 （特殊情況：5條?。?BR> （2）融資租賃的租金 （3大部分）
租賃資產(chǎn)的成本；租賃資產(chǎn)的成本利息；租賃手續(xù)費。
1Z102110 流動資產(chǎn)財務(wù)管理
1Z102111 現(xiàn)金和有價證券的財務(wù)管理（掌握）
（1）現(xiàn)金管理的目標
目標：提高資金收益率（流動性+盈利性）
交易性需要、預(yù)防性需要、投機性需要
（2）確定目標現(xiàn)金持有量的成本分析模式
①機會成本
②管理成本
③短缺成本
總和最小為現(xiàn)金持有量。
（3）確定目標現(xiàn)金持有量的存貨模式
現(xiàn)金持有成本=置存成本+交易成本