8.信用風險
（1）商用房貸款信用風險
①內容。
借款人還款能力發(fā)生變化。銀行難以把握借款人還款能力風險的原因：國內尚未建立完善的個人財產登記制度與個人稅收登記制度，全國性的個人征信系統有待完善；國內失信懲戒制度尚不完善。
商用房出租情況發(fā)生變化。包括所在地段經濟發(fā)展重心轉移、大范圍拆遷等。
保證人還款能力發(fā)生變化。
②防控措施。
加強對借款人還款能力的調查和分析。了解掌握其收入水平的穩(wěn)定性；判斷其收入水平的真實性；收入水平對償還貸款的覆蓋度，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收入水平總額的80％。此外還要考察：其他收入所得；其他資產收益情況；借款人及其家庭所擁有總資產的狀況。
加強對商用房出租情況的調查和分析。調查商用房所在商業(yè)地段繁華程度及其他商用房租金收入情況；調查該地段的未來發(fā)展規(guī)劃，是否會出現大拆遷、經濟發(fā)展重心轉移等情況。
加強對保證人還款能力的調查和分析。保證人經濟實力下降或信用狀況惡化是導致其還款能力下降的主要原因。銀行要有預見性并采取相應預防措施：
a.密切關注保證期間影響保證人保證能力的各種因素的變化情況。
b.貸后要了解保證人的情況。
c.充分證明保證人保證能力不足以保證借款人貸款時，應要求借款人更換保證人或采取其他擔保方式。
d.在保證期間，如發(fā)現保證人有以下變化，需重新評估保證人資信：發(fā)生隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改及組織結構調整；生產經營、財務狀況發(fā)生重大訴訟、仲裁，可能影響其履約保證責任；改變資本結構；為第三人債務提供保證擔?；蛞云渲饕Y產為自身或第三人債務設定抵押、質押，可能影響履行保證責任；有低價或無償轉讓有效資產、非法改制等逃債行為；有惡意破產傾向。
（2）有擔保流動資金貸款的信用風險
①內容：借款人、保證人還款能力發(fā)生變化；借款人所控制企業(yè)經營情況發(fā)生變化；抵押物價值發(fā)生變化。
②防控措施。
加強對借款人還款能力的調查和分析。除商用房貸款中涉及的外，應重點調查借款人的生產經營收入及其穩(wěn)定性、合法性和未來收入預期的合理性。
加強對借款人所控制企業(yè)經營狀況的調查和分析。主要考察：經營的合法性、合規(guī)性；經營商譽；經營的盈利能力和穩(wěn)定性。
（1）商用房貸款信用風險
①內容。
借款人還款能力發(fā)生變化。銀行難以把握借款人還款能力風險的原因：國內尚未建立完善的個人財產登記制度與個人稅收登記制度，全國性的個人征信系統有待完善；國內失信懲戒制度尚不完善。
商用房出租情況發(fā)生變化。包括所在地段經濟發(fā)展重心轉移、大范圍拆遷等。
保證人還款能力發(fā)生變化。
②防控措施。
加強對借款人還款能力的調查和分析。了解掌握其收入水平的穩(wěn)定性；判斷其收入水平的真實性；收入水平對償還貸款的覆蓋度，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收入水平總額的80％。此外還要考察：其他收入所得；其他資產收益情況；借款人及其家庭所擁有總資產的狀況。
加強對商用房出租情況的調查和分析。調查商用房所在商業(yè)地段繁華程度及其他商用房租金收入情況；調查該地段的未來發(fā)展規(guī)劃，是否會出現大拆遷、經濟發(fā)展重心轉移等情況。
加強對保證人還款能力的調查和分析。保證人經濟實力下降或信用狀況惡化是導致其還款能力下降的主要原因。銀行要有預見性并采取相應預防措施：
a.密切關注保證期間影響保證人保證能力的各種因素的變化情況。
b.貸后要了解保證人的情況。
c.充分證明保證人保證能力不足以保證借款人貸款時，應要求借款人更換保證人或采取其他擔保方式。
d.在保證期間，如發(fā)現保證人有以下變化，需重新評估保證人資信：發(fā)生隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改及組織結構調整；生產經營、財務狀況發(fā)生重大訴訟、仲裁，可能影響其履約保證責任；改變資本結構；為第三人債務提供保證擔?；蛞云渲饕Y產為自身或第三人債務設定抵押、質押，可能影響履行保證責任；有低價或無償轉讓有效資產、非法改制等逃債行為；有惡意破產傾向。
（2）有擔保流動資金貸款的信用風險
①內容：借款人、保證人還款能力發(fā)生變化；借款人所控制企業(yè)經營情況發(fā)生變化；抵押物價值發(fā)生變化。
②防控措施。
加強對借款人還款能力的調查和分析。除商用房貸款中涉及的外，應重點調查借款人的生產經營收入及其穩(wěn)定性、合法性和未來收入預期的合理性。
加強對借款人所控制企業(yè)經營狀況的調查和分析。主要考察：經營的合法性、合規(guī)性；經營商譽；經營的盈利能力和穩(wěn)定性。