第三節(jié) 商業(yè)銀行管理
資產(chǎn)負(fù)債管理
(一)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理論(掌握概念及各資產(chǎn)負(fù)債管理的理論)
資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行對(duì)其資金運(yùn)用和資金來(lái)源的綜合管理。
1.資產(chǎn)管理理論
以商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為重點(diǎn)。其核心認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤(rùn)主要來(lái)源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而商業(yè)銀行只能被動(dòng)地接受負(fù)債。
資產(chǎn)管理理論的基礎(chǔ)是：商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論。
2.負(fù)債管理理論
以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)來(lái)保證流動(dòng)性的經(jīng)營(yíng)管理理論。
該理論認(rèn)為商業(yè)銀行在保持流動(dòng)性方面，沒(méi)有必要完全依賴(lài)建立分層次的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備資產(chǎn)，一旦需要資金，可以向外舉債，只要能借到資金，就可大膽放款爭(zhēng)取盈利——主動(dòng)負(fù)債
除傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)以外，商業(yè)銀行可以發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的方式來(lái)彌補(bǔ)活期存款的局限性，從而保持資金的流動(dòng)性。
3.資產(chǎn)負(fù)債管理理論
該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，不能偏重資產(chǎn)和負(fù)債的某一方，高效的銀行應(yīng)該是資產(chǎn)與負(fù)債管理雙方并重。
資產(chǎn)負(fù)債管理理論在20世紀(jì)70年代后半期產(chǎn)生。
資產(chǎn)負(fù)債管理理論是目前現(xiàn)代商業(yè)銀行最為流行的經(jīng)營(yíng)管理理論。
(二)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理與內(nèi)容
1.資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理(重點(diǎn)掌握)
(1)規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理
規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理指從總體上管理銀行資產(chǎn)運(yùn)用的規(guī)模必須與負(fù)債來(lái)源的規(guī)模相對(duì)稱(chēng)。
不是簡(jiǎn)單的對(duì)等，而是一種建立在合理經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。
(2)結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原理：資產(chǎn)和負(fù)債的償還期及利率結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)
與規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理一樣，是一種動(dòng)態(tài)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱(chēng)和統(tǒng)一平衡。
(3)速度對(duì)稱(chēng)原理
資產(chǎn)平均到期日/負(fù)債平均到期日=平均流動(dòng)率
若平均流動(dòng)率>1，資產(chǎn)運(yùn)用過(guò)度;或平均流動(dòng)率<1，表示資產(chǎn)運(yùn)用不足。
(4)目標(biāo)互補(bǔ)原理
(5)利率管理原理
差額管理就是固定利率負(fù)債大于固定利率資產(chǎn)的差額，與變動(dòng)利率負(fù)債利率小于變動(dòng)利率資產(chǎn)的差額的相適應(yīng)，從而不斷保持銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡。
利率靈敏性資產(chǎn)與負(fù)債管理是指由于市場(chǎng)利率的頻繁變動(dòng)可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行造成損失，所以商業(yè)銀行就要在利率靈敏性的資產(chǎn)和負(fù)債兩方面進(jìn)行比較，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)的預(yù)測(cè)，相應(yīng)的對(duì)靈敏性資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行調(diào)整，以取得較多的盈利。
(6)比例管理
安全性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、盈利性指標(biāo)
2.資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容(大綱不作要求)
1.資產(chǎn)管理：包括準(zhǔn)備金管理、貸款管理和證券投資管理。
2.負(fù)債管理：包括資本管理、存款管理和借入款管理。
資產(chǎn)負(fù)債管理
(一)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理論(掌握概念及各資產(chǎn)負(fù)債管理的理論)
資產(chǎn)負(fù)債管理是商業(yè)銀行對(duì)其資金運(yùn)用和資金來(lái)源的綜合管理。
1.資產(chǎn)管理理論
以商業(yè)銀行資產(chǎn)的安全性和流動(dòng)性為重點(diǎn)。其核心認(rèn)為商業(yè)銀行的利潤(rùn)主要來(lái)源于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，而商業(yè)銀行只能被動(dòng)地接受負(fù)債。
資產(chǎn)管理理論的基礎(chǔ)是：商業(yè)性貸款理論、轉(zhuǎn)移理論、預(yù)期收入理論。
2.負(fù)債管理理論
以負(fù)債為經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)來(lái)保證流動(dòng)性的經(jīng)營(yíng)管理理論。
該理論認(rèn)為商業(yè)銀行在保持流動(dòng)性方面，沒(méi)有必要完全依賴(lài)建立分層次的流動(dòng)性?xún)?chǔ)備資產(chǎn)，一旦需要資金，可以向外舉債，只要能借到資金，就可大膽放款爭(zhēng)取盈利——主動(dòng)負(fù)債
除傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)以外，商業(yè)銀行可以發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的方式來(lái)彌補(bǔ)活期存款的局限性，從而保持資金的流動(dòng)性。
3.資產(chǎn)負(fù)債管理理論
該理論認(rèn)為商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，不能偏重資產(chǎn)和負(fù)債的某一方，高效的銀行應(yīng)該是資產(chǎn)與負(fù)債管理雙方并重。
資產(chǎn)負(fù)債管理理論在20世紀(jì)70年代后半期產(chǎn)生。
資產(chǎn)負(fù)債管理理論是目前現(xiàn)代商業(yè)銀行最為流行的經(jīng)營(yíng)管理理論。
(二)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理與內(nèi)容
1.資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原理(重點(diǎn)掌握)
(1)規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理
規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理指從總體上管理銀行資產(chǎn)運(yùn)用的規(guī)模必須與負(fù)債來(lái)源的規(guī)模相對(duì)稱(chēng)。
不是簡(jiǎn)單的對(duì)等，而是一種建立在合理經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基礎(chǔ)上的動(dòng)態(tài)平衡。
(2)結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)原理：資產(chǎn)和負(fù)債的償還期及利率結(jié)構(gòu)對(duì)稱(chēng)
與規(guī)模對(duì)稱(chēng)原理一樣，是一種動(dòng)態(tài)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負(fù)債結(jié)構(gòu)的相互對(duì)稱(chēng)和統(tǒng)一平衡。
(3)速度對(duì)稱(chēng)原理
資產(chǎn)平均到期日/負(fù)債平均到期日=平均流動(dòng)率
若平均流動(dòng)率>1，資產(chǎn)運(yùn)用過(guò)度;或平均流動(dòng)率<1，表示資產(chǎn)運(yùn)用不足。
(4)目標(biāo)互補(bǔ)原理
(5)利率管理原理
差額管理就是固定利率負(fù)債大于固定利率資產(chǎn)的差額，與變動(dòng)利率負(fù)債利率小于變動(dòng)利率資產(chǎn)的差額的相適應(yīng)，從而不斷保持銀行安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡。
利率靈敏性資產(chǎn)與負(fù)債管理是指由于市場(chǎng)利率的頻繁變動(dòng)可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行造成損失，所以商業(yè)銀行就要在利率靈敏性的資產(chǎn)和負(fù)債兩方面進(jìn)行比較，根據(jù)對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)的預(yù)測(cè)，相應(yīng)的對(duì)靈敏性資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行調(diào)整，以取得較多的盈利。
(6)比例管理
安全性指標(biāo)、流動(dòng)性指標(biāo)、盈利性指標(biāo)
2.資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容(大綱不作要求)
1.資產(chǎn)管理：包括準(zhǔn)備金管理、貸款管理和證券投資管理。
2.負(fù)債管理：包括資本管理、存款管理和借入款管理。