一、單項選擇題(本大題共60小題，每小題0．5分，共30分。以下各小題所給出的4個選項中，只有一項最符合題目要求)
1、當有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（ ?。?BR> A．應重新申購
B．發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
2、運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表（ ?。?。
A．市盈率
B．市凈率
C．負債率
D．利潤率
3、國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有（ ）。
A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長期性
4、上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設T日為網(wǎng)上申購日，（ ?。┤眨l(fā)布網(wǎng)下累計投標詢價結果公告。
A．T-3
B．T-2
C．T-1
D．T+3
5、對于以募集方式設立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ）的認股人所持表決權的（ ?。┩ㄟ^。
A．創(chuàng)立大會，l/2
B．全體發(fā)起人大會。l/2
C．創(chuàng)立大會，2/3
D．全體發(fā)起人大會，2/3
6、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權行使本公司股東大會（ ）或以上的投票權而且不是上市時管理層股東的那些股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
7、發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的（ ?。┓矫姹仨毥?jīng)有關部門的批準才可以進行。
A．彌補虧損
B．非生產(chǎn)性支出
C．與本企業(yè)無關的風險性投資
D．固定資產(chǎn)投資
8、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項作出決議，必須 經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（ ）以上通過。
A．2/3
B．3/4
C．1/2
D．1/3
9、股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的（ ?。┮陨贤ㄟ^。
A．1/3
B．1/2
C．100%
D．2/3
10、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動隋況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（ ?。?BR> A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
11、 發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過（ ），保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。
A．5%
B．7%
C．10%
D．15%
12、 預先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有（ ?。l(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A．價格信息
B．數(shù)量信息
C．發(fā)行方式信息
D．發(fā)行時間信息
13、 董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的（ ?。蚬疚磸浹a的虧損達實收股本總額（ ?。r，應當在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。
A．2/3，2/3
B．1/3，1/3
C．2/3，1/3
D．1/3，2/3
14、 管理層股東是指控制（ ?。┗蛞陨系耐镀睓啵⒛軐芾韺幼鞒鲋噶罨虬l(fā)揮影響力的股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
15、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（ ?。┻x舉產(chǎn)生。
A．超過1／2
B．超過2／3
C．超過3／4
D．全體一致
16、 證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指（ ）。
A．證券公司發(fā)行的可轉換債券
B．證券公司短期融資券
C．證券公司發(fā)行的次級債券
D．證券公司資產(chǎn)支持證券
17、 證券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后（ ?。﹤€完整會計年度；上市公司再次公開發(fā)行證券的，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后（ ?。﹤€完整會計年度。
A．一，兩
B．兩，一
C．一，一
D．兩，兩
18、 2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了（ ?。?004年2月1日開始實施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》
19、 以募集方式設立股份有限公司的，應當于創(chuàng)立大會結束后（ ）日內(nèi)向公司登記機關申請設立登記．
A．15
B．30
C．10
D．20
20、 新設合并公司，指兩個或兩個以上的公司各自解散，在此基礎上設立一個新的股份有限公司，這個新設的股份有限公司（ ）原有幾個公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務。
A．接管
B．不接管
C．收購
D．放棄21、 發(fā)行人應依法與擔保人簽訂擔保合同，擔保范圍應包括除可轉換公司債券的本金及利息、違約金。損害賠償金還包括（ ?。?BR> A．實現(xiàn)債權的費用
B．轉換的費用
C．手續(xù)費
D．交易的費用
22、 企業(yè)股份制改組的目的之一是（ ?。?。
A．逃離債務負擔
B．籌集資金
C．確立個人財產(chǎn)權
D．確立國家財產(chǎn)權
23、 上市公司購買的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以（ ?。闇省?BR> A．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額
B．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額二者中的較高者
C．成交金額
D．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積
24、 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近（ ?。┠陜?nèi)不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機關核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關違法行為雖然發(fā)生在 （ ）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
A．5，2
B．2，2
C．3，1
D．3，3
25、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間應當在（ ?。┠暌陨稀?BR> A．1
B．2
C．3
D．5
26、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（ ?。鲜袝r的預期市值也不得少于（ ）萬港元。
A．10%；3000
B．15%；3000
C．15%；5000
D．10%；5000
27、 首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的期間為（ ?。?BR> A．證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算
B．證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算
C．證券上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度，自證券上市次年起計算
D．證券上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度，自證券上市之日起計算
28、 清產(chǎn)核資工作按照（ ?。┑脑瓌t，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構組織指導和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
29、 股份有限公司應當每年召開（ ?。┐文陼?年度股東大會)。年會應當于上一會計年度結束之日起的（ ?。﹤€月內(nèi)舉行。
A．2，6
B．1，6
C．2，3
D．1，3
30、 采用上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ）。
A．20%
B．30%
C．25%
D．35%
31、 意味著20世紀影響全球各國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結，并標志著美國乃至全球金融業(yè)真正進入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營時代的法案是（ ?。?。
A．《證券法》
B．《證券交易法》
C．《金融服務現(xiàn)代化法案》
D．《格拉斯．斯蒂格爾法》
32、 贖回條款相當于債券持有人在購買阿轉換公司債券時（ ）。
A．無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權
B．無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權
C．無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權
D．無條件向發(fā)行人購買的1張美式賣權
33、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的（ ?。?。
A．20%
B．30%
C．35%
D．50%
34、 最近（ ）受到中國證監(jiān)會行政處罰的個人不能申請注冊登記為保薦代表人。
A．6個月
B．12個月
C．24個月
D．36個月
35、 中小企業(yè)板塊是在（ ）主板市場中設立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊。
A．深圳證券交易所
B．上海證券交易所
C．深圳和上海證券交易所
D．期貨交易所
36、 公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（ ?。┎淮嬖诔钟薪痤~較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形。
A．1期末
B．2期末
C．3期末
D．4期末
37、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A．招股說明書
B．股票發(fā)行公告
C．招股說明書摘要
D．首次公開發(fā)行股票的申請報告
38、 國有資產(chǎn)折股時，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國有資產(chǎn)折股的票面價值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國有股股本÷發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于（ ?。＃?BR> A．70%
B．65%
C．50%
D．30%
39、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應在（ ?。﹤€工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
40、 發(fā)行人（ ?。?，應說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關系。
A．重大會計政策或會計估計將要進行變更的
B．存在重大擔保、訴訟、其他或有事項的
C．未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的
D．存在重大期后事項的
41、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應當按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后（ ）計算。
A．股本凈值
B．所有者權益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
42、 2005年10月9日，（ ?。﹥杉覈H開發(fā)機構在全國銀行間債券市場分別發(fā)行人民幣債券11．3億元和10億元，這是中國債券市場首次引入外資機構發(fā)行主體。
A．世界銀行和亞洲開發(fā)銀行
B．國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行
C．國際貨幣基金組織和世界銀行
D．亞洲開發(fā)銀行和世界銀行
43、 可轉換債券的利率（ ?。?。
A．經(jīng)中國人民銀行核準
B．經(jīng)中國證監(jiān)會核準
C．由發(fā)行公司確定
D．由發(fā)行公司和主承銷商商定
44、 上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設T日為網(wǎng)上申購日，（ ?。┤眨l(fā)布詢價區(qū)間公告。
A．T一3
B．T一2
C．T一1
D．T+3
45、 （ ）的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評估
C．選聘中介機構
D．財務審計
46、 外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。厥庑袠I(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關主管部門批準的除外。
A．50%
B．30%
C．20%
D．10%
47、 對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L期負債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
48、保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率（ ?。┑那疤嵯拢技瞬拍軆敻侗鞠?。
A．不高于100%
B．不低于100%
C．不低于80%
D．不高于80%
49、 發(fā)行公司債券，公司應在（ ）內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應在（ ）內(nèi)發(fā)行完畢。
A．12個月，24個月
B．12個月，12個月
C．6個月，24個月
D．12個月，6個月
50、 我國目前遵循的是（ ?。┑脑瓌t，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。
A．授權資本制
B．法定資本制
C．折中資本制
D．不變資本制 51、 首次公開發(fā)行股票的基本原則不包括（ ?。?。
A．公開、公平、公正原則
B．高效原則
C．經(jīng)濟原則
D．發(fā)行量化原則
52、 有限責任公司是由（ ?。﹤€以上、（ ?。﹤€以下股東共同出資設立的，股東以其出資額為限承擔責任的法人。
A．2，100
B．2，50
C．1，50
D．1，100
53、 通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（ ?。r，應當在該事實發(fā)生之日起（ ?。┠績?nèi)編制權益變動報告書，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告。
A．3%，5
B．5%，5
C．3%，3
D．5%，3
54、 經(jīng)（ ?。┐_認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數(shù)額的基礎。
A．國家土地管理部門
B．國務院
C．資產(chǎn)評估機構
D．中國證監(jiān)會
55、 （ ），中國證監(jiān)會頒布《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級市場投資者配售新股的辦法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月l3日
C．2001年lo月l3日
D．2000年2月13日
56、 2006年9月11日中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（ ?。┢鹗┬小Ｔ撧k法細化了詢價、定價、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關操作規(guī)定。
A．2006年12月
B．2006年11月
C．2006年10月
D．2006年9月
57、為了進一步提高上市公司質(zhì)量，中國證監(jiān)會長期以來要求在股票發(fā)行工作中實行（ ?。?。
A．先發(fā)行上市，后改制運行
B．先改制運行，后發(fā)行上市
C．改制與發(fā)行上市同時進行
D．部分改制運行，部分發(fā)行上市
58、 擬發(fā)行公司在發(fā)審會后至招股說明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項的，應于該事項發(fā)生后（ ），并對招殷說明書或招股意向書作出修改或進行補充披露，保薦人及相關專業(yè)中介機構應對重大事項發(fā)表專業(yè)意見。
A．2個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明
B．3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明
C．3個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明
D．2個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明
59、 上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會收到申請文件后，在（ ?。﹥?nèi)作出是否受理的決定。
A．3個工作日
B．5個工作目
C．7個工作日
D．10個工作日
60、 2008年4月12日，中國人民銀行頒布了（ ）， 并于4月15日正式施行。
A．《短期融資券管理辦法》
B．《短期融資券承銷規(guī)程》
C．《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具 管理辦法》
D．《短期融資券信息披露規(guī)程》
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 發(fā)行人應依據(jù)經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細表，以合并財務報表的數(shù)據(jù)為基礎，披露（ ）。
A．最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
B．最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
C．非經(jīng)常性損益對當期經(jīng)營成果的影響
D．最近3年及l(fā)期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額
62、 影響可轉換公司債券價值的因素包括（ ?。?。
A．票面利率
B．轉股價格、轉股期限
C．股票波動率
D．贖回、回售條款
63、 毒丸策略包括（ ?。?BR> A．股票毒丸計劃
B．人員毒丸計劃
C．資產(chǎn)毒丸計劃
D．負債毒丸計劃
64、 在（ ?。┲?，獨立董事應占多數(shù)并擔任召集人。
A．戰(zhàn)略委員會
B．審計委員會
C．提名委員會
D．薪酬與考核委員會
65、 創(chuàng)立大會由（ ）組成。
A．發(fā)起人
B．認股人
C．董事
D．經(jīng)理
66、 申請發(fā)行可交換公司債券，應當符合下列規(guī)定（ ）。
A．申請人應當是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司
B．公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元
C．應當將預備用于交換的股票設定為當次發(fā)行的公司債券的擔保物
D．當次發(fā)行債券的金額不超過預備用于交換的毆票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的70%
67、 國際推介活動中應當注意的內(nèi)容有（ ?。?。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實
C．推銷時間應盡量延長
D．把握推銷發(fā)行的時機
68、 并購企業(yè)融資方式的選擇主要有（ ?。?。
A．公司內(nèi)部自有資金
B．銀行貸款籌資
C．股票籌資
D．債券籌資
69、 關于國際開發(fā)機構人民幣債券，錯誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應用于中國境內(nèi)項目，不得換成外匯轉移至境外
B．發(fā)行人應在人民幣債券發(fā)行日前1個月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開立居民人民幣專用賬戶
C．國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券工作文本語言應為中文
D．國際開發(fā)機構在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時，適用中國法律
70、 增發(fā)新股過程中涉及的（ ?。┑龋氃谥辽僖环N中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》
1、當有效申購量等于或小于發(fā)行量時，（ ?。?BR> A．應重新申購
B．發(fā)行底價就是最終的發(fā)行價格
C．主承銷商可以采用比例配售方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
D．主承銷商可以采用抽簽的方式確定每個有效申購實際應配售的新股數(shù)量
2、運用可比公司定價法時采用的比率指標P/B代表（ ?。?。
A．市盈率
B．市凈率
C．負債率
D．利潤率
3、國家對商標權、專利權等知識產(chǎn)權的保護有（ ）。
A．局限性
B．期限性
C．專有性
D．長期性
4、上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設T日為網(wǎng)上申購日，（ ?。┤眨l(fā)布網(wǎng)下累計投標詢價結果公告。
A．T-3
B．T-2
C．T-1
D．T+3
5、對于以募集方式設立的股份公司，發(fā)起人擬訂的章程草案須經(jīng)出席（ ）的認股人所持表決權的（ ?。┩ㄟ^。
A．創(chuàng)立大會，l/2
B．全體發(fā)起人大會。l/2
C．創(chuàng)立大會，2/3
D．全體發(fā)起人大會，2/3
6、高持股量股東是指配售及資本化發(fā)行后有權行使本公司股東大會（ ）或以上的投票權而且不是上市時管理層股東的那些股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
7、發(fā)行公司債券籌集的資金用于以下的（ ?。┓矫姹仨毥?jīng)有關部門的批準才可以進行。
A．彌補虧損
B．非生產(chǎn)性支出
C．與本企業(yè)無關的風險性投資
D．固定資產(chǎn)投資
8、上市公司就重大資產(chǎn)重組事項作出決議，必須 經(jīng)出席會議的股東所持表決權的（ ）以上通過。
A．2/3
B．3/4
C．1/2
D．1/3
9、股份有限公司增加或減少資本，應當修改公司章程，須經(jīng)出席股東大會的股東所持表決權的（ ?。┮陨贤ㄟ^。
A．1/3
B．1/2
C．100%
D．2/3
10、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應當向公司申報所持有的本公司的股份及其變動隋況，在任職期間每年轉讓的股份不得超過其所持有本公司股份總數(shù)的（ ?。?BR> A．25%
B．20%
C．15%
D．10%
11、 發(fā)行人持有或者控制保薦人股份超過（ ），保薦人不得推薦發(fā)行人證券發(fā)行上市。
A．5%
B．7%
C．10%
D．15%
12、 預先披露的招股說明書(申報稿)不是發(fā)行人發(fā)行股票的正式文件，不能含有（ ?。l(fā)行人不得據(jù)此發(fā)行股票。
A．價格信息
B．數(shù)量信息
C．發(fā)行方式信息
D．發(fā)行時間信息
13、 董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所規(guī)定人數(shù)的（ ?。蚬疚磸浹a的虧損達實收股本總額（ ?。r，應當在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。
A．2/3，2/3
B．1/3，1/3
C．2/3，1/3
D．1/3，2/3
14、 管理層股東是指控制（ ?。┗蛞陨系耐镀睓啵⒛軐芾韺幼鞒鲋噶罨虬l(fā)揮影響力的股東。
A．3%
B．5%
C．10%
D．15%
15、股份有限公司董事長和副董事長由董事會以全體董事的（ ?。┻x舉產(chǎn)生。
A．超過1／2
B．超過2／3
C．超過3／4
D．全體一致
16、 證券公司以短期融資為目的，在銀行間債券市場發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的金融債券指（ ）。
A．證券公司發(fā)行的可轉換債券
B．證券公司短期融資券
C．證券公司發(fā)行的次級債券
D．證券公司資產(chǎn)支持證券
17、 證券發(fā)行上市后，首次公開發(fā)行股票的，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后（ ?。﹤€完整會計年度；上市公司再次公開發(fā)行證券的，持續(xù)督導期間為上市當年剩余時間及其后（ ?。﹤€完整會計年度。
A．一，兩
B．兩，一
C．一，一
D．兩，兩
18、 2003年12月28日，中國證監(jiān)會頒布了（ ?。?004年2月1日開始實施。
A．《證券法》
B．《證券發(fā)行上市保薦制度暫行辦法》
C．《公司法》
D．《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》
19、 以募集方式設立股份有限公司的，應當于創(chuàng)立大會結束后（ ）日內(nèi)向公司登記機關申請設立登記．
A．15
B．30
C．10
D．20
20、 新設合并公司，指兩個或兩個以上的公司各自解散，在此基礎上設立一個新的股份有限公司，這個新設的股份有限公司（ ）原有幾個公司的全部資產(chǎn)和業(yè)務。
A．接管
B．不接管
C．收購
D．放棄21、 發(fā)行人應依法與擔保人簽訂擔保合同，擔保范圍應包括除可轉換公司債券的本金及利息、違約金。損害賠償金還包括（ ?。?BR> A．實現(xiàn)債權的費用
B．轉換的費用
C．手續(xù)費
D．交易的費用
22、 企業(yè)股份制改組的目的之一是（ ?。?。
A．逃離債務負擔
B．籌集資金
C．確立個人財產(chǎn)權
D．確立國家財產(chǎn)權
23、 上市公司購買的資產(chǎn)為股權的，其資產(chǎn)總額以（ ?。闇省?BR> A．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額
B．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積和成交金額二者中的較高者
C．成交金額
D．被投資企業(yè)的資產(chǎn)總額與該項投資所占股權比例的乘積
24、 發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近（ ?。┠陜?nèi)不存在損害投資者合法權益和社會公共利益的重大違法行為；不存在未經(jīng)法定機關核準，擅自公開或者變相公開發(fā)行證券，或者有關違法行為雖然發(fā)生在 （ ）年前，但目前仍處于持續(xù)狀態(tài)的情形。
A．5，2
B．2，2
C．3，1
D．3，3
25、發(fā)行人在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，自股份有限公司成立后持續(xù)經(jīng)營時間應當在（ ?。┠暌陨稀?BR> A．1
B．2
C．3
D．5
26、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票，若發(fā)行人擁有超過一種類別的證券，正在申請上市的證券類別占已發(fā)行股本總額的百分比不得少于（ ?。鲜袝r的預期市值也不得少于（ ）萬港元。
A．10%；3000
B．15%；3000
C．15%；5000
D．10%；5000
27、 首次公開發(fā)行股票持續(xù)督導的期間為（ ?。?BR> A．證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市次年起計算
B．證券上市當年剩余時間及其后兩個完整會計年度，自證券上市之日起計算
C．證券上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度，自證券上市次年起計算
D．證券上市當年剩余時間及其后三個完整會計年度，自證券上市之日起計算
28、 清產(chǎn)核資工作按照（ ?。┑脑瓌t，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構組織指導和監(jiān)督檢查。
A．統(tǒng)一規(guī)范、分級管理
B．分級規(guī)范、統(tǒng)一管理
C．分區(qū)規(guī)劃管理
D．分層自行管理
29、 股份有限公司應當每年召開（ ?。┐文陼?年度股東大會)。年會應當于上一會計年度結束之日起的（ ?。﹤€月內(nèi)舉行。
A．2，6
B．1，6
C．2，3
D．1，3
30、 采用上網(wǎng)發(fā)行和對法人配售相結合的方式發(fā)行股票，用于配售部分的股票不得少于發(fā)行量的（ ）。
A．20%
B．30%
C．25%
D．35%
31、 意味著20世紀影響全球各國金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營制度框架的終結，并標志著美國乃至全球金融業(yè)真正進入了金融自由化和混業(yè)經(jīng)營時代的法案是（ ?。?。
A．《證券法》
B．《證券交易法》
C．《金融服務現(xiàn)代化法案》
D．《格拉斯．斯蒂格爾法》
32、 贖回條款相當于債券持有人在購買阿轉換公司債券時（ ）。
A．無條件出售給發(fā)行人的1張美式賣權
B．無條件向發(fā)行人購買的1張美式買權
C．無條件出售給發(fā)行人的1張美式買權
D．無條件向發(fā)行人購買的1張美式賣權
33、 內(nèi)地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市，上市時的管理層股東及高持股量股東于上市時必須最少共持有新申請人已發(fā)行股本的（ ?。?。
A．20%
B．30%
C．35%
D．50%
34、 最近（ ）受到中國證監(jiān)會行政處罰的個人不能申請注冊登記為保薦代表人。
A．6個月
B．12個月
C．24個月
D．36個月
35、 中小企業(yè)板塊是在（ ）主板市場中設立的一個運行獨立、監(jiān)察獨立、代碼獨立、指數(shù)獨立的板塊。
A．深圳證券交易所
B．上海證券交易所
C．深圳和上海證券交易所
D．期貨交易所
36、 公開增發(fā)的特別規(guī)定除金融類企業(yè)外，最近（ ?。┎淮嬖诔钟薪痤~較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項、委托理財?shù)蓉攧招酝顿Y的情形。
A．1期末
B．2期末
C．3期末
D．4期末
37、 （ ?。┦前l(fā)行人發(fā)行股票時，就發(fā)行中的有關事項向公眾作出披露，并向非特定投資人提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。
A．招股說明書
B．股票發(fā)行公告
C．招股說明書摘要
D．首次公開發(fā)行股票的申請報告
38、 國有資產(chǎn)折股時，在一定的市場條件下，也允許公司凈資產(chǎn)不完全折股，即國有資產(chǎn)折股的票面價值總額可以略低于經(jīng)資產(chǎn)評估并確認的凈資產(chǎn)總額，但折股比率(國有股股本÷發(fā)行前國有凈資產(chǎn))不得低于（ ?。＃?BR> A．70%
B．65%
C．50%
D．30%
39、 在主板上市公司首次公開發(fā)行股票，中國證監(jiān)會收到申請文件后應在（ ?。﹤€工作日內(nèi)作出是否受理的決定。
A．10
B．14
C．5
D．7
40、 發(fā)行人（ ?。?，應說明其與公司未來發(fā)展戰(zhàn)略的關系。
A．重大會計政策或會計估計將要進行變更的
B．存在重大擔保、訴訟、其他或有事項的
C．未來資本性支出計劃跨行業(yè)投資的
D．存在重大期后事項的
41、 發(fā)行人及其主承銷商公告發(fā)行價格和發(fā)行市盈率時，每股收益應當按發(fā)行前一年經(jīng)會計師事務所審計的、扣除非經(jīng)常性損益前后孰低的凈利潤除以發(fā)行后（ ）計算。
A．股本凈值
B．所有者權益
C．股票發(fā)行數(shù)
D．總股本
42、 2005年10月9日，（ ?。﹥杉覈H開發(fā)機構在全國銀行間債券市場分別發(fā)行人民幣債券11．3億元和10億元，這是中國債券市場首次引入外資機構發(fā)行主體。
A．世界銀行和亞洲開發(fā)銀行
B．國際金融公司和亞洲開發(fā)銀行
C．國際貨幣基金組織和世界銀行
D．亞洲開發(fā)銀行和世界銀行
43、 可轉換債券的利率（ ?。?。
A．經(jīng)中國人民銀行核準
B．經(jīng)中國證監(jiān)會核準
C．由發(fā)行公司確定
D．由發(fā)行公司和主承銷商商定
44、 上市公司增發(fā)股票的信息披露中，假設T日為網(wǎng)上申購日，（ ?。┤眨l(fā)布詢價區(qū)間公告。
A．T一3
B．T一2
C．T一1
D．T+3
45、 （ ）的目的在于提供企業(yè)真實的資產(chǎn)價值，向境外投資者反映企業(yè)的實際資產(chǎn)價值，同時也是為了防止國有資產(chǎn)的流失。
A．盡職調(diào)查
B．資產(chǎn)評估
C．選聘中介機構
D．財務審計
46、 外國投資者對上市公司進行戰(zhàn)略投資可分期進行，首次投資完成后取得的股份比例不低于該公司已發(fā)行股份的（ ?。厥庑袠I(yè)有特別規(guī)定或經(jīng)相關主管部門批準的除外。
A．50%
B．30%
C．20%
D．10%
47、 對于企業(yè)負債，一般規(guī)定償還期在（ ?。┑慕杩顬殚L期負債。
A．1年以上
B．2年以上
C．3年以上
D．5年以上
48、保險公司次級債務的償還只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率（ ?。┑那疤嵯拢技瞬拍軆敻侗鞠?。
A．不高于100%
B．不低于100%
C．不低于80%
D．不高于80%
49、 發(fā)行公司債券，公司應在（ ）內(nèi)首期發(fā)行，剩余數(shù)量應在（ ）內(nèi)發(fā)行完畢。
A．12個月，24個月
B．12個月，12個月
C．6個月，24個月
D．12個月，6個月
50、 我國目前遵循的是（ ?。┑脑瓌t，不僅要求公司在章程中規(guī)定資本總額，而且要求在設立登記前認購或募足完畢。
A．授權資本制
B．法定資本制
C．折中資本制
D．不變資本制 51、 首次公開發(fā)行股票的基本原則不包括（ ?。?。
A．公開、公平、公正原則
B．高效原則
C．經(jīng)濟原則
D．發(fā)行量化原則
52、 有限責任公司是由（ ?。﹤€以上、（ ?。﹤€以下股東共同出資設立的，股東以其出資額為限承擔責任的法人。
A．2，100
B．2，50
C．1，50
D．1，100
53、 通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的（ ?。r，應當在該事實發(fā)生之日起（ ?。┠績?nèi)編制權益變動報告書，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告。
A．3%，5
B．5%，5
C．3%，3
D．5%，3
54、 經(jīng)（ ?。┐_認的土地評估結果，是確定土地使用權折股及土地使用權出讓金、租金數(shù)額的基礎。
A．國家土地管理部門
B．國務院
C．資產(chǎn)評估機構
D．中國證監(jiān)會
55、 （ ），中國證監(jiān)會頒布《關于向二級市場投資者配售新股有關問題的通知》，在新股發(fā)行中試行向二級市場投資者配售新股的辦法。
A．2004年2月13日
B．2004年10月l3日
C．2001年lo月l3日
D．2000年2月13日
56、 2006年9月11日中國證監(jiān)會審議通過《證券發(fā)行與承銷管理辦法》，自（ ?。┢鹗┬小Ｔ撧k法細化了詢價、定價、證券發(fā)售等環(huán)節(jié)的有關操作規(guī)定。
A．2006年12月
B．2006年11月
C．2006年10月
D．2006年9月
57、為了進一步提高上市公司質(zhì)量，中國證監(jiān)會長期以來要求在股票發(fā)行工作中實行（ ?。?。
A．先發(fā)行上市，后改制運行
B．先改制運行，后發(fā)行上市
C．改制與發(fā)行上市同時進行
D．部分改制運行，部分發(fā)行上市
58、 擬發(fā)行公司在發(fā)審會后至招股說明書或招股意向書刊登日之前發(fā)生重大事項的，應于該事項發(fā)生后（ ），并對招殷說明書或招股意向書作出修改或進行補充披露，保薦人及相關專業(yè)中介機構應對重大事項發(fā)表專業(yè)意見。
A．2個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明
B．3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明
C．3個工作日內(nèi)向證券交易所書面說明
D．2個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會書面說明
59、 上市公司發(fā)行新股，中國證監(jiān)會收到申請文件后，在（ ?。﹥?nèi)作出是否受理的決定。
A．3個工作日
B．5個工作目
C．7個工作日
D．10個工作日
60、 2008年4月12日，中國人民銀行頒布了（ ）， 并于4月15日正式施行。
A．《短期融資券管理辦法》
B．《短期融資券承銷規(guī)程》
C．《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具 管理辦法》
D．《短期融資券信息披露規(guī)程》
二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、 發(fā)行人應依據(jù)經(jīng)注冊會計師核驗的非經(jīng)常性損益明細表，以合并財務報表的數(shù)據(jù)為基礎，披露（ ）。
A．最近3年非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
B．最近1期非經(jīng)常性損益的具體內(nèi)容、金額
C．非經(jīng)常性損益對當期經(jīng)營成果的影響
D．最近3年及l(fā)期扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤金額
62、 影響可轉換公司債券價值的因素包括（ ?。?。
A．票面利率
B．轉股價格、轉股期限
C．股票波動率
D．贖回、回售條款
63、 毒丸策略包括（ ?。?BR> A．股票毒丸計劃
B．人員毒丸計劃
C．資產(chǎn)毒丸計劃
D．負債毒丸計劃
64、 在（ ?。┲?，獨立董事應占多數(shù)并擔任召集人。
A．戰(zhàn)略委員會
B．審計委員會
C．提名委員會
D．薪酬與考核委員會
65、 創(chuàng)立大會由（ ）組成。
A．發(fā)起人
B．認股人
C．董事
D．經(jīng)理
66、 申請發(fā)行可交換公司債券，應當符合下列規(guī)定（ ）。
A．申請人應當是符合《公司法》、《證券法》規(guī)定的有限責任公司或者股份有限公司
B．公司最近l期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元
C．應當將預備用于交換的股票設定為當次發(fā)行的公司債券的擔保物
D．當次發(fā)行債券的金額不超過預備用于交換的毆票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的70%
67、 國際推介活動中應當注意的內(nèi)容有（ ?。?。
A．防止推銷違例
B．宣傳的內(nèi)容一定要真實
C．推銷時間應盡量延長
D．把握推銷發(fā)行的時機
68、 并購企業(yè)融資方式的選擇主要有（ ?。?。
A．公司內(nèi)部自有資金
B．銀行貸款籌資
C．股票籌資
D．債券籌資
69、 關于國際開發(fā)機構人民幣債券，錯誤的是（ ?。?BR> A．發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金，應用于中國境內(nèi)項目，不得換成外匯轉移至境外
B．發(fā)行人應在人民幣債券發(fā)行日前1個月內(nèi)，為發(fā)債募集的資金開立居民人民幣專用賬戶
C．國際開發(fā)機構發(fā)行人民幣債券工作文本語言應為中文
D．國際開發(fā)機構在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時，適用中國法律
70、 增發(fā)新股過程中涉及的（ ?。┑龋氃谥辽僖环N中國證監(jiān)會指定報刊上刊登。
A．《招股意向書摘要》
B．《網(wǎng)上、網(wǎng)下發(fā)行公告》
C．《發(fā)行提示性公告》
D．《上市公告書》