以存單為表現(xiàn)形式的借貸糾紛的處理規(guī)則[應(yīng)用]
1.法律性質(zhì)
以存單為表現(xiàn)形式的借貸，屬于違法借貸，合同無效。出資人收取的高額利差，不論是銀行支付的，還是用資人支付的，都用于充抵本金；其余損失由出資人、銀行與用資人因參與違法借貸而共同承擔(dān)。
實踐中，由于違法借貸下用資人往往無力償還貸款，或者根本找不到了，因此出資人盯住出具存單的銀行要求全額付款?，F(xiàn)行司法解釋區(qū)分違法資金的流向而要求銀行承擔(dān)不同程度的責(zé)任。具體的責(zé)任分配，根據(jù)資金是否實際通過銀行轉(zhuǎn)賬以及用資人是否由銀行指定而有差別。
2.責(zé)任分配的方式
（1）情形一：資金經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+銀行指定用資人
在這種情況下，出資人將款項或票據(jù)（以下統(tǒng)稱資金）交付給銀行，銀行給出資人出具存單或進賬單、對賬單或與出資人簽訂存款合同（以下統(tǒng)稱“出具存單”），并將資金自行轉(zhuǎn)給用資人，由于出資人并未直接接觸用資人，僅與銀行打交道，因此，銀行與用資人對償還出資人本金及利息承擔(dān)連帶責(zé)任。
（2）情形二：資金經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+出資人自己指定用資人
在這種情形下，出資人將資金交付給銀行，銀行給出資人出具存單，出資人再指定銀行將資金轉(zhuǎn)給用資人的，首先由用資人返還出資人本金和利息。銀行因其幫助違法借貸的過錯，應(yīng)當(dāng)對用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過不能償還本金部分的40%.
[例題·單選題]甲公司將其資金100萬元委托乙銀行貸給丙公司，貸款期限1年，利率為10%，乙銀行向甲公司出具了存單。該資金通過乙銀行轉(zhuǎn)賬到丙公司的賬戶。后丙公司在約定的還款期內(nèi)只償還了貸款本金50萬元和10萬元利息，尚欠50萬元本金不能償還。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列說法錯誤的是（?。?。
A.由丙公司返還甲公司本金和利息
B.乙銀行對丙公司不能償還的本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任
C.乙銀行對丙公司不能償還的本金部分承擔(dān)的賠償責(zé)任不能超過20萬元
D.由于用資人丙公司是出資人甲公司指定的，所以乙銀行對于丙公司不能償還的部分不承擔(dān)賠償責(zé)任
答案：D
（3）情形三：資金未經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+銀行指定用資人
在這種情形下，出資人未將資金交付給銀行，而是依照銀行的指定將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，銀行給出資人出具了存單。首先由用資人償還出資人本金及利息，銀行對用資人不能償還出資人本金及利息部分承擔(dān)補充賠償責(zé)任。
（4）情形四：資金未經(jīng)過銀行+出資人自己指定用資人
在這種情形下，出資人未將資金交付給銀行，而是自行將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，銀行給出資人出具了存單。首先由用資人返還出資人本金和利息。銀行因其幫助違法借貸的過錯，應(yīng)當(dāng)對用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過用資人不能償還本金部分的20%.
按照人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，如果以存單為表現(xiàn)形式的借貸行為確已發(fā)生，即使銀行向出資人出具的存單存在虛假、瑕疵，或銀行工作人員超越權(quán)限出具存單等情形，亦不影響人民法院按以上規(guī)定對案件進行處理。
3.當(dāng)事人的確定
出資人起訴銀行的，人民法院應(yīng)通知用資人作為第三人參加訴訟；出資人起訴用資人的，人民法院應(yīng)通知銀行作為第三人參加訴訟。存單系公款私存的，人民法院在查明款項的真實所有人基礎(chǔ)上，應(yīng)通知款項的真實所有人為權(quán)利人參加訴訟，與存單記載的個人為共同訴訟人。該個人申請退出訴訟的，人民法院可予準許。
1.法律性質(zhì)
以存單為表現(xiàn)形式的借貸，屬于違法借貸，合同無效。出資人收取的高額利差，不論是銀行支付的，還是用資人支付的，都用于充抵本金；其余損失由出資人、銀行與用資人因參與違法借貸而共同承擔(dān)。
實踐中，由于違法借貸下用資人往往無力償還貸款，或者根本找不到了，因此出資人盯住出具存單的銀行要求全額付款?，F(xiàn)行司法解釋區(qū)分違法資金的流向而要求銀行承擔(dān)不同程度的責(zé)任。具體的責(zé)任分配，根據(jù)資金是否實際通過銀行轉(zhuǎn)賬以及用資人是否由銀行指定而有差別。
2.責(zé)任分配的方式
（1）情形一：資金經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+銀行指定用資人
在這種情況下，出資人將款項或票據(jù)（以下統(tǒng)稱資金）交付給銀行，銀行給出資人出具存單或進賬單、對賬單或與出資人簽訂存款合同（以下統(tǒng)稱“出具存單”），并將資金自行轉(zhuǎn)給用資人，由于出資人并未直接接觸用資人，僅與銀行打交道，因此，銀行與用資人對償還出資人本金及利息承擔(dān)連帶責(zé)任。
（2）情形二：資金經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+出資人自己指定用資人
在這種情形下，出資人將資金交付給銀行，銀行給出資人出具存單，出資人再指定銀行將資金轉(zhuǎn)給用資人的，首先由用資人返還出資人本金和利息。銀行因其幫助違法借貸的過錯，應(yīng)當(dāng)對用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過不能償還本金部分的40%.
[例題·單選題]甲公司將其資金100萬元委托乙銀行貸給丙公司，貸款期限1年，利率為10%，乙銀行向甲公司出具了存單。該資金通過乙銀行轉(zhuǎn)賬到丙公司的賬戶。后丙公司在約定的還款期內(nèi)只償還了貸款本金50萬元和10萬元利息，尚欠50萬元本金不能償還。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列說法錯誤的是（?。?。
A.由丙公司返還甲公司本金和利息
B.乙銀行對丙公司不能償還的本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任
C.乙銀行對丙公司不能償還的本金部分承擔(dān)的賠償責(zé)任不能超過20萬元
D.由于用資人丙公司是出資人甲公司指定的，所以乙銀行對于丙公司不能償還的部分不承擔(dān)賠償責(zé)任
答案：D
（3）情形三：資金未經(jīng)過銀行轉(zhuǎn)賬+銀行指定用資人
在這種情形下，出資人未將資金交付給銀行，而是依照銀行的指定將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，銀行給出資人出具了存單。首先由用資人償還出資人本金及利息，銀行對用資人不能償還出資人本金及利息部分承擔(dān)補充賠償責(zé)任。
（4）情形四：資金未經(jīng)過銀行+出資人自己指定用資人
在這種情形下，出資人未將資金交付給銀行，而是自行將資金直接轉(zhuǎn)給用資人，銀行給出資人出具了存單。首先由用資人返還出資人本金和利息。銀行因其幫助違法借貸的過錯，應(yīng)當(dāng)對用資人不能償還出資人本金部分承擔(dān)賠償責(zé)任，但不超過用資人不能償還本金部分的20%.
按照人民法院《關(guān)于審理存單糾紛案件的若干規(guī)定》，如果以存單為表現(xiàn)形式的借貸行為確已發(fā)生，即使銀行向出資人出具的存單存在虛假、瑕疵，或銀行工作人員超越權(quán)限出具存單等情形，亦不影響人民法院按以上規(guī)定對案件進行處理。
3.當(dāng)事人的確定
出資人起訴銀行的，人民法院應(yīng)通知用資人作為第三人參加訴訟；出資人起訴用資人的，人民法院應(yīng)通知銀行作為第三人參加訴訟。存單系公款私存的，人民法院在查明款項的真實所有人基礎(chǔ)上，應(yīng)通知款項的真實所有人為權(quán)利人參加訴訟，與存單記載的個人為共同訴訟人。該個人申請退出訴訟的，人民法院可予準許。