一、學習目的與要求
通過本章學習，了解商業(yè)銀行的性質、職能及其經(jīng)營原則，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務內容和特點；了解風險的定義與分類，風險管理的定義、本質和目 標，商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關系；理解信用風險、市場風險、操作風險的計量及管理方法，掌握商業(yè)銀行的風險管理理念及基本方法。
二、課程內容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質、職能與經(jīng)營原則
（一）商業(yè)銀行的性質
以追求利潤為目標的、以金融資產和負債為經(jīng)營對象的、綜合性的、多功能的金融企業(yè)。
（二）商業(yè)銀行的職能
信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務。
（三）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
安全性：商業(yè)銀行較少的自有資本和特殊的經(jīng)營條件以及面臨的各種風險要求商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性的要求。
流動性：流動性的定義。流動性要求的必要性。
盈利性：商業(yè)銀行保持盈利性的意義。
商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間的矛盾與協(xié)調統(tǒng)一的關系。
第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務
（一）存款類的負債
交易賬戶和非交易賬戶（儲蓄賬戶）的種類。
（二）非存款類的負債
同業(yè)拆借、從中央銀行的貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場融資、中長期債券發(fā)行。
第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產業(yè)務
（一）現(xiàn)金資產
庫存現(xiàn)金、托收中的現(xiàn)金、在中央銀行的存款。
（二）銀行貸款
短期貸款和中長期貸款、或其貸款和定期貸款、抵押貸款和信用貸款、性還清貸款和分期償還貸款、批發(fā)貸款和零售貸款。
（三）證券投資
商業(yè)銀行證券投資的目的和種類。
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務
（一）中間業(yè)務的概念和種類
結算性中間業(yè)務、融資性中間業(yè)務、管理性中間業(yè)務、衍生金融工具業(yè)務、委托性業(yè)務、代理性業(yè)務、自營性業(yè)務、信用性中間業(yè)務、非信用性業(yè)務。
（二）我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務范圍
支付結算類中間業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理類中間業(yè)務、擔保類中間業(yè)務、類中間業(yè)務、交易類中間業(yè)務、基金托管業(yè)務、咨詢顧問類業(yè)務、其他類中間業(yè)務。
第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展
（一）資產管理理論
商業(yè)貸款理論、資產轉移理論、預期收入理論。
（二）負債管理理論
（三）資產負債綜合管理理論
第六節(jié) 風險與風險管理概述
（一）風險的定義及分類
（二）風險管理的定義、本質和目標
（三）商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關系
第七節(jié) 商業(yè)銀行的信用風險管理
（一）信用風險的概念
（二）信用風險的計量
（三）信用風險管理
第八節(jié) 商業(yè)銀行的市場風險管理
（一）市場風險的概念
（二）市場風險的計量
（三）市場風險的管理
第九節(jié) 商業(yè)銀行的操作風險管理
（一）操作風險的定義、類型及特點
（二）操作風險評估與量化
（三）操作風險管理
三、考核知識點與考核要求
（一）商業(yè)銀行的性質和職能
1.識記：（1）商業(yè)銀行的性質；（2）商業(yè)銀行的職能。
2.領會：理解為什么說商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)？
3.應用：（1）商業(yè)銀行性質的特殊性；（2）商業(yè)銀行各種職能的具體表現(xiàn)。
（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
1.識記：（1）安全性；（2）流動性；（3）盈利性。
2.領會：理解“三性”之間的對立統(tǒng)一關系。
3.應用：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則的必要性；（2）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中如何協(xié)調“三性”之間的關系。
（三）商業(yè)銀行的負債業(yè)務
1.識記：（1）商業(yè)銀行負債結構的變化；（2）商業(yè)銀行負債的目的；（3）商業(yè)銀行負債的種類。
2.領會：存款類負債和非存款類負債的內容。
3.應用：各類負債之間的區(qū)別。
（四）商業(yè)銀行的資產業(yè)務
1.識記：（1）現(xiàn)金資產的構成；（2）銀行貸款的分類；（3）證券投資的目的和種類。
2.領會：理解商業(yè)銀行資產業(yè)務的意義。
3.應用：（1）商業(yè)銀行資產的構成；（2）各類資產對商業(yè)銀行經(jīng)營的意義。
（五）商業(yè)銀行的中間業(yè)務
1.識記：（1）商業(yè)銀行中間業(yè)務的特點；（2）商業(yè)銀行中間業(yè)務的種類。
2.領會：理解商業(yè)銀行中間業(yè)務與資產業(yè)務和負債業(yè)務的區(qū)別。
3.應用：（1）各類中間業(yè)務的區(qū)別；（2）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展。
（六）風險定義及分類
1.識記：風險的兩種定義及分類。
2.領會：風險的第二種定義，八大風險的含義及區(qū)別。
3.應用：如何利用風險的定義識別各種潛在的風險。
（七）風險管理定義、本質、目標及三大機制
1.識記：風險管理定義、本質、目標及三大機制。
2.領會：風險管理的本質、目標、及三大機制之間的關系。
3.應用：如何制定風險管理的目標和業(yè)績考核。
（八）信用風險的定義、計量和管理
1.識記：信用風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領會：各種信用風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何運用各種量化方法和控制方法有效的管理信用風險。
（九）市場風險的定義、計量和管理
1.識記：市場風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領會：各種市場風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何有效的、合理的運用市場風險的各種計量和管理方法。
（十）操作風險的定義、計量和管理
1.識記：操作風險管理的定義、評估與量化方法和控制方法。
2.領會：各種操作風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何運用各種評估、量化方法和控制方法有效的管理操作風險。
通過本章學習，了解商業(yè)銀行的性質、職能及其經(jīng)營原則，熟悉商業(yè)銀行的主要業(yè)務內容和特點；了解風險的定義與分類，風險管理的定義、本質和目 標，商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關系；理解信用風險、市場風險、操作風險的計量及管理方法，掌握商業(yè)銀行的風險管理理念及基本方法。
二、課程內容
第一節(jié) 商業(yè)銀行的性質、職能與經(jīng)營原則
（一）商業(yè)銀行的性質
以追求利潤為目標的、以金融資產和負債為經(jīng)營對象的、綜合性的、多功能的金融企業(yè)。
（二）商業(yè)銀行的職能
信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務。
（三）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
安全性：商業(yè)銀行較少的自有資本和特殊的經(jīng)營條件以及面臨的各種風險要求商業(yè)銀行經(jīng)營遵循安全性的要求。
流動性：流動性的定義。流動性要求的必要性。
盈利性：商業(yè)銀行保持盈利性的意義。
商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間的矛盾與協(xié)調統(tǒng)一的關系。
第二節(jié) 商業(yè)銀行的負債業(yè)務
（一）存款類的負債
交易賬戶和非交易賬戶（儲蓄賬戶）的種類。
（二）非存款類的負債
同業(yè)拆借、從中央銀行的貼現(xiàn)借款、證券回購、國際金融市場融資、中長期債券發(fā)行。
第三節(jié) 商業(yè)銀行的資產業(yè)務
（一）現(xiàn)金資產
庫存現(xiàn)金、托收中的現(xiàn)金、在中央銀行的存款。
（二）銀行貸款
短期貸款和中長期貸款、或其貸款和定期貸款、抵押貸款和信用貸款、性還清貸款和分期償還貸款、批發(fā)貸款和零售貸款。
（三）證券投資
商業(yè)銀行證券投資的目的和種類。
第四節(jié) 商業(yè)銀行的中間業(yè)務
（一）中間業(yè)務的概念和種類
結算性中間業(yè)務、融資性中間業(yè)務、管理性中間業(yè)務、衍生金融工具業(yè)務、委托性業(yè)務、代理性業(yè)務、自營性業(yè)務、信用性中間業(yè)務、非信用性業(yè)務。
（二）我國商業(yè)銀行的中間業(yè)務范圍
支付結算類中間業(yè)務、銀行卡業(yè)務、代理類中間業(yè)務、擔保類中間業(yè)務、類中間業(yè)務、交易類中間業(yè)務、基金托管業(yè)務、咨詢顧問類業(yè)務、其他類中間業(yè)務。
第五節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論的發(fā)展
（一）資產管理理論
商業(yè)貸款理論、資產轉移理論、預期收入理論。
（二）負債管理理論
（三）資產負債綜合管理理論
第六節(jié) 風險與風險管理概述
（一）風險的定義及分類
（二）風險管理的定義、本質和目標
（三）商業(yè)銀行風險管理的三大基本機制及其相互關系
第七節(jié) 商業(yè)銀行的信用風險管理
（一）信用風險的概念
（二）信用風險的計量
（三）信用風險管理
第八節(jié) 商業(yè)銀行的市場風險管理
（一）市場風險的概念
（二）市場風險的計量
（三）市場風險的管理
第九節(jié) 商業(yè)銀行的操作風險管理
（一）操作風險的定義、類型及特點
（二）操作風險評估與量化
（三）操作風險管理
三、考核知識點與考核要求
（一）商業(yè)銀行的性質和職能
1.識記：（1）商業(yè)銀行的性質；（2）商業(yè)銀行的職能。
2.領會：理解為什么說商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)？
3.應用：（1）商業(yè)銀行性質的特殊性；（2）商業(yè)銀行各種職能的具體表現(xiàn)。
（二）商業(yè)銀行的經(jīng)營原則
1.識記：（1）安全性；（2）流動性；（3）盈利性。
2.領會：理解“三性”之間的對立統(tǒng)一關系。
3.應用：（1）商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則的必要性；（2）商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中如何協(xié)調“三性”之間的關系。
（三）商業(yè)銀行的負債業(yè)務
1.識記：（1）商業(yè)銀行負債結構的變化；（2）商業(yè)銀行負債的目的；（3）商業(yè)銀行負債的種類。
2.領會：存款類負債和非存款類負債的內容。
3.應用：各類負債之間的區(qū)別。
（四）商業(yè)銀行的資產業(yè)務
1.識記：（1）現(xiàn)金資產的構成；（2）銀行貸款的分類；（3）證券投資的目的和種類。
2.領會：理解商業(yè)銀行資產業(yè)務的意義。
3.應用：（1）商業(yè)銀行資產的構成；（2）各類資產對商業(yè)銀行經(jīng)營的意義。
（五）商業(yè)銀行的中間業(yè)務
1.識記：（1）商業(yè)銀行中間業(yè)務的特點；（2）商業(yè)銀行中間業(yè)務的種類。
2.領會：理解商業(yè)銀行中間業(yè)務與資產業(yè)務和負債業(yè)務的區(qū)別。
3.應用：（1）各類中間業(yè)務的區(qū)別；（2）我國商業(yè)銀行中間業(yè)務的發(fā)展。
（六）風險定義及分類
1.識記：風險的兩種定義及分類。
2.領會：風險的第二種定義，八大風險的含義及區(qū)別。
3.應用：如何利用風險的定義識別各種潛在的風險。
（七）風險管理定義、本質、目標及三大機制
1.識記：風險管理定義、本質、目標及三大機制。
2.領會：風險管理的本質、目標、及三大機制之間的關系。
3.應用：如何制定風險管理的目標和業(yè)績考核。
（八）信用風險的定義、計量和管理
1.識記：信用風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領會：各種信用風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何運用各種量化方法和控制方法有效的管理信用風險。
（九）市場風險的定義、計量和管理
1.識記：市場風險管理的定義、計量方法和控制方法。
2.領會：各種市場風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何有效的、合理的運用市場風險的各種計量和管理方法。
（十）操作風險的定義、計量和管理
1.識記：操作風險管理的定義、評估與量化方法和控制方法。
2.領會：各種操作風險計量和管理方法的優(yōu)點和不足。
3.應用：如何運用各種評估、量化方法和控制方法有效的管理操作風險。