第五章 會計核算軟件基本操作
一、系統(tǒng)管理及初始化
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)三類用戶的操作權(quán)限
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一般考核方式：哪類用戶能/不能進行哪類操作，客觀題
(2)增加用戶、設(shè)置權(quán)限
增加用戶：系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——權(quán)限——用戶，按 “增加”，輸入代碼、姓名。
設(shè)置權(quán)限：系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——權(quán)限——權(quán)限，選擇用戶，選擇套賬，按“修改”，選功能，或選“套賬主管”。
一般考核方式：按要求增加用戶，設(shè)置權(quán)限。操作題。
(3)建立套賬
系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——套賬——建立，按向?qū)нM行，各頁面輸入設(shè)置信息。
一般考核方式：按指定代碼、名稱及其他信息建立套賬。操作題。
(4)設(shè)置會計科目
操作人：套賬主管。
選體系：創(chuàng)建套賬時選，或在“系統(tǒng)管理——套賬——修改”中改變。
設(shè)置編碼方案：創(chuàng)建套賬時設(shè)置，或在“系統(tǒng)管理——套賬——修改”中改變，或在“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基本信息——編碼方案”中修改。
設(shè)置具體會計科目：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，增加、修改，輸入代碼、明細級名稱。
指定科目：科目界面，選“編輯——指定科目”，指定現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金流量科目。
一般考核方式：按要求設(shè)置科目，操作題。
(5)設(shè)置輔助核算項目
操作人：套賬主管。
科目輔助核算設(shè)置：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，按“修改”選輔助核算項目。
輸入輔助核算檔案：在“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案”下輸入部門、人員、供應(yīng)商、客戶等具體檔案。
輔助核算分類檔案：如果輔助項目需要分類，第一要在建賬時指定相關(guān)項目分類，第二應(yīng)確定分類級別編碼方案，第三輸入類別檔案。
項目核算：如果科目設(shè)置中指定專門的“項目核算”，需在“基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——項目目錄”中設(shè)置項目。先增加大類，在大類下選項目目錄頁按“維護”。
一般考核方式：按要求設(shè)置科目輔助核算，操作題。難點：項目核算的項目目錄設(shè)置，注意各信息在各頁簽的輸入。
(6)輸入初始化余額
調(diào)用：企業(yè)管理平臺——業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——總賬——設(shè)置——期初余額。
輸入：輸入最明細科目的余額。
有輔助核算的科目：雙擊條目，打開界面，按“增行”輸入明細分割。
改變方向：科選一級科目，按“方向”按鈕;或輸入負數(shù)。
平衡校驗：輸入完成后單擊“試算”校驗平衡。
一般考核方式：按要求輸入各科目期初余額，操作題。
二、總賬日常賬務(wù)處理
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)輸入記賬憑證
調(diào)用：企業(yè)應(yīng)用平臺——業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——總賬——憑證——填制憑證，顯示最近輸入的憑證，單擊“增加”圖標。
基本內(nèi)容輸入：選憑證字，輸入或自動產(chǎn)生憑證號，輸入日期、附件張數(shù)，分錄條輸入或選常用摘要，科目欄選科目或手工輸入科目號，輸入借/貸金額。
輔助核算項目輸入：相關(guān)科目號輸入后彈出界面，選擇內(nèi)容。
指定現(xiàn)金流量項目：如設(shè)置需要指定，選現(xiàn)金流量科目分錄，單擊“流量”選擇項目。
保存：輸入完成后按“保存”圖標保存憑證。如有未完善信息將提示輸入。
一般考核方式：按要求制作記賬憑證。操作題。
(2)審核憑證
操作人：不能是制單人
調(diào)用：總賬——憑證——審核憑證。
操作：“標錯”、“審核”、“取消”。
一般考核方式：客觀題——標錯憑證的處理流程;操作題——審核軟輸入的記賬憑證，審核轉(zhuǎn)賬憑證。
(3)記賬
操作：總賬——憑證——記賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 取消記賬：總賬——期末——對賬，按“Ctrl”+“H”激活，再執(zhí)行——總賬——憑證——恢復(fù)記賬前狀態(tài)。
一般考核方式：客觀題——憑證記賬的基本條件設(shè)置;操作題——將本月憑證記賬，取消記賬。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)損益及其他轉(zhuǎn)賬
轉(zhuǎn)賬定義：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬定義，選需要的類，定義細節(jié)。
期間損益的轉(zhuǎn)賬定義：選“本年利潤”科目，單擊表體完善各損益科目。
自定義轉(zhuǎn)賬：輸入轉(zhuǎn)賬代碼、說明，增加借、貸分錄定義，包括科目、摘要、數(shù)據(jù)公式。
轉(zhuǎn)賬生成：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬生成，選需要的類，生成憑證。轉(zhuǎn)賬生成的憑證還需經(jīng)審核才能記賬。注意轉(zhuǎn)賬生成前需先記賬。
一般考核方式：客觀題——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的過程;操作題——按要求定義轉(zhuǎn)賬，生成記賬憑證。
(5)月末結(jié)轉(zhuǎn)
結(jié)賬條件：上個月已結(jié)賬，如果是套賬啟用的期初月，期初數(shù)據(jù)已輸入并平衡;本月沒有未復(fù)核或未記賬的憑證;所有期間損益都已結(jié)轉(zhuǎn);如果啟用了賬務(wù)處理之外的其它模塊，其它各模塊本月都已月末結(jié)賬。
操作：總賬——期末——結(jié)賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 取消結(jié)賬：總賬——期末——結(jié)賬，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。
一般考核方式：客觀題——什么情況不能月末結(jié)賬;操作題——月末結(jié)賬，取消結(jié)賬。
三、編制報表
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)自定義報表操作
定義表尺寸：格式——表尺寸，輸入行數(shù)、列數(shù)。
定義表頭：選區(qū)域，格式-組合單元，直接寫標題。
定義關(guān)鍵字：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——設(shè)置，選關(guān)鍵字;數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字偏移，調(diào)整位置。
表體畫線：選區(qū)域，格式——區(qū)域畫線。
定義文字列：直接寫內(nèi)容。
定義數(shù)據(jù)公式：激活單元格，按“fx”，按向?qū)л斎牍健?BR> 數(shù)據(jù)驗算：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入，輸入關(guān)鍵字項，即可生成報表數(shù)據(jù)。
保存報表文件：按“保存”，選擇文件夾，輸入文件名。
一般考核方式：按要求定義報表。
(2)按模板生成報表
操作步驟：選模板生成報表——調(diào)整報表——驗算數(shù)據(jù)——保存報表。
選模板：在“新建”狀態(tài)下，選“格式”——“報表模板”，指定科目體系，選報表。
一般考核方式：按指建賬的科目體系生成資產(chǎn)負債表或利潤表。
(3)制表
操作步驟：打開報表文件——(新增表頁)——輸入關(guān)鍵字——輸出報表。
增加表頁操作：編輯——追加(插入)——表頁，輸入增頁數(shù)。
輸入關(guān)鍵字：切換為“數(shù)據(jù)”模式，數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入。
一般考核方式：打開報表文件，制作本會計期報表，操作題。
四、應(yīng)收應(yīng)付管理基本設(shè)置及初始化
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)科目受控、輔助核算設(shè)置、指定科目
主受控科目：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款
設(shè)置方式：通過“會計科目”設(shè)置實，指定客戶/供應(yīng)商輔助核算，受控于“應(yīng)收管理”及“應(yīng)付管理”。
主要相關(guān)科目：
應(yīng)收模塊：應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目、稅金科目(銷項)。
應(yīng)付模塊：應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、稅金科目(進項)。
如果票據(jù)管理業(yè)務(wù)較多，還需指定相應(yīng)的票據(jù)科目。
操作：“應(yīng)收(應(yīng)付)款管理”——“設(shè)置”——“初始設(shè)置”，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁或“控制科目設(shè)置”頁。
一般考核方式：按要求設(shè)置應(yīng)收/應(yīng)付主科目的受控，指定應(yīng)收/應(yīng)付各項目的記賬科目。操作題。
(2)輸入客戶、供應(yīng)商檔案
客戶：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——客戶檔案。
供應(yīng)商：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——供應(yīng)商檔案。
按“增加”輸入編碼、簡稱，如果雙重身份，指定關(guān)聯(lián);如果有分類，需先輸入分類檔案。
一般考核方式：按要求增加客戶、供應(yīng)商。操作題。
(3)輸入存貨計量單位
設(shè)置分組：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——計量單位，單擊“分組”，按“增加”設(shè)置分組檔案。一般選“無換算率”。如果不需分類，可設(shè)一個“無分類”組。
計量單位：在分類下單擊“單位”，按“增加”輸入具體的計量單位，輸入代碼、名稱。
一般考核方式：按要求存貨計量單位。操作題。
(4)輸入存貨檔案
輸入存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——存貨檔案，按“增加”，輸入編碼、名稱，選計量單位組、計量單位。
控制項：如果進行采購、銷售等業(yè)務(wù)，應(yīng)定義存貨屬性、增值稅率。
一般考核方式：按要求增加存貨，操作題。
(5)設(shè)置結(jié)算方式
設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——收付結(jié)算——結(jié)算方式，按“增加”，輸入代碼、名稱。
指定結(jié)算方式對應(yīng)科目：應(yīng)收、應(yīng)付中，設(shè)置——初始設(shè)置，在“結(jié)算方式科目設(shè)置”頁，指定對應(yīng)現(xiàn)金類科目。
一般考核方式：按要求設(shè)置結(jié)算方式，如現(xiàn)金、支票、匯票等。操作題。
(6)輸入初始化數(shù)據(jù)
應(yīng)收模塊：各客戶的應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款期初數(shù)。
應(yīng)付模塊：各供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款期初數(shù)。
操作：應(yīng)收/應(yīng)付款管理——設(shè)置——期初余額，按“增加”，選單據(jù)種類，輸入明細信息。最終要求各科目期初數(shù)與總賬平衡。如果是同時啟動模塊，應(yīng)先輸入應(yīng)收、應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)，總賬初始數(shù)據(jù)直接“引入”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)。操作題。
五、應(yīng)收/應(yīng)付日常處理
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)各類應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)輸入點
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一般考核方式：選擇正確的輸入位置，如何輸入紅票。客觀題或操作題。
(2)輸入應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)
應(yīng)收單據(jù)：應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)錄入。選“銷售發(fā)票”或“應(yīng)收單”，銷售發(fā)票又可選“專用發(fā)票”或“普通發(fā)票”?？蛇x“負向”輸入紅票。按“增加”。
收款單據(jù)：應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)錄入。界面內(nèi)單擊“切換”鍵變?yōu)榧t票。按“增加”。輸入收款明細項時，需選擇“款項類型”。
應(yīng)付單據(jù)：應(yīng)付款管理——應(yīng)付單據(jù)處理——應(yīng)付單據(jù)錄入。選“采購發(fā)票”或“應(yīng)付單”，采購發(fā)票又分為“專用發(fā)票”和“普通發(fā)票”。選“負向”為紅票。按“增加”
付款單據(jù)：應(yīng)付款管理——付款單據(jù)處理——付款單據(jù)錄入。界面內(nèi)單擊“切換”鍵變?yōu)榧t票。按“增加”。輸入付款單明細項時，需選擇“款項類型”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)。操作題。
(3)審核應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)
應(yīng)收單據(jù)：應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)審核
收款單據(jù)：應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)審核
應(yīng)付單據(jù)：應(yīng)付款管理——應(yīng)付單據(jù)處理——應(yīng)付單據(jù)審核
付款單據(jù)：應(yīng)付款管理——付款單據(jù)處理——付款單據(jù)審核
在列表界面選擇單據(jù)，或雙擊打開，按“審核”鍵。按設(shè)置可生產(chǎn)記賬憑證。
一般考核方式：按要求審核單據(jù)，并生成記賬憑證。操作題。
(4)核銷
操作：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——核銷處理——手工核銷。條件過濾界面內(nèi)必須選擇客戶、供應(yīng)商。調(diào)出核銷界面內(nèi)，上、下兩部分填入“本次結(jié)算”，完成后按保存按鈕。結(jié)算金額合計必須相等。
一般考核方式：按要求對某客戶/供應(yīng)商進行核銷。操作題。
(5)轉(zhuǎn)賬
應(yīng)收轉(zhuǎn)賬：應(yīng)收沖應(yīng)收(不同客戶沖賬)、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付、紅票對沖。
應(yīng)付轉(zhuǎn)賬：應(yīng)付沖應(yīng)付(不同供應(yīng)商沖賬)、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖。
操作：應(yīng)收(付)款管理——轉(zhuǎn)賬——轉(zhuǎn)賬類型。選擇客戶或供應(yīng)商，調(diào)出對沖的兩個方向的單據(jù)或賬目，輸入對沖的金額，按“確認”或保存，實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬，并生成記賬憑證。
一般考核方式：按要求對某客戶/供應(yīng)商進行轉(zhuǎn)賬處理。操作題。
(6)票據(jù)管理
前提設(shè)置：
結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——收付結(jié)算——結(jié)算方式，相應(yīng)結(jié)算方式選“票據(jù)管理”，并指定類型
科目受控：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目，選“應(yīng)收票據(jù)”、“應(yīng)付票據(jù)”輔助核算及受控
指定記賬科目：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——設(shè)置——初始設(shè)置，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁指定“銀行承兌”、“商業(yè)承兌”、“票據(jù)利息”、“票據(jù)費用”各科目。
輸入、處理：應(yīng)收(付)款管理——票據(jù)管理，“增加”輸入票據(jù)，選擇票據(jù)，執(zhí)行貼現(xiàn)、背書、退票、計息、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等處理。
審核：輸入的票據(jù)，視為“收款單”或“付款單”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)，進行相關(guān)票據(jù)處理，生成記賬憑證。操作題。
(7)月末結(jié)賬
前提：本月的各項業(yè)務(wù)處理都已完成;相關(guān)處理單據(jù)都經(jīng)過審核確認;相關(guān)記賬憑證都已生成并保存。
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——期末處理——月末結(jié)賬，按系統(tǒng)向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 一般考核方式：應(yīng)收/應(yīng)付月末結(jié)賬的前提條件，客觀題。按要求進行應(yīng)收/應(yīng)付月末結(jié)賬。操作題。
(8)反向處理
流程：刪除記賬憑證——取消操作——棄審單據(jù)——修改(刪除)單據(jù)。
取消操作調(diào)用：應(yīng)收(應(yīng)付)管理——其他處理——取消操作，選棄審時調(diào)用“單據(jù)審核”時，過濾條件中一定要選“已審核”。
一般考核方式：考試時糾錯。操作題。
六、工資管理基本操作
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)輸入工資人員檔案
建立基礎(chǔ)人員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基本信息——基礎(chǔ)檔案——機構(gòu)人員——人員檔案,必輸項：編碼、姓名、性別、類別、行政部門。因而必須先有部門檔案。
輸入工資人員檔案：薪資管理——設(shè)置——人員檔案，單擊“批增”直接導(dǎo)入人員。
一般考核方式：按要求輸入部門、部門人員及工資人員。操作題。
(2)設(shè)置工資項目
操作：薪資管理——設(shè)置——工資項目設(shè)置，界面內(nèi)按“增加”輸入項目名稱、類型、長度、小數(shù)位數(shù)及增減類?！霸鲰棥弊詣蛹涌偟健皯?yīng)發(fā)合計”，“減項”自動加總到“扣款合計”。
其分為工資項目設(shè)置和公式設(shè)置頁。如果設(shè)置項目為公式計算，在“公式設(shè)置”頁按“增加”，選項目定義公式。簡單的加、減可直接寫，復(fù)雜的按向?qū)л斎牍剑苊忮e誤。
一般考核方式：按要求設(shè)置工資項目。操作題。
(3)工資數(shù)據(jù)輸入及變動
調(diào)用：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資變動。
主要操作：
輸入/變動數(shù)據(jù)：直接輸入、修改非計算項目。
篩選：按“篩選”圖標，輸入條件，只顯示滿足條件的記錄。
選取記錄：單擊記錄最左側(cè)“選擇”項，或單擊圖標“全選”。
鎖定數(shù)據(jù)列：按 “鎖定”圖標，界面內(nèi)雙擊選鎖定項。
替換：選取記錄后按 “替換”圖標，輸入項目、條件及數(shù)據(jù)或公式。
計算：按“計算”圖標，將計算所有公式項及合計條。
匯總：按工具條“匯總”圖標，完成匯總。工資輸入或變動后，必須經(jīng)過匯總才能進一步處理。
一般考核方式：按要求輸入工資表，操作題。
(4)工資分攤記賬
工資分攤設(shè)置：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資分攤，第一個界面單擊“工資分攤設(shè)置”，按向?qū)г黾?，輸入分攤的項目、借貸方科目。
工資分攤：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資分攤，選擇設(shè)置好的項目，選擇部門，并選“明細到工資項目”，確定后調(diào)出分攤一覽表，單擊“制單”生成記賬憑證。
一般考核方式：按要求設(shè)置工資分攤項，如“計提費用”、“代扣稅”，進行工資分攤并生成記賬憑證。操作題。
(5)月末結(jié)賬
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——月末處理，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 反結(jié)賬：進入下一個會計期，再執(zhí)行反結(jié)賬操作。
一般考核方式：按要求進行工資月末結(jié)賬。
七、固定資產(chǎn)管理基本操作
1.知識結(jié)構(gòu)體系
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2.重要知識點/考點
(1)與賬務(wù)系統(tǒng)接口設(shè)置
操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——選項，“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁，按“編輯”，選“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”、“減值準備”的入賬科目。
一般考核方式：如果需生成折舊分配記賬憑證，必須設(shè)置入賬科目。操作題。
(2)輸入固定資產(chǎn)類別檔案
操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——資產(chǎn)類別”，單擊“增加”，必輸項有編碼、名稱、計提屬性、折舊方法、卡片樣式，可用默認項。
一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)類別。操作題。
(3)設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目
按部門分配折舊前提：基礎(chǔ)信息中已輸入部門檔案;折舊費用科目設(shè)置部門輔助核算;指定部門對應(yīng)折舊科目。
指定部門對應(yīng)折舊科目操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——部門對應(yīng)折舊科目，單擊“修改”，選各部門的費用科目。
一般考核方式：客觀題——按部門分配折舊必須有哪些設(shè)置;操作題——按要求設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目。
(4)輸入期初固定資產(chǎn)卡片
操作：固定資產(chǎn)-卡片-“錄入原始卡片”，雙擊類別后輸入初始卡片。必輸項有編碼、名稱、開始使用日期、原值、增減方式、使用狀況。如果按部門分攤成本或費用，還要選擇使用部門，如多部門共同使用，應(yīng)設(shè)定比例分攤。
一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)卡片。操作題。
(5)計提折舊
計提折舊及折舊清單：固定資產(chǎn)——處理——計提本月折舊。按提示可“查看折舊清單”，自動完成計提。如果在設(shè)定需分配折舊的會計期，計提完成會自動進入“折舊分配”過程。
折舊分配：計提折舊過程自動進入“折舊分配表”，選擇分配方式后，按“憑證”生成記賬憑證?；蚬潭ㄙY產(chǎn)——處理——折舊分配表，界面內(nèi)單擊“憑證”。默認按部門分配，可選按類別。如果改變分配方式，需先按“修改”按鈕。
一般考核方式：按要求計提折舊，分配折舊費用并生成記賬憑證。操作題。
(6)月末結(jié)賬
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：固定資產(chǎn)——處理——月末結(jié)賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 一般考核方式：按要求進行固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。操作題。
一、系統(tǒng)管理及初始化
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)三類用戶的操作權(quán)限
一般考核方式：哪類用戶能/不能進行哪類操作，客觀題
(2)增加用戶、設(shè)置權(quán)限
增加用戶：系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——權(quán)限——用戶，按 “增加”，輸入代碼、姓名。
設(shè)置權(quán)限：系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——權(quán)限——權(quán)限，選擇用戶，選擇套賬，按“修改”，選功能，或選“套賬主管”。
一般考核方式：按要求增加用戶，設(shè)置權(quán)限。操作題。
(3)建立套賬
系統(tǒng)管理員，系統(tǒng)管理——套賬——建立，按向?qū)нM行，各頁面輸入設(shè)置信息。
一般考核方式：按指定代碼、名稱及其他信息建立套賬。操作題。
(4)設(shè)置會計科目
操作人：套賬主管。
選體系：創(chuàng)建套賬時選，或在“系統(tǒng)管理——套賬——修改”中改變。
設(shè)置編碼方案：創(chuàng)建套賬時設(shè)置，或在“系統(tǒng)管理——套賬——修改”中改變，或在“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基本信息——編碼方案”中修改。
設(shè)置具體會計科目：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，增加、修改，輸入代碼、明細級名稱。
指定科目：科目界面，選“編輯——指定科目”，指定現(xiàn)金、銀行存款、現(xiàn)金流量科目。
一般考核方式：按要求設(shè)置科目，操作題。
(5)設(shè)置輔助核算項目
操作人：套賬主管。
科目輔助核算設(shè)置：“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目”，按“修改”選輔助核算項目。
輸入輔助核算檔案：在“企業(yè)應(yīng)用平臺——基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案”下輸入部門、人員、供應(yīng)商、客戶等具體檔案。
輔助核算分類檔案：如果輔助項目需要分類，第一要在建賬時指定相關(guān)項目分類，第二應(yīng)確定分類級別編碼方案，第三輸入類別檔案。
項目核算：如果科目設(shè)置中指定專門的“項目核算”，需在“基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——項目目錄”中設(shè)置項目。先增加大類，在大類下選項目目錄頁按“維護”。
一般考核方式：按要求設(shè)置科目輔助核算，操作題。難點：項目核算的項目目錄設(shè)置，注意各信息在各頁簽的輸入。
(6)輸入初始化余額
調(diào)用：企業(yè)管理平臺——業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——總賬——設(shè)置——期初余額。
輸入：輸入最明細科目的余額。
有輔助核算的科目：雙擊條目，打開界面，按“增行”輸入明細分割。
改變方向：科選一級科目，按“方向”按鈕;或輸入負數(shù)。
平衡校驗：輸入完成后單擊“試算”校驗平衡。
一般考核方式：按要求輸入各科目期初余額，操作題。
二、總賬日常賬務(wù)處理
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)輸入記賬憑證
調(diào)用：企業(yè)應(yīng)用平臺——業(yè)務(wù)工作——財務(wù)會計——總賬——憑證——填制憑證，顯示最近輸入的憑證，單擊“增加”圖標。
基本內(nèi)容輸入：選憑證字，輸入或自動產(chǎn)生憑證號，輸入日期、附件張數(shù)，分錄條輸入或選常用摘要，科目欄選科目或手工輸入科目號，輸入借/貸金額。
輔助核算項目輸入：相關(guān)科目號輸入后彈出界面，選擇內(nèi)容。
指定現(xiàn)金流量項目：如設(shè)置需要指定，選現(xiàn)金流量科目分錄，單擊“流量”選擇項目。
保存：輸入完成后按“保存”圖標保存憑證。如有未完善信息將提示輸入。
一般考核方式：按要求制作記賬憑證。操作題。
(2)審核憑證
操作人：不能是制單人
調(diào)用：總賬——憑證——審核憑證。
操作：“標錯”、“審核”、“取消”。
一般考核方式：客觀題——標錯憑證的處理流程;操作題——審核軟輸入的記賬憑證，審核轉(zhuǎn)賬憑證。
(3)記賬
操作：總賬——憑證——記賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 取消記賬：總賬——期末——對賬，按“Ctrl”+“H”激活，再執(zhí)行——總賬——憑證——恢復(fù)記賬前狀態(tài)。
一般考核方式：客觀題——憑證記賬的基本條件設(shè)置;操作題——將本月憑證記賬，取消記賬。
(4)結(jié)轉(zhuǎn)損益及其他轉(zhuǎn)賬
轉(zhuǎn)賬定義：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬定義，選需要的類，定義細節(jié)。
期間損益的轉(zhuǎn)賬定義：選“本年利潤”科目，單擊表體完善各損益科目。
自定義轉(zhuǎn)賬：輸入轉(zhuǎn)賬代碼、說明，增加借、貸分錄定義，包括科目、摘要、數(shù)據(jù)公式。
轉(zhuǎn)賬生成：總賬——期末——轉(zhuǎn)賬生成，選需要的類，生成憑證。轉(zhuǎn)賬生成的憑證還需經(jīng)審核才能記賬。注意轉(zhuǎn)賬生成前需先記賬。
一般考核方式：客觀題——期間損益結(jié)轉(zhuǎn)的過程;操作題——按要求定義轉(zhuǎn)賬，生成記賬憑證。
(5)月末結(jié)轉(zhuǎn)
結(jié)賬條件：上個月已結(jié)賬，如果是套賬啟用的期初月，期初數(shù)據(jù)已輸入并平衡;本月沒有未復(fù)核或未記賬的憑證;所有期間損益都已結(jié)轉(zhuǎn);如果啟用了賬務(wù)處理之外的其它模塊，其它各模塊本月都已月末結(jié)賬。
操作：總賬——期末——結(jié)賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 取消結(jié)賬：總賬——期末——結(jié)賬，按“Ctrl”+“Shift”+“F6”。
一般考核方式：客觀題——什么情況不能月末結(jié)賬;操作題——月末結(jié)賬，取消結(jié)賬。
三、編制報表
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)自定義報表操作
定義表尺寸：格式——表尺寸，輸入行數(shù)、列數(shù)。
定義表頭：選區(qū)域，格式-組合單元，直接寫標題。
定義關(guān)鍵字：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——設(shè)置，選關(guān)鍵字;數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字偏移，調(diào)整位置。
表體畫線：選區(qū)域，格式——區(qū)域畫線。
定義文字列：直接寫內(nèi)容。
定義數(shù)據(jù)公式：激活單元格，按“fx”，按向?qū)л斎牍健?BR> 數(shù)據(jù)驗算：數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入，輸入關(guān)鍵字項，即可生成報表數(shù)據(jù)。
保存報表文件：按“保存”，選擇文件夾，輸入文件名。
一般考核方式：按要求定義報表。
(2)按模板生成報表
操作步驟：選模板生成報表——調(diào)整報表——驗算數(shù)據(jù)——保存報表。
選模板：在“新建”狀態(tài)下，選“格式”——“報表模板”，指定科目體系，選報表。
一般考核方式：按指建賬的科目體系生成資產(chǎn)負債表或利潤表。
(3)制表
操作步驟：打開報表文件——(新增表頁)——輸入關(guān)鍵字——輸出報表。
增加表頁操作：編輯——追加(插入)——表頁，輸入增頁數(shù)。
輸入關(guān)鍵字：切換為“數(shù)據(jù)”模式，數(shù)據(jù)——關(guān)鍵字——錄入。
一般考核方式：打開報表文件，制作本會計期報表，操作題。
四、應(yīng)收應(yīng)付管理基本設(shè)置及初始化
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)科目受控、輔助核算設(shè)置、指定科目
主受控科目：應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款
設(shè)置方式：通過“會計科目”設(shè)置實，指定客戶/供應(yīng)商輔助核算，受控于“應(yīng)收管理”及“應(yīng)付管理”。
主要相關(guān)科目：
應(yīng)收模塊：應(yīng)收科目、預(yù)收科目、銷售收入科目、稅金科目(銷項)。
應(yīng)付模塊：應(yīng)付科目、預(yù)付科目、采購科目、稅金科目(進項)。
如果票據(jù)管理業(yè)務(wù)較多，還需指定相應(yīng)的票據(jù)科目。
操作：“應(yīng)收(應(yīng)付)款管理”——“設(shè)置”——“初始設(shè)置”，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁或“控制科目設(shè)置”頁。
一般考核方式：按要求設(shè)置應(yīng)收/應(yīng)付主科目的受控，指定應(yīng)收/應(yīng)付各項目的記賬科目。操作題。
(2)輸入客戶、供應(yīng)商檔案
客戶：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——客戶檔案。
供應(yīng)商：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——客商信息——供應(yīng)商檔案。
按“增加”輸入編碼、簡稱，如果雙重身份，指定關(guān)聯(lián);如果有分類，需先輸入分類檔案。
一般考核方式：按要求增加客戶、供應(yīng)商。操作題。
(3)輸入存貨計量單位
設(shè)置分組：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——計量單位，單擊“分組”，按“增加”設(shè)置分組檔案。一般選“無換算率”。如果不需分類，可設(shè)一個“無分類”組。
計量單位：在分類下單擊“單位”，按“增加”輸入具體的計量單位，輸入代碼、名稱。
一般考核方式：按要求存貨計量單位。操作題。
(4)輸入存貨檔案
輸入存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——存貨——存貨檔案，按“增加”，輸入編碼、名稱，選計量單位組、計量單位。
控制項：如果進行采購、銷售等業(yè)務(wù)，應(yīng)定義存貨屬性、增值稅率。
一般考核方式：按要求增加存貨，操作題。
(5)設(shè)置結(jié)算方式
設(shè)置結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——收付結(jié)算——結(jié)算方式，按“增加”，輸入代碼、名稱。
指定結(jié)算方式對應(yīng)科目：應(yīng)收、應(yīng)付中，設(shè)置——初始設(shè)置，在“結(jié)算方式科目設(shè)置”頁，指定對應(yīng)現(xiàn)金類科目。
一般考核方式：按要求設(shè)置結(jié)算方式，如現(xiàn)金、支票、匯票等。操作題。
(6)輸入初始化數(shù)據(jù)
應(yīng)收模塊：各客戶的應(yīng)收賬款、預(yù)收賬款期初數(shù)。
應(yīng)付模塊：各供應(yīng)商的應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款期初數(shù)。
操作：應(yīng)收/應(yīng)付款管理——設(shè)置——期初余額，按“增加”，選單據(jù)種類，輸入明細信息。最終要求各科目期初數(shù)與總賬平衡。如果是同時啟動模塊，應(yīng)先輸入應(yīng)收、應(yīng)付初始化數(shù)據(jù)，總賬初始數(shù)據(jù)直接“引入”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付系統(tǒng)的初始數(shù)據(jù)。操作題。
五、應(yīng)收/應(yīng)付日常處理
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)各類應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)輸入點
一般考核方式：選擇正確的輸入位置，如何輸入紅票。客觀題或操作題。
(2)輸入應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)
應(yīng)收單據(jù)：應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)錄入。選“銷售發(fā)票”或“應(yīng)收單”，銷售發(fā)票又可選“專用發(fā)票”或“普通發(fā)票”?？蛇x“負向”輸入紅票。按“增加”。
收款單據(jù)：應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)錄入。界面內(nèi)單擊“切換”鍵變?yōu)榧t票。按“增加”。輸入收款明細項時，需選擇“款項類型”。
應(yīng)付單據(jù)：應(yīng)付款管理——應(yīng)付單據(jù)處理——應(yīng)付單據(jù)錄入。選“采購發(fā)票”或“應(yīng)付單”，采購發(fā)票又分為“專用發(fā)票”和“普通發(fā)票”。選“負向”為紅票。按“增加”
付款單據(jù)：應(yīng)付款管理——付款單據(jù)處理——付款單據(jù)錄入。界面內(nèi)單擊“切換”鍵變?yōu)榧t票。按“增加”。輸入付款單明細項時，需選擇“款項類型”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)。操作題。
(3)審核應(yīng)收/應(yīng)付單據(jù)
應(yīng)收單據(jù)：應(yīng)收款管理——應(yīng)收單據(jù)處理——應(yīng)收單據(jù)審核
收款單據(jù)：應(yīng)收款管理——收款單據(jù)處理——收款單據(jù)審核
應(yīng)付單據(jù)：應(yīng)付款管理——應(yīng)付單據(jù)處理——應(yīng)付單據(jù)審核
付款單據(jù)：應(yīng)付款管理——付款單據(jù)處理——付款單據(jù)審核
在列表界面選擇單據(jù)，或雙擊打開，按“審核”鍵。按設(shè)置可生產(chǎn)記賬憑證。
一般考核方式：按要求審核單據(jù)，并生成記賬憑證。操作題。
(4)核銷
操作：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——核銷處理——手工核銷。條件過濾界面內(nèi)必須選擇客戶、供應(yīng)商。調(diào)出核銷界面內(nèi)，上、下兩部分填入“本次結(jié)算”，完成后按保存按鈕。結(jié)算金額合計必須相等。
一般考核方式：按要求對某客戶/供應(yīng)商進行核銷。操作題。
(5)轉(zhuǎn)賬
應(yīng)收轉(zhuǎn)賬：應(yīng)收沖應(yīng)收(不同客戶沖賬)、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付、紅票對沖。
應(yīng)付轉(zhuǎn)賬：應(yīng)付沖應(yīng)付(不同供應(yīng)商沖賬)、預(yù)付沖應(yīng)付、應(yīng)付沖應(yīng)收、紅票對沖。
操作：應(yīng)收(付)款管理——轉(zhuǎn)賬——轉(zhuǎn)賬類型。選擇客戶或供應(yīng)商，調(diào)出對沖的兩個方向的單據(jù)或賬目，輸入對沖的金額，按“確認”或保存，實現(xiàn)轉(zhuǎn)賬，并生成記賬憑證。
一般考核方式：按要求對某客戶/供應(yīng)商進行轉(zhuǎn)賬處理。操作題。
(6)票據(jù)管理
前提設(shè)置：
結(jié)算方式：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——收付結(jié)算——結(jié)算方式，相應(yīng)結(jié)算方式選“票據(jù)管理”，并指定類型
科目受控：基礎(chǔ)設(shè)置——基礎(chǔ)檔案——財務(wù)——會計科目，選“應(yīng)收票據(jù)”、“應(yīng)付票據(jù)”輔助核算及受控
指定記賬科目：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——設(shè)置——初始設(shè)置，在“基礎(chǔ)科目設(shè)置”頁指定“銀行承兌”、“商業(yè)承兌”、“票據(jù)利息”、“票據(jù)費用”各科目。
輸入、處理：應(yīng)收(付)款管理——票據(jù)管理，“增加”輸入票據(jù)，選擇票據(jù)，執(zhí)行貼現(xiàn)、背書、退票、計息、轉(zhuǎn)出、結(jié)算等處理。
審核：輸入的票據(jù)，視為“收款單”或“付款單”。
一般考核方式：按要求輸入應(yīng)收/應(yīng)付票據(jù)，進行相關(guān)票據(jù)處理，生成記賬憑證。操作題。
(7)月末結(jié)賬
前提：本月的各項業(yè)務(wù)處理都已完成;相關(guān)處理單據(jù)都經(jīng)過審核確認;相關(guān)記賬憑證都已生成并保存。
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：應(yīng)收(應(yīng)付)款管理——期末處理——月末結(jié)賬，按系統(tǒng)向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 一般考核方式：應(yīng)收/應(yīng)付月末結(jié)賬的前提條件，客觀題。按要求進行應(yīng)收/應(yīng)付月末結(jié)賬。操作題。
(8)反向處理
流程：刪除記賬憑證——取消操作——棄審單據(jù)——修改(刪除)單據(jù)。
取消操作調(diào)用：應(yīng)收(應(yīng)付)管理——其他處理——取消操作，選棄審時調(diào)用“單據(jù)審核”時，過濾條件中一定要選“已審核”。
一般考核方式：考試時糾錯。操作題。
六、工資管理基本操作
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)輸入工資人員檔案
建立基礎(chǔ)人員檔案：基礎(chǔ)設(shè)置——基本信息——基礎(chǔ)檔案——機構(gòu)人員——人員檔案,必輸項：編碼、姓名、性別、類別、行政部門。因而必須先有部門檔案。
輸入工資人員檔案：薪資管理——設(shè)置——人員檔案，單擊“批增”直接導(dǎo)入人員。
一般考核方式：按要求輸入部門、部門人員及工資人員。操作題。
(2)設(shè)置工資項目
操作：薪資管理——設(shè)置——工資項目設(shè)置，界面內(nèi)按“增加”輸入項目名稱、類型、長度、小數(shù)位數(shù)及增減類?！霸鲰棥弊詣蛹涌偟健皯?yīng)發(fā)合計”，“減項”自動加總到“扣款合計”。
其分為工資項目設(shè)置和公式設(shè)置頁。如果設(shè)置項目為公式計算，在“公式設(shè)置”頁按“增加”，選項目定義公式。簡單的加、減可直接寫，復(fù)雜的按向?qū)л斎牍剑苊忮e誤。
一般考核方式：按要求設(shè)置工資項目。操作題。
(3)工資數(shù)據(jù)輸入及變動
調(diào)用：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資變動。
主要操作：
輸入/變動數(shù)據(jù)：直接輸入、修改非計算項目。
篩選：按“篩選”圖標，輸入條件，只顯示滿足條件的記錄。
選取記錄：單擊記錄最左側(cè)“選擇”項，或單擊圖標“全選”。
鎖定數(shù)據(jù)列：按 “鎖定”圖標，界面內(nèi)雙擊選鎖定項。
替換：選取記錄后按 “替換”圖標，輸入項目、條件及數(shù)據(jù)或公式。
計算：按“計算”圖標，將計算所有公式項及合計條。
匯總：按工具條“匯總”圖標，完成匯總。工資輸入或變動后，必須經(jīng)過匯總才能進一步處理。
一般考核方式：按要求輸入工資表，操作題。
(4)工資分攤記賬
工資分攤設(shè)置：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資分攤，第一個界面單擊“工資分攤設(shè)置”，按向?qū)г黾?，輸入分攤的項目、借貸方科目。
工資分攤：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——工資分攤，選擇設(shè)置好的項目，選擇部門，并選“明細到工資項目”，確定后調(diào)出分攤一覽表，單擊“制單”生成記賬憑證。
一般考核方式：按要求設(shè)置工資分攤項，如“計提費用”、“代扣稅”，進行工資分攤并生成記賬憑證。操作題。
(5)月末結(jié)賬
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：薪資管理——業(yè)務(wù)處理——月末處理，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 反結(jié)賬：進入下一個會計期，再執(zhí)行反結(jié)賬操作。
一般考核方式：按要求進行工資月末結(jié)賬。
七、固定資產(chǎn)管理基本操作
1.知識結(jié)構(gòu)體系
2.重要知識點/考點
(1)與賬務(wù)系統(tǒng)接口設(shè)置
操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——選項，“與賬務(wù)系統(tǒng)接口”頁，按“編輯”，選“固定資產(chǎn)”、“累計折舊”、“減值準備”的入賬科目。
一般考核方式：如果需生成折舊分配記賬憑證，必須設(shè)置入賬科目。操作題。
(2)輸入固定資產(chǎn)類別檔案
操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——資產(chǎn)類別”，單擊“增加”，必輸項有編碼、名稱、計提屬性、折舊方法、卡片樣式，可用默認項。
一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)類別。操作題。
(3)設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目
按部門分配折舊前提：基礎(chǔ)信息中已輸入部門檔案;折舊費用科目設(shè)置部門輔助核算;指定部門對應(yīng)折舊科目。
指定部門對應(yīng)折舊科目操作：固定資產(chǎn)——設(shè)置——部門對應(yīng)折舊科目，單擊“修改”，選各部門的費用科目。
一般考核方式：客觀題——按部門分配折舊必須有哪些設(shè)置;操作題——按要求設(shè)置部門對應(yīng)折舊科目。
(4)輸入期初固定資產(chǎn)卡片
操作：固定資產(chǎn)-卡片-“錄入原始卡片”，雙擊類別后輸入初始卡片。必輸項有編碼、名稱、開始使用日期、原值、增減方式、使用狀況。如果按部門分攤成本或費用，還要選擇使用部門，如多部門共同使用，應(yīng)設(shè)定比例分攤。
一般考核方式：按要求輸入固定資產(chǎn)卡片。操作題。
(5)計提折舊
計提折舊及折舊清單：固定資產(chǎn)——處理——計提本月折舊。按提示可“查看折舊清單”，自動完成計提。如果在設(shè)定需分配折舊的會計期，計提完成會自動進入“折舊分配”過程。
折舊分配：計提折舊過程自動進入“折舊分配表”，選擇分配方式后，按“憑證”生成記賬憑證?；蚬潭ㄙY產(chǎn)——處理——折舊分配表，界面內(nèi)單擊“憑證”。默認按部門分配，可選按類別。如果改變分配方式，需先按“修改”按鈕。
一般考核方式：按要求計提折舊，分配折舊費用并生成記賬憑證。操作題。
(6)月末結(jié)賬
與賬務(wù)管理模塊配合：月末結(jié)賬應(yīng)在總賬模塊結(jié)賬之前。
操作：固定資產(chǎn)——處理——月末結(jié)賬，按向?qū)ё詣油瓿伞?BR> 一般考核方式：按要求進行固定資產(chǎn)月末結(jié)賬。操作題。