2016年基金從業(yè)資格考試講義《基金法律法規(guī)》:信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)

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由于基金管理人在資本市場(chǎng)的特殊地位,其相關(guān)信息可能對(duì)市場(chǎng)造成較大的影響,妨礙市場(chǎng)公平交易原則,所以,基金管理人一般要求按照相關(guān)規(guī)定披露信息。
    基金管理人信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)是指基金管理人在信息披露過程中,違反相關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章,對(duì)基金投資者形成了誤導(dǎo)或?qū)鹦袠I(yè)造成了不良聲譽(yù),受到處罰和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。
    根據(jù)《基金管理公司風(fēng)險(xiǎn)管理指引(試行)》,信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)管理主要措施包括:
    (1)建立信息披露風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制,將應(yīng)披露的信息落實(shí)到各相關(guān)部門,并明確其對(duì)提供的信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和及時(shí)性負(fù)全部責(zé)任。
    (2)信息披露前應(yīng)經(jīng)過必要的合規(guī)性審查。