五、商業(yè)銀行的接管、清算和終止
(一)商業(yè)銀行的接管
1.接管的條件。
(1)當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機(jī)，嚴(yán)重影響存款人的利益時(shí)，中國銀監(jiān)會(huì)可決定對(duì)該商業(yè)銀行實(shí)行接管。信用危機(jī)的主要表現(xiàn)為，商業(yè)銀行 不能應(yīng)付存款人的提款，不能清償?shù)狡诘膫鶆?wù)，以及同業(yè)拒絕拆借資金，原客戶和市場普遍拒絕其服務(wù)。商業(yè)銀行有以上這些情況之一的，即可被視為發(fā)生信用危 機(jī)。
(2)接管商業(yè)銀行的目的，是指中國銀監(jiān)會(huì)對(duì)擬被接管的商業(yè)銀行采取必要的措施，以保護(hù)存款人的利益，恢復(fù)商業(yè)銀行的正常經(jīng)營能力。由于絕大多 數(shù)存款人缺乏法律知識(shí)和專業(yè)知識(shí)，加之商業(yè)銀行獨(dú)立自主經(jīng)營，外人難以知曉情況和難以監(jiān)督，為了保護(hù)存款人的合法利益，銀監(jiān)會(huì)依法代表所有的存款人和其他 債權(quán)人對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)經(jīng)營情況實(shí)行監(jiān)管，當(dāng)其經(jīng)營出現(xiàn)危機(jī)時(shí)，即予以接管。
2.接管商業(yè)銀行的程序。
(1)接管商業(yè)銀行的決定，中國銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行出現(xiàn)信用危機(jī)或者即將出現(xiàn)信用危機(jī)時(shí)，可以決定對(duì)其接管，并組織實(shí)施。接管決定由銀監(jiān)會(huì)予以公告，公告應(yīng)載明下列主要內(nèi)容：被接管的商業(yè)銀行的名稱、接管的理由、接管組織、接管期限和接管的內(nèi)容。
(2)接管商業(yè)銀行的法律后果，自接管開始之日起，由接管組織取代銀行原管理層，行使商業(yè)銀行的經(jīng)營管理權(quán)力，接管組織的組成人員由銀監(jiān)會(huì)指 定，被接管的商業(yè)銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系不因接管發(fā)生變化。接管期限屆滿，銀監(jiān)會(huì)可以決定延期，但接管期限最長不得超過2年，以維持金融行業(yè)的穩(wěn)定。
3.接管商業(yè)銀行的終止。商業(yè)銀行法第68條規(guī)定，有下列情形之一的，接管終止：
(1)接管決定規(guī)定的期限屆滿或者銀監(jiān)會(huì)決定的接管延期屆滿。
(2)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行已經(jīng)恢復(fù)正常經(jīng)營能力。
(3)接管期限屆滿前，該商業(yè)銀行被合并或者被依法宣告破產(chǎn)。
(二)商業(yè)銀行的清算及終止
1.分立、合并及解散的清算。
(1)解散的條件，商業(yè)銀行因分立、合并或者出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)當(dāng)向中國銀監(jiān)會(huì)提出申請(qǐng)，并附申請(qǐng)解散的理由和支付存款的本金和利息等債權(quán)債務(wù)清償計(jì)劃，經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后解散。
(2)解散程序，商業(yè)銀行解散的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組，清算組成員由中國銀監(jiān)會(huì)指定。由清算組進(jìn)行清算，按照既定的清算計(jì)劃及時(shí)償還個(gè)人的儲(chǔ)蓄存款本金和利息等債務(wù)，然后再償還銀行其他的債務(wù)，中國銀監(jiān)會(huì)監(jiān)督清算過程，對(duì)清算的重大事項(xiàng)有否決權(quán)。
2.商業(yè)銀行的被撤銷。商業(yè)銀行因被吊銷經(jīng)營許可證被撤銷的，中國銀監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)組織成立清算組進(jìn)行清算，按照清償計(jì)劃及時(shí)償還存款本金和利息，程序與解散清算的程序相同。
3.商業(yè)銀行的破產(chǎn)。
(1)破產(chǎn)前的行政拯救。商業(yè)銀行出現(xiàn)重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的，中國銀監(jiān)會(huì)可以采取接管、托管等行政拯救措施。在行政拯救期間，中國銀監(jiān)會(huì)可以向人民法院申請(qǐng)中止以該銀行為被告或者被執(zhí)行人的民事訴訟程序或者執(zhí)行程序。
(2)破產(chǎn)程序的啟動(dòng)。商業(yè)銀行有《企業(yè)破產(chǎn)法》第2條規(guī)定的破產(chǎn)原因的，該銀行可以經(jīng)中國銀監(jiān)會(huì)同意后向人民法院申請(qǐng)破產(chǎn)，或者由中國銀監(jiān)會(huì)向人民法院提出該銀行破產(chǎn)的申請(qǐng)。商業(yè)銀行破產(chǎn)可適用重整程序或者破產(chǎn)清算程序。
(3)破產(chǎn)銀行的管理。商業(yè)銀行被宣告破產(chǎn)的，由人民法院組織中國銀監(jiān)會(huì)等有關(guān)部門和有關(guān)人員成立清算組，進(jìn)行清算。
(4)破產(chǎn)清償順序。商業(yè)銀行破產(chǎn)清算時(shí)，在支付清算費(fèi)用、所欠職工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用后，優(yōu)先支付個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的本金和利息，在此之后剩余的破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)依次用于支付稅款和普通債權(quán)。
4.商業(yè)銀行的終止。商業(yè)銀行因解散、被撤銷和被宣告破產(chǎn)而終止，商業(yè)銀行的終止對(duì)金融市場有重大影響，對(duì)債權(quán)人利益也有重大利害關(guān)系。所以，商業(yè)銀行不得自行決定終止，而是須經(jīng)銀監(jiān)會(huì)的批準(zhǔn)在先，以及按照商業(yè)銀行法和公司法、公司登記條例等法律法規(guī)的規(guī)定辦理。