整理“2018年銀行從業(yè)資格《風(fēng)險(xiǎn)管理》考前沖刺卷”供考生參考。希望對(duì)參加銀行從業(yè)資格的考生提供幫助！
一、判斷題(共20小題，每小題1分，共20分)請(qǐng)對(duì)下列各題的描述作出判斷，正確選A，錯(cuò)誤選B。
1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)并不是要完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍的基礎(chǔ)上，盡量爭(zhēng)取收益/風(fēng)險(xiǎn)的有效性。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
2.重要信息是指不會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
3.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就越小。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
4.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
5.損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
6.用簡(jiǎn)化的方法計(jì)算期權(quán)敞口頭寸時(shí)，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯總額。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
7.如果某機(jī)構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說(shuō)明該機(jī)構(gòu)在美元上處于空頭。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
8.一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
9.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
10.即期交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當(dāng)時(shí)完成。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
11.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
12.壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
13.一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而減小。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
14.提交給管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果通常有風(fēng)險(xiǎn)圖和風(fēng)險(xiǎn)表兩種展示方式，兩者沒(méi)有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級(jí)管理層的偏好。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
15.商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣和風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
16.貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
17.政府的監(jiān)管會(huì)在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴(kuò)張和發(fā)展。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
18.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
19.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
20.銀行可以用久期缺口來(lái)測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
二、單項(xiàng)選擇題(共80小題，每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。不選、錯(cuò)選均不得分。
21.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由()設(shè)置的。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.高級(jí)管理層
22.某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用.導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來(lái)看，該事件應(yīng)歸于()類別。
A.外部事件
B.人員因素
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
23.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義他的違約概率為()。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
24.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元，期初可疑類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為()。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
25.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以()化為目標(biāo)。
A.利潤(rùn)
B.每股收益
C.經(jīng)營(yíng)價(jià)值
D.實(shí)體價(jià)值
26.企業(yè)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是()。
A.鎖定未來(lái)機(jī)會(huì)成本
B.鎖定未來(lái)借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)
27.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是()。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
28.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括()。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
29.商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)()。
A.財(cái)務(wù)狀況
B.經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
30.貸款重組的第一步是()。
A.成本收益分析
B.準(zhǔn)備重組方案
C.與債務(wù)人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品
31.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括()。
A.風(fēng)險(xiǎn)水平
B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙
C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
32.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()。
A.提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度。保持銀行的行業(yè)地位
B.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度
C.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值
D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
33.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于()限額。
A.交易
B.風(fēng)險(xiǎn)
C.頭寸
D.止損
34.銀行系統(tǒng)升級(jí)，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于()風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
35.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是()。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理
36.主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式是()。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
37.從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括()。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源
38.()也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
39.商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，無(wú)法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。
A.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性過(guò)剩
D.流動(dòng)性短缺
40.假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當(dāng)?shù)氖?)。
A.買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品
D.買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
41.下列不屬于違約發(fā)生的主要原因的是()。
A.債務(wù)人自身因素
B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素
C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素
D.銀行監(jiān)管措施不健全
42.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的是()。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.重估儲(chǔ)備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
43.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
44.下列關(guān)于資本的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本
C.經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
45.商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括()。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
46.健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括()。
A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí).樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵(lì)約束機(jī)制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
47.()是流動(dòng)性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
48.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為3000億元，法定儲(chǔ)備率為8%，提取流動(dòng)資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲(chǔ)備率為5%，提取流動(dòng)資金比例為30%;核心存款為4000億元，法定儲(chǔ)備率為3%，提取流動(dòng)資金比例為15%;新增貸款為120億元，提取流動(dòng)資金比例為100%。該銀行的流動(dòng)性需求為()億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
49.作為商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的流動(dòng)性缺口率，其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于()。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-10%
50.對(duì)于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其()左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
51.商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略
52.下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是()。
A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額/流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100%
B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%
C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%
D.流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%
53.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬(wàn)元，銷售收入為4500萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為7500萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為10500萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
54.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說(shuō)法正確的是()。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
55.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中，一國(guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比是指()。
A.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比、
56.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備不包括()步驟。
A.準(zhǔn)備
B.評(píng)估
C.確認(rèn)
D.報(bào)告
57.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略
B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
58.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
59.()是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
60.根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是()。
A.交易性人民幣債券投資
B.外幣貸款和外匯交易
C.人民幣貸款和墊款
D.外幣債券投資
61.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
D.法律風(fēng)險(xiǎn)
62.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。
A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高
B.客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高
C.客戶信用等級(jí)越高，限額越高
D.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高
63.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括()。
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
64.在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后五年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
65.某銀行資產(chǎn)負(fù)債表如下，由于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理人員事先無(wú)法預(yù)知?dú)W元兌美元的匯率年底會(huì)發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于2億美元的歐元貸款對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是一種()風(fēng)險(xiǎn)。
資產(chǎn) 負(fù)債
1年期1億美元貸款
1年期相當(dāng)于2億美元的歐元貸款
1年期3億美元定期存款
A.外匯交易
B.外匯結(jié)構(gòu)性
C.基準(zhǔn)
D.期權(quán)性
66.下列對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說(shuō)法，不正確的是()。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，信息披露應(yīng)每季度進(jìn)行一次
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
67.下列債券的久期最長(zhǎng)的是()。
A.一張10年期、零息票債券
B.一張10年期、利率為5%的息票債券
C.一張8年期、零息票債券
D.一張8年期、利率為5%的息票債券
68.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是()。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產(chǎn)支持證券
69.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來(lái)源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次，而貸款則按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每月重新定價(jià)一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是()。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)
70.銀行監(jiān)管的依法原則是指()。
A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動(dòng)除法律法規(guī)需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者
71.()是指銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額。
A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
B.缺口
C.市場(chǎng)價(jià)值
D.敞口
72.如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)是()。
A.價(jià)內(nèi)期權(quán)
B.平價(jià)期權(quán)
C.價(jià)外期權(quán)
D.美式期權(quán)
73.對(duì)國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國(guó)務(wù)院規(guī)定按面值收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
74.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為()億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
75.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說(shuō)法，不正確的是()。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施，購(gòu)買再多的保險(xiǎn)，總會(huì)有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生
C.交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)等操作風(fēng)險(xiǎn)可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應(yīng)為應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或風(fēng)險(xiǎn)資本金
76.()是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
77.()是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)以合理的成本吸收客戶存款或從市場(chǎng)獲得需要的資金。
A.資產(chǎn)流動(dòng)性
B.負(fù)債流動(dòng)性
C.資本流動(dòng)性
D.融資流動(dòng)性
78.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和()下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化對(duì)資產(chǎn)價(jià)值造成的損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
79.可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是()。
A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額
B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額
C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額
D.以上都對(duì)
80.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為B級(jí)的借款人的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級(jí)借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貸預(yù)期損失為()億元。
A.1.5
B.1
C.2.5
D.5
81.以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無(wú)法勝任或不能正確處理面對(duì)的情況
D.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益
82.國(guó)際銀行目前所采用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益績(jī)效評(píng)估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率
B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)回報(bào)率
C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)回報(bào)率
D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率
83.對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除()。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
84.()不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。
A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
C.全部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過(guò)程
D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
85.在資本監(jiān)管要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由()決定。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.行長(zhǎng)
D.股東大會(huì)
86.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()。
A.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流
B.危機(jī)處理過(guò)程中持續(xù)溝通
C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)
D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃
87.核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對(duì)關(guān)鍵人員過(guò)度依賴的風(fēng)險(xiǎn)，()不是這種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致?lián)p失
D.缺乏崗位轉(zhuǎn)換機(jī)制
88.商業(yè)銀行資金交易部門采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)計(jì)量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。
A.條件不足，無(wú)法判斷
B.第二種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大
C.兩種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值相同
D.第一種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大
89.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
90.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)中，銷售時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售的行為，屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制中的()風(fēng)險(xiǎn)類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
91.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款之和占總資產(chǎn)的比例構(gòu)成()。
A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B.核心存款指標(biāo)
C.流動(dòng)現(xiàn)金指標(biāo)
D.應(yīng)收存款指標(biāo)
92.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是()。
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)
B.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值
C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征
D.信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
93.20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了()階段。
A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式
B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式
94.對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任的是()。
A.股東大會(huì)和董事會(huì)
B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)
C.董事會(huì)和高級(jí)管理層
D.高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員
95.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，有一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
96.融資缺口的公式為()。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
97.某銀行2015年對(duì)A公司的一筆貸款收入為1 000萬(wàn)元，各項(xiàng)費(fèi)用為200萬(wàn)元，預(yù)期損失為100萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)資本為16000萬(wàn)元，則其RAROC等于()。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
98.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于()。
A.預(yù)期損失
B.非預(yù)期損失
C.預(yù)期損失加上非預(yù)期損失
D.以上都不是
99.以下關(guān)于負(fù)債流動(dòng)性的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.公司/機(jī)構(gòu)存款對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動(dòng)對(duì)中小商業(yè)銀行流動(dòng)性的沖擊尤為顯著
C.公司/機(jī)構(gòu)存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
100.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí).應(yīng)當(dāng)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型()。
A.只能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B.未能涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)可能對(duì)銀行造成的重大損失
C.置信水平無(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求
D.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性
三、多項(xiàng)選擇題(共20小題，每小題2分，共40分)以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。多選、少選、錯(cuò)選均不得分。
101.以下對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有()。
A.控制各類資金來(lái)源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備
C.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來(lái)源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散
102.下列關(guān)于資本作用的說(shuō)法，正確的有()。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
D.維持市場(chǎng)信心
E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力
103.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化是由()組成的。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.公司治理原則
C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度
D.內(nèi)部控制體系
E.風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)
104.商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)包括()。
A.流動(dòng)性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動(dòng)性缺口比率
E.核心負(fù)債比例
105.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括()。
A.事件識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.控制活動(dòng)
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
106.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)()。
A.定期采取從上至下的方式進(jìn)行
B.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中
D.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)
E.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低
107.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，通常需要做出預(yù)先評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括()。
A.市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件
E.市場(chǎng)利率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)
108.下列說(shuō)法正確的有()。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失
E.VaR常用來(lái)衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
109.如果出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。
A.同業(yè)拆入一筆款項(xiàng)
B.減少非核心貸款
C.加強(qiáng)與長(zhǎng)期存款客戶的關(guān)系
D.尋求央行的緊急支援
E.維持良好的公共關(guān)系
110.資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括()所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級(jí)
C.流動(dòng)性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
111.下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段的有()。
A.壓力測(cè)試
B.交易限額管理
C.風(fēng)險(xiǎn)限額管理
D.止損限額管理
E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
112.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測(cè)試的說(shuō)法，正確的有()。
A.壓力測(cè)試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B.進(jìn)行壓力測(cè)試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景
C.在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程
D.除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求
113.計(jì)算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要()變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
D.期限
E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)
114.以下關(guān)于客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有()。
A.是對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)
B.反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小
C.評(píng)價(jià)主體是客戶
D.評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)
E.評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率
115.以下對(duì)單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中，不屬于非財(cái)務(wù)因素分析的有()。
A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析
B.地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分析
C.生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析
D.微觀經(jīng)濟(jì)分析
E.自然環(huán)境分析
116.公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在()方面。
A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)
B.董事會(huì)負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)
C.董事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會(huì)成員
E.董事會(huì)負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平
117.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素導(dǎo)致的內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的行為有()。
A.因歧視待遇事件導(dǎo)致的損失
B.惡意損毀資產(chǎn)
C.員工越權(quán)行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
118.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)法，正確的有()。
A.國(guó)家控制的企業(yè)問(wèn)因?yàn)楸舜送車?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方
B.橫向多元化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購(gòu)、資金往來(lái)以及債務(wù)重組
C.縱向一體化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團(tuán)法人客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動(dòng)機(jī)之一是實(shí)現(xiàn)整個(gè)集團(tuán)公司的統(tǒng)一管理和控制
119.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括()。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
120.記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足()基本要求。
A.具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
一、判斷題
1.【答案】A。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。
2.【答案】B。解析：重要信息是指會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。
3.【答案】B。解析：一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，同時(shí)也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素越多。
4.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)不是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)機(jī)構(gòu)。
5.【答案】A。解析：損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。
6.【答案】A。
7.【答案】B。解析：敞口頭寸為正，即凈資產(chǎn)為正，說(shuō)明在美元上處于多頭。
8.【答案】A。
9.【答案】B。解析：應(yīng)為負(fù)相關(guān)。
10.【答案】B。解析：即期交易就是按照市價(jià)交易，不是按約定價(jià)格。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。
12.【答案】A。解析：壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法。
13.【答案】B。解析：一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。
14.【答案】A。
15.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
16.【答案】A。解析：貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。
17.【答案】B。
18.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
19.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。
20.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來(lái)測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。
二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】D。解析：業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由高級(jí)管理層設(shè)置的。
22.【答案】A。解析：外部事件因素中外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律，是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。主要包括：外部盜竊和欺詐(盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐)、系統(tǒng)安全性(黑客攻擊損失、竊取信息造成資金損失)。
23.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
24.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%=100/(500-150-250)×100%=100%。
25.【答案】C。
26.【答案】B。解析：企業(yè)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來(lái)借款成本。
27.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是情景分析法。
28.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
29.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)財(cái)務(wù)狀況。
30.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
31.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。
32.【答案】c。解析：銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。
33.【答案】B。解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。
34.【答案】c。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險(xiǎn)。
35.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。
36.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式。
37.【答案】D。解析：從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過(guò)以下三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，對(duì)分行進(jìn)行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。
38.【答案】A。解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
39.【答案】A。解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無(wú)損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)。因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?！?BR> 40.【答案】C。
41.【答案】D。解析：違約的發(fā)生主要基于：債務(wù)人自身因素、債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素。
42.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%，重估儲(chǔ)備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
43.【答案】c。
44.【答案】C。解析：C項(xiàng)描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
45.【答案】A。解析：隨著《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實(shí)施，我國(guó)商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計(jì)量高級(jí)方法，包括：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、基本指標(biāo)法等。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)勢(shì)和局限性，適時(shí)采用敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析等方法作為補(bǔ)充。
46.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
47.【答案】A。解析：有流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券。
48.【答案】A。解析：商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求=0.8×(敏感負(fù)債-法定儲(chǔ)備)+0.3×(脆弱資金-法定儲(chǔ)備)+0.15×(核心存款-法定儲(chǔ)備)+1.0×新增貸款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(億元)。
49.【答案】D。解析：流動(dòng)性缺口率不得低于-10%。
50.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
51.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
52.【答案】D。解析：流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤;人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額×100%，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性缺口率：(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動(dòng)性質(zhì)產(chǎn)×100%。
53.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]-50%。
54.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低。
55.【答案】B。解析：償債比例是一國(guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比。
56.【答案】C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息;評(píng)估階段：包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案：報(bào)告階段：包括整合評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。
57.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。
58.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
59.【答案】C。解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
60.【答案】c。解析：巴塞爾委員會(huì)《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本。由于我國(guó)商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計(jì)提資本的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)，外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
61.【答案】A。解析：全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
62.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。
63.【答案】B。解析：所遵循的原則實(shí)際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，層層深入;自下而上是一般管理評(píng)估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級(jí)上報(bào);從已知到未知，就是從歷史推測(cè)未來(lái)。
64.【答案】B。解析：在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為20%。
65.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。
66.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，信息披露應(yīng)每半年進(jìn)行一次。
67.【答案】A。解析：到期時(shí)間越長(zhǎng)，息票率越低，久期就越長(zhǎng)。
68.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務(wù)，資產(chǎn)支持證券屬于交易和銷售業(yè)務(wù)。
69.【答案】C。
70.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
71.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
72.【答案】A。解析：這是價(jià)內(nèi)期權(quán)的屬性。
73.【答案】A。解析：對(duì)國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國(guó)務(wù)院規(guī)定按面值收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進(jìn)行了特別處理，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。
74.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本(包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
75.【答案】C。解析：交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)采取更為有利的內(nèi)部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無(wú)法完全規(guī)避。
76.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
77.【答案】B。解析：這是負(fù)債流動(dòng)性的定義。
78.【答案】c。解析：本題考查風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的概念。
79.【答案】B。解析：組合風(fēng)險(xiǎn)限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面(如過(guò)度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
80.【答案】B。解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=10%×50%×20=1(億元)。
81.【答案】D。解析：意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。
82.【答案】D。解析：在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】B。解析：對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
84.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式表現(xiàn)為全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
85.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由行長(zhǎng)決定。
86.【答案】C。解析：確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)不屬于聲譽(yù)危機(jī)管理。
87.【答案】C。解析：C項(xiàng)屬于違反用工法的體現(xiàn)。
88.【答案】B。解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。
89.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級(jí)資本，主要包括資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、非公開儲(chǔ)備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級(jí)債券。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
90.【答案】B。解析：這屬于內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)。
91.【答案】A。
92.【答案】A。解析：B項(xiàng)對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視;與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。
93.【答案】C。解析：20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。
94.【答案】C。解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。
95.【答案】C。解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中的一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。
96.【答案】C。解析：本題考查對(duì)融資缺口公式的理解。
97.【答案】A。解析：將已知條件代入公式：RAROC=稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本×100%=(1000-200-100)/16000×100%≈4.38%。
98.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
99.【答案】C。解析：零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
100.【答案】B。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法也存在一定的局限性：①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)水平，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體作用有限，需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計(jì)類方法;②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測(cè)試對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充;③大多數(shù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型只能計(jì)算交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，采用內(nèi)部模型的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)理解和運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的計(jì)算結(jié)果，并充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部模型的局限性，運(yùn)用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法對(duì)內(nèi)部模型方法進(jìn)行補(bǔ)充。
三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D四項(xiàng)都能使銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項(xiàng)以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來(lái)源，在不利情況下是會(huì)喪失流動(dòng)性的。
102-【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、維持市場(chǎng)信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。
103.【答案】ACE。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素，比起知識(shí)和制度來(lái)說(shuō)，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的影響力。
104.【答案】ACDE。解析：B項(xiàng)是安全性監(jiān)管指標(biāo)。
105.【答案】ABCDE。解析：此外還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、監(jiān)控。
106.【答案】ABCDE。
107.【答案】ABCD。解析：E項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評(píng)估。
108.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失;VaR衡量的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而非信用風(fēng)險(xiǎn)。
109.【答案】ABCDE。解析：以上每一項(xiàng)措施都可以緩解流動(dòng)性危機(jī)。A項(xiàng)同業(yè)拆入款項(xiàng)，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動(dòng)性需求;B項(xiàng)減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C項(xiàng)可保證一部分存款能較長(zhǎng)時(shí)間的存在以應(yīng)付流動(dòng)性危機(jī);D項(xiàng)是緊急求救措施;E項(xiàng)是從聲譽(yù)方面緩解流動(dòng)性危機(jī)。
110.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過(guò)程中形成的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級(jí)、流動(dòng)性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進(jìn)行分檔次抵補(bǔ)的擔(dān)保形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。
111.【答案】AC。解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可將操作風(fēng)險(xiǎn)分為：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以通過(guò)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。B項(xiàng)實(shí)行強(qiáng)制休假制度是應(yīng)對(duì)可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;D項(xiàng)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備屬于應(yīng)對(duì)應(yīng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;E項(xiàng)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模屬于應(yīng)對(duì)可規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。
112.【答案】CD。解析：國(guó)際商業(yè)銀行廣泛利用流動(dòng)性比率/指標(biāo)法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A、B兩項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法。
113.【答案】CDE。解析：貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn).特別是流動(dòng)資產(chǎn)，因此該指標(biāo)無(wú)法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)大型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，但對(duì)主動(dòng)負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，定額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來(lái)衡量大型特別是國(guó)際活躍銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。
114.【答案】ACDE。解析：期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B項(xiàng)是錯(cuò)誤的，其他選項(xiàng)正確。
115.【答案】Bc。解析：保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會(huì)影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。
116.【答案】BDE。解析：一般區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額至少一年重新檢查一次，故D項(xiàng)錯(cuò)誤;總行對(duì)海外分行和海外子公司提供的信用支持是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，故E項(xiàng)錯(cuò)誤。
117.【答案】AE。解析：銀行不但應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
118.【答案】ABDE。解析：我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。
119.【答案】ABCDE。
120.【答案】ACDE。解析：不包括可靠性。
一、判斷題(共20小題，每小題1分，共20分)請(qǐng)對(duì)下列各題的描述作出判斷，正確選A，錯(cuò)誤選B。
1.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)并不是要完全消除風(fēng)險(xiǎn)，而是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍的基礎(chǔ)上，盡量爭(zhēng)取收益/風(fēng)險(xiǎn)的有效性。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
2.重要信息是指不會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
3.商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)也就越小。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
4.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
5.損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
6.用簡(jiǎn)化的方法計(jì)算期權(quán)敞口頭寸時(shí)，持有期權(quán)的敞口頭寸等于銀行因持有期權(quán)而可能需要買入或賣出的外匯總額。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
7.如果某機(jī)構(gòu)美元的敞口頭寸為正值，則說(shuō)明該機(jī)構(gòu)在美元上處于空頭。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
8.一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
9.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與管理基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)或完全正相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷風(fēng)險(xiǎn)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
10.即期交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款必須在當(dāng)時(shí)完成。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
11.商業(yè)銀行的核心資本不包括少數(shù)股權(quán)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
12.壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
13.一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而減小。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
14.提交給管理層的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中，關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果通常有風(fēng)險(xiǎn)圖和風(fēng)險(xiǎn)表兩種展示方式，兩者沒(méi)有優(yōu)劣之分，關(guān)鍵在于高級(jí)管理層的偏好。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
15.商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣和風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
16.貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
17.政府的監(jiān)管會(huì)在一定程度上阻礙商業(yè)銀行的擴(kuò)張和發(fā)展。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
18.分散型的商業(yè)銀行需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
19.明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
20.銀行可以用久期缺口來(lái)測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的匯率風(fēng)險(xiǎn)。()
A.正確
B.錯(cuò)誤
二、單項(xiàng)選擇題(共80小題，每小題0.5分，共40分)以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。不選、錯(cuò)選均不得分。
21.業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由()設(shè)置的。
A.董事會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.風(fēng)險(xiǎn)管理部門
D.高級(jí)管理層
22.某企業(yè)由于財(cái)務(wù)印章被盜用.導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類來(lái)看，該事件應(yīng)歸于()類別。
A.外部事件
B.人員因素
C.內(nèi)部流程
D.系統(tǒng)缺陷
23.借款人甲內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率為0.05%，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義他的違約概率為()。
A.0.025%
B.0.03%
C.0.04%
D.0.05%
24.A銀行2010年年初共有可疑類貸款500億元，在2010年年末轉(zhuǎn)為損失類的貸款金額為100億元，期初可疑類貸款期間因回收減少了150億元、因核銷減少了250億元，則該銀行2010年的可疑類貸款遷徙率為()。
A.12.5%
B.25%
C.50%
D.100%
25.健康的風(fēng)險(xiǎn)文化以商業(yè)銀行整體文化為背景，以()化為目標(biāo)。
A.利潤(rùn)
B.每股收益
C.經(jīng)營(yíng)價(jià)值
D.實(shí)體價(jià)值
26.企業(yè)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是()。
A.鎖定未來(lái)機(jī)會(huì)成本
B.鎖定未來(lái)借款成本
C.增加貨幣頭寸
D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)
27.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是()。
A.情景分析法
B.缺口分析法
C.久期分析法
D.以上均不正確
28.盈利能力監(jiān)管指標(biāo)不包括()。
A.資本金收益率
B.不良貸款率
C.凈利息收益率
D.資產(chǎn)收益率
29.商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)()。
A.財(cái)務(wù)狀況
B.經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略
C.內(nèi)部控制
D.銷售情況
30.貸款重組的第一步是()。
A.成本收益分析
B.準(zhǔn)備重組方案
C.與債務(wù)人協(xié)商
D.調(diào)整信貸產(chǎn)品
31.銀監(jiān)會(huì)公布的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)不包括()。
A.風(fēng)險(xiǎn)水平
B.風(fēng)險(xiǎn)遷徙
C.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
32.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是()。
A.提高銀行股東價(jià)值和銀行知名度。保持銀行的行業(yè)地位
B.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度
C.限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值
D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
33.對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額屬于()限額。
A.交易
B.風(fēng)險(xiǎn)
C.頭寸
D.止損
34.銀行系統(tǒng)升級(jí)，調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)，造成該銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)系統(tǒng)故障、業(yè)務(wù)停辦的事件屬于()風(fēng)險(xiǎn)。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
35.在標(biāo)準(zhǔn)法的幾大業(yè)務(wù)條線中，β系數(shù)等于18%的業(yè)務(wù)條線是()。
A.零售銀行
B.交易和銷售
C.商業(yè)銀行
D.資產(chǎn)管理
36.主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式是()。
A.保證
B.抵押
C.質(zhì)押
D.留置
37.從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，完成信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理的環(huán)節(jié)不包括()。
A.總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)
B.總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配
C.總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配
D.分行根據(jù)總行的戰(zhàn)略性規(guī)劃，具體配置可利用的各項(xiàng)資源
38.()也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)
39.商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，無(wú)法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面臨的是()。
A.資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
B.負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
C.流動(dòng)性過(guò)剩
D.流動(dòng)性短缺
40.假設(shè)目前市場(chǎng)上的收益率曲線是正向的，如果預(yù)期收益率曲線變陡，則以下策略中恰當(dāng)?shù)氖?)。
A.買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品
B.賣出期限較短的金融產(chǎn)品
C.買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品
D.買入期限較長(zhǎng)的金融產(chǎn)品，賣出期限較短的金融產(chǎn)品
41.下列不屬于違約發(fā)生的主要原因的是()。
A.債務(wù)人自身因素
B.債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素
C.宏觀經(jīng)濟(jì)因素
D.銀行監(jiān)管措施不健全
42.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說(shuō)法，正確的是()。
A.商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的80%
B.商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.重估儲(chǔ)備屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
43.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
44.下列關(guān)于資本的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.會(huì)計(jì)資本也就是賬面資本
B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本
C.經(jīng)濟(jì)資本強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬
D.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本
45.商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法不包括()。
A.因果關(guān)系分析
B.VaR
C.敏感性分析
D.情景分析
46.健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括()。
A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí).樹立內(nèi)控優(yōu)先理念
B.完善激勵(lì)約束機(jī)制
C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力
D.以上都是
47.()是流動(dòng)性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.股票
C.同業(yè)借款
D.貸款
48.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負(fù)債為3000億元，法定儲(chǔ)備率為8%，提取流動(dòng)資金比例為80%;脆弱資金為2500億元，法定儲(chǔ)備率為5%，提取流動(dòng)資金比例為30%;核心存款為4000億元，法定儲(chǔ)備率為3%，提取流動(dòng)資金比例為15%;新增貸款為120億元，提取流動(dòng)資金比例為100%。該銀行的流動(dòng)性需求為()億元。
A.3622.5
B.367.5
C.3870
D.3750
49.作為商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)的流動(dòng)性缺口率，其標(biāo)準(zhǔn)為不得低于()。
A.0
B.2%
C.-2%
D.-10%
50.對(duì)于脆弱資金，商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其()左右。
A.15%
B.30%
C.60%
D.80%
51.商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)是()。
A.正確劃分銀行賬戶與交易賬戶
B.建立完善的內(nèi)部控制體系
C.正確劃分表內(nèi)業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)
D.制定合理的中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略
52.下列有關(guān)流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是()。
A.流動(dòng)性比例=流動(dòng)性負(fù)債余額/流動(dòng)性資產(chǎn)余額×100%
B.人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%
C.核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/核心資產(chǎn)期末余額×100%
D.流動(dòng)性缺口率=(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動(dòng)性資產(chǎn)×100%
53.A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬(wàn)元，銷售收入為4500萬(wàn)元，年初資產(chǎn)總額為7500萬(wàn)元，年底資產(chǎn)總額為10500萬(wàn)元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。
A.33%
B.47%
C.50%
D.80%
54.根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，下列說(shuō)法正確的是()。
A.期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低
B.期初正常類貸款期間減少金額越多，正常貸款遷徙率越低
C.期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
D.期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額越多，正常貸款遷徙率越低
55.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)中，一國(guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比是指()。
A.外債總額與國(guó)民生產(chǎn)總值
B.償債比例
C.應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比
D.國(guó)際儲(chǔ)備與應(yīng)付未付外債總額之比、
56.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備不包括()步驟。
A.準(zhǔn)備
B.評(píng)估
C.確認(rèn)
D.報(bào)告
57.風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理策略
B.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
C.公司治理結(jié)構(gòu)
D.內(nèi)部控制系統(tǒng)
58.操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)的收集的步驟不包括()。
A.損失事件評(píng)估
B.損失事件識(shí)別
C.損失事件填報(bào)
D.損失金額確定
59.()是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
A.識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)
B.分析風(fēng)險(xiǎn)
C.感知風(fēng)險(xiǎn)
D.制作風(fēng)險(xiǎn)清單
60.根據(jù)我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的業(yè)務(wù)是()。
A.交易性人民幣債券投資
B.外幣貸款和外匯交易
C.人民幣貸款和墊款
D.外幣債券投資
61.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、()和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B.流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)
C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
D.法律風(fēng)險(xiǎn)
62.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授予限額，則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。
A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高
B.客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高
C.客戶信用等級(jí)越高，限額越高
D.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高
63.操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過(guò)程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括()。
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
64.在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后五年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為()。
A.10%
B.20%
C.30%
D.40%
65.某銀行資產(chǎn)負(fù)債表如下，由于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理人員事先無(wú)法預(yù)知?dú)W元兌美元的匯率年底會(huì)發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于2億美元的歐元貸款對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是一種()風(fēng)險(xiǎn)。
資產(chǎn) 負(fù)債
1年期1億美元貸款
1年期相當(dāng)于2億美元的歐元貸款
1年期3億美元定期存款
A.外匯交易
B.外匯結(jié)構(gòu)性
C.基準(zhǔn)
D.期權(quán)性
66.下列對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信息披露要求的說(shuō)法，不正確的是()。
A.必須建立一套披露制度和政策
B.根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，信息披露應(yīng)每季度進(jìn)行一次
C.必須提高信息披露的相關(guān)性
D.必須保持合理頻度
67.下列債券的久期最長(zhǎng)的是()。
A.一張10年期、零息票債券
B.一張10年期、利率為5%的息票債券
C.一張8年期、零息票債券
D.一張8年期、利率為5%的息票債券
68.以下屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是()。
A.高端貸款
B.投資咨詢
C.保函
D.資產(chǎn)支持證券
69.某銀行用1年期存款作為1年期貸款的融資來(lái)源，存款按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價(jià)一次，而貸款則按照美國(guó)國(guó)庫(kù)券利率每月重新定價(jià)一次，在這種情況下，該銀行最容易引發(fā)的利率風(fēng)險(xiǎn)是()。
A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)
B.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)
C.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)
D.期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)
70.銀行監(jiān)管的依法原則是指()。
A.監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定
B.監(jiān)管活動(dòng)除法律法規(guī)需要保密的，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?BR> C.銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位
D.銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者
71.()是指銀行所持有的各類風(fēng)險(xiǎn)性資產(chǎn)余額。
A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
B.缺口
C.市場(chǎng)價(jià)值
D.敞口
72.如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于當(dāng)前標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場(chǎng)價(jià)格，該期權(quán)是()。
A.價(jià)內(nèi)期權(quán)
B.平價(jià)期權(quán)
C.價(jià)外期權(quán)
D.美式期權(quán)
73.對(duì)國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國(guó)務(wù)院規(guī)定按面值收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券設(shè)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。
A.0
B.5%
C.10%
D.20%
74.某商業(yè)銀行上年度期末可供分配的資本為5000億元，計(jì)劃本年度注入1000億元新資本，若本年度電子行業(yè)在資本分配中的權(quán)重為5%，則本年度電子行業(yè)資本分配的限度為()億元。
A.30
B.300
C.250
D.50
75.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說(shuō)法，不正確的是()。
A.根據(jù)商業(yè)銀行的資本金和操作風(fēng)險(xiǎn)管理能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)
B.商業(yè)銀行不管采用多好的控制措施，購(gòu)買再多的保險(xiǎn)，總會(huì)有些操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生
C.交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)等操作風(fēng)險(xiǎn)可以規(guī)避，讓其不再出現(xiàn)
D.商業(yè)銀行應(yīng)為應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或風(fēng)險(xiǎn)資本金
76.()是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。
A.缺口分析
B.久期分析
C.外匯敞口分析
D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法
77.()是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)以合理的成本吸收客戶存款或從市場(chǎng)獲得需要的資金。
A.資產(chǎn)流動(dòng)性
B.負(fù)債流動(dòng)性
C.資本流動(dòng)性
D.融資流動(dòng)性
78.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和()下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化對(duì)資產(chǎn)價(jià)值造成的損失。
A.違約概率
B.違約損失率
C.置信水平
D.持有金額
79.可防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是()。
A.單一客戶風(fēng)險(xiǎn)限額
B.組合風(fēng)險(xiǎn)限額
C.集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)限額
D.以上都對(duì)
80.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評(píng)級(jí)為B級(jí)的借款人的違約概率(PD)為10%，違約損失率(LGD)為50%。假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級(jí)借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億元人民幣，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露(EAD)為20億元人民幣，則該銀行此類借款人當(dāng)期的信貸預(yù)期損失為()億元。
A.1.5
B.1
C.2.5
D.5
81.以下行為屬于內(nèi)部欺詐的是()。
A.歧視及差別待遇事件
B.黑客攻擊損失
C.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能但由于顏面或其他原因，未向管理層提出或聲明其無(wú)法勝任或不能正確處理面對(duì)的情況
D.意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益
82.國(guó)際銀行目前所采用的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益績(jī)效評(píng)估辦法(RAPM)中被廣泛接受和普遍使用的指標(biāo)RAROC是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)資本回報(bào)率
B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)回報(bào)率
C.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)回報(bào)率
D.風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率
83.對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除()。
A.20%
B.50%
C.70%
D.100%
84.()不是全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式的特征。
A.全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B.全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍
C.全部的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)過(guò)程
D.全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法
85.在資本監(jiān)管要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由()決定。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)
B.監(jiān)事會(huì)
C.行長(zhǎng)
D.股東大會(huì)
86.聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容不包括()。
A.管理危機(jī)過(guò)程中的信息交流
B.危機(jī)處理過(guò)程中持續(xù)溝通
C.確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)
D.預(yù)先制定戰(zhàn)略性的危機(jī)管理規(guī)劃
87.核心雇員流失造成的風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)為商業(yè)銀行對(duì)關(guān)鍵人員過(guò)度依賴的風(fēng)險(xiǎn)，()不是這種風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)。
A.缺乏足夠的后備人員
B.關(guān)鍵信息缺乏共享和文檔記錄
C.因歧視及差別待遇事件導(dǎo)致?lián)p失
D.缺乏崗位轉(zhuǎn)換機(jī)制
88.商業(yè)銀行資金交易部門采用風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值(VaR)計(jì)量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。
A.條件不足，無(wú)法判斷
B.第二種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大
C.兩種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值相同
D.第一種方案計(jì)算出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值更大
89.下列關(guān)于資本監(jiān)管的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.商業(yè)銀行的核心資本具備兩個(gè)特征：一是應(yīng)能夠不受限制地用于沖銷商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的任何損失;二是隨時(shí)可以動(dòng)用
B.按照《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于6%
C.未分配利潤(rùn)屬于核心資本
D.少數(shù)股權(quán)屬于附屬資本
90.在商業(yè)銀行的代理業(yè)務(wù)中，銷售時(shí)進(jìn)行不恰當(dāng)?shù)膹V告和不真實(shí)宣傳，錯(cuò)誤和誤導(dǎo)銷售的行為，屬于代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)控制中的()風(fēng)險(xiǎn)類別。
A.人員因素
B.內(nèi)部流程
C.系統(tǒng)缺陷
D.外部事件
91.商業(yè)銀行的現(xiàn)金頭寸與應(yīng)收存款之和占總資產(chǎn)的比例構(gòu)成()。
A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B.核心存款指標(biāo)
C.流動(dòng)現(xiàn)金指標(biāo)
D.應(yīng)收存款指標(biāo)
92.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是()。
A.結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)
B.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，信用風(fēng)險(xiǎn)造成的損失最多是債務(wù)的全部賬面價(jià)值
C.信用風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征
D.信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)
93.20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了()階段。
A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式
B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式
D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式
94.對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任的是()。
A.股東大會(huì)和董事會(huì)
B.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)
C.董事會(huì)和高級(jí)管理層
D.高級(jí)管理層和內(nèi)部審計(jì)人員
95.在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中，有一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是()。
A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
96.融資缺口的公式為()。
A.核心貸款平均額-核心存款平均額
B.核心貸款平均額-存款平均額
C.貸款平均額-核心存款平均額
D.貸款平均額-存款平均額
97.某銀行2015年對(duì)A公司的一筆貸款收入為1 000萬(wàn)元，各項(xiàng)費(fèi)用為200萬(wàn)元，預(yù)期損失為100萬(wàn)元，經(jīng)濟(jì)資本為16000萬(wàn)元，則其RAROC等于()。
A.4.38%
B.6.25%
C.5.00%
D.5.63%
98.商業(yè)銀行的監(jiān)管資本等于()。
A.預(yù)期損失
B.非預(yù)期損失
C.預(yù)期損失加上非預(yù)期損失
D.以上都不是
99.以下關(guān)于負(fù)債流動(dòng)性的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。
A.公司/機(jī)構(gòu)存款對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和利率水平高度敏感
B.大額公司/機(jī)構(gòu)存款的變動(dòng)對(duì)中小商業(yè)銀行流動(dòng)性的沖擊尤為顯著
C.公司/機(jī)構(gòu)存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分
D.積極開拓中小企業(yè)客戶存款，有助于顯著分散和降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)
100.商業(yè)銀行采用內(nèi)部模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí).應(yīng)當(dāng)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)槭袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型()。
A.只能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
B.未能涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)可能對(duì)銀行造成的重大損失
C.置信水平無(wú)法達(dá)到監(jiān)管要求
D.只能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性
三、多項(xiàng)選擇題(共20小題，每小題2分，共40分)以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請(qǐng)選擇相應(yīng)選項(xiàng)。多選、少選、錯(cuò)選均不得分。
101.以下對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方法有()。
A.控制各類資金來(lái)源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日
B.在日常經(jīng)營(yíng)中持有足夠水平的流動(dòng)資金，持有合理的流動(dòng)資產(chǎn)組合，作為應(yīng)付緊急融資的儲(chǔ)備
C.制定適當(dāng)?shù)膫鶆?wù)組合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關(guān)系，以維持資金來(lái)源的穩(wěn)定性與多樣化
D.制定風(fēng)險(xiǎn)集中限額，監(jiān)測(cè)日常遵守的情況
E.以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源，因?yàn)槠滟Y金來(lái)源更加分散
102.下列關(guān)于資本作用的說(shuō)法，正確的有()。
A.資本為商業(yè)銀行提供融資
B.吸收和消化損失
C.限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)
D.維持市場(chǎng)信心
E.為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力
103.商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)文化是由()組成的。
A.風(fēng)險(xiǎn)管理理念
B.公司治理原則
C.風(fēng)險(xiǎn)管理制度
D.內(nèi)部控制體系
E.風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)
104.商業(yè)銀行流動(dòng)性監(jiān)管核心指標(biāo)包括()。
A.流動(dòng)性比例
B.資本充足率
C.超額備付金比率
D.流動(dòng)性缺口比率
E.核心負(fù)債比例
105.全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素包括()。
A.事件識(shí)別
B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
C.控制活動(dòng)
D.內(nèi)部環(huán)境
E.信息和交流
106.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)()。
A.定期采取從上至下的方式進(jìn)行
B.制定切實(shí)可行的實(shí)施方案
C.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中
D.全面評(píng)估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長(zhǎng)期目標(biāo)
E.使得在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的同時(shí)，將風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低
107.在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，通常需要做出預(yù)先評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)事件包括()。
A.市場(chǎng)對(duì)商業(yè)銀行的盈利預(yù)期
B.商業(yè)銀行影響客戶或公眾的政策性變化
C.商業(yè)銀行改革重組的成本和收益
D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)責(zé)令整改的不利信息和事件
E.市場(chǎng)利率短期內(nèi)劇烈波動(dòng)
108.下列說(shuō)法正確的有()。
A.均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失
B.均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失
C.零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失
D.零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失
E.VaR常用來(lái)衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)
109.如果出現(xiàn)流動(dòng)性危機(jī)，商業(yè)銀行采取的下列措施正確的有()。
A.同業(yè)拆入一筆款項(xiàng)
B.減少非核心貸款
C.加強(qiáng)與長(zhǎng)期存款客戶的關(guān)系
D.尋求央行的緊急支援
E.維持良好的公共關(guān)系
110.資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括()所形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。
A.銀行持有資產(chǎn)支持證券
B.提供信用增級(jí)
C.流動(dòng)性支持
D.開展利率互換
E.信用衍生工具
111.下列選項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制手段的有()。
A.壓力測(cè)試
B.交易限額管理
C.風(fēng)險(xiǎn)限額管理
D.止損限額管理
E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖
112.下列關(guān)于《巴塞爾新資本協(xié)議》中壓力測(cè)試的說(shuō)法，正確的有()。
A.壓力測(cè)試必須具有意義且足夠?qū)徤?BR> B.進(jìn)行壓力測(cè)試的目標(biāo)是要求商業(yè)銀行必須考慮最差的情景
C.在評(píng)估資本充足性時(shí)，采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行不必具有壓力測(cè)試過(guò)程
D.除了一般的壓力測(cè)試，商業(yè)銀行必須進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試
E.商業(yè)銀行可基于其所面臨的不同情形而開發(fā)不同的方法來(lái)符合壓力測(cè)試的要求
113.計(jì)算商業(yè)銀行特定客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，需要()變量。
A.違約概率
B.違約損失率
C.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露
D.期限
E.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)
114.以下關(guān)于客戶評(píng)級(jí)的說(shuō)法，正確的有()。
A.是對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)
B.反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小
C.評(píng)價(jià)主體是客戶
D.評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)
E.評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)和違約概率
115.以下對(duì)單一法人客戶進(jìn)行的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別過(guò)程中，不屬于非財(cái)務(wù)因素分析的有()。
A.管理層風(fēng)險(xiǎn)分析
B.地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)分析
C.生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析
D.微觀經(jīng)濟(jì)分析
E.自然環(huán)境分析
116.公司董事會(huì)作為風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在()方面。
A.董事會(huì)是商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)
B.董事會(huì)負(fù)責(zé)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各種風(fēng)險(xiǎn)
C.董事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的機(jī)構(gòu)
D.風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)應(yīng)當(dāng)是董事會(huì)成員
E.董事會(huì)負(fù)責(zé)確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平
117.以下屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中人員因素導(dǎo)致的內(nèi)部欺詐風(fēng)險(xiǎn)的行為有()。
A.因歧視待遇事件導(dǎo)致的損失
B.惡意損毀資產(chǎn)
C.員工越權(quán)行為
D.勞方索償
E.假冒開戶人
118.下列有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的說(shuō)法，正確的有()。
A.國(guó)家控制的企業(yè)問(wèn)因?yàn)楸舜送車?guó)家控制而成為關(guān)聯(lián)方
B.橫向多元化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要是集團(tuán)內(nèi)部企業(yè)之間存在的大量資產(chǎn)重組、并購(gòu)、資金往來(lái)以及債務(wù)重組
C.縱向一體化集團(tuán)內(nèi)部的關(guān)聯(lián)交易主要集中在上游企業(yè)為下游企業(yè)提供半成品作為原材料，以及下游企業(yè)再將產(chǎn)成品提供給銷售公司銷售
D.與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁的特征
E.集團(tuán)法人客戶內(nèi)部進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易的基本動(dòng)機(jī)之一是實(shí)現(xiàn)整個(gè)集團(tuán)公司的統(tǒng)一管理和控制
119.企業(yè)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析主要內(nèi)容包括()。
A.企業(yè)的戰(zhàn)略
B.企業(yè)的管理政策
C.行業(yè)的特征和定位
D.行業(yè)的依賴性分析
E.行業(yè)成功的關(guān)鍵因素
120.記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當(dāng)滿足()基本要求。
A.具有經(jīng)高級(jí)管理層批準(zhǔn)的書面的頭寸/金融工具和投資組合的交易策略
B.具有明確的、與銀行交易策略一致的監(jiān)控頭寸的政策和程序
C.具有明確的頭寸管理政策
D.具有明確的頭寸管理程序
E.具有明確的持有目的
一、判斷題
1.【答案】A。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。
2.【答案】B。解析：重要信息是指會(huì)改變或影響使用者的評(píng)估或決策的信息。
3.【答案】B。解析：一般來(lái)說(shuō)，商業(yè)銀行規(guī)模越大，抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力越強(qiáng)，同時(shí)也意味著商業(yè)銀行可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素越多。
4.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)不是與股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)并列的機(jī)構(gòu)。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)機(jī)構(gòu)。
5.【答案】A。解析：損失是一個(gè)事后概念，而風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)事前概念。
6.【答案】A。
7.【答案】B。解析：敞口頭寸為正，即凈資產(chǎn)為正，說(shuō)明在美元上處于多頭。
8.【答案】A。
9.【答案】B。解析：應(yīng)為負(fù)相關(guān)。
10.【答案】B。解析：即期交易就是按照市價(jià)交易，不是按約定價(jià)格。
11.【答案】B。解析：商業(yè)銀行核心資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)和少數(shù)股權(quán)。
12.【答案】A。解析：壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法。
13.【答案】B。解析：一般來(lái)講，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值隨置信水平和持有期的增大而增加。
14.【答案】A。
15.【答案】A。解析：商業(yè)銀行不僅僅是經(jīng)營(yíng)貨幣的金融機(jī)構(gòu)，而且是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。
16.【答案】A。解析：貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備指商業(yè)銀行根據(jù)貸款預(yù)計(jì)損失而實(shí)際計(jì)提的準(zhǔn)備。
17.【答案】B。
18.【答案】B。解析：集中型風(fēng)險(xiǎn)管理部門包括了商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心要素：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、數(shù)量分析、價(jià)格確認(rèn)、模型創(chuàng)建和相應(yīng)的信息系統(tǒng)/技術(shù)支持。分散型的商業(yè)銀行不需要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理部門，因此可以考慮將數(shù)據(jù)分析、技術(shù)支持、價(jià)格確認(rèn)等風(fēng)險(xiǎn)管理職能外包給專業(yè)服務(wù)供應(yīng)商。
19.【答案】B。解析：明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容。
20.【答案】B。解析：銀行可以使用久期缺口來(lái)測(cè)量其資產(chǎn)和負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)。
二、單項(xiàng)選擇題
21.【答案】D。解析：業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是由高級(jí)管理層設(shè)置的。
22.【答案】A。解析：外部事件因素中外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律，是商業(yè)銀行損失、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。主要包括：外部盜竊和欺詐(盜竊/搶劫、偽造、支票欺詐)、系統(tǒng)安全性(黑客攻擊損失、竊取信息造成資金損失)。
23.【答案】D。解析：在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
24.【答案】D。解析：可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/(期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間減少金額)×100%=100/(500-150-250)×100%=100%。
25.【答案】C。
26.【答案】B。解析：企業(yè)購(gòu)買遠(yuǎn)期利率協(xié)議的目的是鎖定未來(lái)借款成本。
27.【答案】A。解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中，需要用到的方法是情景分析法。
28.【答案】B。解析：不良貸款率屬于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)。
29.【答案】A。解析：商業(yè)銀行外部審計(jì)主要是針對(duì)財(cái)務(wù)狀況。
30.【答案】A。解析：貸款重組的第一步是成本收益分析。
31.【答案】D。解析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)。
32.【答案】c。解析：銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值。
33.【答案】B。解析：對(duì)內(nèi)部模型法計(jì)量出的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額，屬于風(fēng)險(xiǎn)限額。
34.【答案】c。解析：這屬于系統(tǒng)缺陷方面的風(fēng)險(xiǎn)。
35.【答案】B。解析：零售銀行和資產(chǎn)管理的β系數(shù)是12%，商業(yè)銀行的β系數(shù)是15%。
36.【答案】D。解析：留置主要用于保管合同、運(yùn)輸合同、加工承攬合同等主合同的擔(dān)保形式。
37.【答案】D。解析：從我國(guó)目前實(shí)施經(jīng)濟(jì)資本管理的經(jīng)驗(yàn)看，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本管理可通過(guò)以下三個(gè)環(huán)節(jié)完成：①由總行年初根據(jù)全行發(fā)展規(guī)劃和資本補(bǔ)充計(jì)劃，明確資本充足率目標(biāo)，提出全行的經(jīng)濟(jì)資本總量和增量控制目標(biāo)，對(duì)分行進(jìn)行初次分配;②總行根據(jù)各分行反饋的情況，在總行各業(yè)務(wù)部門之間進(jìn)行協(xié)調(diào)平衡分配;③總行根據(jù)戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本增量的一定百分比進(jìn)行戰(zhàn)略性分配。
38.【答案】A。解析：重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見的利率風(fēng)險(xiǎn)形式。
39.【答案】A。解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無(wú)損失或微小損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)。因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)?！?BR> 40.【答案】C。
41.【答案】D。解析：違約的發(fā)生主要基于：債務(wù)人自身因素、債務(wù)人所在行業(yè)或區(qū)域因素、宏觀經(jīng)濟(jì)因素。
42.【答案】B。解析：商業(yè)銀行的附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%，重估儲(chǔ)備屬于附屬資本，少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
43.【答案】c。
44.【答案】C。解析：C項(xiàng)描述的是監(jiān)管資本，由于其必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時(shí)隨時(shí)可用，因此其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險(xiǎn)、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。
45.【答案】A。解析：隨著《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的實(shí)施，我國(guó)商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計(jì)量高級(jí)方法，包括：標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法、基本指標(biāo)法等。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識(shí)到不同風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的優(yōu)勢(shì)和局限性，適時(shí)采用敏感性分析、壓力測(cè)試、情景分析等方法作為補(bǔ)充。
46.【答案】D。解析：本題考核的是健全完善我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的內(nèi)容。
47.【答案】A。解析：有流動(dòng)性的資產(chǎn)包括現(xiàn)金及在中央銀行的市場(chǎng)操作中可用于抵押的政府債券。
48.【答案】A。解析：商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求=0.8×(敏感負(fù)債-法定儲(chǔ)備)+0.3×(脆弱資金-法定儲(chǔ)備)+0.15×(核心存款-法定儲(chǔ)備)+1.0×新增貸款=0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3622.5(億元)。
49.【答案】D。解析：流動(dòng)性缺口率不得低于-10%。
50.【答案】B。解析：脆弱資金，部分為短期內(nèi)提取的存款，如政府稅款、電力等費(fèi)用收入。商業(yè)銀行可以流動(dòng)資產(chǎn)的形式持有其30%左右。
51.【答案】A。解析：資產(chǎn)分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業(yè)銀行實(shí)施市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理和計(jì)提市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本的前提和基礎(chǔ)。
52.【答案】D。解析：流動(dòng)性比例=流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤;人民幣超額準(zhǔn)備金率=(在中國(guó)人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)/人民幣各項(xiàng)存款期末余額×100%，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤;核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額/總負(fù)債期末余額×100%，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性缺口率：(流動(dòng)性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動(dòng)性質(zhì)產(chǎn)×100%。
53.【答案】C。解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4500/[(7500+10500)/2]-50%。
54.【答案】A。解析：根據(jù)正常貸款遷徙率的計(jì)算公式，在其他條件不變的情況下，期初關(guān)注類貸款余額越多，正常貸款遷徙率越低。
55.【答案】B。解析：償債比例是一國(guó)外債本息償付額與該國(guó)當(dāng)年出口收入之比。
56.【答案】C。解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)備包括準(zhǔn)備、評(píng)估和報(bào)告三個(gè)步驟。準(zhǔn)備階段：包括確認(rèn)評(píng)估對(duì)象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息;評(píng)估階段：包括識(shí)別和評(píng)估固有風(fēng)險(xiǎn)、識(shí)別和評(píng)估現(xiàn)有控制、評(píng)估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方案：報(bào)告階段：包括整合評(píng)估成果和提交報(bào)告兩個(gè)步驟。
57.【答案】B。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化一般由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。
58.【答案】A。解析：損失數(shù)據(jù)收集的步驟包括：損失事件識(shí)別;損失事件填報(bào);損失金額確定;損失事件信息審核;損失數(shù)據(jù)收集驗(yàn)證。
59.【答案】C。解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是指通過(guò)系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、性質(zhì)。
60.【答案】c。解析：巴塞爾委員會(huì)《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對(duì)交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風(fēng)險(xiǎn)、商業(yè)銀行全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本。由于我國(guó)商業(yè)銀行在境內(nèi)不得從事、參與股票交易和商品交易。因此，目前商業(yè)銀行需計(jì)提資本的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風(fēng)險(xiǎn)，外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風(fēng)險(xiǎn)。
61.【答案】A。解析：全面的風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式。
62.【答案】D。解析：資產(chǎn)負(fù)債率越高表明企業(yè)的償債能力越弱，限額越低。
63.【答案】B。解析：所遵循的原則實(shí)際上是有邏輯關(guān)系的：由表及里是由簡(jiǎn)單到復(fù)雜，層層深入;自下而上是一般管理評(píng)估的開展順序，先基層開始收集數(shù)據(jù)，然后逐級(jí)上報(bào);從已知到未知，就是從歷史推測(cè)未來(lái)。
64.【答案】B。解析：在距長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)到期日前最后5年，其可計(jì)入附屬資本的數(shù)量每年累計(jì)折扣為20%。
65.【答案】B。解析：由表格分析可知，這屬于外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)。
66.【答案】B。解析：根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的要求，信息披露應(yīng)每半年進(jìn)行一次。
67.【答案】A。解析：到期時(shí)間越長(zhǎng)，息票率越低，久期就越長(zhǎng)。
68.【答案】C。解析：高端貸款、投資咨詢屬于零售銀行業(yè)務(wù)，資產(chǎn)支持證券屬于交易和銷售業(yè)務(wù)。
69.【答案】C。
70.【答案】A。解析：依法原則是指監(jiān)管職權(quán)的設(shè)定和行使必須依據(jù)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
71.【答案】D。解析：這是敞口的定義。
72.【答案】A。解析：這是價(jià)內(nèi)期權(quán)的屬性。
73.【答案】A。解析：對(duì)國(guó)有金融資產(chǎn)管理公司為執(zhí)行國(guó)務(wù)院規(guī)定按面值收購(gòu)國(guó)有銀行不良貸款而定向發(fā)行的債券進(jìn)行了特別處理，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0。
74.【答案】B。解析：資本分配中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本(包括所有計(jì)劃的資本注入)。以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。因此，資本=5000+1000=6000(億元);本年度電子行業(yè)資本分配的限度=6000×5%=300(億元)。
75.【答案】C。解析：交易差錯(cuò)、記賬差錯(cuò)屬于可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過(guò)采取更為有利的內(nèi)部控制措施降低其發(fā)生頻率，但無(wú)法完全規(guī)避。
76.【答案】C。解析：這是外匯敞口分析的定義。
77.【答案】B。解析：這是負(fù)債流動(dòng)性的定義。
78.【答案】c。解析：本題考查風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的概念。
79.【答案】B。解析：組合風(fēng)險(xiǎn)限額是商業(yè)銀行資產(chǎn)組合層面的限額，是組合管理的體現(xiàn)方式和管理手段之一。通過(guò)設(shè)定組合限額，能防止信貸風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在組合層面的某些方面(如過(guò)度集中于某一行業(yè)、某一地區(qū)、某些產(chǎn)品、某類客戶等)，從而有效控制組合信用風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。
80.【答案】B。解析：預(yù)期損失=違約概率×違約損失率×違約風(fēng)險(xiǎn)暴露=10%×50%×20=1(億元)。
81.【答案】D。解析：意識(shí)到自己缺乏必要的知識(shí)/技能并進(jìn)而利用這種缺陷危害商業(yè)銀行的利益屬于內(nèi)部欺詐。
82.【答案】D。解析：在經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估方法中，目前被廣泛接受和普遍使用的是風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率(RAROC)。
83.【答案】B。解析：對(duì)未并表金融機(jī)構(gòu)資本投資應(yīng)分別從核心資本和附屬資本中各扣除50%。
84.【答案】C。解析：商業(yè)銀行的全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式表現(xiàn)為全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。
85.【答案】C。解析：在資本監(jiān)管要點(diǎn)里，關(guān)于資本充足率的信息披露應(yīng)該由商業(yè)銀行董事會(huì)負(fù)責(zé)，未設(shè)置董事會(huì)的，由行長(zhǎng)決定。
86.【答案】C。解析：確保及時(shí)處理投訴和批評(píng)不屬于聲譽(yù)危機(jī)管理。
87.【答案】C。解析：C項(xiàng)屬于違反用工法的體現(xiàn)。
88.【答案】B。解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著損失在持有期內(nèi)超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。
89.【答案】D。解析：附屬資本又叫二級(jí)資本，主要包括資產(chǎn)重估儲(chǔ)備、非公開儲(chǔ)備、一般損失準(zhǔn)備金，混合債務(wù)工具和次級(jí)債券。少數(shù)股權(quán)屬于核心資本。
90.【答案】B。解析：這屬于內(nèi)部流程風(fēng)險(xiǎn)。
91.【答案】A。
92.【答案】A。解析：B項(xiàng)對(duì)于衍生產(chǎn)品而言，對(duì)于違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視;與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相比，信用風(fēng)險(xiǎn)的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征;信用風(fēng)險(xiǎn)又被稱為違約風(fēng)險(xiǎn)。
93.【答案】C。解析：20世紀(jì)70年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理模式進(jìn)入了資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。
94.【答案】C。解析：董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)維持本行資本充足率承擔(dān)最終責(zé)任。
95.【答案】C。解析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要策略中的一種消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。
96.【答案】C。解析：本題考查對(duì)融資缺口公式的理解。
97.【答案】A。解析：將已知條件代入公式：RAROC=稅后凈利潤(rùn)/經(jīng)濟(jì)資本×100%=(1000-200-100)/16000×100%≈4.38%。
98.【答案】C。解析：這是監(jiān)管資本的定義。
99.【答案】C。解析：零售存款相對(duì)穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。
100.【答案】B。解析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法也存在一定的局限性：①市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)水平，不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對(duì)價(jià)格波動(dòng)的敏感性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的具體作用有限，需要輔之以敏感性分析、情景分析等非統(tǒng)計(jì)類方法;②市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能會(huì)對(duì)銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要采用壓力測(cè)試對(duì)其進(jìn)行補(bǔ)充;③大多數(shù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型只能計(jì)算交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不能計(jì)量非交易業(yè)務(wù)中的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，采用內(nèi)部模型的商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)理解和運(yùn)用市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的計(jì)算結(jié)果，并充分認(rèn)識(shí)到內(nèi)部模型的局限性，運(yùn)用壓力測(cè)試和其他非統(tǒng)計(jì)類計(jì)量方法對(duì)內(nèi)部模型方法進(jìn)行補(bǔ)充。
三、多項(xiàng)選擇題
101.【答案】ABCD。解析：A、B、C、D四項(xiàng)都能使銀行形成合理的資金來(lái)源和使用分布結(jié)構(gòu)。E項(xiàng)以同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù)作為資金的主要來(lái)源，在不利情況下是會(huì)喪失流動(dòng)性的。
102-【答案】ABCDE。解析：資本的作用包括：資本為商業(yè)銀行提供融資、吸收和消化損失、限制商業(yè)銀行過(guò)度業(yè)務(wù)擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)、維持市場(chǎng)信心、為商業(yè)銀行管理，尤其是風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動(dòng)力。
103.【答案】ACE。解析：風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識(shí)和制度三個(gè)層次組成，其中風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素，比起知識(shí)和制度來(lái)說(shuō)，它對(duì)員工的行為具有更直接和長(zhǎng)效的影響力。
104.【答案】ACDE。解析：B項(xiàng)是安全性監(jiān)管指標(biāo)。
105.【答案】ABCDE。解析：此外還包括：目標(biāo)設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策、監(jiān)控。
106.【答案】ABCDE。
107.【答案】ABCD。解析：E項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行的影響是整體性的，不需要專門作出評(píng)估。
108.【答案】AD。解析：均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失，零值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的絕對(duì)損失;VaR衡量的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)而非信用風(fēng)險(xiǎn)。
109.【答案】ABCDE。解析：以上每一項(xiàng)措施都可以緩解流動(dòng)性危機(jī)。A項(xiàng)同業(yè)拆入款項(xiàng)，即從別的銀行借人一筆資金，用于緩解流動(dòng)性需求;B項(xiàng)減少核心貸款，即減少資金流出的額度;C項(xiàng)可保證一部分存款能較長(zhǎng)時(shí)間的存在以應(yīng)付流動(dòng)性危機(jī);D項(xiàng)是緊急求救措施;E項(xiàng)是從聲譽(yù)方面緩解流動(dòng)性危機(jī)。
110.【答案】ABCDE。解析：資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行在參與資產(chǎn)證券化交易過(guò)程中形成的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露。資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露包括但不限于：銀行持有資產(chǎn)支持證券、提供信用增級(jí)、流動(dòng)性支持、開展利率互換、貨幣互換或信用衍生工具以及進(jìn)行分檔次抵補(bǔ)的擔(dān)保形成的風(fēng)險(xiǎn)暴露。
111.【答案】AC。解析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可將操作風(fēng)險(xiǎn)分為：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以通過(guò)制定應(yīng)急和連續(xù)營(yíng)業(yè)方案、購(gòu)買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。B項(xiàng)實(shí)行強(qiáng)制休假制度是應(yīng)對(duì)可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;D項(xiàng)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備屬于應(yīng)對(duì)應(yīng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;E項(xiàng)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模屬于應(yīng)對(duì)可規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。
112.【答案】CD。解析：國(guó)際商業(yè)銀行廣泛利用流動(dòng)性比率/指標(biāo)法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評(píng)估流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。A、B兩項(xiàng)屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的方法。
113.【答案】CDE。解析：貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動(dòng)性能力較差，由于該比率忽略了其他資產(chǎn).特別是流動(dòng)資產(chǎn)，因此該指標(biāo)無(wú)法準(zhǔn)確地衡量商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。故A項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)大型商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，大額負(fù)債依賴度為50%很正常，但對(duì)主動(dòng)負(fù)債比例較低的大部分中小商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，定額負(fù)債依賴度通常為負(fù)值。因此，大額負(fù)債依賴度僅適合用來(lái)衡量大型特別是國(guó)際活躍銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。
114.【答案】ACDE。解析：期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。所以B項(xiàng)是錯(cuò)誤的，其他選項(xiàng)正確。
115.【答案】Bc。解析：保證法律責(zé)任分為連帶責(zé)任保證和一般責(zé)任保證兩種，所以會(huì)影響借款人的還債能力，這樣也就造成了借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的提高。
116.【答案】BDE。解析：一般區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)限額是作為指導(dǎo)性的彈性限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤;國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)限額至少一年重新檢查一次，故D項(xiàng)錯(cuò)誤;總行對(duì)海外分行和海外子公司提供的信用支持是國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)暴露中的跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，故E項(xiàng)錯(cuò)誤。
117.【答案】AE。解析：銀行不但應(yīng)采用各種市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對(duì)在正常市場(chǎng)情況下所承受的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過(guò)壓力測(cè)試來(lái)估算突發(fā)的小概率事件等極端不利的情況可能對(duì)其造成的潛在損失。壓力測(cè)試的目的是評(píng)估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。
118.【答案】ABDE。解析：我國(guó)銀行信息披露的時(shí)間是按照有關(guān)要求做出的，不存在不及時(shí)的問(wèn)題。
119.【答案】ABCDE。
120.【答案】ACDE。解析：不包括可靠性。