整理“2018年初級銀行從業(yè)資格考試試題及答案：風(fēng)險(xiǎn)管理（練習(xí)題4）”。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題信息，請?jiān)L問銀行從業(yè)人員資格考試頻道。
一、單項(xiàng)選擇題
1.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于()
A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)分散
D.風(fēng)險(xiǎn)對沖
【答案】A
【解析】風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自已承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償是一種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式。
2.操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括()
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
【答案】B
【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知。故選B。
3.操作風(fēng)險(xiǎn)評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括()
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.合規(guī)文化
C.信息系統(tǒng)建設(shè)
D.外部控制體系
【答案】D
【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項(xiàng)不屬于內(nèi)部環(huán)境因素。
4.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是()
A.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用
C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理
D.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
【答案】A
【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分，A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。
5.根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于()
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
C.國家風(fēng)險(xiǎn)
D.信用風(fēng)險(xiǎn)
【答案】C
【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
6.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過()，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于()
A.75%，25%
B.75%，15%
C.50%，l5%
D.50%，25%
【答案】A
【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%。
7.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，正確的是()
A.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識和制度三個(gè)層次組成
B.制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素
C.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)并獲取收益
D.風(fēng)險(xiǎn)文化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇
【答案】A
【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識和制度三個(gè)層次組成。故A選項(xiàng)表述正確。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。故B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。故C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
8.()是流動性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.票據(jù)
C.股票
D.貸款
【答案】A
【解析】巴塞爾委員會認(rèn)為流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及.強(qiáng)中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。
9.下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)越高。
A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B.核心存款比例
C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率
D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
【答案】C
【解析】易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越大，流動性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。其他選項(xiàng)指標(biāo)越高，風(fēng)險(xiǎn)越小。
10.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()
A.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
B.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的二級管理方式一
C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的三級管理方式
D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
【答案】D
【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，最終到達(dá)董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項(xiàng)符合題意，A、B、C選項(xiàng)不符合題意。
11.中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本?()
A.基本指標(biāo)法
B.標(biāo)準(zhǔn)法
C.高級計(jì)量法
D.基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法
【答案】D
【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的;另一方面，高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。
12.從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的收入和獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)以()為參照基準(zhǔn)。
A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
B.經(jīng)濟(jì)增加值
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.市場價(jià)值
【答案】B
【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價(jià)值(經(jīng)濟(jì)增加值)也是有限的。
13.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
【答案】C
【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。
14.巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
A.至少5年
B.至少3年
C.至多5年
D.至多3年
【答案】A
【解析】巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
15.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是()
A.EVA=稅后凈利潤一資本成本
B.EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率
C.EVA=(資本金收益率～資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本
D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本
【答案】C
【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項(xiàng)均正確。故選C。
16.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中()不是其最常用的組合限額設(shè)定度。
A.行業(yè)等級
B.產(chǎn)品等級
C.擔(dān)保
D.授信額度
【答案】D
【解析】授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險(xiǎn)等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。
17.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，()決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。
A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平
B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平
【答案】D
【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
18.中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了()
A.擴(kuò)大貨幣流通量
B.敦促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動性管理，對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)成本/收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C.提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度
D.緊縮貨幣
【答案】B
【解析】通過實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度是為了加強(qiáng)銀行流動性管理，當(dāng)央行提高存款準(zhǔn)備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴(kuò)大貨幣流通量。
19.在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過()計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部評級法
B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
【答案】D
【解析】高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
20.在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，ß值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列()產(chǎn)品線的p因子等于l8%。
A.零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B.資產(chǎn)管理
C.支付和結(jié)算
D.零售經(jīng)紀(jì)
【答案】C
【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線的β因子等于l8%。
一、單項(xiàng)選擇題
1.甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險(xiǎn)管理的方法屬于()
A.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
C.風(fēng)險(xiǎn)分散
D.風(fēng)險(xiǎn)對沖
【答案】A
【解析】風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實(shí)質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行價(jià)格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。通過對信用評級低的客戶收取較高的貸款利率，對自已承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償是一種風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償方式。
2.操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括()
A.由內(nèi)而外、自上而下和從已知到未知
B.由表及里、自下而上和從已知到未知
C.由內(nèi)而外、自下而上和從已知到未知
D.由表及里、自上而下和從已知到未知
【答案】B
【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估過程一般從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)層面開展，其遵循的原則一般包括由表及里、自下而上和從已知到未知。故選B。
3.操作風(fēng)險(xiǎn)評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素不包括()
A.公司治理結(jié)構(gòu)
B.合規(guī)文化
C.信息系統(tǒng)建設(shè)
D.外部控制體系
【答案】D
【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)評估和控制的內(nèi)部環(huán)境因素包括公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)文化、信息系統(tǒng)建設(shè)等。D項(xiàng)不屬于內(nèi)部環(huán)境因素。
4.下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是()
A.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系
B.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場、操作、流動性風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用
C.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理
D.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了增加值
【答案】A
【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建立時(shí)要重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織就是管理體系的一部分，A錯(cuò)誤。另外，B是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，C是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的管理辦法，D是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的好處。
5.根據(jù)巴塞爾委員會對商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)分類，政治風(fēng)險(xiǎn)屬于()
A.操作風(fēng)險(xiǎn)
B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)
C.國家風(fēng)險(xiǎn)
D.信用風(fēng)險(xiǎn)
【答案】C
【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)、社會風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)。故選C。
6.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過()，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于()
A.75%，25%
B.75%，15%
C.50%，l5%
D.50%，25%
【答案】A
【解析】我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25%。
7.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)文化的表述，正確的是()
A.風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識和制度三個(gè)層次組成
B.制度是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素
C.風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是消除風(fēng)險(xiǎn)并獲取收益
D.風(fēng)險(xiǎn)文化和企業(yè)文化是兩個(gè)不同的范疇
【答案】A
【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化由風(fēng)險(xiǎn)管理理念、知識和制度三個(gè)層次組成。故A選項(xiàng)表述正確。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是風(fēng)險(xiǎn)文化的精神核心，也是風(fēng)險(xiǎn)文化中最為重要和層次的因素。故B選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不是消除風(fēng)險(xiǎn)，而是通過主動的風(fēng)險(xiǎn)管理過程實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。故C選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。故D選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。
8.()是流動性的資產(chǎn)。
A.現(xiàn)金
B.票據(jù)
C.股票
D.貸款
【答案】A
【解析】巴塞爾委員會認(rèn)為流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及.強(qiáng)中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場上出售、回購或抵押融資。
9.下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)越高。
A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)
B.核心存款比例
C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率
D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率
【答案】C
【解析】易變負(fù)債越高，負(fù)債無法全部還上的風(fēng)險(xiǎn)就越大，流動性風(fēng)險(xiǎn)也就越大。其他選項(xiàng)指標(biāo)越高，風(fēng)險(xiǎn)越小。
10.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()
A.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層的二級管理方式
B.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的二級管理方式一
C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會和高級管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的三級管理方式
D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，再到董事會和高級管理層的三級管理方式
【答案】D
【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會，最終到達(dá)董事會和高級管理層的三級管理方式。故D選項(xiàng)符合題意，A、B、C選項(xiàng)不符合題意。
11.中國的商業(yè)銀行主要采取什么方法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本?()
A.基本指標(biāo)法
B.標(biāo)準(zhǔn)法
C.高級計(jì)量法
D.基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法
【答案】D
【解析】中國的商業(yè)銀行主要采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本。不過商業(yè)銀行采取基本指標(biāo)法和標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)資本金只是過渡階段的選擇，一方面，這兩種方法是針對操作風(fēng)險(xiǎn)較低的商業(yè)銀行設(shè)計(jì)的;另一方面，高級計(jì)量法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度更高，采用這種療法更能反映商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況。故選D。
12.從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的收入和獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)以()為參照基準(zhǔn)。
A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值
B.經(jīng)濟(jì)增加值
C.經(jīng)濟(jì)資本
D.市場價(jià)值
【答案】B
【解析】從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員(或業(yè)務(wù)部門)的激勵(lì)機(jī)制應(yīng)當(dāng)以經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的資本收益率和經(jīng)濟(jì)增加值為參照基準(zhǔn)。如果交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在交易過程中承擔(dān)了很高的風(fēng)險(xiǎn)，則其所占用的經(jīng)濟(jì)資本必然很多，因此即便交易人員(或業(yè)務(wù)部門)在當(dāng)期獲得了很高的收益，其真正創(chuàng)造的價(jià)值(經(jīng)濟(jì)增加值)也是有限的。
13.有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以()為先導(dǎo)。
A.健全的內(nèi)部控制機(jī)制
B.完善的公司治理機(jī)構(gòu)
C.先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育
D.有效的風(fēng)險(xiǎn)治理策略
【答案】C
【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理文化是風(fēng)險(xiǎn)管理體系的靈魂，有效風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)必須以先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化培育為先導(dǎo)。故選C。
14.巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備()的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
A.至少5年
B.至少3年
C.至多5年
D.至多3年
【答案】A
【解析】巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：無論用于計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。
15.下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式，不正確的是()
A.EVA=稅后凈利潤一資本成本
B.EVA=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率
C.EVA=(資本金收益率～資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本
D.EVA=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本
【答案】C
【解析】經(jīng)濟(jì)增加值(EVA)的表達(dá)式：EVA=稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率=(經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率)×經(jīng)濟(jì)資本。A、B、D三項(xiàng)均正確。故選C。
16.授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中()不是其最常用的組合限額設(shè)定度。
A.行業(yè)等級
B.產(chǎn)品等級
C.擔(dān)保
D.授信額度
【答案】D
【解析】授信集中度限額可以按不同維度進(jìn)行設(shè)定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風(fēng)險(xiǎn)等級和擔(dān)保是其最常用的組合限額設(shè)定維度。
17.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，()決定其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力。
A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平
B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平
D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理水平
【答案】D
【解析】在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。資本金是銀行的自有資本，反映在資產(chǎn)負(fù)債表上就是股東權(quán)益，資產(chǎn)則是股東權(quán)益加負(fù)債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行的真正實(shí)力。銀行的盈利水平間接影響著銀行的資產(chǎn)和資本金的規(guī)模，不如風(fēng)險(xiǎn)管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。
18.中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度，這樣做是為了()
A.擴(kuò)大貨幣流通量
B.敦促商業(yè)銀行加強(qiáng)流動性管理，對流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)成本/收益進(jìn)行科學(xué)分析，制定科學(xué)的流動性管理方案
C.提高商業(yè)銀行業(yè)的信譽(yù)度
D.緊縮貨幣
【答案】B
【解析】通過實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金率及再貸款浮息制度是為了加強(qiáng)銀行流動性管理，當(dāng)央行提高存款準(zhǔn)備金率是緊縮銀根，減少貨幣流動性，反之.是為了擴(kuò)大貨幣流通量。
19.在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過()計(jì)算監(jiān)管資本要求。
A.內(nèi)部評級法
B.外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
C.標(biāo)準(zhǔn)法
D.內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)
【答案】D
【解析】高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。
20.在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，ß值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列()產(chǎn)品線的p因子等于l8%。
A.零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)
B.資產(chǎn)管理
C.支付和結(jié)算
D.零售經(jīng)紀(jì)
【答案】C
【解析】巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)。支付和結(jié)算產(chǎn)品線的β因子等于l8%。