只有堅定堅持最初的夢想走下去，再苦再累再難，堅定不移，才有可能走向成功。整理“2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題及答案：私募股權投資（預習5）”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試模擬試題請訪問基金從業(yè)資格考試頻道。
1、()通過充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營情況和發(fā)展前景。
A、基金發(fā)起人
B、基金托管人
C、基金管理人
D、基金銷售人
2、在股權投資基金的募集期間，()是建立良好投資者關系的前提條件。
A、有效、充分的信息傳遞
B、基金管理人與投資者之間充分的了解
C、基金投資者自身的成功經(jīng)驗
D、投資者的投資策略
3、權益登記機構為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權益變更登記的行為是()。
A、股權投資基金的權益登記
B、股權投資基金的權益變更
C、股權投資基金的收益分配
D、股權投資基金的清算退出
4、下列關于公司型股權投資基金的說法，錯誤的是()。
A、公司型股權投資基金實行注冊資本認繳制
B、有限責任公司型股權投資基金增資，只能由原有股東增加出資
C、股份有限公司型股權投資基金增資，可以采取發(fā)行新股的方式
D、發(fā)行新股既可以依法向社會公眾公開募集，也可以向特定主體定向募集
5、原有股東依法將自己持有的股權/股份讓渡給他人，使他人成為新股東或者增加股東權益的行為是()。
A、公司型股權投資基金的股權/股份轉讓
B、公司型股權投資基金的增資
C、公司型股權投資基金的收益分配
D、公司型股權投資基金的權益變動
6、股東將自己持有的股權/股份全部轉讓給股東以外的第三人指的是()。
A、內(nèi)部轉讓
B、外部轉讓
C、直接轉讓
D、間接轉讓
7、基金實現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為是公司型股權投資基金的()。
A、減資
B、清算退出
C、權益變更
D、收益分配
8、下列關于公司型股權投資基金的收益分配的說法，錯誤的是()。
A、有限責任公司型股權投資基金的投資者一般按其實繳出資比例進行收益分配
B、股份有限公司型股權投資基金一般按股東實際持股比例進行收益分配
C、在實際操作中，可以通過公司章程對股權投資基金的分配比例等事項作出靈活的約定
D、有限責任公司和股份有限公司嚴格按照實繳比例或實際持股比例進行收益分配
9、通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行評估與計算，進而確定基金資產(chǎn)凈值的過程稱為股權投資基金的()。
A、清算
B、變現(xiàn)
C、分配
D、估值
10、基金的估值側重于在()對投資項目價值進行持續(xù)評估。
A、投資前
B、投資過程中
C、投資后
D、整個投資期
11、()是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。
A、公允價值
B、基金資產(chǎn)凈值
C、交易價格
D、交易成本
12、在確定股權投資基金的收益分配方式時，下列說法錯誤的是()。
A、應當平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關系
B、設置有效的激勵機制
C、在基金投資者和基金管理者的分配應做到平均
D、實現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏
13、股權投資基金的分配，通常采用以下兩種常見的收益分配方式，下列說法正確的是()。
Ⅰ按照單一項的收益分配方式
Ⅱ按照基金份額的收益分配方式
Ⅲ按照基金整體的收益分配方式
Ⅳ按照基金的規(guī)模進行收益分配
A、ⅡⅢ
B、ⅢⅣ
C、ⅠⅢ
D、ⅠⅡ
14、下列關于基金信息披露的作用，表述錯誤的是()。
A、有利于基金的收益大大增加
B、有利于基金投資者作出理性判斷
C、有利于防范利益輸送與利益沖突
D、有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定
15、股權投資基金的信息披露通常包括以下內(nèi)容()。
Ⅰ基金相關法律協(xié)議及募集推介材料
Ⅱ基金運作期間相關的重要信息
Ⅲ基金投資者的個人財務信息
Ⅳ其他應當披露的信息
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅣ
C、ⅠⅢⅣ
D、ⅡⅢⅣ
16、下列關于募集期間的信息披露的說法，錯誤的是()。
A、在基金募集期間，信息披露義務人應當向基金投資者披露基金相關法律協(xié)議，包括基金合同、基金托管協(xié)議等,此外還可以通過銷售推介材料向投資者披露相關重要的基金信息
B、信息披露義務人進行募集期間的信息披露時，應當側重于全面、完整、客觀地披露基金的重要信息，包括基金的基本信息、投資信息、募集期限、出資方式、基金承擔的費用情況、收益分配方式等
C、基金投資者根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
D、基金管理人根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
17、關于基金管理人和基金托管人的說法，錯誤的是()。
A、相互合作
B、相互獨立
C、相互監(jiān)督
D、相互制衡
18、關于基金托管的作用的說法，錯誤的是()。
A、基金托管制度對完善基金治理結構、提升基金運作專業(yè)化水平、保障基金資產(chǎn)的安全、保護基金投資者利益具有重要作用
B、與一般的市場服務機構不同，基金托管人具有基金當事人的法律地位，托管人的引入，可以對基金管理人形成制衡，從而有利于形成更為有效的基金治理結構
C、所有國家都對基金托管人進行較為嚴格的市場準入管理，基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力
D、基金托管人安全保管基金資產(chǎn)、復核基金管理人的估值結果、對管理人的投資行為進行監(jiān)督等，這些制度安排有利于防止基金管理人濫用其信息優(yōu)勢，從而起到保護投資者利益的作用
19、股權投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權投資基金的運作管理向著()的方向發(fā)展。
A、重資產(chǎn)、重投研
B、輕資產(chǎn)、重投研
C、輕資產(chǎn)、輕投研
D、重資產(chǎn)、輕投研
20、基金服務業(yè)務，是指基金管理人將基金運作管理過程中()委托給基金服務機構的業(yè)務模式。
A、部分業(yè)務
B、部分支持性業(yè)務
C、支持性業(yè)務
D、所有業(yè)務
21、基金服務機構代理基金管理人宣傳推介股權投資基金，發(fā)售基金份額，辦理基金參與、退出等活動是()。
A、基金募集服務
B、代理宣傳服務
C、信息技術系統(tǒng)服務
D、投資顧問服務
22、基金服務機構開展基金服務業(yè)務需要遵循一些規(guī)定，下列說法表述錯誤的是()。
A、基金服務機構開展基金服務業(yè)務，應當按照相關法規(guī)的規(guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行登記
B、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記是對基金服務機構服務能力的認可
C、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不構成對其持續(xù)合規(guī)情況的認可
D、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不作為對基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)安全的保證
23、基金服務業(yè)務中基金管理人應承擔相應的責任，下列說法錯誤的是()。
A、基金管理人應當在業(yè)務開展前進行業(yè)務準備，審慎地選擇基金服務機構
B、在業(yè)務開展過程中持續(xù)評估基金服務機構的服務能力
C、基金管理人依法應當承擔的職責可以因為委托而轉移
D、基金管理人選擇基金鼓舞機構并開始開展基金服務業(yè)務后，應當建立對基金服務機構的持續(xù)評估機制，并定期對基金服務機構的業(yè)務開展情況進行檢查
24、下列關于基金業(yè)績評價的意義，說法正確的是()。
Ⅰ是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一
Ⅱ通過對業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預測
Ⅲ通過業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題
Ⅳ有利于管理人有針對性的開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調整和完善
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅢⅣ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
25、股權投資基金進行業(yè)績評價時，常用的指標不包括()。
A、利息倍數(shù)
B、總收益倍數(shù)
C、內(nèi)部收益率
D、已分配收益倍數(shù)
26、關于基金業(yè)績評價指標內(nèi)部收益率的說法，表述錯誤的是()。
A、由于計算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率
B、毛內(nèi)部收益率計算基金項目投資和回收現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，反映基金投資項目的回報水平
C、凈內(nèi)部收益率計算投資者出資和分配現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，反映投資者投資基金的回報水平
D、從基金角度看，基金費用和管理人業(yè)績報酬一般為負現(xiàn)金流，因此GIRR
27、管理人內(nèi)部控制的作用主要包括()。
Ⅰ.保障股權投資基金財產(chǎn)的安全、完整
Ⅱ.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時
Ⅲ.管理經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展
Ⅳ.保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
28、基金管理人應通過授權控制來控制業(yè)務活動的主體，授權控制應當貫穿于管理人經(jīng)營活動的始終，授權控制的主要內(nèi)容包括()。
Ⅰ股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行
Ⅱ各業(yè)務部門、分支機構和員工應當在規(guī)定授權范圍內(nèi)行使相應的職責
Ⅲ重大業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內(nèi)容和時效
Ⅳ授權要適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅢ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
參考答案及解析：
1、【正確答案】C
【答案解析】本題考查投資者關系管理的概念?；鸸芾砣送ㄟ^充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營情況和發(fā)展前景，從而增加基金投資者對基金與管理人的了解以及投資者與管理人之間的相互聯(lián)系
2、【正確答案】B
【答案解析】本題考查各階段與投資者互動的重點。在股權投資基金的募集期間，基金管理人與投資者之間充分的了解是建立良好投資者關系的前提條件
3、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金權益登記。股權投資基金的權益登記，是指權益登記機構為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權益變更登記的行為
4、【正確答案】B
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。有限責任公司型股權投資基金增資，可以由原有股東增加出資，也可以由原有股東以外的其他人出資
5、【正確答案】A
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。公司型股權投資基金的股權/股份轉讓，是指原有股東依法將自己持有的股權/股份讓渡給他人，使他人成為新股東或者增加股東權益的行為
6、【正確答案】B
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。外部轉讓，是指股東將自己持有的股權/股份全部或部分轉讓給股東以外的第三人
7、【正確答案】D
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。公司型股權投資基金的收益分配，是指基金實現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為
8、【正確答案】D
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。在我國，有限責任公司型股權投資基金的投資者一般按其實繳出資比例進行收益分配，股份有限公司型股權投資基金一般按股東實際持股比例進行收益分配。但是，公司章程約定不按照實繳比例或者實際持股比例進行收益分配的除外。在實際操作中，可以通過公司章程對股權投資基金的分配比例等事項作出靈活的約定
9、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金的估值。股權投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程
10、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金估值的原則?；鸬墓乐祩戎赜谠谕顿Y之后對投資項目價值進行持續(xù)評估
11、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金的估值。根據(jù)企業(yè)會計準則，公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格
12、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金收益分配。在確定股權投資基金的收益分配方式時，應當平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關系，設置有效的激勵機制，實現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏
13、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金收益分配方式。股權投資基金的分配，通常采用以下兩種常見的收益分配方式：按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式
14、【正確答案】A
【答案解析】本題考查信息披露的作用。信息披露的作用：(1)有利于基金投資者作出理性判斷;(2)有利于防范利益輸送與利益沖突;(3)有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定
15、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金信息披露的內(nèi)容和安排。一般來說，股權投資基金的信息披露通常包含以下內(nèi)容：(1)基金相關法律協(xié)議及募集推介材料;(2)基金運作期間相關的重要信息;(3)其他應當披露的信息
16、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金信息披露的安排?；鹜顿Y者根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
17、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金托管。為了保證基金財產(chǎn)的安全，按照管理權和保管權分離的原則，基金托管人和基金管理人形成相互合作、相互監(jiān)督、相互制衡的關系
18、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金托管的作用。多數(shù)國家都對基金托管人進行較為嚴格的市場準入管理，基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力
19、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務。股權投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權投資基金的運作管理向著“輕資產(chǎn)、重投研”的方向發(fā)展
20、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容?；鸱諛I(yè)務，是指基金管理人將基金運作管理過程中部分支持性業(yè)務委托給基金服務機構的業(yè)務模式
21、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容。基金募集服務，是指基金服務機構代理基金管理人宣傳推介股權投資基金，發(fā)售基金份額，辦理基金參與、退出等活動
22、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不構成對基金服務機構服務能力、持續(xù)合規(guī)情況的認可，不作為對基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)安全的保證
23、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務中基金管理人應承擔的責任?；鸸芾砣艘婪☉袚穆氊煵荒芤驗槲卸獬?BR> 24、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價的意義。對基金投資者而言，了解股權投資基金管理人過去的歷史業(yè)績，是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一。通過對當前已投資基金的業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預測。對股權投資基金管理人而言，對所管理的股權投資基金進行業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題，有利于管理人有針對性地開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調整和完善
25、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價。由于股權投資基金需要在一定的投資期內(nèi)完成其資產(chǎn)配置，因此對股權投資基金的業(yè)績評價往往在基金退出期進行。一般會通過計算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標，與市場中同一年份內(nèi)同類型基金整體指標情況進行綜合比較，以此來確定該基金在當時時點的業(yè)績表現(xiàn)水平
26、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價的指標。由于從基金角度看，基金費用和管理人業(yè)績報酬一般為負現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR
27、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金管理人內(nèi)部控制。管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：(1)保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。(2)管理經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。(3)保障股權投資基金財產(chǎn)的安全、完整。(4)確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時
28、【正確答案】A
【答案解析】本題考查管理人內(nèi)部控制的要素構成。授權控制的主要內(nèi)容包括：(1)股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行
;(2)各業(yè)務部門、分支機構和員工應當在規(guī)定授權范圍內(nèi)行使相應的職責;(3)重大業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內(nèi)容和時效;(4)授權要適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消。
1、()通過充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營情況和發(fā)展前景。
A、基金發(fā)起人
B、基金托管人
C、基金管理人
D、基金銷售人
2、在股權投資基金的募集期間，()是建立良好投資者關系的前提條件。
A、有效、充分的信息傳遞
B、基金管理人與投資者之間充分的了解
C、基金投資者自身的成功經(jīng)驗
D、投資者的投資策略
3、權益登記機構為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權益變更登記的行為是()。
A、股權投資基金的權益登記
B、股權投資基金的權益變更
C、股權投資基金的收益分配
D、股權投資基金的清算退出
4、下列關于公司型股權投資基金的說法，錯誤的是()。
A、公司型股權投資基金實行注冊資本認繳制
B、有限責任公司型股權投資基金增資，只能由原有股東增加出資
C、股份有限公司型股權投資基金增資，可以采取發(fā)行新股的方式
D、發(fā)行新股既可以依法向社會公眾公開募集，也可以向特定主體定向募集
5、原有股東依法將自己持有的股權/股份讓渡給他人，使他人成為新股東或者增加股東權益的行為是()。
A、公司型股權投資基金的股權/股份轉讓
B、公司型股權投資基金的增資
C、公司型股權投資基金的收益分配
D、公司型股權投資基金的權益變動
6、股東將自己持有的股權/股份全部轉讓給股東以外的第三人指的是()。
A、內(nèi)部轉讓
B、外部轉讓
C、直接轉讓
D、間接轉讓
7、基金實現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為是公司型股權投資基金的()。
A、減資
B、清算退出
C、權益變更
D、收益分配
8、下列關于公司型股權投資基金的收益分配的說法，錯誤的是()。
A、有限責任公司型股權投資基金的投資者一般按其實繳出資比例進行收益分配
B、股份有限公司型股權投資基金一般按股東實際持股比例進行收益分配
C、在實際操作中，可以通過公司章程對股權投資基金的分配比例等事項作出靈活的約定
D、有限責任公司和股份有限公司嚴格按照實繳比例或實際持股比例進行收益分配
9、通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及所有負債按一定的原則和方法進行評估與計算，進而確定基金資產(chǎn)凈值的過程稱為股權投資基金的()。
A、清算
B、變現(xiàn)
C、分配
D、估值
10、基金的估值側重于在()對投資項目價值進行持續(xù)評估。
A、投資前
B、投資過程中
C、投資后
D、整個投資期
11、()是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。
A、公允價值
B、基金資產(chǎn)凈值
C、交易價格
D、交易成本
12、在確定股權投資基金的收益分配方式時，下列說法錯誤的是()。
A、應當平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關系
B、設置有效的激勵機制
C、在基金投資者和基金管理者的分配應做到平均
D、實現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏
13、股權投資基金的分配，通常采用以下兩種常見的收益分配方式，下列說法正確的是()。
Ⅰ按照單一項的收益分配方式
Ⅱ按照基金份額的收益分配方式
Ⅲ按照基金整體的收益分配方式
Ⅳ按照基金的規(guī)模進行收益分配
A、ⅡⅢ
B、ⅢⅣ
C、ⅠⅢ
D、ⅠⅡ
14、下列關于基金信息披露的作用，表述錯誤的是()。
A、有利于基金的收益大大增加
B、有利于基金投資者作出理性判斷
C、有利于防范利益輸送與利益沖突
D、有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定
15、股權投資基金的信息披露通常包括以下內(nèi)容()。
Ⅰ基金相關法律協(xié)議及募集推介材料
Ⅱ基金運作期間相關的重要信息
Ⅲ基金投資者的個人財務信息
Ⅳ其他應當披露的信息
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅣ
C、ⅠⅢⅣ
D、ⅡⅢⅣ
16、下列關于募集期間的信息披露的說法，錯誤的是()。
A、在基金募集期間，信息披露義務人應當向基金投資者披露基金相關法律協(xié)議，包括基金合同、基金托管協(xié)議等,此外還可以通過銷售推介材料向投資者披露相關重要的基金信息
B、信息披露義務人進行募集期間的信息披露時，應當側重于全面、完整、客觀地披露基金的重要信息，包括基金的基本信息、投資信息、募集期限、出資方式、基金承擔的費用情況、收益分配方式等
C、基金投資者根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
D、基金管理人根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
17、關于基金管理人和基金托管人的說法，錯誤的是()。
A、相互合作
B、相互獨立
C、相互監(jiān)督
D、相互制衡
18、關于基金托管的作用的說法，錯誤的是()。
A、基金托管制度對完善基金治理結構、提升基金運作專業(yè)化水平、保障基金資產(chǎn)的安全、保護基金投資者利益具有重要作用
B、與一般的市場服務機構不同，基金托管人具有基金當事人的法律地位，托管人的引入，可以對基金管理人形成制衡，從而有利于形成更為有效的基金治理結構
C、所有國家都對基金托管人進行較為嚴格的市場準入管理，基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力
D、基金托管人安全保管基金資產(chǎn)、復核基金管理人的估值結果、對管理人的投資行為進行監(jiān)督等，這些制度安排有利于防止基金管理人濫用其信息優(yōu)勢，從而起到保護投資者利益的作用
19、股權投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權投資基金的運作管理向著()的方向發(fā)展。
A、重資產(chǎn)、重投研
B、輕資產(chǎn)、重投研
C、輕資產(chǎn)、輕投研
D、重資產(chǎn)、輕投研
20、基金服務業(yè)務，是指基金管理人將基金運作管理過程中()委托給基金服務機構的業(yè)務模式。
A、部分業(yè)務
B、部分支持性業(yè)務
C、支持性業(yè)務
D、所有業(yè)務
21、基金服務機構代理基金管理人宣傳推介股權投資基金，發(fā)售基金份額，辦理基金參與、退出等活動是()。
A、基金募集服務
B、代理宣傳服務
C、信息技術系統(tǒng)服務
D、投資顧問服務
22、基金服務機構開展基金服務業(yè)務需要遵循一些規(guī)定，下列說法表述錯誤的是()。
A、基金服務機構開展基金服務業(yè)務，應當按照相關法規(guī)的規(guī)定在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會進行登記
B、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記是對基金服務機構服務能力的認可
C、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不構成對其持續(xù)合規(guī)情況的認可
D、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不作為對基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)安全的保證
23、基金服務業(yè)務中基金管理人應承擔相應的責任，下列說法錯誤的是()。
A、基金管理人應當在業(yè)務開展前進行業(yè)務準備，審慎地選擇基金服務機構
B、在業(yè)務開展過程中持續(xù)評估基金服務機構的服務能力
C、基金管理人依法應當承擔的職責可以因為委托而轉移
D、基金管理人選擇基金鼓舞機構并開始開展基金服務業(yè)務后，應當建立對基金服務機構的持續(xù)評估機制，并定期對基金服務機構的業(yè)務開展情況進行檢查
24、下列關于基金業(yè)績評價的意義，說法正確的是()。
Ⅰ是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一
Ⅱ通過對業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預測
Ⅲ通過業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題
Ⅳ有利于管理人有針對性的開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調整和完善
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅢⅣ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
25、股權投資基金進行業(yè)績評價時，常用的指標不包括()。
A、利息倍數(shù)
B、總收益倍數(shù)
C、內(nèi)部收益率
D、已分配收益倍數(shù)
26、關于基金業(yè)績評價指標內(nèi)部收益率的說法，表述錯誤的是()。
A、由于計算口徑的不同，基金的內(nèi)部收益率又分為毛內(nèi)部收益率和凈內(nèi)部收益率
B、毛內(nèi)部收益率計算基金項目投資和回收現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，反映基金投資項目的回報水平
C、凈內(nèi)部收益率計算投資者出資和分配現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率，反映投資者投資基金的回報水平
D、從基金角度看，基金費用和管理人業(yè)績報酬一般為負現(xiàn)金流，因此GIRR
27、管理人內(nèi)部控制的作用主要包括()。
Ⅰ.保障股權投資基金財產(chǎn)的安全、完整
Ⅱ.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸?、準確、完整、及時
Ⅲ.管理經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展
Ⅳ.保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念
A、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
B、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C、Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D、Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
28、基金管理人應通過授權控制來控制業(yè)務活動的主體，授權控制應當貫穿于管理人經(jīng)營活動的始終，授權控制的主要內(nèi)容包括()。
Ⅰ股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行
Ⅱ各業(yè)務部門、分支機構和員工應當在規(guī)定授權范圍內(nèi)行使相應的職責
Ⅲ重大業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內(nèi)容和時效
Ⅳ授權要適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消
A、ⅠⅡⅢⅣ
B、ⅠⅡⅢ
C、ⅠⅡⅣ
D、ⅡⅢⅣ
參考答案及解析：
1、【正確答案】C
【答案解析】本題考查投資者關系管理的概念?；鸸芾砣送ㄟ^充分的溝通與信息披露，向基金投資者詳盡地展示基金的經(jīng)營情況和發(fā)展前景，從而增加基金投資者對基金與管理人的了解以及投資者與管理人之間的相互聯(lián)系
2、【正確答案】B
【答案解析】本題考查各階段與投資者互動的重點。在股權投資基金的募集期間，基金管理人與投資者之間充分的了解是建立良好投資者關系的前提條件
3、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金權益登記。股權投資基金的權益登記，是指權益登記機構為投資者辦理因參與、退出基金等而產(chǎn)生的權益變更登記的行為
4、【正確答案】B
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。有限責任公司型股權投資基金增資，可以由原有股東增加出資，也可以由原有股東以外的其他人出資
5、【正確答案】A
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。公司型股權投資基金的股權/股份轉讓，是指原有股東依法將自己持有的股權/股份讓渡給他人，使他人成為新股東或者增加股東權益的行為
6、【正確答案】B
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。外部轉讓，是指股東將自己持有的股權/股份全部或部分轉讓給股東以外的第三人
7、【正確答案】D
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。公司型股權投資基金的收益分配，是指基金實現(xiàn)投資收益后將其分配給股東的行為
8、【正確答案】D
【答案解析】本題考查公司型股權投資基金的權益登記。在我國，有限責任公司型股權投資基金的投資者一般按其實繳出資比例進行收益分配，股份有限公司型股權投資基金一般按股東實際持股比例進行收益分配。但是，公司章程約定不按照實繳比例或者實際持股比例進行收益分配的除外。在實際操作中，可以通過公司章程對股權投資基金的分配比例等事項作出靈活的約定
9、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金的估值。股權投資基金的估值，是指通過對基金所持有的全部資產(chǎn)及應承擔的全部負債按一定的原則和方法進行評估與計算，最終確定基金資產(chǎn)凈值的過程
10、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金估值的原則?；鸬墓乐祩戎赜谠谕顿Y之后對投資項目價值進行持續(xù)評估
11、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金的估值。根據(jù)企業(yè)會計準則，公允價值是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產(chǎn)所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格
12、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金收益分配。在確定股權投資基金的收益分配方式時，應當平衡基金投資者與基金管理人之間的利益關系，設置有效的激勵機制，實現(xiàn)基金投資者與基金管理人的共贏
13、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金收益分配方式。股權投資基金的分配，通常采用以下兩種常見的收益分配方式：按照單一項目的收益分配方式和按照基金整體的收益分配方式
14、【正確答案】A
【答案解析】本題考查信息披露的作用。信息披露的作用：(1)有利于基金投資者作出理性判斷;(2)有利于防范利益輸送與利益沖突;(3)有利于促進股權投資基金市場的長期穩(wěn)定
15、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金信息披露的內(nèi)容和安排。一般來說，股權投資基金的信息披露通常包含以下內(nèi)容：(1)基金相關法律協(xié)議及募集推介材料;(2)基金運作期間相關的重要信息;(3)其他應當披露的信息
16、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金信息披露的安排?；鹜顿Y者根據(jù)了解到的基金信息，進行是否投資的決策判斷
17、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金托管。為了保證基金財產(chǎn)的安全，按照管理權和保管權分離的原則，基金托管人和基金管理人形成相互合作、相互監(jiān)督、相互制衡的關系
18、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金托管的作用。多數(shù)國家都對基金托管人進行較為嚴格的市場準入管理，基金托管人在資產(chǎn)保管、賬戶管理、基金估值、投資監(jiān)督等方面具有較高的專業(yè)能力
19、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務。股權投資基金行業(yè)的發(fā)展要求股權投資基金的運作管理向著“輕資產(chǎn)、重投研”的方向發(fā)展
20、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容?；鸱諛I(yè)務，是指基金管理人將基金運作管理過程中部分支持性業(yè)務委托給基金服務機構的業(yè)務模式
21、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容。基金募集服務，是指基金服務機構代理基金管理人宣傳推介股權投資基金，發(fā)售基金份額，辦理基金參與、退出等活動
22、【正確答案】B
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務的含義和服務內(nèi)容。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會為基金服務機構辦理登記不構成對基金服務機構服務能力、持續(xù)合規(guī)情況的認可，不作為對基金財產(chǎn)和投資者財產(chǎn)安全的保證
23、【正確答案】C
【答案解析】本題考查基金服務業(yè)務中基金管理人應承擔的責任?；鸸芾砣艘婪☉袚穆氊煵荒芤驗槲卸獬?BR> 24、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價的意義。對基金投資者而言，了解股權投資基金管理人過去的歷史業(yè)績，是選擇基金產(chǎn)品的重要參考依據(jù)之一。通過對當前已投資基金的業(yè)績進行橫向比較，有利于投資者了解已投資基金在市場上的業(yè)績水平，并對未來的回報水平進行一定的遠期預測。對股權投資基金管理人而言，對所管理的股權投資基金進行業(yè)績評價，能夠使管理人了解基金運營狀況和可能存在的問題，有利于管理人有針對性地開展投資組合的投資后管理工作，并對投資策略進行調整和完善
25、【正確答案】A
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價。由于股權投資基金需要在一定的投資期內(nèi)完成其資產(chǎn)配置，因此對股權投資基金的業(yè)績評價往往在基金退出期進行。一般會通過計算內(nèi)部收益率、已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)等主要指標，與市場中同一年份內(nèi)同類型基金整體指標情況進行綜合比較，以此來確定該基金在當時時點的業(yè)績表現(xiàn)水平
26、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金業(yè)績評價的指標。由于從基金角度看，基金費用和管理人業(yè)績報酬一般為負現(xiàn)金流，因此GIRR>NIRR
27、【正確答案】D
【答案解析】本題考查基金管理人內(nèi)部控制。管理人內(nèi)部控制的作用主要包括：(1)保證管理人經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，自覺形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想和經(jīng)營理念。(2)管理經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益，確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。(3)保障股權投資基金財產(chǎn)的安全、完整。(4)確?；鸷突鸸芾砣说呢攧蘸推渌畔⒄鎸崱蚀_、完整、及時
28、【正確答案】A
【答案解析】本題考查管理人內(nèi)部控制的要素構成。授權控制的主要內(nèi)容包括：(1)股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層應當充分了解和履行各自的職權，建立健全公司授權標準和程序，確保授權制度的貫徹執(zhí)行
;(2)各業(yè)務部門、分支機構和員工應當在規(guī)定授權范圍內(nèi)行使相應的職責;(3)重大業(yè)務的授權應當采取書面形式，授權書應當明確授權內(nèi)容和時效;(4)授權要適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應及時修改或取消。