只有堅(jiān)定堅(jiān)持最初的夢(mèng)想走下去，再苦再累再難，堅(jiān)定不移，才有可能走向成功。整理“2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題及答案：私募股權(quán)投資（備考9）”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問基金從業(yè)資格考試頻道。
第1題
()年后，中國(guó)市場(chǎng)則逐步升溫，內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金開始崛起。
A、2007B、2008C、2009D、2010
【正確答案】：B
第2題
繳款安排在基金規(guī)定的()投資期內(nèi)，基金管理人根據(jù)項(xiàng)目談判的進(jìn)度要求投資者繳付其余的資本。
A、1-3年
B、7-9年C、
5-7年
D、3-5年
【正確答案】：D
第3題
募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法。募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險(xiǎn)類型和評(píng)級(jí)結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和()相匹配的私募基金。
A、個(gè)人投資喜好B、風(fēng)險(xiǎn)了解狀況
C、對(duì)市場(chǎng)了解狀況D、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力
【正確答案】：D
【解析】：
金介風(fēng)與險(xiǎn)其評(píng)風(fēng)級(jí)險(xiǎn)標(biāo)識(shí)準(zhǔn)別和能方力法和。風(fēng)募險(xiǎn)集承機(jī)擔(dān)構(gòu)能應(yīng)力當(dāng)相根匹據(jù)配私的募私基募金基的金風(fēng)。險(xiǎn)類型和評(píng)級(jí)結(jié)果，向投資者推
第4題
股份有限公司申請(qǐng)股票在新三板掛牌應(yīng)當(dāng)符合下列條件()。
Ⅰ、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。
Ⅱ、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
Ⅲ、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)。
Ⅳ、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。
A、Ⅰ.Ⅱ.ⅣB、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
【正確答案】：C
第5題
以下關(guān)于合伙企業(yè)的稅務(wù)，說法錯(cuò)誤的是()。
A、根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先稅后分”的原則
B、合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個(gè)人所得稅，合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅
C、如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個(gè)人的“生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”，適用5%~35%的超額累進(jìn)稅率，計(jì)繳個(gè)人所得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計(jì)繳企業(yè)所得稅。
D、合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得
【正確答案】：A
【解析】：
原企則業(yè)，所合得伙稅企。業(yè)合合伙伙型人基是金自的然投人資的者，作繳為納有個(gè)限人合所伙得人稅，;收合入伙主人要是為法兩人類和：其股他息組紅織利的和，股繳權(quán)納轉(zhuǎn)為企5業(yè)%所~3得5%稅的應(yīng)超稅額收累入進(jìn)，稅計(jì)率繳，企計(jì)業(yè)繳所個(gè)得人稅所。得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作
第6題
()基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》，對(duì)加強(qiáng)信息報(bào)送作出要求。
A、2016年5月1日B、2016年2月5日C、2016年8月1日D、2013年6月1日
【正確答案】：B
第7題
股權(quán)投資基金在審查企業(yè)的商業(yè)計(jì)劃書之后，經(jīng)判斷如果符合股權(quán)投資基金的投資項(xiàng)目范圍，將要求到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地走訪，調(diào)研企業(yè)現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與()，即現(xiàn)場(chǎng)初審。
A、管理團(tuán)隊(duì)人員情況B、運(yùn)轉(zhuǎn)狀況
C、盈利情況D、企業(yè)制度
【正確答案】：
第8題
私募基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的具體標(biāo)準(zhǔn)，由私募()自行或委托獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)制定。
A、基金管理人B、基金托管人C、基金經(jīng)理D、基金公司
【正確答案】：A
第9題
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括()Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債表
Ⅱ.利潤(rùn)表
Ⅲ.凈值變動(dòng)表Ⅳ.資本利得表
A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【正確答案】：B
【解析】：
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及凈值變動(dòng)表等報(bào)表。
第10題
()與()均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同。
A、公司型基金與契約型基金
B、契約型基金與合伙型基金
C、公司型基金與合伙型基金
D、契約型基金與有限合伙基金
【正確答案】：C
【解析】：金與合伙型基金均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同。
第1題
()年后，中國(guó)市場(chǎng)則逐步升溫，內(nèi)資人民幣股權(quán)投資基金開始崛起。
A、2007B、2008C、2009D、2010
【正確答案】：B
第2題
繳款安排在基金規(guī)定的()投資期內(nèi)，基金管理人根據(jù)項(xiàng)目談判的進(jìn)度要求投資者繳付其余的資本。
A、1-3年
B、7-9年C、
5-7年
D、3-5年
【正確答案】：D
第3題
募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自行或者委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)私募基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，建立科學(xué)有效的私募基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法。募集機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)私募基金的風(fēng)險(xiǎn)類型和評(píng)級(jí)結(jié)果，向投資者推介與其風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和()相匹配的私募基金。
A、個(gè)人投資喜好B、風(fēng)險(xiǎn)了解狀況
C、對(duì)市場(chǎng)了解狀況D、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力
【正確答案】：D
【解析】：
金介風(fēng)與險(xiǎn)其評(píng)風(fēng)級(jí)險(xiǎn)標(biāo)識(shí)準(zhǔn)別和能方力法和。風(fēng)募險(xiǎn)集承機(jī)擔(dān)構(gòu)能應(yīng)力當(dāng)相根匹據(jù)配私的募私基募金基的金風(fēng)。險(xiǎn)類型和評(píng)級(jí)結(jié)果，向投資者推
第4題
股份有限公司申請(qǐng)股票在新三板掛牌應(yīng)當(dāng)符合下列條件()。
Ⅰ、依法設(shè)立且存續(xù)滿兩年。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，存續(xù)時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。
Ⅱ、業(yè)務(wù)明確，具有持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。
Ⅲ、公司治理機(jī)制健全，合法規(guī)范經(jīng)營(yíng)。
Ⅳ、股權(quán)明晰，股票發(fā)行和轉(zhuǎn)讓行為合法合規(guī)。
A、Ⅰ.Ⅱ.ⅣB、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ
【正確答案】：C
第5題
以下關(guān)于合伙企業(yè)的稅務(wù)，說法錯(cuò)誤的是()。
A、根據(jù)《合伙企業(yè)法》等相關(guān)規(guī)定，合伙企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得和其他所得采取“先稅后分”的原則
B、合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個(gè)人所得稅，合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅
C、如果有限合伙人為自然人，兩類收入均按照投資者個(gè)人的“生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得”，適用5%~35%的超額累進(jìn)稅率，計(jì)繳個(gè)人所得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計(jì)繳企業(yè)所得稅。
D、合伙型基金的投資者作為有限合伙人，收入主要為兩類：股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得
【正確答案】：A
【解析】：
原企則業(yè)，所合得伙稅企。業(yè)合合伙伙型人基是金自的然投人資的者，作繳為納有個(gè)限人合所伙得人稅，;收合入伙主人要是為法兩人類和：其股他息組紅織利的和，股繳權(quán)納轉(zhuǎn)為企5業(yè)%所~3得5%稅的應(yīng)超稅額收累入進(jìn)，稅計(jì)率繳，企計(jì)業(yè)繳所個(gè)得人稅所。得稅。如果有限合伙人為公司，兩類收入均作
第6題
()基金業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項(xiàng)的公告》，對(duì)加強(qiáng)信息報(bào)送作出要求。
A、2016年5月1日B、2016年2月5日C、2016年8月1日D、2013年6月1日
【正確答案】：B
第7題
股權(quán)投資基金在審查企業(yè)的商業(yè)計(jì)劃書之后，經(jīng)判斷如果符合股權(quán)投資基金的投資項(xiàng)目范圍，將要求到企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地走訪，調(diào)研企業(yè)現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與()，即現(xiàn)場(chǎng)初審。
A、管理團(tuán)隊(duì)人員情況B、運(yùn)轉(zhuǎn)狀況
C、盈利情況D、企業(yè)制度
【正確答案】：
第8題
私募基金風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的具體標(biāo)準(zhǔn)，由私募()自行或委托獨(dú)立第三方機(jī)構(gòu)制定。
A、基金管理人B、基金托管人C、基金經(jīng)理D、基金公司
【正確答案】：A
第9題
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括()Ⅰ.資產(chǎn)負(fù)債表
Ⅱ.利潤(rùn)表
Ⅲ.凈值變動(dòng)表Ⅳ.資本利得表
A、Ⅱ.Ⅲ.ⅣB、Ⅰ.Ⅱ.ⅢC、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ
D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ
【正確答案】：B
【解析】：
基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表及凈值變動(dòng)表等報(bào)表。
第10題
()與()均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同。
A、公司型基金與契約型基金
B、契約型基金與合伙型基金
C、公司型基金與合伙型基金
D、契約型基金與有限合伙基金
【正確答案】：C
【解析】：金與合伙型基金均由工商登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行登記管理，因而設(shè)立步驟相同。