我們都是有夢(mèng)想?yún)s不知道怎么努力付出的糾結(jié)體，是一個(gè)需要?jiǎng)e人幫忙規(guī)劃人生的幼稚派。整理“2019年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試試題及答案：銀行管理（模擬3）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請(qǐng)?jiān)L問銀行從業(yè)資格考試頻道。
銀行一般以()年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。
A.半年B.1年
C.2年D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計(jì)。銀行一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。
根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，財(cái)務(wù)公司不可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是()。
A.委托貸款
B.吸收公眾存款
C.發(fā)行金融債券
D.對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問
『正確答案』B
『答案解析』本題考查財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：(1)對(duì)成員單位辦理貸款;(2)對(duì)成員單位辦理融資租賃;(3)辦理成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù);(4)辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸;(5)成員單位產(chǎn)品的融資租賃;(6)同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù);(7)投資業(yè)務(wù)。
負(fù)債業(yè)務(wù)包括：(1)吸收成員單位存款;(2)同業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù);(3)發(fā)行金融債券。
中間業(yè)務(wù)包括：(1)結(jié)算業(yè)務(wù);(2)財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù);(3)委托貸款;(4)委托投資;(5)對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問;(6)對(duì)成員單位提供擔(dān)保。
按照收購(gòu)不良資產(chǎn)的來源，金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)的不良資產(chǎn)不包括()。
A.銀行不良貸款
B.企業(yè)應(yīng)收賬款
C.非銀行金融機(jī)構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)
D.非金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)公司對(duì)不良貸款的分類。資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點(diǎn)采用不同的經(jīng)營(yíng)模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式和附重組條件類不資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。按收購(gòu)不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)(金融類不良資產(chǎn))、非金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)(非金融類不良資產(chǎn))。
在市場(chǎng)定位中，某些銀行可能資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中在一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷，這類銀行所采用的定位方式是()。
A.主導(dǎo)式定位
B.追隨式定位
C.補(bǔ)缺式定位
D.細(xì)分式定位
『正確答案』C
『答案解析』本題考查市場(chǎng)定位。處于補(bǔ)缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中于一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷。
信托的設(shè)立不包括()。
A.信托當(dāng)事人
B.信托合同
C.信托行為
D.信托財(cái)產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查信托的設(shè)立。信托的設(shè)立至少包括以下四個(gè)構(gòu)成要素：信托當(dāng)事人、信托目的、信托財(cái)產(chǎn)、信托行為。
()是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導(dǎo)性作用，承擔(dān)了產(chǎn)品推介、項(xiàng)目篩選、投資決策及實(shí)施等主要管理職責(zé)，并收取合理信托報(bào)酬的信托業(yè)務(wù)。
A.融資類信托
B.投資類信托
C.主動(dòng)管理信托
D.被動(dòng)管理信托
『正確答案』C
『答案解析』本題考查信托分類。主動(dòng)管理信托是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導(dǎo)性作用，承擔(dān)了產(chǎn)品推介、項(xiàng)目篩選、投資決策及實(shí)施等主要管理職責(zé)，并收取合理信托報(bào)酬的信托業(yè)務(wù)。
現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)不包括()。
A.全面審計(jì)
B.自行查核
C.離任審計(jì)
D.專項(xiàng)審計(jì)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)主要包括：全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)等方面的內(nèi)容。
在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為()。
A.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率
B.0.03%
C.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較低者
D.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者
『正確答案』D
『答案解析』本題考查違約概率。在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證，應(yīng)滿足的最低要求不包括()。
A.保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力
B.商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評(píng)估，確保保證的可靠性
C.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的
D.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋減少的影響
『正確答案』C
『答案解析』本題考查內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證。內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證，應(yīng)滿足如下的最低要求：(1)保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力;(2)保證應(yīng)為書面形式，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效;(3)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋減少的影響;(4)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評(píng)估，確保保證的可靠性;(5)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應(yīng)定期對(duì)保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進(jìn)行檢查，每年不少于一次;(6)商業(yè)銀行對(duì)關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具;(7)采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求不小于對(duì)保證人直接風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求。
商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括()。
A.交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系
B.交易項(xiàng)目
C.交易性質(zhì)
D.交易的金額或相應(yīng)的比例
E.定價(jià)政策
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查集團(tuán)客戶授信。商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易項(xiàng)目、交易性質(zhì)、交易的金額或相應(yīng)的比例、定價(jià)政策。
外審機(jī)構(gòu)存在下列()情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)。
A.在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性
B.具有良好的職業(yè)聲譽(yù)，無重大不良記錄
C.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的
D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的
E.與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的
『正確答案』CDE
『答案解析』本題考查外部審計(jì)。根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)監(jiān)管指引》第六條，外審機(jī)構(gòu)存在以下情況之一的，銀行業(yè)不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)：①專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的;②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的;③與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性。AB兩項(xiàng)為對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素。
商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循()。
A.統(tǒng)一原則
B.適度原則
C.預(yù)警原則
D.公平原則
E.收益原則
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查集團(tuán)客戶授信原則。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信遵循以下原則：(1)統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。(2)適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客戶風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。(3)預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則()。
A.依法合規(guī)原則
B.風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則
C.集中管理原則
D.總量控制原則
E.實(shí)質(zhì)重于形式原則
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查同業(yè)投資。商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則：依法合規(guī)原則、風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則、集中管理及總量控制原則、實(shí)質(zhì)重于形式原則。
根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)印章憑證管理，堅(jiān)持()原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約。
A.用完立即銷毀
B.雙人監(jiān)督領(lǐng)用
C.定期更新印鑒
D.事先審批登記
E.雙人入庫(kù)保管
『正確答案』BDE
『答案解析』本題考查柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》第七條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)印章憑證管理，堅(jiān)持“雙人入庫(kù)保管、事先審批登記、雙人監(jiān)督領(lǐng)用”原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約?？赏ㄟ^建立憑證、印章的信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)重要憑證和核算印章的系統(tǒng)剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對(duì)應(yīng)關(guān)系，有效防范套打存折、盜用重要憑證和印章等風(fēng)險(xiǎn)。
下列屬于商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的有()。
A.保理
B.信用證
C.福費(fèi)廷
D.出口押匯
E.并購(gòu)貸款
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查貿(mào)易融資。貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費(fèi)廷、打包放款、出口押匯、進(jìn)口押匯。
單位活期存款賬戶包括()。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時(shí)存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.通知存款賬戶
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查單位活期存款。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。
銀行一般以()年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。
A.半年B.1年
C.2年D.3年
『正確答案』D
『答案解析』本題考查全面審計(jì)。銀行一般以3年為一個(gè)周期對(duì)分支機(jī)構(gòu)開展一次全面審計(jì)。
根據(jù)《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》規(guī)定，財(cái)務(wù)公司不可以經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)是()。
A.委托貸款
B.吸收公眾存款
C.發(fā)行金融債券
D.對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問
『正確答案』B
『答案解析』本題考查財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)。財(cái)務(wù)公司的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：(1)對(duì)成員單位辦理貸款;(2)對(duì)成員單位辦理融資租賃;(3)辦理成員單位產(chǎn)品的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù);(4)辦理成員單位產(chǎn)品的買方信貸;(5)成員單位產(chǎn)品的融資租賃;(6)同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務(wù);(7)投資業(yè)務(wù)。
負(fù)債業(yè)務(wù)包括：(1)吸收成員單位存款;(2)同業(yè)負(fù)債業(yè)務(wù);(3)發(fā)行金融債券。
中間業(yè)務(wù)包括：(1)結(jié)算業(yè)務(wù);(2)財(cái)務(wù)公司票據(jù)承兌業(yè)務(wù);(3)委托貸款;(4)委托投資;(5)對(duì)成員單位辦理財(cái)務(wù)和融資顧問;(6)對(duì)成員單位提供擔(dān)保。
按照收購(gòu)不良資產(chǎn)的來源，金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)的不良資產(chǎn)不包括()。
A.銀行不良貸款
B.企業(yè)應(yīng)收賬款
C.非銀行金融機(jī)構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)
D.非金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查資產(chǎn)公司對(duì)不良貸款的分類。資產(chǎn)公司根據(jù)不良資產(chǎn)的特點(diǎn)采用不同的經(jīng)營(yíng)模式，主要包括兩類：傳統(tǒng)類不良資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式和附重組條件類不資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式。按收購(gòu)不良資產(chǎn)來源分類，主要包括兩類：銀行不良貸款和其他不良資產(chǎn)以及非銀行金融機(jī)構(gòu)的不良債權(quán)資產(chǎn)(金融類不良資產(chǎn))、非金融機(jī)構(gòu)的不良資產(chǎn)(非金融類不良資產(chǎn))。
在市場(chǎng)定位中，某些銀行可能資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中在一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷，這類銀行所采用的定位方式是()。
A.主導(dǎo)式定位
B.追隨式定位
C.補(bǔ)缺式定位
D.細(xì)分式定位
『正確答案』C
『答案解析』本題考查市場(chǎng)定位。處于補(bǔ)缺式地位的商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模很小，提供的信貸產(chǎn)品較少，只能集中于一個(gè)或數(shù)個(gè)細(xì)分市場(chǎng)進(jìn)行營(yíng)銷。
信托的設(shè)立不包括()。
A.信托當(dāng)事人
B.信托合同
C.信托行為
D.信托財(cái)產(chǎn)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查信托的設(shè)立。信托的設(shè)立至少包括以下四個(gè)構(gòu)成要素：信托當(dāng)事人、信托目的、信托財(cái)產(chǎn)、信托行為。
()是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導(dǎo)性作用，承擔(dān)了產(chǎn)品推介、項(xiàng)目篩選、投資決策及實(shí)施等主要管理職責(zé)，并收取合理信托報(bào)酬的信托業(yè)務(wù)。
A.融資類信托
B.投資類信托
C.主動(dòng)管理信托
D.被動(dòng)管理信托
『正確答案』C
『答案解析』本題考查信托分類。主動(dòng)管理信托是指信托公司作為受托人，在信托資產(chǎn)管理中發(fā)揮主導(dǎo)性作用，承擔(dān)了產(chǎn)品推介、項(xiàng)目篩選、投資決策及實(shí)施等主要管理職責(zé)，并收取合理信托報(bào)酬的信托業(yè)務(wù)。
現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)不包括()。
A.全面審計(jì)
B.自行查核
C.離任審計(jì)
D.專項(xiàng)審計(jì)
『正確答案』B
『答案解析』本題考查現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)?，F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)主要包括：全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)、離任審計(jì)等方面的內(nèi)容。
在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為()。
A.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率
B.0.03%
C.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較低者
D.借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者
『正確答案』D
『答案解析』本題考查違約概率。在《巴塞爾協(xié)議Ⅱ》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評(píng)級(jí)1年期違約概率與0.03%中的較高者。
內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證，應(yīng)滿足的最低要求不包括()。
A.保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力
B.商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評(píng)估，確保保證的可靠性
C.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的
D.采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋減少的影響
『正確答案』C
『答案解析』本題考查內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證。內(nèi)部評(píng)級(jí)法下的合格保證，應(yīng)滿足如下的最低要求：(1)保證人資格應(yīng)符合《擔(dān)保法》規(guī)定，具備代為清償貸款本息能力;(2)保證應(yīng)為書面形式，且保證數(shù)額在保證期限內(nèi)有效;(3)采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的商業(yè)銀行，保證必須為無條件不可撤銷的。采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行，允許有條件的保證，應(yīng)充分考慮潛在信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋減少的影響;(4)商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)保證人的資信狀況和代償能力等進(jìn)行審批評(píng)估，確保保證的可靠性;(5)商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對(duì)保證人的檔案信息管理，在保證合同有效期間，應(yīng)定期對(duì)保證人的資信狀況和代償能力及保證合同履行情況進(jìn)行檢查，每年不少于一次;(6)商業(yè)銀行對(duì)關(guān)聯(lián)公司或集團(tuán)內(nèi)部的互保及交叉保證應(yīng)從嚴(yán)掌握，具有實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性的保證不應(yīng)作為合格的信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具;(7)采用信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具后的資本要求不小于對(duì)保證人直接風(fēng)險(xiǎn)暴露的資本要求。
商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括()。
A.交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系
B.交易項(xiàng)目
C.交易性質(zhì)
D.交易的金額或相應(yīng)的比例
E.定價(jià)政策
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查集團(tuán)客戶授信。商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告授信人凈資產(chǎn)10%以上關(guān)聯(lián)交易的情況，包括：交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系、交易項(xiàng)目、交易性質(zhì)、交易的金額或相應(yīng)的比例、定價(jià)政策。
外審機(jī)構(gòu)存在下列()情況之一的，銀行不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)。
A.在形式和實(shí)質(zhì)上均保持獨(dú)立性
B.具有良好的職業(yè)聲譽(yù)，無重大不良記錄
C.專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的
D.存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的
E.與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性的
『正確答案』CDE
『答案解析』本題考查外部審計(jì)。根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外部審計(jì)監(jiān)管指引》第六條，外審機(jī)構(gòu)存在以下情況之一的，銀行業(yè)不宜委托其從事外部審計(jì)業(yè)務(wù)：①專業(yè)勝任能力、從事銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審計(jì)的經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)承受能力明顯不足的;②存在欺詐和舞弊行為，在執(zhí)業(yè)經(jīng)歷中受過行政處罰、刑事處罰且未滿三年的;③與被審計(jì)機(jī)構(gòu)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能影響審計(jì)獨(dú)立性。AB兩項(xiàng)為對(duì)合格外審機(jī)構(gòu)的評(píng)估因素。
商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信應(yīng)遵循()。
A.統(tǒng)一原則
B.適度原則
C.預(yù)警原則
D.公平原則
E.收益原則
『正確答案』ABC
『答案解析』本題考查集團(tuán)客戶授信原則。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信遵循以下原則：(1)統(tǒng)一原則。商業(yè)銀行對(duì)集團(tuán)客戶授信實(shí)行統(tǒng)一管理，集中對(duì)集團(tuán)客戶授信進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。(2)適度原則。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)授信客戶風(fēng)險(xiǎn)大小和自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力，合理確定對(duì)集團(tuán)客戶的總體授信額度，防止過度集中風(fēng)險(xiǎn)。(3)預(yù)警原則。商業(yè)銀行應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)防范和化解集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)。
商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則()。
A.依法合規(guī)原則
B.風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則
C.集中管理原則
D.總量控制原則
E.實(shí)質(zhì)重于形式原則
『正確答案』ABCDE
『答案解析』本題考查同業(yè)投資。商業(yè)銀行開展特定目的載體同業(yè)投資業(yè)務(wù)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則：依法合規(guī)原則、風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則、集中管理及總量控制原則、實(shí)質(zhì)重于形式原則。
根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)印章憑證管理，堅(jiān)持()原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約。
A.用完立即銷毀
B.雙人監(jiān)督領(lǐng)用
C.定期更新印鑒
D.事先審批登記
E.雙人入庫(kù)保管
『正確答案』BDE
『答案解析』本題考查柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控管理有效防范柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的通知》第七條，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)印章憑證管理，堅(jiān)持“雙人入庫(kù)保管、事先審批登記、雙人監(jiān)督領(lǐng)用”原則，確保保管、審批、使用的分離和有效監(jiān)督制約?？赏ㄟ^建立憑證、印章的信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)對(duì)重要憑證和核算印章的系統(tǒng)剛性控制，建立“交易、憑證、用印”對(duì)應(yīng)關(guān)系，有效防范套打存折、盜用重要憑證和印章等風(fēng)險(xiǎn)。
下列屬于商業(yè)銀行貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的有()。
A.保理
B.信用證
C.福費(fèi)廷
D.出口押匯
E.并購(gòu)貸款
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查貿(mào)易融資。貿(mào)易融資方式主要有：保理、信用證、福費(fèi)廷、打包放款、出口押匯、進(jìn)口押匯。
單位活期存款賬戶包括()。
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.臨時(shí)存款賬戶
D.專用存款賬戶
E.通知存款賬戶
『正確答案』ABCD
『答案解析』本題考查單位活期存款。單位活期存款賬戶又稱為單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶。