為確保事情或工作順利開展，常常要根據(jù)具體情況預(yù)先制定方案，方案是綜合考量事情或問題相關(guān)的因素后所制定的書面計(jì)劃。怎樣寫方案才更能起到其作用呢？方案應(yīng)該怎么制定呢？以下是小編為大家收集的方案范文，歡迎大家分享閱讀。
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇一
組??長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成??員：
（一）收入內(nèi)控管理?
1、收入管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?
組長(zhǎng)：張李斌?
成員：段林強(qiáng)??范亞楠??李??亮??楊新娜??馬建光??陳海青???李宇鑫?
2、收入管理的職責(zé)?
（1）學(xué)校公共預(yù)算撥款收入（工資福利支出預(yù)算收入、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的預(yù)算收入、商品和服務(wù)支出的預(yù)算收入、其他資本性支出的預(yù)算收入），接到上級(jí)主管部門的資金文件或撥款通知書進(jìn)行收入管理。（具體責(zé)任人：李??亮??楊艷飛）?
（2）學(xué)校事業(yè)收入（學(xué)前教育保教費(fèi)）按照上級(jí)規(guī)定幼兒保教費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，每學(xué)期初由各公立幼兒園負(fù)責(zé)人核定幼兒數(shù)并收取本學(xué)期的保教費(fèi)，由學(xué)校財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)開具財(cái)政統(tǒng)一的非稅收入票據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金上繳財(cái)政專戶，作應(yīng)交財(cái)政專戶款賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責(zé)任人：李??亮??楊艷飛）通過請(qǐng)示財(cái)政撥付經(jīng)費(fèi)。做好“收支兩條線”管理。?
（3）學(xué)校的伙食費(fèi)及代管款項(xiàng)的收入管理（學(xué)生伙食費(fèi)等）按照“保證學(xué)生的飲食健康”的標(biāo)準(zhǔn)最低收取伙食費(fèi)，由食堂財(cái)務(wù)管理員收取并開具財(cái)政統(tǒng)一的往來收入票據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金上繳財(cái)政往來專戶，作相應(yīng)的賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責(zé)任人：韓安明??范亞楠）通過請(qǐng)示財(cái)政撥付，由財(cái)政做支付管理。?
（二）支出內(nèi)控管理?
1、支出管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
2、支出管理的職責(zé)?
1、收費(fèi)與發(fā)放補(bǔ)助。嚴(yán)格按照國(guó)家政策代收費(fèi)并開收據(jù)，禁止無文件亂收費(fèi)。對(duì)國(guó)家財(cái)政下?lián)艿母鞣N補(bǔ)助費(fèi)用，要按時(shí)足額發(fā)給學(xué)生本人，并保留領(lǐng)取簽名，嚴(yán)禁冒名套取。凡是各類機(jī)構(gòu)、團(tuán)體或個(gè)人直接捐助各校的財(cái)物需及時(shí)書面報(bào)備中心校接受監(jiān)管，未上報(bào)者責(zé)任自負(fù)；通過中心校捐助的按我校財(cái)物管理?xiàng)l例執(zhí)行。?
2、支出項(xiàng)目。辦公費(fèi)、電費(fèi)、交通費(fèi)（一般按公交車票價(jià)，在人多緊急或需要開車的情況下參照每車每公里一元付租車費(fèi)，需辦公室登記時(shí)間、人員、任務(wù)、里程等信息）、差旅費(fèi)、水費(fèi)、保潔費(fèi)、安保費(fèi)、綠化費(fèi)、郵電費(fèi)、體育耗材費(fèi)、租賃費(fèi)等。經(jīng)費(fèi)支出必須用于教育教學(xué)工作，合情合理合法；嚴(yán)禁用辦公經(jīng)費(fèi)私發(fā)獎(jiǎng)金、福利；提倡節(jié)約，杜絕虛假、重復(fù)、浪費(fèi)現(xiàn)象。?
小型維修。專業(yè)性不強(qiáng)的維修自己動(dòng)手；五百至一千元的維修一般程序?yàn)椋合壬陥?bào)、造預(yù)算、修前照相、中心校派人實(shí)地查看、簽訂合同、施工、中心校驗(yàn)收、照相、報(bào)銷。?
以下項(xiàng)目由中心校統(tǒng)一辦理：?
（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長(zhǎng)日記、聽課本等。?
（2）報(bào)刊、雜志、試卷費(fèi)、印刷費(fèi)。?
（3）師生繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。?
（4）接待費(fèi)。?
（5）上派的各種工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、資料費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等。?
（6）公派的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等費(fèi)用。?
（7）超過一千元的維修費(fèi)用。?
（8）鍋爐取暖燃料費(fèi)。?
（9）購(gòu)置費(fèi)。?
3、準(zhǔn)支額度。根據(jù)學(xué)校規(guī)模分為兩類，龍鎮(zhèn)、新城一類，其余二類；同一項(xiàng)目總價(jià)支出一類校在500元、二類校300元以下的，由學(xué)校校長(zhǎng)決定是否支出并為支出項(xiàng)目合理合法性負(fù)責(zé)；超過此標(biāo)準(zhǔn)必須先報(bào)中心校，由中心校決定；對(duì)多數(shù)學(xué)校的相同支出與超過一千元的物品采購(gòu)支出，經(jīng)申報(bào)后由中心校統(tǒng)一辦理或走政府采購(gòu)程序。?
4、支出憑證。支出憑證必須是國(guó)家正式稅票，發(fā)票后附<>，內(nèi)容包括：時(shí)間、名稱、單價(jià)、數(shù)量、總價(jià)、經(jīng)手、用途或管存等項(xiàng)目。?
5、發(fā)票簽字。學(xué)校一般有“經(jīng)辦人、內(nèi)控校長(zhǎng)正副組長(zhǎng)、負(fù)責(zé)人”簽字,經(jīng)辦人即參與辦理此票支出項(xiàng)目的人，負(fù)責(zé)人即學(xué)校校長(zhǎng)；簽字強(qiáng)調(diào)有其他人在場(chǎng)簽字，不能單獨(dú)簽字或冒名頂替，學(xué)校校長(zhǎng)為經(jīng)辦人、證明人簽字的真實(shí)性負(fù)責(zé)。?
6、支付方式：一般情況轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況使用其他支付方式。?
1、年初兩周內(nèi)，各校制定《全年基本支出預(yù)算表》交中心校審定。?
2、按已審定的預(yù)支計(jì)劃合理支出。?
3、學(xué)校會(huì)計(jì)至少每月送簽一次支出稅票到中心校，先找財(cái)務(wù)人員初審，再找分管校長(zhǎng)簽字，最后校長(zhǎng)審簽。?
4、每學(xué)期末，學(xué)校負(fù)責(zé)人將本學(xué)期大額支出分類簡(jiǎn)要說明。?
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇二
按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深入實(shí)施科研興教戰(zhàn)略，大力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)校科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治保障。
1、總體目標(biāo)
增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政建設(shè)內(nèi)生機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。
2、具體目標(biāo)
（1）達(dá)到“六個(gè)到位”：行政職權(quán)清理到位；風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找到位；防范措施制定到位；防范責(zé)任落實(shí)到位；內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到位；行政效能提高到位。
（2）形成六種內(nèi)控機(jī)制：目標(biāo)控制（干部隊(duì)伍不出事，違紀(jì)違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系，對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預(yù)警控制（定期進(jìn)行警示教育，對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警）；審計(jì)控制（定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)）。
（一）建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，深入宣傳發(fā)動(dòng)。
1、建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障。
2、深入開展宣傳發(fā)動(dòng)。以“每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控”為目標(biāo)，深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育活動(dòng)，大力宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義。
3、制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納“建言獻(xiàn)策”活動(dòng)中有價(jià)值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。
（二）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。
1、清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。
根據(jù)學(xué)校實(shí)際，行政職權(quán)清理的范圍包括：
（1）各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動(dòng)、職稱評(píng)定、評(píng)優(yōu)評(píng)先等），財(cái)務(wù)管理（公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等），資產(chǎn)管理（物品采購(gòu)、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政獎(jiǎng)懲等）；
（2）其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。
2、優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以“合乎法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督”為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。
（三）堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
1、逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。
2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險(xiǎn)，人人查出風(fēng)險(xiǎn)，人人制定防范措施。
具體來說，主要從三個(gè)方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來；二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來；三是將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn)，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來。
3、規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，要按照“每位干部和教職工自查→學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論→科室負(fù)責(zé)人初審→單位內(nèi)控委員會(huì)二審→聽取民主管理委員會(huì)意見→單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)”六個(gè)步驟進(jìn)行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。
4、突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等“五類風(fēng)險(xiǎn)”。
（1）思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過錯(cuò)”；是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規(guī)定報(bào)告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng)；是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。
（2）制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），確保涉及職權(quán)、利益的“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
（3）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。
（4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。
（5）人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無與服務(wù)對(duì)象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、娛樂和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。
5、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）“信息庫(kù)”。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要認(rèn)真分析、評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率高低和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。按照“內(nèi)容全面、描述清楚、語(yǔ)言簡(jiǎn)潔”的要求，采取圖表方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)“信息庫(kù)”。
（四）制定防范措施，清理整合制度。
1、制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，按照“有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施”的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
2、完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據(jù)新形勢(shì)、新要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊(cè)，形成制度體系。
重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。
3、持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。
（五）抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效
1、正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改。
2、定期接受專項(xiàng)考評(píng)。
3、認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。
1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實(shí)工作責(zé)任。
2、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實(shí)施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)，確保各項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。
3、學(xué)習(xí)借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的典型經(jīng)驗(yàn)，形成學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的特色。
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇三
為進(jìn)一步做好貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門屬預(yù)算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財(cái)〔20xx〕737號(hào)）及《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）要求，結(jié)合我校實(shí)際，特制訂河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。
內(nèi)部控制是指學(xué)校為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)學(xué)校內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學(xué)校的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，也是學(xué)校的一項(xiàng)重要制度建設(shè)；既是學(xué)校管理的一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是學(xué)校治理的重要基石。
以和習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，以《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開展“兩學(xué)一做”教育，抓住貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機(jī)，通過“宣傳動(dòng)員、梳理流程、明確職責(zé)、建立制度、督促實(shí)施、完善提高”等措施，夯實(shí)學(xué)校各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范化、精細(xì)化、信息化管理，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高學(xué)校內(nèi)部管理水平。
（一）領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)
成立“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組”），負(fù)責(zé)組織制定學(xué)校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。
組長(zhǎng)：?？?biāo)
副組長(zhǎng)：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）
張現(xiàn)周
成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、曹書文、閆留義、韓占良、李慶廣、馬玉棟、宋魯偉、徐久成
（二）聯(lián)合工作機(jī)構(gòu)
成立由財(cái)務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長(zhǎng)辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導(dǎo)、檢查等工作。
組長(zhǎng)：馬治軍
成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、閆留義
以上相關(guān)處室同時(shí)指定1名聯(lián)絡(luò)員。
（一）工作任務(wù)
根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)部控制。一是建立并組織實(shí)施適合學(xué)校實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，包括學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強(qiáng)內(nèi)部控制等。二是梳理學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立健全學(xué)校各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。三是落實(shí)《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）等要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學(xué)校管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)學(xué)校可持續(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法治校、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
（二）任務(wù)分工
學(xué)校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及聯(lián)合工作組，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并提出完善意見；各相關(guān)職能部門對(duì)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面梳理，查找存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)學(xué)校審批后組織實(shí)施。
具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國(guó)有資產(chǎn)管理處負(fù)責(zé)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計(jì)處負(fù)責(zé)審計(jì)等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門按照工作職責(zé)分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認(rèn)真開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，切實(shí)履行內(nèi)部控制職責(zé)。
（三）工作目標(biāo)
通過貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險(xiǎn)防范、處處強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的良好氛圍；各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實(shí)現(xiàn)有效分離，議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機(jī)制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責(zé)得到進(jìn)一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機(jī)制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制得到建立健全；賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)信息編報(bào)水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長(zhǎng)足發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范；以預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學(xué)?！秲?nèi)部控制工作手冊(cè)》；學(xué)校《內(nèi)控規(guī)范》落實(shí)工作進(jìn)入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學(xué)治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學(xué)校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
（一）宣傳培訓(xùn)學(xué)習(xí)階段（20xx年9月底前）
按照學(xué)校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)的同時(shí)，要會(huì)同相關(guān)職能部門積極組織開展校內(nèi)的宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，使全校相關(guān)人員全面了解實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動(dòng)本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20xx年9月15日前報(bào)財(cái)務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實(shí)際，制定周密詳細(xì)、切實(shí)可行的工作方案或工作計(jì)劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。
（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20xx年10月底前）
按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，各單位要對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對(duì)措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則，根據(jù)工作實(shí)際和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。
（三）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)階段（20xx年10月15日前）
通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（四）內(nèi)控制度再完善階段（20xx年11月底前）
各單位將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（五）基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)階段（20xx年12月5日前）
各單位應(yīng)于20xx年12月2日前，向校內(nèi)控辦公室報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告，電子版同時(shí)發(fā)送至財(cái)務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學(xué)校于12月5日上報(bào)省教育廳基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)。
（六）督導(dǎo)指導(dǎo)和檢查階段（20xx年9月起）
學(xué)校將加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)建設(shè)過程的督導(dǎo)，對(duì)不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學(xué)校內(nèi)控建設(shè)整體工作進(jìn)展的的單位將在全校通報(bào)督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算、實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)、學(xué)校年度考核的參考依據(jù)。對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
（七）評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送階段（2017年3月底前）
在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學(xué)校對(duì)整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制工作作進(jìn)一步總結(jié)完善，再次開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評(píng)價(jià)，最終形成學(xué)校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分報(bào)送省教育廳。
（一）高度重視，精心組織
各單位要站在促進(jìn)學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要工作來抓，通過“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評(píng)價(jià)監(jiān)督等多方面工作，時(shí)間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，精心組織落實(shí)，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)控體系。
（二）細(xì)化職責(zé)，落實(shí)責(zé)任
各單位（部門）要成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實(shí)施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，帶頭組織推動(dòng)內(nèi)控實(shí)施。工作任務(wù)要落實(shí)到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人、一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)。建立牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實(shí)，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。要結(jié)合實(shí)際細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，健全工作機(jī)制，加強(qiáng)組織落實(shí)，積極推進(jìn)，確保完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
（三）部門帶頭，齊抓共管
《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實(shí)施，不僅是一項(xiàng)全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項(xiàng)單位負(fù)責(zé)人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進(jìn)行。各職能部門既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實(shí)施的組織者，也是內(nèi)控工作的實(shí)施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓(xùn)、示范引導(dǎo)、督促檢查等職責(zé)。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實(shí)施的主體，要按照學(xué)校統(tǒng)一部署，主動(dòng)開展工作，全面提升風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部管理水平。
（四）加大宣傳，營(yíng)造氛圍
要加大對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的宣傳報(bào)道，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險(xiǎn)防范和抵制權(quán)力濫用意識(shí)，確保權(quán)力規(guī)范有序運(yùn)行。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營(yíng)造良好的環(huán)境和氛圍。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督，不斷完善
建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、自我評(píng)價(jià)和問責(zé)制度。通過日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制。同時(shí)，將內(nèi)部控制制度實(shí)施情況與干部考核、追責(zé)問責(zé)結(jié)合起來，促進(jìn)自我監(jiān)督、自我約束機(jī)制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實(shí)際，具有較強(qiáng)操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇一
組??長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成??員：
（一）收入內(nèi)控管理?
1、收入管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?
組長(zhǎng)：張李斌?
成員：段林強(qiáng)??范亞楠??李??亮??楊新娜??馬建光??陳海青???李宇鑫?
2、收入管理的職責(zé)?
（1）學(xué)校公共預(yù)算撥款收入（工資福利支出預(yù)算收入、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助的預(yù)算收入、商品和服務(wù)支出的預(yù)算收入、其他資本性支出的預(yù)算收入），接到上級(jí)主管部門的資金文件或撥款通知書進(jìn)行收入管理。（具體責(zé)任人：李??亮??楊艷飛）?
（2）學(xué)校事業(yè)收入（學(xué)前教育保教費(fèi)）按照上級(jí)規(guī)定幼兒保教費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi)，每學(xué)期初由各公立幼兒園負(fù)責(zé)人核定幼兒數(shù)并收取本學(xué)期的保教費(fèi)，由學(xué)校財(cái)務(wù)人員現(xiàn)場(chǎng)開具財(cái)政統(tǒng)一的非稅收入票據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金上繳財(cái)政專戶，作應(yīng)交財(cái)政專戶款賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責(zé)任人：李??亮??楊艷飛）通過請(qǐng)示財(cái)政撥付經(jīng)費(fèi)。做好“收支兩條線”管理。?
（3）學(xué)校的伙食費(fèi)及代管款項(xiàng)的收入管理（學(xué)生伙食費(fèi)等）按照“保證學(xué)生的飲食健康”的標(biāo)準(zhǔn)最低收取伙食費(fèi)，由食堂財(cái)務(wù)管理員收取并開具財(cái)政統(tǒng)一的往來收入票據(jù)，及時(shí)將現(xiàn)金上繳財(cái)政往來專戶，作相應(yīng)的賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責(zé)任人：韓安明??范亞楠）通過請(qǐng)示財(cái)政撥付，由財(cái)政做支付管理。?
（二）支出內(nèi)控管理?
1、支出管理內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)組?
組長(zhǎng)：
副組長(zhǎng)：
成員：
2、支出管理的職責(zé)?
1、收費(fèi)與發(fā)放補(bǔ)助。嚴(yán)格按照國(guó)家政策代收費(fèi)并開收據(jù)，禁止無文件亂收費(fèi)。對(duì)國(guó)家財(cái)政下?lián)艿母鞣N補(bǔ)助費(fèi)用，要按時(shí)足額發(fā)給學(xué)生本人，并保留領(lǐng)取簽名，嚴(yán)禁冒名套取。凡是各類機(jī)構(gòu)、團(tuán)體或個(gè)人直接捐助各校的財(cái)物需及時(shí)書面報(bào)備中心校接受監(jiān)管，未上報(bào)者責(zé)任自負(fù)；通過中心校捐助的按我校財(cái)物管理?xiàng)l例執(zhí)行。?
2、支出項(xiàng)目。辦公費(fèi)、電費(fèi)、交通費(fèi)（一般按公交車票價(jià)，在人多緊急或需要開車的情況下參照每車每公里一元付租車費(fèi)，需辦公室登記時(shí)間、人員、任務(wù)、里程等信息）、差旅費(fèi)、水費(fèi)、保潔費(fèi)、安保費(fèi)、綠化費(fèi)、郵電費(fèi)、體育耗材費(fèi)、租賃費(fèi)等。經(jīng)費(fèi)支出必須用于教育教學(xué)工作，合情合理合法；嚴(yán)禁用辦公經(jīng)費(fèi)私發(fā)獎(jiǎng)金、福利；提倡節(jié)約，杜絕虛假、重復(fù)、浪費(fèi)現(xiàn)象。?
小型維修。專業(yè)性不強(qiáng)的維修自己動(dòng)手；五百至一千元的維修一般程序?yàn)椋合壬陥?bào)、造預(yù)算、修前照相、中心校派人實(shí)地查看、簽訂合同、施工、中心校驗(yàn)收、照相、報(bào)銷。?
以下項(xiàng)目由中心校統(tǒng)一辦理：?
（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長(zhǎng)日記、聽課本等。?
（2）報(bào)刊、雜志、試卷費(fèi)、印刷費(fèi)。?
（3）師生繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。?
（4）接待費(fèi)。?
（5）上派的各種工本費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、資料費(fèi)、審驗(yàn)費(fèi)等。?
（6）公派的學(xué)習(xí)、培訓(xùn)等費(fèi)用。?
（7）超過一千元的維修費(fèi)用。?
（8）鍋爐取暖燃料費(fèi)。?
（9）購(gòu)置費(fèi)。?
3、準(zhǔn)支額度。根據(jù)學(xué)校規(guī)模分為兩類，龍鎮(zhèn)、新城一類，其余二類；同一項(xiàng)目總價(jià)支出一類校在500元、二類校300元以下的，由學(xué)校校長(zhǎng)決定是否支出并為支出項(xiàng)目合理合法性負(fù)責(zé)；超過此標(biāo)準(zhǔn)必須先報(bào)中心校，由中心校決定；對(duì)多數(shù)學(xué)校的相同支出與超過一千元的物品采購(gòu)支出，經(jīng)申報(bào)后由中心校統(tǒng)一辦理或走政府采購(gòu)程序。?
4、支出憑證。支出憑證必須是國(guó)家正式稅票，發(fā)票后附<>，內(nèi)容包括：時(shí)間、名稱、單價(jià)、數(shù)量、總價(jià)、經(jīng)手、用途或管存等項(xiàng)目。?
5、發(fā)票簽字。學(xué)校一般有“經(jīng)辦人、內(nèi)控校長(zhǎng)正副組長(zhǎng)、負(fù)責(zé)人”簽字,經(jīng)辦人即參與辦理此票支出項(xiàng)目的人，負(fù)責(zé)人即學(xué)校校長(zhǎng)；簽字強(qiáng)調(diào)有其他人在場(chǎng)簽字，不能單獨(dú)簽字或冒名頂替，學(xué)校校長(zhǎng)為經(jīng)辦人、證明人簽字的真實(shí)性負(fù)責(zé)。?
6、支付方式：一般情況轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況使用其他支付方式。?
1、年初兩周內(nèi)，各校制定《全年基本支出預(yù)算表》交中心校審定。?
2、按已審定的預(yù)支計(jì)劃合理支出。?
3、學(xué)校會(huì)計(jì)至少每月送簽一次支出稅票到中心校，先找財(cái)務(wù)人員初審，再找分管校長(zhǎng)簽字，最后校長(zhǎng)審簽。?
4、每學(xué)期末，學(xué)校負(fù)責(zé)人將本學(xué)期大額支出分類簡(jiǎn)要說明。?
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇二
按照改革創(chuàng)新、懲防并舉、統(tǒng)籌推進(jìn)、重在建設(shè)的要求，通過清理職權(quán)、優(yōu)化流程、預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，努力形成制度確權(quán)、科學(xué)分權(quán)、公開亮權(quán)、實(shí)時(shí)監(jiān)控的學(xué)校權(quán)力運(yùn)行機(jī)制，為深入實(shí)施科研興教戰(zhàn)略，大力推進(jìn)研究性教學(xué)，推動(dòng)學(xué)校科學(xué)發(fā)展、和諧發(fā)展、持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)有力的政治保障。
1、總體目標(biāo)
增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，建立自我檢視、主動(dòng)防控、持續(xù)改進(jìn)的廉政建設(shè)內(nèi)生機(jī)制，最終實(shí)現(xiàn)從源頭上預(yù)防腐敗的目的。
2、具體目標(biāo)
（1）達(dá)到“六個(gè)到位”：行政職權(quán)清理到位；風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找到位；防范措施制定到位；防范責(zé)任落實(shí)到位；內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制建立到位；行政效能提高到位。
（2）形成六種內(nèi)控機(jī)制：目標(biāo)控制（干部隊(duì)伍不出事，違紀(jì)違法案件零發(fā)生）；橫向控制（形成責(zé)任明確、管理科學(xué)、約束有力的崗位責(zé)任體系，對(duì)熱點(diǎn)崗位和重要權(quán)力進(jìn)行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內(nèi)部垂直監(jiān)控體系）；流程控制（權(quán)力運(yùn)行環(huán)節(jié)之間形成制約關(guān)系，對(duì)權(quán)力運(yùn)行的高風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，形成有監(jiān)控力的制度體系）；預(yù)警控制（定期進(jìn)行警示教育，對(duì)行政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前預(yù)警）；審計(jì)控制（定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)）。
（一）建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)，深入宣傳發(fā)動(dòng)。
1、建立內(nèi)控機(jī)構(gòu)。為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)提供組織保障。
2、深入開展宣傳發(fā)動(dòng)。以“每個(gè)黨員干部都理解內(nèi)控、熟悉內(nèi)控、參與內(nèi)控”為目標(biāo)，深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育活動(dòng)，大力宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義。
3、制訂內(nèi)控機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案。方案制訂時(shí)認(rèn)真吸納“建言獻(xiàn)策”活動(dòng)中有價(jià)值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。
（二）清理行政職權(quán)，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程。
1、清理行政職權(quán)，編制職權(quán)清單。
根據(jù)學(xué)校實(shí)際，行政職權(quán)清理的范圍包括：
（1）各項(xiàng)內(nèi)部管理權(quán)，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調(diào)動(dòng)、職稱評(píng)定、評(píng)優(yōu)評(píng)先等），財(cái)務(wù)管理（公務(wù)接待、資金使用、工程建設(shè)等），資產(chǎn)管理（物品采購(gòu)、日常辦公用品管理、固定資產(chǎn)管理等），重要決策（政策制定、項(xiàng)目立項(xiàng)、資產(chǎn)處置、評(píng)估確認(rèn)、行政獎(jiǎng)懲等）；
（2）其他依法實(shí)施的行政執(zhí)法權(quán)和內(nèi)部事務(wù)管理權(quán)。
2、優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行流程，健全組織規(guī)則和程序制度。要以“合乎法度、簡(jiǎn)單明了、方便群眾、便于監(jiān)督”為基本原則，優(yōu)化權(quán)力運(yùn)行路徑，提升內(nèi)控效率。保證環(huán)節(jié)之間、人員之間互相制衡，讓決策權(quán)、執(zhí)法權(quán)和管理權(quán)處于縝密的內(nèi)部制約與監(jiān)控之下。
（三）堅(jiān)持上下聯(lián)動(dòng)，排查行政風(fēng)險(xiǎn)
風(fēng)險(xiǎn)是指黨員干部在行使權(quán)力、執(zhí)行公務(wù)或日常生活中發(fā)生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：
1、逐崗位逐環(huán)節(jié)排查。要將風(fēng)險(xiǎn)排查工作落實(shí)到每個(gè)具體崗位、崗位的每項(xiàng)權(quán)力、權(quán)力運(yùn)行的每個(gè)環(huán)節(jié)，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴(yán)重一些，力求風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）查找全面、細(xì)致、準(zhǔn)確一些。在普遍排查的基礎(chǔ)上，要突出重點(diǎn)崗位、重要權(quán)力項(xiàng)目、權(quán)力運(yùn)行重點(diǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)排查。
2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)和民主評(píng)等方式結(jié)合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風(fēng)險(xiǎn)，人人查出風(fēng)險(xiǎn)，人人制定防范措施。
具體來說，主要從三個(gè)方面入手：一是將目前已經(jīng)發(fā)生違法違紀(jì)案件的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來；二是將目前雖未發(fā)生案件，但存在較大風(fēng)險(xiǎn)隱患的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來；三是將有發(fā)案風(fēng)險(xiǎn)，目前其他地區(qū)、其他單位已采取措施預(yù)防的環(huán)節(jié)作為風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找出來。
3、規(guī)范查找步驟。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的排查，要按照“每位干部和教職工自查→學(xué)校的科室負(fù)責(zé)人帶領(lǐng)全體人員集中討論→科室負(fù)責(zé)人初審→單位內(nèi)控委員會(huì)二審→聽取民主管理委員會(huì)意見→單位領(lǐng)導(dǎo)組集體終審確認(rèn)”六個(gè)步驟進(jìn)行，做到步驟齊全、層層把關(guān)、確保質(zhì)量。
4、突出查找重點(diǎn)。重點(diǎn)排查思想道德風(fēng)險(xiǎn)、制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)、業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)和人際交往風(fēng)險(xiǎn)等“五類風(fēng)險(xiǎn)”。
（1）思想道德風(fēng)險(xiǎn)。查找是否無視紀(jì)律制度規(guī)定，不斷發(fā)生“小過錯(cuò)”；是否濫用裁量空間，經(jīng)常做出有悖常理的決定；是否不按規(guī)定報(bào)告或故意隱瞞個(gè)人分管、經(jīng)辦的重要公務(wù)和業(yè)務(wù)；是否經(jīng)常對(duì)不屬于自己管轄范圍內(nèi)的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀(jì)違法行為，或?qū)梢傻默F(xiàn)象沒有應(yīng)有的反應(yīng)；是否經(jīng)常出入高檔娛樂消費(fèi)或不健康活動(dòng)場(chǎng)所，生活行為不檢點(diǎn)，群眾或家庭成員有反映等。
（2）制度機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合管理權(quán)限，查找本科室的內(nèi)控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項(xiàng)公務(wù)或業(yè)務(wù)活動(dòng)和權(quán)力運(yùn)行的全過程。特別要排查那些不受關(guān)注且無制度約束的風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），確保涉及職權(quán)、利益的“關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)”均能得到有效的制度規(guī)范和約束。
（3）崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合崗位職責(zé)要求，重點(diǎn)排查在集體決策行為和執(zhí)行議事規(guī)則等方面可能存在的風(fēng)險(xiǎn)。
（4）業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合業(yè)務(wù)工作特點(diǎn)，查找各類業(yè)務(wù)流程運(yùn)行過程中易發(fā)的違紀(jì)違法行為。
（5）人際交往風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合自身職權(quán)，查找有無與服務(wù)對(duì)象交往過密，經(jīng)常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請(qǐng)、娛樂和其他消費(fèi)方面的風(fēng)險(xiǎn)源。
5、建立廉政風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）“信息庫(kù)”。對(duì)排查出的各類風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)要認(rèn)真分析、評(píng)估，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生機(jī)率高低和危害損失程度大小進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排序，劃分為高、中、低三個(gè)等級(jí)。按照“內(nèi)容全面、描述清楚、語(yǔ)言簡(jiǎn)潔”的要求，采取圖表方式，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現(xiàn)形式、形成原因、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及牽涉到的崗位和人員，建立風(fēng)險(xiǎn)臺(tái)賬，形成本單位的風(fēng)險(xiǎn)“信息庫(kù)”。
（四）制定防范措施，清理整合制度。
1、制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。針對(duì)查找出的每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)），深入分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，按照“有風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)必有防范措施”的要求，逐一制定具體有效的防范措施。
2、完善規(guī)章制度。對(duì)原有制度進(jìn)行清理、整合，并根據(jù)新形勢(shì)、新要求進(jìn)行創(chuàng)造性地修訂和補(bǔ)充，重構(gòu)單位權(quán)力內(nèi)控各項(xiàng)規(guī)章制度，并將內(nèi)控制度匯編成冊(cè)，形成制度體系。
重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)重大決策、干部任免和人事調(diào)配、資金使用和物品管理等方面權(quán)力的制約和監(jiān)督，用完備的內(nèi)控制度管人、管事、管錢、管物。
3、持續(xù)更新內(nèi)控機(jī)制。
（五）抓好檢查評(píng)估，務(wù)求內(nèi)控實(shí)效
1、正常開展自查自糾。如發(fā)現(xiàn)問題，要及時(shí)對(duì)違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行問責(zé)，督促被檢查對(duì)象整改。
2、定期接受專項(xiàng)考評(píng)。
3、認(rèn)真執(zhí)行問責(zé)制度。
1、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，落實(shí)責(zé)任。推進(jìn)內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是構(gòu)建反腐倡廉制度體系的一項(xiàng)重要任務(wù)，要按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的要求，層層落實(shí)工作責(zé)任。
2、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排。要按照縣局《實(shí)施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進(jìn)，穩(wěn)步推進(jìn)，確保各項(xiàng)工作措施落實(shí)到位。
3、學(xué)習(xí)借鑒，探索創(chuàng)新。不斷豐富內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作的內(nèi)容和形式，不斷積累部門內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的典型經(jīng)驗(yàn)，形成學(xué)校內(nèi)控機(jī)制的特色。
學(xué)校內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組方案設(shè)計(jì)篇三
為進(jìn)一步做好貫徹實(shí)施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（財(cái)會(huì)〔20xx〕21號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱《內(nèi)控規(guī)范》）工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，提高管理水平，根據(jù)《河南省教育廳關(guān)于印發(fā)省教育廳部門屬預(yù)算單位內(nèi)部控制建設(shè)工作方案的通知》（教財(cái)〔20xx〕737號(hào)）及《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）要求，結(jié)合我校實(shí)際，特制訂河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)工作方案。
內(nèi)部控制是指學(xué)校為實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實(shí)施措施和執(zhí)行程序，對(duì)學(xué)校內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相互制約、相互監(jiān)督的防范和管控。它既是學(xué)校的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，也是學(xué)校的一項(xiàng)重要制度建設(shè)；既是學(xué)校管理的一項(xiàng)系統(tǒng)工程，也是學(xué)校治理的重要基石。
以和習(xí)近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，以《會(huì)計(jì)法》、《預(yù)算法》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定為依據(jù)，結(jié)合開展“兩學(xué)一做”教育，抓住貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的有力契機(jī)，通過“宣傳動(dòng)員、梳理流程、明確職責(zé)、建立制度、督促實(shí)施、完善提高”等措施，夯實(shí)學(xué)校各項(xiàng)基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范化、精細(xì)化、信息化管理，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高學(xué)校內(nèi)部管理水平。
（一）領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)
成立“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組”（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組”），負(fù)責(zé)組織制定學(xué)校內(nèi)控控制建設(shè)工作方案、協(xié)調(diào)解決重大事項(xiàng)、監(jiān)督指導(dǎo)工作開展。
組長(zhǎng)：?？?biāo)
副組長(zhǎng)：孫先科、陳廣文、李雪山、馬治軍（常務(wù)）
張現(xiàn)周
成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、曹書文、閆留義、韓占良、李慶廣、馬玉棟、宋魯偉、徐久成
（二）聯(lián)合工作機(jī)構(gòu)
成立由財(cái)務(wù)處牽頭，黨委辦公室、校長(zhǎng)辦公室、監(jiān)察處、審計(jì)處、人事處、國(guó)有資產(chǎn)管理處、后勤管理處、基建處等部門參加的“河南師范大學(xué)內(nèi)部控制建設(shè)聯(lián)合工作組”（以下簡(jiǎn)稱“聯(lián)合工作組”），內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組和聯(lián)合工作組下設(shè)辦公室（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控辦公室”），內(nèi)控辦公室設(shè)在財(cái)務(wù)處。聯(lián)合工作組在內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)全校各單位內(nèi)控建設(shè)的督促、指導(dǎo)、檢查等工作。
組長(zhǎng)：馬治軍
成員：孔國(guó)慶、白鑫剛、張銀付、閆留義
以上相關(guān)處室同時(shí)指定1名聯(lián)絡(luò)員。
（一）工作任務(wù)
根據(jù)《內(nèi)控規(guī)范》要求，應(yīng)從單位層面和業(yè)務(wù)層面兩個(gè)方面加強(qiáng)內(nèi)部控制。一是建立并組織實(shí)施適合學(xué)校實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，包括學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離；建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督；充分運(yùn)用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段，加強(qiáng)內(nèi)部控制等。二是梳理學(xué)校各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，選擇風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略；在此基礎(chǔ)上，根據(jù)國(guó)家有關(guān)規(guī)定，建立健全學(xué)校各項(xiàng)內(nèi)部管理制度，并督促相關(guān)工作人員認(rèn)真執(zhí)行。三是落實(shí)《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)實(shí)施基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的通知》（豫財(cái)會(huì)〔20xx〕17號(hào)）等要求，進(jìn)一步強(qiáng)化內(nèi)部控制建設(shè)，提高學(xué)校管理服務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，促進(jìn)學(xué)校可持續(xù)、健康發(fā)展，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法治校、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
（二）任務(wù)分工
學(xué)校內(nèi)控建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及聯(lián)合工作組，負(fù)責(zé)對(duì)學(xué)校內(nèi)部控制工作的組織情況、內(nèi)部控制機(jī)制的建設(shè)情況、內(nèi)部管理制度的完善情況、內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的管理情況、財(cái)務(wù)信息的編報(bào)情況等進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)并提出完善意見；各相關(guān)職能部門對(duì)具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行全面梳理，查找存在的風(fēng)險(xiǎn)，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)學(xué)校審批后組織實(shí)施。
具體經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理及內(nèi)部監(jiān)督管理等。財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；國(guó)有資產(chǎn)管理處負(fù)責(zé)政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理、合同管理、固定資產(chǎn)管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；基建處負(fù)責(zé)建設(shè)項(xiàng)目管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；審計(jì)處負(fù)責(zé)審計(jì)等相關(guān)業(yè)務(wù)；監(jiān)察處負(fù)責(zé)內(nèi)部監(jiān)督管理等相關(guān)業(yè)務(wù)；其他職能部門按照工作職責(zé)分工及《內(nèi)控規(guī)范》要求，負(fù)責(zé)分管領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)控制的歸口管理；全校各單位按照《內(nèi)控規(guī)范》和工作方案要求，認(rèn)真開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)，切實(shí)履行內(nèi)部控制職責(zé)。
（三）工作目標(biāo)
通過貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》，將內(nèi)部控制理念深入人心，形成人人注重風(fēng)險(xiǎn)防范、處處強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)的良好氛圍；各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的規(guī)章制度及其業(yè)務(wù)流程得到細(xì)致梳理，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督實(shí)現(xiàn)有效分離，議事決策機(jī)制、崗位責(zé)任制、內(nèi)部監(jiān)督等內(nèi)控機(jī)制更加完善；內(nèi)部控制牽頭部門及其工作職責(zé)得到進(jìn)一步明確，各單位在內(nèi)部控制中的溝通、聯(lián)動(dòng)機(jī)制更加順暢、高效，形成管控合力；內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位工作人員的培訓(xùn)、評(píng)價(jià)、輪崗等機(jī)制得到建立健全；賬務(wù)處理及財(cái)務(wù)信息編報(bào)水平明顯提高；內(nèi)控信息化手段建設(shè)長(zhǎng)足發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)部控制方法更加科學(xué)規(guī)范；以預(yù)算管理、收支管理、政府采購(gòu)管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成學(xué)?！秲?nèi)部控制工作手冊(cè)》；學(xué)校《內(nèi)控規(guī)范》落實(shí)工作進(jìn)入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效全面顯現(xiàn)。到2020年，基本建成與現(xiàn)代大學(xué)治理體系相適應(yīng)的，權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系，更好地發(fā)揮內(nèi)部控制在提升學(xué)校內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、促進(jìn)依法行政、推進(jìn)廉政建設(shè)中的重要作用。
（一）宣傳培訓(xùn)學(xué)習(xí)階段（20xx年9月底前）
按照學(xué)校統(tǒng)一部署，在組織相關(guān)人員參加培訓(xùn)的同時(shí)，要會(huì)同相關(guān)職能部門積極組織開展校內(nèi)的宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)活動(dòng)，使全校相關(guān)人員全面了解實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在校內(nèi)形成“人人學(xué)內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的良好局面。各單位應(yīng)立即啟動(dòng)本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作，確定1名中層干部為聯(lián)絡(luò)員，負(fù)責(zé)內(nèi)部控制建設(shè)的聯(lián)絡(luò)工作。聯(lián)絡(luò)員基本信息表于20xx年9月15日前報(bào)財(cái)務(wù)處稽核科（辦公系統(tǒng)段世芳便箋）。結(jié)合本單位實(shí)際，制定周密詳細(xì)、切實(shí)可行的工作方案或工作計(jì)劃，積極組織好本單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作。
（二）梳理工作流程健全內(nèi)控制度階段（20xx年10月底前）
按照內(nèi)控規(guī)范要求，在全面學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，各單位要對(duì)單位層面和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理，查找風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范應(yīng)對(duì)措施。在全面梳理現(xiàn)有的工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容基礎(chǔ)上，各單位要按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則，根據(jù)工作實(shí)際和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，修改工作程序，利用文字、圖表等形式完善業(yè)務(wù)流程，建立單位內(nèi)部控制制度的基本框架；充分利用信息化系統(tǒng)，固化工作流程。
（三）開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)階段（20xx年10月15日前）
通過開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作，一方面，明確單位內(nèi)部控制的基本要求和重點(diǎn)內(nèi)容，使各單位在內(nèi)部控制建設(shè)過程中能夠做到有的放矢、心中有數(shù)，圍繞重點(diǎn)工作開展內(nèi)部控制體系建設(shè)；另一方面，旨在發(fā)現(xiàn)單位現(xiàn)有內(nèi)部控制基礎(chǔ)的不足之處和薄弱環(huán)節(jié)，有針對(duì)性地建立健全內(nèi)部控制體系，通過“以評(píng)促建”的方式，推動(dòng)各單位完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（四）內(nèi)控制度再完善階段（20xx年11月底前）
各單位將包括評(píng)價(jià)得分、扣分情況、特別說明項(xiàng)及下一步工作安排等內(nèi)容在內(nèi)的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告向單位主要負(fù)責(zé)人匯報(bào)，明確下一步單位內(nèi)部控制建設(shè)的重點(diǎn)和改進(jìn)方向。按照內(nèi)部控制要求，在單位主要負(fù)責(zé)人直接領(lǐng)導(dǎo)下，建立適合本單位實(shí)際情況的內(nèi)部控制體系，確保在20xx年底前順利完成內(nèi)部控制建立與實(shí)施工作。
（五）基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)階段（20xx年12月5日前）
各單位應(yīng)于20xx年12月2日前，向校內(nèi)控辦公室報(bào)送單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作總結(jié)報(bào)告，電子版同時(shí)發(fā)送至財(cái)務(wù)處稽核科段世芳便箋?？偨Y(jié)報(bào)告內(nèi)容包括本單位開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的經(jīng)驗(yàn)做法、取得的成效、存在的問題、工作建議等。學(xué)校于12月5日上報(bào)省教育廳基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)總結(jié)。
（六）督導(dǎo)指導(dǎo)和檢查階段（20xx年9月起）
學(xué)校將加強(qiáng)監(jiān)督檢查力度，加強(qiáng)建設(shè)過程的督導(dǎo)，對(duì)不重視內(nèi)部控制建設(shè)工作和工作不到位，影響學(xué)校內(nèi)控建設(shè)整體工作進(jìn)展的的單位將在全校通報(bào)督促其整改，檢查結(jié)果作為安排年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算、實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)、學(xué)校年度考核的參考依據(jù)。對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果不真實(shí)的單位，一經(jīng)查實(shí)，應(yīng)嚴(yán)肅追究相關(guān)單位和人員的責(zé)任。
（七）評(píng)價(jià)報(bào)告報(bào)送階段（2017年3月底前）
在各單位完成內(nèi)控建設(shè)的基礎(chǔ)上，學(xué)校對(duì)整體內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制工作作進(jìn)一步總結(jié)完善，再次開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)情況綜合性評(píng)價(jià)，最終形成學(xué)校的內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)報(bào)告，作為20xx年決算報(bào)告的重要組成部分報(bào)送省教育廳。
（一）高度重視，精心組織
各單位要站在促進(jìn)學(xué)校事業(yè)健康發(fā)展的高度，要充分認(rèn)識(shí)全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評(píng)價(jià)工作的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制，作為當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期的重要工作來抓，通過“以評(píng)促建”的方式推動(dòng)本單位內(nèi)部控制水平的整體提升。工作涉及到單位層面、業(yè)務(wù)層面、評(píng)價(jià)監(jiān)督等多方面工作，時(shí)間要求緊，工作任務(wù)重，必須加強(qiáng)宣傳、培訓(xùn)和學(xué)習(xí)，精心組織落實(shí)，做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責(zé)明確、運(yùn)行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)控體系。
（二）細(xì)化職責(zé)，落實(shí)責(zé)任
各單位（部門）要成立相應(yīng)工作機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》開展內(nèi)部控制評(píng)價(jià)工作的組織協(xié)調(diào)，細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，落實(shí)工作責(zé)任。各單位負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控實(shí)施的第一責(zé)任人，要高度重視、全力支持，切實(shí)擔(dān)負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，帶頭組織推動(dòng)內(nèi)控實(shí)施。工作任務(wù)要落實(shí)到具體崗位和專人，做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人、一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)。建立牽頭部門負(fù)責(zé)組織落實(shí)，相關(guān)部門積極協(xié)調(diào)配合的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。要結(jié)合實(shí)際細(xì)化工作方案，明確工作職責(zé)，健全工作機(jī)制，加強(qiáng)組織落實(shí)，積極推進(jìn)，確保完成各項(xiàng)工作任務(wù)。
（三）部門帶頭，齊抓共管
《內(nèi)控規(guī)范》的貫徹實(shí)施，不僅是一項(xiàng)全員參與的“系統(tǒng)性工程”，更是一項(xiàng)單位負(fù)責(zé)人帶頭執(zhí)行的“一把手工程”。各職能部門、各單位要加強(qiáng)溝通、相互協(xié)調(diào)、齊抓共管，各階段工作可壓茬進(jìn)行。各職能部門既是分管領(lǐng)域內(nèi)控實(shí)施的組織者，也是內(nèi)控工作的實(shí)施者，要把執(zhí)行《內(nèi)控規(guī)范》作為提升管理水平的基礎(chǔ)工作和重要抓手，積極帶頭開展工作，履行宣傳培訓(xùn)、示范引導(dǎo)、督促檢查等職責(zé)。各單位作為《內(nèi)控規(guī)范》實(shí)施的主體，要按照學(xué)校統(tǒng)一部署，主動(dòng)開展工作，全面提升風(fēng)險(xiǎn)防控和內(nèi)部管理水平。
（四）加大宣傳，營(yíng)造氛圍
要加大對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)及其成果的宣傳推廣力度，充分利用報(bào)刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、微信等媒體資源，進(jìn)行多層次、全方位的宣傳報(bào)道，引導(dǎo)單位廣大干部職工自覺提高風(fēng)險(xiǎn)防范和抵制權(quán)力濫用意識(shí)，確保權(quán)力規(guī)范有序運(yùn)行。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)單位領(lǐng)導(dǎo)干部和工作人員有關(guān)制約內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行、強(qiáng)化內(nèi)部控制方面的教育培訓(xùn)，為全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)營(yíng)造良好的環(huán)境和氛圍。
（五）加強(qiáng)監(jiān)督，不斷完善
建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查、自我評(píng)價(jià)和問責(zé)制度。通過日常監(jiān)督和專項(xiàng)監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實(shí)施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)一步改進(jìn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制。同時(shí)，將內(nèi)部控制制度實(shí)施情況與干部考核、追責(zé)問責(zé)結(jié)合起來，促進(jìn)自我監(jiān)督、自我約束機(jī)制的不斷完善，構(gòu)建符合我校實(shí)際，具有較強(qiáng)操作性和適應(yīng)性、完備的內(nèi)部控制體系。