通過總結(jié)，我們可以回顧自己的成長歷程，發(fā)現(xiàn)自己的不足和進步，從而更好地成長?？偨Y(jié)要體現(xiàn)自己的思考和反思，不僅僅是簡單的陳述和描述。小編為大家準備了一些總結(jié)的范文，供參考，希望能夠給大家寫總結(jié)提供一些思路。
賬戶管理制度匯編篇一
1、在處長和分管副處長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作;
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃;
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時報告;
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作;
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作;
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時,負責其各項工作。
賬戶管理制度匯編篇二
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。
建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算賬戶管理制度；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的'賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。
賬戶管理制度匯編篇三
1.負責參保人員個人賬戶配置、照相,核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》,建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2.負責審定參保人員個人賬戶轉(zhuǎn)化記錄情況,通知銀行按時足額劃入個人賬戶,定期不定期檢查個人賬戶的有關(guān)情況。
3.為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù),辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。
4.負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù),為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5.受理參保單位和個人有關(guān)個人賬戶資金情況的查詢,宣傳有關(guān)醫(yī)保政策與規(guī)定。
6.負責定點醫(yī)療機構(gòu)和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復(fù)審工作。
7.依照相關(guān)政策規(guī)定,負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復(fù)審工作。
8.負責審定和處理參保人員的異動情況。
9.負責做好相應(yīng)的其他配套服務(wù)工作。
10.完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
賬戶管理制度匯編篇四
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。
建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算賬戶管理制度；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的'影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。
銀行結(jié)算賬戶管理制度是中國人民銀行支付結(jié)算管理的一項重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶管理，在中央銀行貨幣政策實施與傳導(dǎo)中、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計工作中、在維護金融穩(wěn)定運行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用。但也存一些問題應(yīng)該引起重視。
賬戶管理制度匯編篇五
銀行是財務(wù)制度的一個重要方面,一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)都離不開銀行賬戶,我校銀行具體內(nèi)容如下:
1.對各種存款的管理,必須嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
2.必須在經(jīng)國家有關(guān)部門正式批準的銀行開立銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結(jié),準確掌握單位資金情況,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,都要納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設(shè)銀行賬戶。
5.不許開空頭支票、遠期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。
6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
賬戶管理制度匯編篇六
1、在處長和分管副處長的.領(lǐng)導(dǎo)下開展工作;
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃;
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時報告;
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作;
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作;
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時,負責其各項工作。
賬戶管理制度匯編篇七
銀行結(jié)算是中國人民銀行支付結(jié)算管理的一項重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶管理，在中央銀行貨幣政策實施與傳導(dǎo)中、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計工作中、在維護金融穩(wěn)定運行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用。但也存一些問題應(yīng)該引起重視。
（一）、真假開戶資料難識別。不法企業(yè)或個人利用過期的營業(yè)執(zhí)照、變造稅務(wù)登記證搶占他人稅號等手段騙取銀行開立銀行結(jié)算賬戶的情況也有發(fā)生。主要原因是銀行方面只與公安戶籍部門實現(xiàn)了身份證聯(lián)網(wǎng)核查信息共享，而與工商行政管理部門、稅務(wù)部門還沒有建立起企業(yè)登記資源信息查詢關(guān)系，所以銀行工作人員很難對真假開戶申請資料進行有效識別，無法保證開戶的絕對真實性。
（二）、開戶資料的合規(guī)性審查和規(guī)范難?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下稱《辦法》）于20__年9月1日以中國人民銀行令在全國施行后，由于缺乏與工商、稅務(wù)、各級財政和部隊等部門的協(xié)調(diào)，給開戶行在審查工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、財政批文件和部隊批文時也帶來一定的困難。如有的企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照長期銷戶后再登記辦理，引起營業(yè)執(zhí)照號有所變動的情況下，存在新舊營業(yè)執(zhí)照雙重開戶的現(xiàn)象，雙戶運行將在年檢前持續(xù)使用半年至1年之久。
（三）、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)難界定?！掇k法》第十一條中規(guī)定“單位設(shè)立的獨立核算附屬機構(gòu)”可以開立基本存款賬戶。但是，對單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)應(yīng)如何界定是屬于什么編制，以及申請開戶時應(yīng)出具什么層次的證明資料《人民幣賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）中沒有明確的規(guī)定。如：__省高速公路公安交警隊x支隊__市大隊，是什么編制，屬哪主管，其經(jīng)費由誰撥付，其編制創(chuàng)設(shè)的文件中也不會提及到，作為銀行無從考證其是否有開立基本戶的資格及需要。
（四）、開戶許可證收回換發(fā)頻繁，手續(xù)繁鎖。開戶許可證是中國人民銀行依法準予申請人在銀行開立核準類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。開戶許可證記載事項包括了開戶許可證號、開戶單位名稱、法定代表人或單位負責人姓名、銀行機構(gòu)名稱、賬號等內(nèi)容。實際操作中，由于開戶單位法人或負責人變動、銀行機構(gòu)名稱變動、系統(tǒng)升級變更賬號等而引起的開戶許可證收回換發(fā)較為頻繁。如此重復(fù)勞動，既增加了開戶單位、開戶銀行、人民銀行三方的工作量，又不利于開戶許可證的管理。
（五）其他需要專項管理和使用的資金審查難?！掇k法》對14類資金可以開立專用賬戶進行了明確規(guī)定，但是對除這14類資金外的“其他需要專項管理和使用的資金”中的“其他”卻只在第十九條的第十項中提到“其他按規(guī)定需要專項管理和使用的，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)規(guī)定?！睂τ谄渌枰獙ｍ椆芾砗褪褂玫馁Y金包括哪些資金，開戶時需要提供什么類別的相關(guān)證明，沒有做具體的說明。對于存款人自己認定的、需要專項管理的屬于特定用途的資金，能否開立專用存款賬戶，這使開戶銀行以及人民銀行都很難把握。
（六）、對存款人違反規(guī)定處罰難?！掇k法》第十六條和六十五條分別列舉了存款違規(guī)開立、使用和撤消銀行結(jié)算賬戶的行為，并提出相應(yīng)的處罰規(guī)定，但對存款人的處罰主體、處罰程序和處罰過程中銀行該充當什么角色，未作明確規(guī)定。商業(yè)銀行對企業(yè)開戶違法違規(guī)行為“不作為”的情況，《辦法》及《實施細則》中也沒有制定相應(yīng)的處罰規(guī)定。存款人違反規(guī)定開立的使用賬戶的行為發(fā)生后，處罰究竟應(yīng)由人民銀行執(zhí)行還是由商業(yè)銀行執(zhí)行的問題并不明確，是事中執(zhí)法還是事后監(jiān)督的問題難以分清責任。由于商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，受利益驅(qū)使對違規(guī)開立和使用賬戶行為執(zhí)法難，而人民銀行卻又無法及時掌握所有存款人賬戶開立和使用的違規(guī)情況，事實取證難，阻礙了人民銀行的賬戶管理職能充分發(fā)揮。
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。人行應(yīng)建立與金融機構(gòu)、地方政府以及相關(guān)經(jīng)濟部門共享的區(qū)域性金融信息通道，將需要和能夠向社會公布的賬戶管理信息發(fā)布到公眾網(wǎng)絡(luò)上，使政府、財政、工商、稅務(wù)等部門能夠及時、準確掌握銀行結(jié)算賬戶管理的法規(guī)、制度，在授權(quán)范圍內(nèi)隨時查詢有關(guān)單位、個人的開戶信息。人民銀行也可通過連接政府、工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督部門的網(wǎng)站，適時了解存款人因撤消、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及更換法定代表人或負責人、遷址等造成存款人基本信息變動，督促開戶銀行及時進行信息更正，確保開戶資料的合規(guī)性和賬戶管理信息資料的真實、完整，不斷提高賬戶管理水平。
賬戶管理制度匯編篇八
個人安全技能帳戶”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法，能有效地將企業(yè)安全壓力傳遞到生產(chǎn)現(xiàn)場每一位職工身上，為提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能，本著學習先進經(jīng)驗，創(chuàng)新安全管理的工作思路，結(jié)合我礦實際情況特制定個人安全技能賬戶管理制度。
1、 “安全工程帳戶”管理是指以質(zhì)量標準化、個人自主保安和個人技能訓練3項為主的考核制度。
2、考核結(jié)果與職工工資的30%掛鉤，設(shè)立“安全工程帳戶”，憑考核結(jié)果決定“帳戶”注入金額。
3、將職工每月工資的30%拿出來，質(zhì)量標準化、個人自主保安（職工個人安全自保、互保和遵章守紀狀況）和個人技能訓練（員工參加各種業(yè)務(wù)培訓和技能考試情況）各占10%，三部分工資月底經(jīng)考核注入職工本人的個人帳戶。
4、由安監(jiān)、勞資和財務(wù)等部門共同對“安全工程帳戶”考核，實行“三公示”制度。每月月底，由安監(jiān)部門對職工當月的安全生產(chǎn)狀況進行考核，予以公示，并將考核結(jié)果報送勞資部門；勞資部門根據(jù)考核結(jié)果決定帳戶注入金額，予以公示，并將注入金額及時報送財務(wù)部門；財務(wù)部門及時注入資金，并予以公示。
5、“安全工程帳戶”兌現(xiàn)周期為六個月。
6、凡質(zhì)量標準化考核達標（隊、組）、能夠遵章守紀不發(fā)生“三違”、不承擔生產(chǎn)責任事故責任、做到“三不傷害”（不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害）、按要求參加各種培訓并考試考核合格的職工，六個月后帳戶資金全部予以兌現(xiàn)，并根據(jù)企業(yè)效益進行適當獎勵。
7、如果所在隊組工程質(zhì)量不達標，發(fā)生“三違”、造成自傷和他傷的，在責任事故中承擔責任、不按規(guī)定參加學習培訓或技能考核不合格的，根據(jù)考核結(jié)果，將三部分工資按比例核減后注入工人個人賬戶；如果造成嚴重后果的，則根據(jù)本礦規(guī)定，當月三部分工資可以全部扣除，不注入，并可扣除認定責任月份及以前帳戶內(nèi)注入的工資，直到全部扣除、帳戶資金清零，從下月開始按規(guī)定考核注入。
8、帳戶管理:“安全工程帳戶”管理資金實行?？顚Ｓ?，對扣除下來的資金，必須預(yù)留在專用帳戶中，作為安全獎勵基金發(fā)放，任何人不得挪作它用。
9、對安全技能賬戶的考核結(jié)果必須存檔，作為評先的依據(jù)。
賬戶管理制度匯編篇九
為嚴格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶，強化資金管理，保證資金安全，根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》，結(jié)合我分公司的實際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責任制，制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責任人，財務(wù)科是資金管理的職能機構(gòu)，企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財務(wù)科統(tǒng)一管理，其他科室不得在銀行開立賬戶。財務(wù)科要切實加強資金管理，定期與銀行對賬，確保資金安全。
二、賬戶只限于在國有商業(yè)銀行開戶，不得在其他非銀行金融機構(gòu)開戶。
三、銀行賬戶必須由分公司財務(wù)部門統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
四、分公司開立一個經(jīng)費戶、一個電費戶、一個農(nóng)網(wǎng)專戶，一個電費預(yù)付費專戶，一個農(nóng)電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。
五、各供電所所開立的電費賬戶，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理，電費賬戶只能辦理資金的收繳，不得辦理其他收支業(yè)務(wù)。
六、分公司財務(wù)科是銀行賬戶歸口管理部門，負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業(yè)資格，具有一定的專業(yè)技能和較強的責任心，確保賬戶資金安全。
八、對于違反規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶的單位和個人，將作如下處理:
1、責令限期改正，并暫停報賬。
2、通報批評，并按照規(guī)定對違紀單位或個人給予經(jīng)濟處罰，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。
賬戶管理制度匯編篇十
第一條為規(guī)范銀行賬戶的開立和使用，維護經(jīng)濟、金融秩序，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，制定本辦法。
第二條凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟戶和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱銀行），必須遵守本辦法的規(guī)定。
外匯存款賬戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。
第三條存款帳戶分為基本存款賬戶、一般存款帳戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第四條基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。
存款人的工資獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。
第五條一般存款賬戶是存款人在基本存款幾戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)豐、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。
第六條臨時存款賬戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)櫪家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
第七條專用存款賬戶是存款人因特定的用途需要開立的賬戶。
第八條存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第九條存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款開立賬戶。任何單位和個人不得干預(yù)存款人、銀行開立或使用賬戶。
第十條存款人在其賬戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。
第十一條銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護存款資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶內(nèi)存款。國家法律規(guī)定的國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行部屬地的監(jiān)督項目除外。
第十二條存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)開戶許可證制度。
銀行對存款人開立或撤消賬戶，必須向中國人民銀行分支機構(gòu)申報。
第二章賬戶設(shè)置和開戶條件第十三條下列存款人可以申請開立基本存款賬戶：
一、企業(yè)法人；
二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位；
三、管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；
四、實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；
五、縣級(含)以上軍隊、武警單位；
六、外國駐華機構(gòu)；
七、社會團體；
八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；
九、外地常設(shè)機構(gòu)；
十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。
第十四條下列情況，存款人可以申請開立一般存款賬戶：
一、在基本存款賬戶以外和銀行取得借款的；
二、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。
第十五條下列情況，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：
一、外地臨時機構(gòu)；
二、臨時經(jīng)營活動需要的。
第十六條下列資金，存款人可以申請開立專有存款賬戶：
一、基本建設(shè)的資金；
二、更新改造的資金；
三、特定有用途，需要專戶管理的資金。
第十七條存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一；
一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正文；
二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；
三、軍隊軍對上、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明；
四、單位對附設(shè)機構(gòu)同意開戶的證明；
五、駐地有權(quán)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文；
六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議；
七、俱的居民身份證和戶口簿。
第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、借款合同或借款借據(jù)；
二、基本存款賬戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。
第十九條存款人申請開立臨時存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照；
二、當?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時機構(gòu)的批件。
第二十條存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、經(jīng)有權(quán)部門批準立項的文件；
二、國家有關(guān)文件的規(guī)定。
第三章賬戶開立和撤消
第二十一條存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印簽卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。
第二十二條存款人申請開立一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送蓋有存款人印章的印簽卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立賬戶。
第二十三條本辦法條十三條第三、四、五項規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款賬戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個基本存款賬戶。
第二十四條存款人申請改變帳戶名稱的，應(yīng)撤銷原賬戶，按本辦法的規(guī)定開立新帳戶。
第二十五條存款人撤銷賬戶，必須與開戶銀行核尋賬戶余額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。
存款人銷戶時，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開戶許可證。
第二十六條存款撤銷基本存款賬戶后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新賬戶。
第二十七條開戶銀行對一年（按對月對日計算）款發(fā)生收付活動的賬戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。
第四章賬戶管理和責任
第二十八條中國人民銀行負責協(xié)調(diào)、仲裁銀行賬戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶銀行的賬戶設(shè)置和開立，糾正和處罰違反本辦法規(guī)定的行為，負責開戶許可證的核發(fā)和管理。
開戶許可證由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作。
第二十九條開戶銀行負責按本辦法的規(guī)定對開立、撤銷的賬戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立賬戶管理檔案，定期與存款人對賬。
開戶銀行對基本存款賬戶的撤銷，一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶的開立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起7日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)申報。
第三十條銀行不得對未持有開戶許可證或已開立基本存款賬戶的存款人開立基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第三十一條銀行不得違反本辦法的規(guī)定強拉客戶在本行開立基本存款賬戶。
信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，為存款人開立賬戶。
第三十二條存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機構(gòu)開立基本存款賬戶。
存款人不得在同一家銀行的幾個分支機構(gòu)開立一般存款賬戶。
第三十三條存款人不得因開戶銀行嚴格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀律，轉(zhuǎn)移基本存款賬戶。
存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款賬戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。
第三十四條存款人的賬戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
第三十五條開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開設(shè)賬戶的，要限期撤銷多余賬戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。
第三十六條開戶銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。
第三十七條存款人違反本辦法第三十四條規(guī)定的，除責令其糾正外，按規(guī)定對賬戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租賬戶的非法所得。
第三十八條中國人民銀行分支機構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級人民銀行應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。
第三十九條存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔責任。
第四十條銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第五章附則
第四十一條本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。
第四十二條本辦法自1994年11月1日起施行，1977年10月28日中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。
賬戶管理制度匯編篇十一
1、負責參保人員個人賬戶配置、照相，核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》，建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2、負責審定參保人員個人賬戶轉(zhuǎn)化記錄情況，通知銀行按時足額劃入個人賬戶，定期不定期檢查個人賬戶的有關(guān)情況。
3、為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù)，辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。
4、負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù)，為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5、受理參保單位和個人有關(guān)個人賬戶資金情況的查詢，宣傳有關(guān)醫(yī)保政策與規(guī)定。
6、負責定點醫(yī)療機構(gòu)和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復(fù)審工作。
7、依照相關(guān)政策規(guī)定，負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復(fù)審工作。
8、負責審定和處理參保人員的異動情況。
9、負責做好相應(yīng)的其他配套服務(wù)工作。
10、完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
賬戶管理制度匯編篇十二
為保障上海黃浦區(qū)博智進修學校收取的學雜費主要用于培訓教學活動，維護受培訓者和教師的合法權(quán)益；保障本校的辦學資金和合法收益不受侵害，特制定本規(guī)定。
本《規(guī)定》所稱“學雜費”是指：本校向受培訓者收取的學費以及其他收取的與培訓經(jīng)營活動相關(guān)的辦學經(jīng)費（包括：向委托培訓單位收取的委托培訓費、向合作辦學單位收取的聯(lián)合辦學經(jīng)費，以及承擔政府補貼培訓任務(wù)獲得的培訓補貼經(jīng)費等經(jīng)費收入）。
本《規(guī)定》所稱“學雜費專用存款賬戶”（以下簡稱“專用賬戶”）是指：本校依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《上海市教育培訓機構(gòu)學雜費專用存款賬戶管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，在專用賬戶開戶銀行開設(shè)專門用于收繳和使用學雜費、戶名為“上海黃浦區(qū)博智進修學校學雜費存取專戶”的專用賬戶。專用賬戶開戶銀行應(yīng)與有關(guān)學校簽訂經(jīng)政府相關(guān)職能部門指導(dǎo)和備案的《與學雜費專用存款賬戶開戶銀行草簽的管理協(xié)議》（以下簡稱《管理協(xié)議》），并依據(jù)《管理協(xié)議》對專用賬戶的學雜費繳存和使用實施管理。
本《規(guī)定》所稱“專用賬戶開戶銀行”（以下簡稱“開戶銀行”）是指：經(jīng)確認，符合政府相關(guān)職能部門和行業(yè)監(jiān)管部門要求，承擔學校專用賬戶業(yè)務(wù)，按相關(guān)要求對學雜費存款實施管理的在滬銀行業(yè)金融機構(gòu)。
學校收取學雜費，應(yīng)向社會公開其收費項目、收費標準和辦學事項，按國家規(guī)定向政府相關(guān)職能部門申報備案，并列入招生簡章。學校的“辦學事項”應(yīng)包括：培訓項目（班級）名稱、辦學形式及培訓地點、培訓課程內(nèi)容、培訓時間及授課時數(shù)、授課師資、退費辦法和其他相關(guān)事項等。
本校應(yīng)按培訓課程收取學雜費。培訓課程多次不參與的學員，不退換學雜費。學校不得以折扣優(yōu)惠等任何理由，跨培訓期限打包、捆綁預(yù)收學雜費。
本校收取學雜費，開具由上海市地方稅務(wù)局監(jiān)制的增值稅普通發(fā)票；所收學雜費全額繳存學雜費專用賬戶；以現(xiàn)金形式收取的學雜費，及時繳入專用賬戶。
（一）本校按規(guī)定選擇一家開戶銀行開設(shè)學雜費專用賬戶，所收取的學雜費資金全額存入本校的專用賬戶。
本校開設(shè)的學雜費專用賬戶，包括用于存取和使用本校學雜費資金的專用賬戶（以下簡稱“存取專用賬戶”）和用于存儲本校學雜費存款最低余額的專用賬戶（以下簡稱“最低余額專用賬戶”）。
（二）“存取專用賬戶”的主要用途：
1、教職員工薪酬、福利、培訓進修和教師課酬經(jīng)費；
2、辦學場所租賃和修繕、職業(yè)培訓教學設(shè)施設(shè)備購置、租用和維修經(jīng)費；
3、招生宣傳經(jīng)費；
4、教材等代辦經(jīng)費；
5、各類稅費；
6、車輛購置、使用和養(yǎng)護費、水電煤等公共事業(yè)費、行政性辦公經(jīng)費等；
7、學雜費退費；
8、辦學所需其他經(jīng)費。
學校應(yīng)根據(jù)專用賬戶用途，按月（或按合同、協(xié)議）支取辦學經(jīng)費；有關(guān)付款合同或協(xié)議，提供給開戶銀行備案。
（三）本校的“最低余額專用賬戶”專門用于存儲本校學雜費存款最低余額，由學校從本?！按嫒Ｓ觅~戶”資金中轉(zhuǎn)入。“最低余額專用賬戶”不開通對外支付結(jié)算功能。
2、本?！白畹陀囝~專用賬戶”中的學雜費存款最低余額每年度調(diào)整一次。由本校和開戶銀行，在每年度續(xù)簽《管理協(xié)議》時，確認和調(diào)整本年度的學雜費存款最低余額，并報政府相關(guān)職能部門備案。
3、本校使用“最低余額專用賬戶”中的學雜費存款時，會提供相關(guān)行政管理部門的確認文件或人民法院生效法律文書的復(fù)印件。
本校與開戶銀行，依據(jù)本《規(guī)定》協(xié)商簽訂《管理協(xié)議》
《管理協(xié)議》應(yīng)當包括以下主要內(nèi)容：
（一）簽約雙方的權(quán)利、義務(wù)和法律責任；
（二）本?；敬婵钯~戶和學雜費專用賬戶的賬戶名稱、賬號、開戶銀行；
（三）學雜費繳存辦法和資金用途；
（四）專用賬戶管理和使用辦法及其相關(guān)流程；
（五）由相關(guān)行政管理部門核準備案的學雜費存款最低余額；
（六）辦學風險警戒通報事宜；
（七）誠信承諾；
（八）簽約雙方商定的其他條款等。
本校在政府相關(guān)職能部門的指導(dǎo)監(jiān)督下開展辦學風險處置工作，依法處置辦學結(jié)余經(jīng)費；密切保持與政府相關(guān)職能部門的聯(lián)系，配合做好辦學風險處置工作。
（一）本?？筛鶕?jù)需要，在《管理協(xié)議》到期時變更專用賬戶的開戶銀行。
本校變更專用賬戶開戶銀行，提前30天告知原開戶銀行，并按本《規(guī)定》第六條和第七條的規(guī)定，與新開戶銀行簽訂《管理協(xié)議》和開設(shè)新的專用賬戶，并報政府相關(guān)職能部門備案。
本校在新設(shè)專用賬戶啟用前，向原開戶銀行提交“撤銷本機構(gòu)原專用賬戶”的書面申請，并依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》提供相關(guān)文件資料，同時應(yīng)提供經(jīng)相關(guān)行政管理部門審核備案的與新開戶銀行簽訂的《管理協(xié)議》復(fù)印件。
本校完成變更開戶銀行后，其原專用賬戶中的學雜費存款余額，應(yīng)全額轉(zhuǎn)入變更后新設(shè)立的專用賬戶之中，由新開戶銀行按本《規(guī)定》和《管理協(xié)議》執(zhí)行使用和管理事宜。
（二）本校依法申請終止辦學，應(yīng)依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》，向開戶銀行申請撤銷本中心的專用賬戶。
學校申請撤銷本機構(gòu)專用賬戶時，應(yīng)向開戶銀行提交“撤銷學雜費專用賬戶”的書面申請以及經(jīng)政府相關(guān)職能部門確認的“終止辦學申請”等相關(guān)文件材料。
學校申請終止辦學，其專用賬戶中的學雜費存款，應(yīng)依法優(yōu)先用于維護受培訓者和教職工的合法權(quán)益。
學校在完成終止辦學各項善后事宜后，其專用賬戶中的學雜費存款余額（含利息收益），應(yīng)作為本校的股東財產(chǎn)，依據(jù)法定程序處置。
（三）本校變更或撤銷專用賬戶后，開戶銀行和學校應(yīng)在15個工作日內(nèi)，以書面形式告知政府相關(guān)職能部門。
賬戶管理制度匯編篇十三
1、在處長和分管副處長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作；
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃；
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時報告；
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作；
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作；
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時，負責其各項工作。
賬戶管理制度匯編篇一
1、在處長和分管副處長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作;
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃;
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時報告;
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作;
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作;
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時,負責其各項工作。
賬戶管理制度匯編篇二
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。
建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算賬戶管理制度；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的'賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。
賬戶管理制度匯編篇三
1.負責參保人員個人賬戶配置、照相,核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》,建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2.負責審定參保人員個人賬戶轉(zhuǎn)化記錄情況,通知銀行按時足額劃入個人賬戶,定期不定期檢查個人賬戶的有關(guān)情況。
3.為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù),辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。
4.負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù),為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5.受理參保單位和個人有關(guān)個人賬戶資金情況的查詢,宣傳有關(guān)醫(yī)保政策與規(guī)定。
6.負責定點醫(yī)療機構(gòu)和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復(fù)審工作。
7.依照相關(guān)政策規(guī)定,負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復(fù)審工作。
8.負責審定和處理參保人員的異動情況。
9.負責做好相應(yīng)的其他配套服務(wù)工作。
10.完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
賬戶管理制度匯編篇四
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。
建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算賬戶管理制度；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的'影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。
銀行結(jié)算賬戶管理制度是中國人民銀行支付結(jié)算管理的一項重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶管理，在中央銀行貨幣政策實施與傳導(dǎo)中、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計工作中、在維護金融穩(wěn)定運行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用。但也存一些問題應(yīng)該引起重視。
賬戶管理制度匯編篇五
銀行是財務(wù)制度的一個重要方面,一切經(jīng)濟業(yè)務(wù)都離不開銀行賬戶,我校銀行具體內(nèi)容如下:
1.對各種存款的管理,必須嚴格按照國家有關(guān)規(guī)定開設(shè)銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款以及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。
2.必須在經(jīng)國家有關(guān)部門正式批準的銀行開立銀行賬戶,辦理有關(guān)存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。
3.會計人員及時登記銀行賬目,做到日清月結(jié),準確掌握單位資金情況,并定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4.單位內(nèi)部各部門取得的收入,都要納入財務(wù)部門統(tǒng)一管理,單位其他非獨立核算部門不得另設(shè)銀行賬戶。
5.不許開空頭支票、遠期支票、空白支票,不出租、出借、出讓銀行賬戶。
6.經(jīng)常與銀行核對銀行存款余額,發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
賬戶管理制度匯編篇六
1、在處長和分管副處長的.領(lǐng)導(dǎo)下開展工作;
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃;
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作,發(fā)現(xiàn)異常情況,及時報告;
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作;
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作;
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時,負責其各項工作。
賬戶管理制度匯編篇七
銀行結(jié)算是中國人民銀行支付結(jié)算管理的一項重要內(nèi)容。有效的銀行結(jié)算賬戶管理，在中央銀行貨幣政策實施與傳導(dǎo)中、在金融征信工作中、金融調(diào)查統(tǒng)計工作中、在維護金融穩(wěn)定運行以及金融創(chuàng)新等金融工作中都發(fā)揮著重要作用。但也存一些問題應(yīng)該引起重視。
（一）、真假開戶資料難識別。不法企業(yè)或個人利用過期的營業(yè)執(zhí)照、變造稅務(wù)登記證搶占他人稅號等手段騙取銀行開立銀行結(jié)算賬戶的情況也有發(fā)生。主要原因是銀行方面只與公安戶籍部門實現(xiàn)了身份證聯(lián)網(wǎng)核查信息共享，而與工商行政管理部門、稅務(wù)部門還沒有建立起企業(yè)登記資源信息查詢關(guān)系，所以銀行工作人員很難對真假開戶申請資料進行有效識別，無法保證開戶的絕對真實性。
（二）、開戶資料的合規(guī)性審查和規(guī)范難?！度嗣駧陪y行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下稱《辦法》）于20__年9月1日以中國人民銀行令在全國施行后，由于缺乏與工商、稅務(wù)、各級財政和部隊等部門的協(xié)調(diào)，給開戶行在審查工商營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、財政批文件和部隊批文時也帶來一定的困難。如有的企業(yè)工商營業(yè)執(zhí)照長期銷戶后再登記辦理，引起營業(yè)執(zhí)照號有所變動的情況下，存在新舊營業(yè)執(zhí)照雙重開戶的現(xiàn)象，雙戶運行將在年檢前持續(xù)使用半年至1年之久。
（三）、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)難界定?！掇k法》第十一條中規(guī)定“單位設(shè)立的獨立核算附屬機構(gòu)”可以開立基本存款賬戶。但是，對單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)應(yīng)如何界定是屬于什么編制，以及申請開戶時應(yīng)出具什么層次的證明資料《人民幣賬戶管理辦法實施細則》（以下簡稱《實施細則》）中沒有明確的規(guī)定。如：__省高速公路公安交警隊x支隊__市大隊，是什么編制，屬哪主管，其經(jīng)費由誰撥付，其編制創(chuàng)設(shè)的文件中也不會提及到，作為銀行無從考證其是否有開立基本戶的資格及需要。
（四）、開戶許可證收回換發(fā)頻繁，手續(xù)繁鎖。開戶許可證是中國人民銀行依法準予申請人在銀行開立核準類銀行結(jié)算賬戶的行政許可證件，是核準類銀行結(jié)算賬戶合法性的有效證明。開戶許可證記載事項包括了開戶許可證號、開戶單位名稱、法定代表人或單位負責人姓名、銀行機構(gòu)名稱、賬號等內(nèi)容。實際操作中，由于開戶單位法人或負責人變動、銀行機構(gòu)名稱變動、系統(tǒng)升級變更賬號等而引起的開戶許可證收回換發(fā)較為頻繁。如此重復(fù)勞動，既增加了開戶單位、開戶銀行、人民銀行三方的工作量，又不利于開戶許可證的管理。
（五）其他需要專項管理和使用的資金審查難?！掇k法》對14類資金可以開立專用賬戶進行了明確規(guī)定，但是對除這14類資金外的“其他需要專項管理和使用的資金”中的“其他”卻只在第十九條的第十項中提到“其他按規(guī)定需要專項管理和使用的，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)規(guī)定?！睂τ谄渌枰獙ｍ椆芾砗褪褂玫馁Y金包括哪些資金，開戶時需要提供什么類別的相關(guān)證明，沒有做具體的說明。對于存款人自己認定的、需要專項管理的屬于特定用途的資金，能否開立專用存款賬戶，這使開戶銀行以及人民銀行都很難把握。
（六）、對存款人違反規(guī)定處罰難?！掇k法》第十六條和六十五條分別列舉了存款違規(guī)開立、使用和撤消銀行結(jié)算賬戶的行為，并提出相應(yīng)的處罰規(guī)定，但對存款人的處罰主體、處罰程序和處罰過程中銀行該充當什么角色，未作明確規(guī)定。商業(yè)銀行對企業(yè)開戶違法違規(guī)行為“不作為”的情況，《辦法》及《實施細則》中也沒有制定相應(yīng)的處罰規(guī)定。存款人違反規(guī)定開立的使用賬戶的行為發(fā)生后，處罰究竟應(yīng)由人民銀行執(zhí)行還是由商業(yè)銀行執(zhí)行的問題并不明確，是事中執(zhí)法還是事后監(jiān)督的問題難以分清責任。由于商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣的特殊企業(yè)，受利益驅(qū)使對違規(guī)開立和使用賬戶行為執(zhí)法難，而人民銀行卻又無法及時掌握所有存款人賬戶開立和使用的違規(guī)情況，事實取證難，阻礙了人民銀行的賬戶管理職能充分發(fā)揮。
（一）完善和修訂《辦法》以適應(yīng)市場經(jīng)濟的需要。建議中國人民銀行要進一步修訂、明確《辦法》中的相關(guān)規(guī)定，使其更具普及性、操作性和法規(guī)性。如：提高基本存款賬戶主辦賬戶地位，對附屬機構(gòu)的基本賬戶開立必須以工商部門的營業(yè)執(zhí)照、上級主管（或上級財務(wù)主管）意見證明為準；增加賬戶管理系統(tǒng)模糊比對功能，限制雙重身份的存款結(jié)算賬戶的開立數(shù)量，減少銀行營運成本；進一步明確和細化專用存款賬戶的開戶條件，保證其真實性、合規(guī)性；完善與現(xiàn)行結(jié)算制度需要并適合市場經(jīng)濟需求的結(jié)算；提高人民幣結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)的多角度數(shù)據(jù)匯總、查詢。下放并增加凍結(jié)賬戶、銷戶的賬戶管理權(quán)限到人民幣賬戶管理系統(tǒng)4級操作員；加快出臺與人民幣賬戶管理辦法相配套的結(jié)算存款賬戶收費標準。
（二）改革人民幣結(jié)算賬戶管理模式。改善現(xiàn)有的人民幣結(jié)算賬戶管理條件，取消紙質(zhì)開戶資料人工傳遞方式，利用互聯(lián)網(wǎng)資源慣穿企業(yè)、開戶銀行、人民銀行。實現(xiàn)以互聯(lián)網(wǎng)為補充，內(nèi)聯(lián)網(wǎng)為主導(dǎo)的現(xiàn)有賬戶管理系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)資源模式。以商業(yè)銀行為前臺，實現(xiàn)開戶申請資料影像導(dǎo)入，以工作日為單位批量上傳至人民銀行，人民銀行作為后臺審核確認方，審核并聯(lián)網(wǎng)核查各項申請開戶的影像資料及數(shù)據(jù)資料，并在賬戶管理系統(tǒng)中備案后回執(zhí)提交行“已核準開戶”信息。這樣不但減少商業(yè)經(jīng)營成本，也杜絕了因企業(yè)或商業(yè)銀行網(wǎng)點資料變更而引起的換證頻繁行為，從而降低了人民銀行的行政管理成本。
（三）、提高賬戶管理人員素質(zhì)，增強執(zhí)法意識。嚴格執(zhí)行存款賬戶的開立條件，增強執(zhí)法意識，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與合規(guī)經(jīng)營的關(guān)系，杜絕人情戶和關(guān)系戶，保證基本存款賬戶的真實性和唯一性；認真審核開立專用存款賬戶的文件，保證其合規(guī)性，使專用存款賬戶真正專戶專用；加強對個體工商戶開立的單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶相互轉(zhuǎn)賬的監(jiān)控力度，嚴格區(qū)分生產(chǎn)經(jīng)營性資金和個人消費資金；加強業(yè)務(wù)培訓，提高賬戶管理的操作、監(jiān)督技能；創(chuàng)新管理和服務(wù)手段，健全賬戶管理檔案。
（四）加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，提高服務(wù)效率，樹立服務(wù)促監(jiān)管的大局意識。人行應(yīng)建立與金融機構(gòu)、地方政府以及相關(guān)經(jīng)濟部門共享的區(qū)域性金融信息通道，將需要和能夠向社會公布的賬戶管理信息發(fā)布到公眾網(wǎng)絡(luò)上，使政府、財政、工商、稅務(wù)等部門能夠及時、準確掌握銀行結(jié)算賬戶管理的法規(guī)、制度，在授權(quán)范圍內(nèi)隨時查詢有關(guān)單位、個人的開戶信息。人民銀行也可通過連接政府、工商、稅務(wù)、技術(shù)監(jiān)督部門的網(wǎng)站，適時了解存款人因撤消、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照以及更換法定代表人或負責人、遷址等造成存款人基本信息變動，督促開戶銀行及時進行信息更正，確保開戶資料的合規(guī)性和賬戶管理信息資料的真實、完整，不斷提高賬戶管理水平。
賬戶管理制度匯編篇八
個人安全技能帳戶”管理是煤礦推行的一種行之有效的管理辦法，能有效地將企業(yè)安全壓力傳遞到生產(chǎn)現(xiàn)場每一位職工身上，為提高全市煤礦職工的安全意識和操作技能，本著學習先進經(jīng)驗，創(chuàng)新安全管理的工作思路，結(jié)合我礦實際情況特制定個人安全技能賬戶管理制度。
1、 “安全工程帳戶”管理是指以質(zhì)量標準化、個人自主保安和個人技能訓練3項為主的考核制度。
2、考核結(jié)果與職工工資的30%掛鉤，設(shè)立“安全工程帳戶”，憑考核結(jié)果決定“帳戶”注入金額。
3、將職工每月工資的30%拿出來，質(zhì)量標準化、個人自主保安（職工個人安全自保、互保和遵章守紀狀況）和個人技能訓練（員工參加各種業(yè)務(wù)培訓和技能考試情況）各占10%，三部分工資月底經(jīng)考核注入職工本人的個人帳戶。
4、由安監(jiān)、勞資和財務(wù)等部門共同對“安全工程帳戶”考核，實行“三公示”制度。每月月底，由安監(jiān)部門對職工當月的安全生產(chǎn)狀況進行考核，予以公示，并將考核結(jié)果報送勞資部門；勞資部門根據(jù)考核結(jié)果決定帳戶注入金額，予以公示，并將注入金額及時報送財務(wù)部門；財務(wù)部門及時注入資金，并予以公示。
5、“安全工程帳戶”兌現(xiàn)周期為六個月。
6、凡質(zhì)量標準化考核達標（隊、組）、能夠遵章守紀不發(fā)生“三違”、不承擔生產(chǎn)責任事故責任、做到“三不傷害”（不傷害自己、不傷害他人、不被他人傷害）、按要求參加各種培訓并考試考核合格的職工，六個月后帳戶資金全部予以兌現(xiàn)，并根據(jù)企業(yè)效益進行適當獎勵。
7、如果所在隊組工程質(zhì)量不達標，發(fā)生“三違”、造成自傷和他傷的，在責任事故中承擔責任、不按規(guī)定參加學習培訓或技能考核不合格的，根據(jù)考核結(jié)果，將三部分工資按比例核減后注入工人個人賬戶；如果造成嚴重后果的，則根據(jù)本礦規(guī)定，當月三部分工資可以全部扣除，不注入，并可扣除認定責任月份及以前帳戶內(nèi)注入的工資，直到全部扣除、帳戶資金清零，從下月開始按規(guī)定考核注入。
8、帳戶管理:“安全工程帳戶”管理資金實行?？顚Ｓ?，對扣除下來的資金，必須預(yù)留在專用帳戶中，作為安全獎勵基金發(fā)放，任何人不得挪作它用。
9、對安全技能賬戶的考核結(jié)果必須存檔，作為評先的依據(jù)。
賬戶管理制度匯編篇九
為嚴格控制并規(guī)范各單位銀行賬戶，強化資金管理，保證資金安全，根據(jù)《承德供電公司銀行賬戶管理辦法》，結(jié)合我分公司的實際情況特制定本辦法。
一、建立健全資金管理責任制，制定并完善貨幣資金管理辦法。企業(yè)法定代表人是資金管理的第一責任人，財務(wù)科是資金管理的職能機構(gòu)，企業(yè)所有的資金及銀行賬戶必須納入財務(wù)科統(tǒng)一管理，其他科室不得在銀行開立賬戶。財務(wù)科要切實加強資金管理，定期與銀行對賬，確保資金安全。
二、賬戶只限于在國有商業(yè)銀行開戶，不得在其他非銀行金融機構(gòu)開戶。
三、銀行賬戶必須由分公司財務(wù)部門統(tǒng)一開戶、統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
四、分公司開立一個經(jīng)費戶、一個電費戶、一個農(nóng)網(wǎng)專戶，一個電費預(yù)付費專戶，一個農(nóng)電專戶。各供電所只可開立一個電費戶。
五、各供電所所開立的電費賬戶，由財務(wù)部門統(tǒng)一管理，電費賬戶只能辦理資金的收繳，不得辦理其他收支業(yè)務(wù)。
六、分公司財務(wù)科是銀行賬戶歸口管理部門，負責對本單位銀行賬戶的開立、變更、撤消、使用情況進行監(jiān)督和檢查。
七、銀行賬戶管理的直接責任人必須具備會計人員從業(yè)資格，具有一定的專業(yè)技能和較強的責任心，確保賬戶資金安全。
八、對于違反規(guī)定開設(shè)和使用銀行賬戶的單位和個人，將作如下處理:
1、責令限期改正，并暫停報賬。
2、通報批評，并按照規(guī)定對違紀單位或個人給予經(jīng)濟處罰，構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)處理。
賬戶管理制度匯編篇十
第一條為規(guī)范銀行賬戶的開立和使用，維護經(jīng)濟、金融秩序，適應(yīng)社會主義市場經(jīng)濟發(fā)展的需要，制定本辦法。
第二條凡在中國境內(nèi)開立人民幣存款賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、個體經(jīng)濟戶和個人（以下簡稱存款人）以及銀行和非銀行金融機構(gòu)（以下簡稱銀行），必須遵守本辦法的規(guī)定。
外匯存款賬戶的開立、使用和管理，按照國家外匯管理局頒發(fā)的外匯賬戶管理規(guī)定執(zhí)行。
第三條存款帳戶分為基本存款賬戶、一般存款帳戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。
第四條基本存款賬戶是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶。
存款人的工資獎金等現(xiàn)金的支取，只能通過本賬戶辦理。
第五條一般存款賬戶是存款人在基本存款幾戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)豐、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。
第六條臨時存款賬戶是存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶。
存款人可以通過本賬戶辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和根據(jù)櫪家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。
第七條專用存款賬戶是存款人因特定的用途需要開立的賬戶。
第八條存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第九條存款人可以自主選擇銀行，銀行也可以自愿選擇存款開立賬戶。任何單位和個人不得干預(yù)存款人、銀行開立或使用賬戶。
第十條存款人在其賬戶內(nèi)應(yīng)有足夠資金保證支付。
第十一條銀行應(yīng)依法為存款人保密，維護存款資金自主支配權(quán)，不代任何單位和個人查詢、凍結(jié)、扣劃存款人賬戶內(nèi)存款。國家法律規(guī)定的國務(wù)院授權(quán)中國人民銀行部屬地的監(jiān)督項目除外。
第十二條存款人在銀行開立基本存款賬戶，實行由中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)開戶許可證制度。
銀行對存款人開立或撤消賬戶，必須向中國人民銀行分支機構(gòu)申報。
第二章賬戶設(shè)置和開戶條件第十三條下列存款人可以申請開立基本存款賬戶：
一、企業(yè)法人；
二、企業(yè)法人內(nèi)部單獨核算的單位；
三、管理財政預(yù)算資金和預(yù)算外資金的財政部門；
四、實行財政預(yù)算管理的行政機關(guān)、事業(yè)單位；
五、縣級(含)以上軍隊、武警單位；
六、外國駐華機構(gòu)；
七、社會團體；
八、單位附設(shè)的食堂、招待所、幼兒園；
九、外地常設(shè)機構(gòu)；
十、私營企業(yè)、個體經(jīng)濟戶、承包戶和個人。
第十四條下列情況，存款人可以申請開立一般存款賬戶：
一、在基本存款賬戶以外和銀行取得借款的；
二、與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位。
第十五條下列情況，存款人可以申請開立臨時存款賬戶：
一、外地臨時機構(gòu)；
二、臨時經(jīng)營活動需要的。
第十六條下列資金，存款人可以申請開立專有存款賬戶：
一、基本建設(shè)的資金；
二、更新改造的資金；
三、特定有用途，需要專戶管理的資金。
第十七條存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一；
一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正文；
二、中央或地方編制委員會、人事、民政等部門的批文；
三、軍隊軍對上、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明；
四、單位對附設(shè)機構(gòu)同意開戶的證明；
五、駐地有權(quán)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文；
六、承包雙方簽訂的承包協(xié)議；
七、俱的居民身份證和戶口簿。
第十八條存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、借款合同或借款借據(jù)；
二、基本存款賬戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明。
第十九條存款人申請開立臨時存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、當?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照；
二、當?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時機構(gòu)的批件。
第二十條存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向開戶銀行出具下列證明文件之一：
一、經(jīng)有權(quán)部門批準立項的文件；
二、國家有關(guān)文件的規(guī)定。
第三章賬戶開立和撤消
第二十一條存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證件，送交蓋有存款人印章的印簽卡片，經(jīng)銀行審核同意，并憑中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)核發(fā)的開戶許可證開立賬戶。
第二十二條存款人申請開立一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶，應(yīng)填制開戶申請書，提供本辦法規(guī)定的證明文件，送蓋有存款人印章的印簽卡片，經(jīng)銀行審核同意后開立賬戶。
第二十三條本辦法條十三條第三、四、五項規(guī)定的存款人，已在銀行開立一個基本存款賬戶的，可以根據(jù)其資金性質(zhì)和管理需要另開立一個基本存款賬戶。
第二十四條存款人申請改變帳戶名稱的，應(yīng)撤銷原賬戶，按本辦法的規(guī)定開立新帳戶。
第二十五條存款人撤銷賬戶，必須與開戶銀行核尋賬戶余額，經(jīng)開戶銀行審查同意后，辦理銷戶手續(xù)。
存款人銷戶時，應(yīng)交回各種重要空白憑證和開戶許可證。
第二十六條存款撤銷基本存款賬戶后，可以按本辦法的規(guī)定在另一家銀行開立新賬戶。
第二十七條開戶銀行對一年（按對月對日計算）款發(fā)生收付活動的賬戶，應(yīng)通知存款人自發(fā)出通知起30日內(nèi)來行辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶。
第四章賬戶管理和責任
第二十八條中國人民銀行負責協(xié)調(diào)、仲裁銀行賬戶開立和使用方面的爭議，監(jiān)督、稽核開戶銀行的賬戶設(shè)置和開立，糾正和處罰違反本辦法規(guī)定的行為，負責開戶許可證的核發(fā)和管理。
開戶許可證由中國人民銀行總行統(tǒng)一制作。
第二十九條開戶銀行負責按本辦法的規(guī)定對開立、撤銷的賬戶進行審查，正確辦理開戶和銷戶，建立、健全開銷戶登記制度，建立賬戶管理檔案，定期與存款人對賬。
開戶銀行對基本存款賬戶的撤銷，一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶的開立或撤銷，應(yīng)于開立或撤銷之日起7日內(nèi)向中國人民銀行當?shù)胤种C構(gòu)申報。
第三十條銀行不得對未持有開戶許可證或已開立基本存款賬戶的存款人開立基本存款賬戶。本辦法另有規(guī)定的除外。
第三十一條銀行不得違反本辦法的規(guī)定強拉客戶在本行開立基本存款賬戶。
信用社不得超出規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍，為存款人開立賬戶。
第三十二條存款人不得違反本辦法的規(guī)定在多家銀行機構(gòu)開立基本存款賬戶。
存款人不得在同一家銀行的幾個分支機構(gòu)開立一般存款賬戶。
第三十三條存款人不得因開戶銀行嚴格執(zhí)行制度、執(zhí)行紀律，轉(zhuǎn)移基本存款賬戶。
存款人因前款原因轉(zhuǎn)移基本存款賬戶的，中國人民銀行不得對其核發(fā)開戶許可證。
第三十四條存款人的賬戶只能辦理存款人本身的業(yè)務(wù)活動，不得出租和轉(zhuǎn)讓賬戶。
第三十五條開戶銀行、存款人違反本辦法第三十條、第三十一條、第三十二條和第三十三條第一款規(guī)定開設(shè)賬戶的，要限期撤銷多余賬戶，并根據(jù)其性質(zhì)和情節(jié)按規(guī)定處以罰款。
第三十六條開戶銀行違反本辦法第五條第二款規(guī)定為存款人支付現(xiàn)金和違反第二十九條第二款規(guī)定的，應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。
第三十七條存款人違反本辦法第三十四條規(guī)定的，除責令其糾正外，按規(guī)定對賬戶出租、轉(zhuǎn)讓發(fā)生的金額處以罰款，并沒收出租賬戶的非法所得。
第三十八條中國人民銀行分支機構(gòu)違反本辦法規(guī)定核發(fā)開戶許可證的，上級人民銀行應(yīng)按規(guī)定對其處以罰款。
第三十九條存款人違反本辦法第二十五條第二款規(guī)定造成后果的，應(yīng)由存款人承擔責任。
第四十條銀行工作人員違反本辦法規(guī)定，徇私舞弊、貪污受賄、縱容違法行為的，應(yīng)當根據(jù)情節(jié)輕重，給予行政處分和經(jīng)濟處罰；構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究刑事責任。
第五章附則
第四十一條本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。
第四十二條本辦法自1994年11月1日起施行，1977年10月28日中國人民銀行頒發(fā)的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。
賬戶管理制度匯編篇十一
1、負責參保人員個人賬戶配置、照相，核發(fā)ic卡和《醫(yī)療保險手冊》、《病歷本》，建立個人賬戶管理系統(tǒng)。
2、負責審定參保人員個人賬戶轉(zhuǎn)化記錄情況，通知銀行按時足額劃入個人賬戶，定期不定期檢查個人賬戶的有關(guān)情況。
3、為退休的參保人員變更醫(yī)保待遇手續(xù)，辦理調(diào)離本市和出境定居參保人員個人賬戶剩余金額結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)。
4、負責為參保單位集中管理的異地安置人員ic卡刷卡沖減個人賬戶手續(xù)，為遺失ic卡人員辦理掛失、補發(fā)手續(xù)和發(fā)卡。
5、受理參保單位和個人有關(guān)個人賬戶資金情況的查詢，宣傳有關(guān)醫(yī)保政策與規(guī)定。
6、負責定點醫(yī)療機構(gòu)和藥店上月個人賬戶發(fā)生額的撥付初審、復(fù)審工作。
7、依照相關(guān)政策規(guī)定，負責特殊人群的醫(yī)療費用報銷初審、復(fù)審工作。
8、負責審定和處理參保人員的異動情況。
9、負責做好相應(yīng)的其他配套服務(wù)工作。
10、完成中心領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
賬戶管理制度匯編篇十二
為保障上海黃浦區(qū)博智進修學校收取的學雜費主要用于培訓教學活動，維護受培訓者和教師的合法權(quán)益；保障本校的辦學資金和合法收益不受侵害，特制定本規(guī)定。
本《規(guī)定》所稱“學雜費”是指：本校向受培訓者收取的學費以及其他收取的與培訓經(jīng)營活動相關(guān)的辦學經(jīng)費（包括：向委托培訓單位收取的委托培訓費、向合作辦學單位收取的聯(lián)合辦學經(jīng)費，以及承擔政府補貼培訓任務(wù)獲得的培訓補貼經(jīng)費等經(jīng)費收入）。
本《規(guī)定》所稱“學雜費專用存款賬戶”（以下簡稱“專用賬戶”）是指：本校依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《上海市教育培訓機構(gòu)學雜費專用存款賬戶管理暫行規(guī)定》等規(guī)定，在專用賬戶開戶銀行開設(shè)專門用于收繳和使用學雜費、戶名為“上海黃浦區(qū)博智進修學校學雜費存取專戶”的專用賬戶。專用賬戶開戶銀行應(yīng)與有關(guān)學校簽訂經(jīng)政府相關(guān)職能部門指導(dǎo)和備案的《與學雜費專用存款賬戶開戶銀行草簽的管理協(xié)議》（以下簡稱《管理協(xié)議》），并依據(jù)《管理協(xié)議》對專用賬戶的學雜費繳存和使用實施管理。
本《規(guī)定》所稱“專用賬戶開戶銀行”（以下簡稱“開戶銀行”）是指：經(jīng)確認，符合政府相關(guān)職能部門和行業(yè)監(jiān)管部門要求，承擔學校專用賬戶業(yè)務(wù)，按相關(guān)要求對學雜費存款實施管理的在滬銀行業(yè)金融機構(gòu)。
學校收取學雜費，應(yīng)向社會公開其收費項目、收費標準和辦學事項，按國家規(guī)定向政府相關(guān)職能部門申報備案，并列入招生簡章。學校的“辦學事項”應(yīng)包括：培訓項目（班級）名稱、辦學形式及培訓地點、培訓課程內(nèi)容、培訓時間及授課時數(shù)、授課師資、退費辦法和其他相關(guān)事項等。
本校應(yīng)按培訓課程收取學雜費。培訓課程多次不參與的學員，不退換學雜費。學校不得以折扣優(yōu)惠等任何理由，跨培訓期限打包、捆綁預(yù)收學雜費。
本校收取學雜費，開具由上海市地方稅務(wù)局監(jiān)制的增值稅普通發(fā)票；所收學雜費全額繳存學雜費專用賬戶；以現(xiàn)金形式收取的學雜費，及時繳入專用賬戶。
（一）本校按規(guī)定選擇一家開戶銀行開設(shè)學雜費專用賬戶，所收取的學雜費資金全額存入本校的專用賬戶。
本校開設(shè)的學雜費專用賬戶，包括用于存取和使用本校學雜費資金的專用賬戶（以下簡稱“存取專用賬戶”）和用于存儲本校學雜費存款最低余額的專用賬戶（以下簡稱“最低余額專用賬戶”）。
（二）“存取專用賬戶”的主要用途：
1、教職員工薪酬、福利、培訓進修和教師課酬經(jīng)費；
2、辦學場所租賃和修繕、職業(yè)培訓教學設(shè)施設(shè)備購置、租用和維修經(jīng)費；
3、招生宣傳經(jīng)費；
4、教材等代辦經(jīng)費；
5、各類稅費；
6、車輛購置、使用和養(yǎng)護費、水電煤等公共事業(yè)費、行政性辦公經(jīng)費等；
7、學雜費退費；
8、辦學所需其他經(jīng)費。
學校應(yīng)根據(jù)專用賬戶用途，按月（或按合同、協(xié)議）支取辦學經(jīng)費；有關(guān)付款合同或協(xié)議，提供給開戶銀行備案。
（三）本校的“最低余額專用賬戶”專門用于存儲本校學雜費存款最低余額，由學校從本?！按嫒Ｓ觅~戶”資金中轉(zhuǎn)入。“最低余額專用賬戶”不開通對外支付結(jié)算功能。
2、本?！白畹陀囝~專用賬戶”中的學雜費存款最低余額每年度調(diào)整一次。由本校和開戶銀行，在每年度續(xù)簽《管理協(xié)議》時，確認和調(diào)整本年度的學雜費存款最低余額，并報政府相關(guān)職能部門備案。
3、本校使用“最低余額專用賬戶”中的學雜費存款時，會提供相關(guān)行政管理部門的確認文件或人民法院生效法律文書的復(fù)印件。
本校與開戶銀行，依據(jù)本《規(guī)定》協(xié)商簽訂《管理協(xié)議》
《管理協(xié)議》應(yīng)當包括以下主要內(nèi)容：
（一）簽約雙方的權(quán)利、義務(wù)和法律責任；
（二）本?；敬婵钯~戶和學雜費專用賬戶的賬戶名稱、賬號、開戶銀行；
（三）學雜費繳存辦法和資金用途；
（四）專用賬戶管理和使用辦法及其相關(guān)流程；
（五）由相關(guān)行政管理部門核準備案的學雜費存款最低余額；
（六）辦學風險警戒通報事宜；
（七）誠信承諾；
（八）簽約雙方商定的其他條款等。
本校在政府相關(guān)職能部門的指導(dǎo)監(jiān)督下開展辦學風險處置工作，依法處置辦學結(jié)余經(jīng)費；密切保持與政府相關(guān)職能部門的聯(lián)系，配合做好辦學風險處置工作。
（一）本?？筛鶕?jù)需要，在《管理協(xié)議》到期時變更專用賬戶的開戶銀行。
本校變更專用賬戶開戶銀行，提前30天告知原開戶銀行，并按本《規(guī)定》第六條和第七條的規(guī)定，與新開戶銀行簽訂《管理協(xié)議》和開設(shè)新的專用賬戶，并報政府相關(guān)職能部門備案。
本校在新設(shè)專用賬戶啟用前，向原開戶銀行提交“撤銷本機構(gòu)原專用賬戶”的書面申請，并依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》提供相關(guān)文件資料，同時應(yīng)提供經(jīng)相關(guān)行政管理部門審核備案的與新開戶銀行簽訂的《管理協(xié)議》復(fù)印件。
本校完成變更開戶銀行后，其原專用賬戶中的學雜費存款余額，應(yīng)全額轉(zhuǎn)入變更后新設(shè)立的專用賬戶之中，由新開戶銀行按本《規(guī)定》和《管理協(xié)議》執(zhí)行使用和管理事宜。
（二）本校依法申請終止辦學，應(yīng)依據(jù)銀行業(yè)相關(guān)法規(guī)和本《規(guī)定》，向開戶銀行申請撤銷本中心的專用賬戶。
學校申請撤銷本機構(gòu)專用賬戶時，應(yīng)向開戶銀行提交“撤銷學雜費專用賬戶”的書面申請以及經(jīng)政府相關(guān)職能部門確認的“終止辦學申請”等相關(guān)文件材料。
學校申請終止辦學，其專用賬戶中的學雜費存款，應(yīng)依法優(yōu)先用于維護受培訓者和教職工的合法權(quán)益。
學校在完成終止辦學各項善后事宜后，其專用賬戶中的學雜費存款余額（含利息收益），應(yīng)作為本校的股東財產(chǎn)，依據(jù)法定程序處置。
（三）本校變更或撤銷專用賬戶后，開戶銀行和學校應(yīng)在15個工作日內(nèi)，以書面形式告知政府相關(guān)職能部門。
賬戶管理制度匯編篇十三
1、在處長和分管副處長的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作；
3、負責擬定年度稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作目標、工作計劃；
4、負責指導(dǎo)、檢查全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理工作，發(fā)現(xiàn)異常情況，及時報告；
5、負責與人行國庫、農(nóng)行等部門協(xié)調(diào)工作；
6、負責協(xié)助做好全系統(tǒng)稅務(wù)代保管資金賬戶管理人員業(yè)務(wù)培訓工作；
7、負責完成處領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
b崗
稅務(wù)會計統(tǒng)計管理或其他崗位人員不在崗時，負責其各項工作。