報告材料主要是向上級匯報工作,其表達方式以敘述、說明為主,在語言運用上要突出陳述性,把事情交代清楚,充分顯示內(nèi)容的真實和材料的客觀。報告書寫有哪些要求呢？我們怎樣才能寫好一篇報告呢？下面是小編給大家?guī)淼膱蟾娴姆段哪０?，希望能夠幫到你?
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇一
一、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導
為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導，20__年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《__縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu)，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務人員為內(nèi)審機構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務素質(zhì)
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20__年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導和專家來授課。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制。
三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務培訓和開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺
目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設，規(guī)范財政財務管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標
20__年，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《__縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導干部20__年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20__年以來，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高
三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇二
經(jīng)過了一年的努力，各個方面都會有一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，而這些都會在年度工作總結(jié)中體現(xiàn)。現(xiàn)將工作總結(jié)如下：
1.加強理論學習，不斷提高自身素質(zhì)。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習黨的__大和__屆三中、四中、五中、六中全會及黨的__大會議精神，認真學習領(lǐng)會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦;進一步堅定社會主義，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發(fā)，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。
同時，還注重審計業(yè)務理論學習，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習外，還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
2.注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結(jié)。
3.依法審計，求真務實。
在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。
4.廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實加強自己的品德修養(yǎng)，能夠自覺地加強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個黨員的標準規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
5.今后努力的方向。
在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟一體化”、“知識經(jīng)濟”、“電子商務”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學習，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經(jīng)濟體制改革的步伐，為我市經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計的作用。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇三
一、個人基本情況介紹
我叫,人，年月畢業(yè)于。本科學歷，會計學專業(yè)?，F(xiàn)在取得的證書有。入職之前曾在擔任會計職務，主要負責制定公司財務管理程序和政策，公司資金運作管理，日常財務及費用管理與分析，組織編制并實施財務預算報告及年度財務報告和負責妥善處理公司與銀行、稅務、工商及其他機構(gòu)的關(guān)系。具有全盤業(yè)務處理和良好的職業(yè)判斷能力，精通財務稅務制度，可獨立完成各項財務稅務工作。年月日正式入職，做內(nèi)部審計工作。
二、試用期主要工作和業(yè)績
(一)思想方面
思想積極進步，政治覺悟較高，始終保持黨員的先進性和純潔性。解放思想，實事求是，與時俱進，能夠辯證、理性地看待事物和問題，大是大非面前始終保持著清醒的頭腦。不斷加強政治理論學習，提高自身素質(zhì)，注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。自覺地遵守“審計人員工作紀律”，并以此來規(guī)范自己的行為。自覺地與黨、局保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。
(二)工作方面
進入內(nèi)部審計部門的三個多月來，我先后參加了“及共兩個單位的財務收支審計工作。由于審計工作的對象和性質(zhì)與
財務會計不同，看問題的角度也發(fā)生了變化。財務工作是具體的微觀的，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。通過組織的定期與不定期的培訓及審計老師的指導，使我對整個審計流程有了更清楚的認識。審計期間參與了審計進點會議、庫存現(xiàn)金的盤點。學會了審計方案的撰寫及審計工作記錄、審計底稿的編寫，了解了審計報告的格式及規(guī)范。與被審計單位溝通能力也得到了進一步的提高。能從宏觀上把握一個公司關(guān)鍵的風險控制點，從小問題上發(fā)現(xiàn)更深層次的問題。同時在審計的過程中，也學習了、內(nèi)部管理流程及做賬技巧，學習被審計單位在財務管理及內(nèi)部控制方面值得借鑒的地方。通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，也學到了不少知識，積累了不少經(jīng)驗，進一步開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。
(三)學習方面
作為一名員工，要想充分體現(xiàn)自己的價值，唯有不斷學習新觀念，改變舊思想，做一個“學習型”的員工，珍惜每一次學習和培訓的機會，在工作中才能發(fā)揮自己的才智，為社會和企業(yè)創(chuàng)造更多的效益。我不僅通過參加注冊會計師考試這樣的形式來補充自己的財務知識，現(xiàn)在已獲得注冊會計師證書。還通過圖書館、網(wǎng)絡等渠道了解法律法規(guī)及財務管理相關(guān)知識。同時還包括向?qū)徲嫿M內(nèi)部人員學習及參與局內(nèi)部組織的培訓及學習。審計老師有著豐富的審計經(jīng)驗，通過向她學習，在審計工作中少走了很多彎路;向組內(nèi)其他同事學習，使自己的審計思路更加的開闊。另外
不僅學習財務方面的知識，還通過讀書學習各方面的知識。在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，每月讀完兩本書，著實豐富了自己的知識，提高了自身的境界。
(四)綜合方面
認真執(zhí)行國家各項法律法規(guī)、路線、方針和政策，遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。履行職責時，做到獨立、客觀公正、正直和勤勉。保持應有的職業(yè)謹慎，誠實地為局服務，不做任何違反誠信原則的事情，遵循保密性原則，有較強的責任心和使命感。每天按時上下班，積極做好考勤，今天該做的事情絕不拖延到明天。同時每天保持自己的位置及整個辦公室的清潔，上班前與辦公室其他人員將辦公室整理干凈，下班后檢查空調(diào)、電腦的電源等是否關(guān)閉，消除消防隱患。另外，積極融入到大集體中，遇事沉著冷靜，組內(nèi)團隊互相幫助，努力把工作做得更好。
三、試用期間自己的不足之處
(一)審計過程中的溝通、協(xié)調(diào)不夠
由于太相信被審計單位，導致審計過程一直在被動的等待被審計單位提供資料。同時有時候與被審計單位人員溝通得不到有效的答復。這些問題隨著審計經(jīng)驗的增加，正在逐漸的克服。
(二)審計基礎工作存在不足
由于第一次寫審計工作記錄及審計底稿，也沒有接觸到具體寫作格式，所以出現(xiàn)一些問題。但是在審計老師的指導下，審計工作記錄及審計工作底稿的撰寫在逐漸的完善。
四、今后工作成長規(guī)劃
經(jīng)過三個月的實習，我的收獲比當初想象的要多很多，我在財務方面的成長也還有很長的路要走。今后我要繼續(xù)加強學習，提高自身素養(yǎng)，培育管理視野和全局觀念，提升自身素質(zhì)，不斷適應公司環(huán)境的變化。爭取在短時間內(nèi)從一名普通財務人員成長為集財務管理、預算、分析、決策等于一身的高級財務管理者，努力做到讓組織放心、領(lǐng)導滿意、自己心中無愧。
五、對單位的管理建議
能加入到這個大家庭中，我深感榮幸。領(lǐng)導的關(guān)懷及同事之間的和諧相處、互相幫助，讓我感覺到春天般的溫暖。但是來到也有三個多月的時間了，對的基本情況及各項規(guī)章制度了解的還不是很全面，希望在這方面能給我們提供更多的學習機會。總之，我會在接下來的工作中竭盡所能，為貢獻自己的一份力量。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇四
__年度，我縣政府投資審計工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計法制建設進一步完善，投資項目審計意識進一步加強，局投資審計機構(gòu)和人員隊伍初步建成。國家審計在服務我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設等中心工作上，在規(guī)范政府投資項目造價管理行為、防止國有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設投資管理過程中的違紀違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
__年，全年共審計完成政府投資項目17個，在審4個，審計工程結(jié)算價款總額11680.25萬元，審計核減工程款4422.41萬元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價報審6323.86萬元,審計核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價報審2580.8萬元,審計核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。
在所有審計項目中，審計局投資審計股完成項目6個，審計結(jié)算價款4026.35萬元，核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項目4個，審計結(jié)算價款1450.15萬元，核減工程款32.28萬元);委托社會機構(gòu)審計項目11個，審計結(jié)算價款7654.4萬元，核減工程款2678.5萬元。
一、主要做法
1、加強“人、法、技”建設，建立審計專業(yè)隊伍。按照《審計法》、《安徽省審計監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級審計機關(guān)的部署，我局把政府投資審計的“人、法、技”建設擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實施了《__縣政府投資項目審計監(jiān)督辦法》(績政__32號)，使政府投資審計監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實際。為順應政府投資力度不斷加大的迅猛形勢，我局提出投資審計要“快起步、打基礎、求發(fā)展”。
圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學本科畢業(yè)生，充實投資審計專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學投資審計培訓班進行專業(yè)培訓，形成審計技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準，增設了投資審計業(yè)務股。至此，我局政府投資審計的專業(yè)機構(gòu)和專業(yè)隊伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費確保重點，加大審計技術(shù)裝備的投入，力求審計結(jié)果正確公正，努力樹立審計機關(guān)權(quán)威。今年以來，我局先后投入了4萬余元人民幣，購置了投資審計必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費近萬元購置的土石方工程量計算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價款結(jié)算的及時性和準確性方面發(fā)揮了重要作用,及時糾正了其他軟件的技術(shù)錯誤,有效控制了審計風險。
3、在堅持國家審計監(jiān)督的前提下，注意整合社會審計機構(gòu)的人力資源。在我局投資審計的起步階段，專業(yè)審計力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績政__32號)文件規(guī)定，堅持政府投資的國家審計原則;同時，又注意整合社會審計機構(gòu)的審計力量參與審計，已初步建立了政府投資審計“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標準尺度統(tǒng)一”的工作機制，及時扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價款審核中，社會審計機構(gòu)之間無序競爭和縣審計局對審計質(zhì)量失控的被動局面。
二、__年工作設想
1、以服務生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設為重點，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
2、堅持全面審計前提,不斷深化政府投資審計。目前我局投資審計還處于起步階段，審計范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務宏觀經(jīng)濟決策、提高政府投資效益方面做得不夠。__年要從深化投資審計范圍和內(nèi)容入手，以財政性資金投資去向和使用效益為重點，逐步提高投資審計質(zhì)量。
3、堅持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計技術(shù)前沿，引入計算機審計、工程質(zhì)量檢測等技術(shù)裝備和手段，提升審計能力。
4、繼續(xù)加強審計人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強化審計人員作風紀律和廉政建設，打造高素質(zhì)審計隊伍。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇五
根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度(試行)》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20--年會計師事務所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20--年7月4日至8月30日對50家會計師事務所(包括分所)進行了檢查，13家事務所予以復查?，F(xiàn)從以下四個方面進行匯報：
一、今年檢查工作的特點和基本做法
開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎上，對20--年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進行了認真預備和精心安排。
(一)認真做好檢查前的各項預備工作。
中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了20--年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務質(zhì)量檢查工作。
舉辦了檢查人員培訓班，對40名檢查人員進行檢查前的培訓;針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。
(二)檢查工作的特點和基本做法
按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復檢查的原則，對50家事務所進行檢查，其中20--年后新設立的45家、具有證券期貨業(yè)務資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務所3家，同時對上年度被強制培訓的13家事務所進行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復查。
業(yè)務流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當競爭。
二、具體審計項目存在的問題分析
(一)法律責任問題
1、對會計責任和審計責任重視不夠。如收集的財務報告未經(jīng)單位負責人簽字、蓋章或沒有單位的公章;將事務所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳;未按照企業(yè)會計準則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易;會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示;未披露財務報表的批準報出日期;治理-聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。
2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章;將不應作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。
3、新所和小所對業(yè)務約定書重視不夠。沒有業(yè)務約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當限定年度審計報告的使用范圍等。
法律意識不強是今年業(yè)務檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認為，事務所審計業(yè)務假如涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導致事務所及注冊會計師承擔不必要的法律責任。
(二)綜合類項目存在的問題
1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進行調(diào)整以適應項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責任人批準，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風險因素進行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標的描述，對以前年度審計的描述
簡單，沒有費用預算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。
2、事務所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應的審計程序;對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。
3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。
4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。
5、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。
(三)實質(zhì)性測試存在問題
1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對應收款項、應付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序;有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認。如某事務所對某物資公司的審計，公司其他應收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額34。74%，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認。
2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細表或者盤點表，沒有事務所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達到審計目的;對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序;底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進口設備的報關(guān)文件
3、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。
如某事務所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)38。77%。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細表，未關(guān)注工程進度情況，也未進行實物監(jiān)盤的審計程序。
4、長期投資底稿未標明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應編制合并報表進行判定。
5、收入確認不符合相關(guān)準則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當期會計報表確認收入15。3億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進度等進行收入確認的判定，沒有考慮收入確認方法隊會計報表的影響。
6、被檢查的多數(shù)事務所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。
7、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復印企業(yè)的總賬、明細賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判定軌跡與記錄;有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況;有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù);部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進一步判定對審計意見的影響。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇六
上半年，在宜昌市審計局和市委、市政府的領(lǐng)導下，以科學發(fā)展觀為指導，以“喜迎”為契機，認真學習貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力沖百強”目標，認真履行審計監(jiān)督職責，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個，1-6月追加項目41個)，實際完成項目45個，占年初計劃的96%，占追加總計劃的51%，正在審計之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元)，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條?，F(xiàn)將工作情況報告如下：
一、以服務跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責。
(一)加強財政資金審計，提高財政資金使用效益。
我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關(guān)注的熱點、難點問題，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預算的財政部門，以及參與預算執(zhí)行的地稅部門的審計，從總體上掌握和反映預算收支、預算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大、有預算資金分配權(quán)的工會、移民局、能源辦、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計，促進規(guī)范預算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠占挪用、損失浪費等問題，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題，提出對策建議，促進加強財政管理。
(二)加強政府投資審計，減少資金損失浪費。
按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎設施建設債務、保障性安居工程建設、12個中小學校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設項目立項審批手續(xù)、招投標程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計，審核報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實性、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設計變更、大宗材料設備采購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結(jié)算資金7571萬元，審減942萬元，綜合審減率12.4%。
(三)加強領(lǐng)導干部經(jīng)責審計，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學安排審計項目。做到年初10個項目與財政預算執(zhí)行審計、財務收支審計、專項資金審計等結(jié)合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果，提高審計效能。二是加強工作協(xié)調(diào)配合，增強經(jīng)濟責任審計效果。在審計項目開展之前，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議，明確審計目標，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況，獲取線索，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結(jié)束后，及時向相關(guān)部門反饋審計成果，促進審計成果運用。全年計劃審計項目10個，已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條。
(四)加強審計項目協(xié)調(diào)，服務地方經(jīng)濟發(fā)展。
一是組織審計力量，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計。在時間緊、任務重、要求高、制度嚴、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關(guān)做好工作，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計署武漢特派辦對我市財政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關(guān)系，取得審計組的支持和理解，保證了審計工作順利開展，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù)。
二、以加強審計管理為抓手，提升機關(guān)審計效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭實現(xiàn)新進位。
我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法，進一步樹立爭強進位意識，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎工作，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》，明確了分管領(lǐng)導、責任科室、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位。
(二)積極探索項目審理，力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項目審理工作，是今年我局特色創(chuàng)新項目。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業(yè)務公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計項目質(zhì)量全過程控制。
(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”，力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務科室要從日?；A工作入手，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準，結(jié)合綜合量化考核，積極打造項目精品，爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計項目。上半年，共向宜昌申報項目5個。
三、以加強自身建設為保證，建設過硬審計隊伍。
(一)加強政治理論學習。一是建立健全學習保障制度。制定了《審計局干部理論學習教育活動方案》，強化中心組學習制度，倡導每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟、法律、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學習時間，并對學習情況進行記載，納入干部理論學習考核內(nèi)容;三是開展主題學習教育活動。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強”主題實踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學習;四是豐富學習內(nèi)容。以開展春訓、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學習xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計工作會議精神，全面提高干部政治理論水平。
(二)加強領(lǐng)導班子建設。局主要領(lǐng)導不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任，認真落實領(lǐng)導班子建設責任制，注重班子團結(jié)，建立互信、互謙、互補的工作氛圍。堅持公道正派，重大問題集體研究決策，充分發(fā)揚民主，辦事講原則，工作立標桿。以誠待人，以品感人，以德取信。通過召開領(lǐng)導民主生活會，在思想上加強溝通，工作上互相支持，使審計局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強基層黨組織建設。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領(lǐng)導小組和工作專班，建立領(lǐng)導責任制，制定實施方案。二是對審計局機關(guān)黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導班子。三是對機關(guān)黨組織進行了分類定級，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié)，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設年活動、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設，落實黨組織活動經(jīng)費，加強活動陣地建設。“七一”期間，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強黨風廉政建設。結(jié)合市黨風廉政建設宣傳教育月，認真學習貫徹落實國務院第五次廉政會、溫講話、全國審計機關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設和反腐敗工作重點，實行主要領(lǐng)導負總責、分管領(lǐng)導各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動，加強干部的廉政教育，確保廉潔從審。
(五)加強干部治庸問責。今年以來，我局認真落實市委關(guān)于開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神，制定實施方案，以強化責任意識、轉(zhuǎn)變干部作風、提高執(zhí)行力為核心，以治理“庸懶散”為重點，把治庸問責貫穿到機關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個方面，對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察，實現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計工作效能。
(六)加強機關(guān)文明建設。一是加強領(lǐng)導，明確創(chuàng)建目標。局黨組高度重視，把精神文明建設納入工作全局，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責，分管領(lǐng)導具體抓，日常工作專人抓，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念。以開展“核心價值觀在我心中”為契機，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立”的審計精神。三是豐富活動載體，開展各項創(chuàng)建活動。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關(guān)”活動、創(chuàng)建“三滿意”機關(guān)等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關(guān)精神文明建設向縱深發(fā)展。四是加強機關(guān)整治，改善工作環(huán)境。上半年，專門對機關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進行了重新維修，改變了機關(guān)面貌。
(七)加強機關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實際，搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導高度重視，組織工作專班，深入到聯(lián)系村，通過召開村支兩委座談會，實地走訪村民，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜，突出工作重點。今年，審計局確立了幫助南沖村加強領(lǐng)導班子建設、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項目等。三是籌措資金，落實幫扶措施。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包。同時，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收，還開展送戲、送醫(yī)、送科技活動，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
四、下半年工作思路和打算
上半年，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟工作重點，加強審計監(jiān)督，在服務經(jīng)濟建設等方面發(fā)揮了重要作用。但是，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計質(zhì)量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業(yè)務創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強。
下半年，我局將以科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹落實市黨代會、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標，著力關(guān)注宏觀政策措施落實、財政資金績效、重大政府投資項目、重點民生資金、領(lǐng)導干部履責情況，著力從體制機制制度層面分析問題、提出建議，加強機關(guān)黨建、黨風廉政、文明創(chuàng)建、治庸問責、“互聯(lián)共建”等各項工作，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇七
充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20x年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。
二、認真學習相關(guān)業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計，學校從x年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
審計工作中的措施
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇八
今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計局的領(lǐng)導下，積極開展各項審計監(jiān)督活動，較好地發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會運行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年，共完成審計項目10個，查出違規(guī)資金629萬元，管理不規(guī)范資金5277萬元，應上繳財政619萬元，核減政府投資項目工程造價398萬元，移送有關(guān)部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇，被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作
(一)開展財政預算執(zhí)行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預算執(zhí)行和政府存量資金進行了審計，進一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結(jié)構(gòu)、可動用資金、負債等情況。在本級財政預算執(zhí)行審計中，反映了預算編制不完整不準確、預算追加項目沒執(zhí)行、部分預算執(zhí)行不到位、預算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠占廉租住房保障資金等問題，處理上繳財政462萬元。部門預算執(zhí)行審計反映了預算不準確、基本支出擠占項目經(jīng)費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度，大量的財政資金頂著項目沉淀在財政部門和各預算執(zhí)行部門，增加了政府負債等問題，并提出了審計建議。
(二)開展稅收征管情況審計。對土地增值稅征管情況進行了專項審計，反映了企業(yè)沒有分類別適用相應稅率造成少預征稅額、企業(yè)已申報但由于管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實申報預繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時等問題，要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元，并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風肅紀審計。對公務支出公款消費進行了專項審計。反映了公務支出公款消費中存在的公務接待不規(guī)范、違規(guī)列支會議費補貼和伙食費、未按規(guī)定用途使用專項經(jīng)費等問題，并督促26家主管部門進行整改。對辦公用品政府集中采購進行了專項審計，反映了辦公用品采購沒有編制預算，部分辦公用品采購存在無序性和盲目性、部門自行采購辦公用品存在價格虛高等情況，存在部分采購價高于網(wǎng)上協(xié)議價、同種型號設備不同供應商價格不同、不同單位向同個供應商采購同種型號設備價格不同等問題。
(四)開展民生資金審計。對xx縣20xx年度新漁村建設整村推進工程進行專項審計，反映了重復申報或虛報整村推進工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關(guān)不嚴、后續(xù)管理維護缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外，組織開展了“森林”建設項目實施和資金資金管理跟蹤審計。
(五)開展政府投資審計。對xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進行跟蹤審計，反映了個別項目沒有落實規(guī)費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規(guī)費減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學校舍安全工程竣工決算審計、環(huán)島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結(jié)算審計，核減工程造價398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計、法院擴建及整修工程竣工決算審計、后寮標準農(nóng)田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設項目竣工結(jié)算決算審計。繼續(xù)積極探索固定投資項目跟蹤審計，開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。
(六)開展經(jīng)濟責任審計。召開20xx年經(jīng)濟責任審計進點會議，明確20xx年經(jīng)濟責任審計工作任務，強調(diào)部門工作聯(lián)動機制，落實離任經(jīng)濟事項交接制度、經(jīng)濟責任告知制度。積極探索經(jīng)濟責任審計工作方式方法，逐步由離任審計轉(zhuǎn)向任中審計，全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導工作力度。一是進一步建立健全機制，繼續(xù)把內(nèi)部審計工作作為我局20xx年“十項重點”工作內(nèi)容之一，并將內(nèi)部審計工作經(jīng)費列入年初預算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計工作規(guī)定》申報作為縣政府行政規(guī)范化文件，有望于下半年出臺。二是加大對內(nèi)審機構(gòu)的指導。圍繞內(nèi)部審計計劃制定、企業(yè)審計重點、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容，組織內(nèi)審機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務交流學習3次，并幫助指導浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市。幫助指導教育、計生、住建等部門做好“公務支出公款消費”資金內(nèi)部審計。三是積極組織6個內(nèi)部審計項目參加全市內(nèi)部審計優(yōu)秀項目評比，《xx縣內(nèi)審機構(gòu)加強業(yè)務交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。
(八)狠抓“審計質(zhì)量提升年”活動。結(jié)合實際開展“審計質(zhì)量提升年”活動，探索創(chuàng)新審計報告格式和審計方案編制方法，進一步規(guī)范了審計業(yè)務內(nèi)部管理流程，著手研究審計項目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計項目評優(yōu)活動，鼓勵審計干部樹立大要案意識，爭做優(yōu)秀審計項目，推薦6個審計項目參加全市優(yōu)秀審計項目評比。堅持以人為本，鼓勵新進審計人員7人參加審計師資格考試，努力加強審計隊伍建設。著力推進審計信息化建設，按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計。今年被市審計局授于審計信息化組織推進先進單位。
(九)扎實開展黨的群眾路線教育活動。一是加強組織領(lǐng)導。成立活動領(lǐng)導小組，明確工作職責，多次召開黨組會議和活動領(lǐng)導小組會議，研究局路線教育工作，結(jié)合審計工作實際制定實施方案。二是加強學習教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計技術(shù)方法交流、專題學習會、微型黨課、審計價值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學習活動，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計單位、行風監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導干部、內(nèi)審機構(gòu)等部門意見建議，發(fā)放及回收征求意見表110余份，共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正岙村兩個結(jié)對村5位困難對象進行走訪，幫助解決生活生產(chǎn)中的實際困難。開展“審計進社區(qū)”活動，到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動，并為外來務工人員、貧困學生建立5個小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實現(xiàn)16個“微心愿”。五是開展“即知即改”活動。加強內(nèi)部審計業(yè)務指導，幫助指導浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市，對教育、住建、計生等單位開展“公務支出公款消費”專項審計指導。強化考勤、學風會風問題，加強審計組在被審單位現(xiàn)場實施的上下班考勤檢查，嚴格執(zhí)行離崗請假登記制度，做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度，開展干部職工談心談話活動20余次，緩解審計一線干部精神壓力，激發(fā)審計干部團結(jié)拼搏、攻堅克難、爭創(chuàng)一流精神。
半年來，我局審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準則、經(jīng)濟責任審計創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動內(nèi)部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。
二、下半年的工作安排
繼續(xù)實施十項重點工作，深入開展黨的群眾路線教育活動：
一是領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。按照以權(quán)定責、以責定評、以評定審的思路，完善經(jīng)濟責任審計量化指標，完成大門鎮(zhèn)、縣計生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個單位7位領(lǐng)導經(jīng)濟責任審計。力爭經(jīng)濟責任告知對象經(jīng)濟責任告知率達到100%，經(jīng)濟責任報告對象年度經(jīng)濟責任報告率達到90%，離任交接對象離任交接率達到100%。
二是穩(wěn)步推進固定資產(chǎn)投資審計。完成xx縣后寮標準農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺工程結(jié)算、xx縣連港藍色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產(chǎn)投資審計。加強跟蹤審計力度，完善跟蹤審計辦法，在已跟蹤兩個項目的基礎上，下半年繼續(xù)對新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個項目進行跟蹤審計。
三是繼續(xù)圍繞民生審計、國資經(jīng)貿(mào)審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業(yè)維修資金專項審計調(diào)查、涉農(nóng)專項資金、科技經(jīng)費、土地出讓金等重點資金審計，開展xx縣海霞中學、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務收支審計。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作，廣泛開展談心談話，認真查擺“四風”問題，撰寫對照檢查材料，高質(zhì)量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況，開展“正風肅紀”行動，建立健全長效機制，推進審計事業(yè)全面發(fā)展。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇九
一、指導思想：
認真貫徹落實xx大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持"圍繞中心、服務大局"的指導思想，牢固樹立"審計為發(fā)展服務"的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡"離"必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚"依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻"的審計精神。
2.貫徹"全面審計、突出重點"的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3.堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚"嚴謹細致、一絲不茍"的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十
實訓，是我們由在校學生到工作者的角色轉(zhuǎn)變的一個過度方式，它使我們在實踐中鞏固知識、積累經(jīng)驗的同時還拓展視野以及鍛煉自我，是我們離開學校和家庭獨立步入社會的第一步，也是我們?nèi)松钠瘘c站。
一、實訓單位及工作內(nèi)容
今年暑假我來到了上?？釗P計算機科技有限公司售后服務部實訓，短短1個月的工作過程使我受益匪淺。不僅計算機專業(yè)知識增長了，最主要是懂得了如何更好的為人處事。當今社會一直處在加速的發(fā)展變化中，所以對人才的要求也越來越高，我們要用發(fā)展的眼光看問題，就要不斷提高思想認識，完善自我。師傅說作為一名it從業(yè)者，所受的社會壓力將比其他行業(yè)更加沉重，要學會創(chuàng)新求變，以適應社會的需要。如果是在單位，那就更需要掌握全面的計算機知識，因為小到計算機的組裝維修，大到服務器的維護與測試，都需要一個人獨立完成?？梢哉f，近1個月的工作使我成長了不少，從中有不少感悟，下面就是我的一點心得：
一)實訓公司介紹：經(jīng)學校介紹，我于____年3月到武漢正浩會計師事務有限公司進行實訓。武漢正浩會計師事務有限公司是經(jīng)湖北省財政廳鄂財注發(fā)[1999]987號文批準，由武漢市審計局下屬事務所脫鉤改制，市工商行政管理局注冊登記，具有法人資格的審計機構(gòu)。公司擁有一批政治、業(yè)務素質(zhì)較高，長期從事經(jīng)濟工作的中國注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師、注冊稅務師、注冊造價工程師、高級工程師等。公司在冊員工66人，其中：專家顧問2人，注冊會計師11人，注冊評估師6人，造價工程師11人，造價員12人注冊稅務師4人，高級會計師8人，高級工程師8人，司法鑒定人10人。其主要業(yè)務范圍有審計、會計咨詢;工程造價咨詢(乙級);注冊資金驗證、資產(chǎn)審計及評估;審計、財會人員培訓、司法會計鑒定，工程造價司法鑒定;信息咨詢服務等。
二)公司環(huán)境及工作內(nèi)容介紹：正浩會計事務所座落于勝利街，公司給我的印象就是特別安靜，若大的辦公室卻沒有多少人，我知道各位前輩都忙著做項目。這里沒有我想象中的那樣令人緊張與忙碌，我的第一個項目工作就是到市局對一個經(jīng)濟案件進行審計，所以我們的工作是以小組分工、相互合作的方式，我對這里的工作很滿意。工作由于公司主要針對經(jīng)濟案件進行審計，我的工作內(nèi)容主要是對會計資料進行錄入、整理以及分析，按照案件的實際情況對資料進行取證，協(xié)助會計師出具審計報告。另外，這份工作的特殊性使得我們尤其注重自身的職業(yè)素質(zhì)，也這是我們這一行業(yè)的規(guī)則——真實、保密。
二、實訓詳細情況記錄
我們的審計工作步驟比較固定：
這次實訓，不只讓我對服務業(yè)有了一定的了解。我覺得自己在很多方面都有收獲，能遇到各界各色的人，作為一只生活在單純的學校的我，這真是進入社會錢的一個階梯，為我今后進入復雜的社會奠定了基礎。
一)對取得紙質(zhì)資料進行錄入為電子版資料
第二，工作不比在學校。畢竟工作的環(huán)境不比在學校的輕松，每天都要按規(guī)定的時間上班下班，有時候工作需要還得加班，在學校上課下課都是準時得很。
如果你覺得這些工作很簡單，那么你就大錯特錯了。做審計工作本來就是一項非常嚴謹?shù)墓ぷ鳎螞r這里都是和經(jīng)濟案件相關(guān)的。整個工作中最重要的就是第一步，經(jīng)驗的重要性在這里尤其突出。在這里我們不僅僅將紙質(zhì)資料的內(nèi)容錄入為電子版，我們還需要對這些資料進行辨別、判斷和分類匯總以及分析。
剛開始工作的時候手頭上的資料特別亂，在學校里面學的知識內(nèi)容在這里很多都用不上，甚至有些還被“推翻”，如何面對這樣的情況、如何處理、如何在保證工作質(zhì)量的同時爭取效率最高以不導致同伴造成“停工待料”的現(xiàn)象成了我最大的問題，也是我最大的工作壓力，幸運的是我有扎實的基礎，我有一個團隊。
我的第一階段工作是對客戶資料進行錄入、辨別以及分類匯總?？蛻糍Y料很多，從市內(nèi)、市外到省外都有涉及，甚至還有一些出口?？蛻舻馁Y料有的內(nèi)容有重復，有的資料不全，甚至還有錯別字、別稱的出現(xiàn)，按照要求，我們對這些內(nèi)容都不可以隨意更改，必須真實地反映其實際情況。
在這里覺得我表現(xiàn)不錯的就是我能夠在向指導老師學習的同時也將自己的所學運用到我的工作中。在工作同伴中我的視力水平很差，長時間面對大量的數(shù)據(jù)不休息下來的確沒有同伴們那樣顯得輕松，這也的確是我的一個弱點。好在我這一階段的工作比較單一，運用自己在學校學習的數(shù)據(jù)庫知識我自己開發(fā)了一個數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，保證了客戶資料的錄入，而且在錄入的時候不會因為資料太多而造成錄入的錯誤，還可以對資料進行對比和檢查，在錄入完成之后直接導成所需要的表格就可以了。這樣，在提高錄入質(zhì)量的同時也保證了我的工作效率。
第二階段工作是對庫存現(xiàn)金、銀行存款、應收賬款資料的錄入。這里相對來說比較容易，因為這些在專業(yè)課里都有學習，所以期間出現(xiàn)的問題我都能自己獨自解決。
作為一個會計人員要有嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。
第三階段是對銷售單資料的錄入，憑證編號。這里的工作就需要上一步驟的基礎，并且也是為下階段分析及取證做了準備。不但會計，審計的工作是連續(xù)而嚴謹?shù)模跒樽雒恳徊焦ぷ鞯臅r候都應該盡力做得更好，只有這樣你才會發(fā)現(xiàn)這其實是為下面的工作做準備，更能提高自己的工作效率。
二)針對實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求進行分析對重點部分進行取證，并做好階段交接工作。
畢竟只學習了基礎會計這門專業(yè)課，只能說是很皮毛的東西，專業(yè)知識還是很欠缺的，會計囊括的東西是很多。
我們的工作并非是按照自己的流程工作的，這和別的審計不同，我們的工作以實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求為主要目的制訂每一個階段的計劃。在第一階段工作完成之后，我們就需要有針對性地開展第二階段的工作——重點分析以及取證。
在第一階段完成的基礎上，我們需要將所有的資料進行分析，將其中需要的那部分提取出來交給公安經(jīng)偵大隊，再由他們開展他們的下一步工作。每當他們?nèi)〉眯碌木€索之后，他們將會提出更詳細的要求，我們也將按照他們進一步要求制訂工作計劃。這里就可能出現(xiàn)循環(huán)的現(xiàn)象，我們要在真實的情況下一步步地盡量提供最多的證據(jù)協(xié)助他們將經(jīng)濟案件成功解決。每做完一個階段的工作就需要和他們進行一次交接工作，但并不能因為有交接而放松自己，下一階段的工作可能更復雜更重要。
我們除了電子版的資料之外還要對原始資料進行復印取證，因此我也學會了復印機的使用。前期對原始資料的編號在這里起到了尤為關(guān)鍵的作用，我們需要對資料中部分內(nèi)容復印取證，對電子版資料進行篩選，然后將需要的內(nèi)容復印，接著按編號進行列表、整理、裝定以及歸檔。
可是，我覺得這是一種非常浪費資源的取證方式，我覺得運用掃描儀或是照相機會是一種更節(jié)約成本更節(jié)約資源的方式，電子版的證據(jù)其實一樣具有法律效力。不理解為什么公安經(jīng)偵大隊要如此要求。
三)出具報告，完成最后交接工作。
經(jīng)歷完上面兩大步驟之后就是最終步驟——出具審計報告，最后交接工作。這里主要是會計師根據(jù)我們前期的工作以及我們在工作中反映的各種問題以及針對實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求最后出具報告，然后進行最終的交接工作。雖然在這一階段的工作里并沒有我過多的參與，可是我卻可以學習很多。最終我們工作的結(jié)果到底是怎么樣的，都在這份報告里。
三、工作環(huán)境評價
因為這里我們是這一小團隊，所以即使分工不同，我們也是相互幫助，所以我很喜歡這里的工作環(huán)境。我的工作時間并不長，相對于之前做過的其他工作而言這里是最正規(guī)的，即使我和團隊的成員之間在專業(yè)上有本質(zhì)上的差距，大家也不會有任何的歧視，所以工作環(huán)境相對比較輕松自由。實訓的這段時間里和大家相處都比較融洽，大家都有很多值得我學習的地方：同進來實訓的同學很擅長與別人溝通，受到很多人的好評，前輩們的專業(yè)經(jīng)驗非常讓我敬佩，就算是上級領(lǐng)導也對我們關(guān)心有佳。
四、實訓總結(jié)與自我評價
對于現(xiàn)在的我而言我的工作里每一個階段的工作都讓我覺得非常沉重。雖然這些工作有錯誤還可以及時改正，可是，所有最后的資料與結(jié)論在將來這些都是要上法庭的，通過自己的努力將那些無視法律玩弄法律的人受到應該有的懲罰而出自己小小的地份力哪怕這份力輕于鴻毛我也覺得自己的努力是值得的，我的存在有價值。
也許有人會笑我，不過我不會在意，因為我覺得這些都很值得。在將來我很希望自己可以通過自己的努力繼續(xù)在審計這一行業(yè)繼續(xù)工作下去，我覺得任何事情都應該有真實的一面，即使這真實的一切并不鮮艷也不所謂的，但是它不應該見不得光!
這是一種動力，不僅僅是有興趣，還有愿意去努力做到。不過，我很清醒也很理智的知道在做得更好，光憑借這一點點熱血是沒有用的，還需要更多地積累、更多的學習和更多的鍛煉。
另外，在工作中的我暴露了不少的缺點，有的時候錯誤連連主要是因為還不夠細心，思考不周全，對工作沒有特別熟悉。雖然在前輩們以及隊員的幫助下得到了解決，但我覺得還是有必要更盡力地改正更好，我是一個在學習中進步的人，我會在將來的工作中不斷改造自己，讓自己不論是在專業(yè)知識上面還是在素質(zhì)方面都得到更多地進步。
該學生實訓期間工作認真，勤奮好學，踏實肯干，在工作中遇到不懂的地方，能夠虛心向富有經(jīng)驗的前輩請教，善于思考，能夠舉一反三。對于別人提出的工作建議，可以虛心聽齲在時間緊迫的情況下，加時加班完成任務。能夠?qū)⒃趯W校所學的知識靈活應用到具體的工作中去，保質(zhì)保量完成工作任務。同時，該學生嚴格遵守我公司的各項規(guī)章制度，實訓期間，未曾出現(xiàn)過無故缺勤，遲到早退現(xiàn)象，并能與公司同事和睦相處，與其一同工作的員工都對該學生的表現(xiàn)予以肯定。
五、謝辭
非常感謝學校幫助我推薦我!
也非常感謝武漢正浩會計師事務有限公司給我這個實訓的機會!
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十一
一年來，審計部按照董事長的要求,嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《公司內(nèi)部審計制度》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導重視
內(nèi)部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強董事長對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高集團的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在集團管理中的作用，今年下半年，集團進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強。
二、過程管控
內(nèi)部審計監(jiān)督服務工作取得了初步的成效 結(jié)合集團的經(jīng)營管理情況，在董事張的正確指導下，審計部結(jié)合各分、子公司、部門的具體情況，有重點有目的地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項60多項，其中有關(guān)談判20多項，談判的最終協(xié)商價比在原報價的基礎上共減少了469.26萬元。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務職能。
三、工程項目審計
根據(jù)《公司內(nèi)部審計制度》，審計部分別對現(xiàn)進行的工程項目進行審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。
四、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎
審計人員崗位職責的建立，根據(jù)集團領(lǐng)導要求和部門職責的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。審計個人總結(jié)已建立的審計基本制度 建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《審計監(jiān)察人員工作守則》、《紀檢監(jiān)察辦案流程》、《內(nèi)審人員審查工作紀律》等多個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
審計人員自律情況 《審計監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守集團的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。
五、總結(jié)經(jīng)驗和反省工作中的不足
在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部成立時間不長，各分、子公司、部門對審計監(jiān)察部認識不深，對工作反應不夠及時、全面。不利于審計部全面、準確地掌握相關(guān)情況;二是審計部專業(yè)人員的配備;三是審計人員專業(yè)技能培訓，內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。要進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和管理能力。審計人員須進行系統(tǒng)的學習，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認識。
六、后期內(nèi)部審計工作設想
完善集團制度體系及內(nèi)部審計工作流程;首先，各分、子公司、部門應對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風險，保證集團管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。
審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展 如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導作用。
建立精干高效的內(nèi)審團隊 有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十二
20xx年，在上級第一范文網(wǎng)審計部門的指導下，第一范文網(wǎng)審計工作緊緊圍繞第一范文網(wǎng)的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經(jīng)濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經(jīng)濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內(nèi)控審計等審計工作，同時抓好重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對第一范文網(wǎng)熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。
20xx年，完成審計項目xx個，其中第一范文網(wǎng)本部xx個、第一范文網(wǎng)xx個、第一范文網(wǎng)xx個、第一范文網(wǎng)xx個，項目概算資金億元。20xx年，第一范文網(wǎng)通過全面審計和審計調(diào)查，為第一范文網(wǎng)經(jīng)營管理和項目決策提供服務，發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能，達到推動第一范文網(wǎng)整體管理水平提高和防范風險的目的。
一、20xx年審計工作回顧
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，第一范文網(wǎng)及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內(nèi)控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會計核算不規(guī)范等問題，提出審計建議，并及時督促相關(guān)部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，采納xx條，制定完善相關(guān)制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，為完善干部監(jiān)督管理機制提供依據(jù)。
根據(jù)第一范文網(wǎng)《審計管理辦法》，20xx年完成領(lǐng)導人員及管理人員任期經(jīng)濟責任審計x項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經(jīng)濟責任審計，明確了領(lǐng)導人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔的經(jīng)濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經(jīng)濟責任審計，推進了被審計單位內(nèi)控制度的健全，促進了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任的落實，充分體現(xiàn)了審計的監(jiān)督職能;通過任期經(jīng)濟責任審計，使經(jīng)濟責任審計成為正確評價領(lǐng)導人員及主要管理人員任期經(jīng)濟責任和人事部門考核任用干部的重要依據(jù)。
3、針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項審計。
20xx年針對管理中的關(guān)鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開展專項審計：第一范文網(wǎng)對20xx年技改費用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;第一范文網(wǎng)根據(jù)集團第一范文網(wǎng)檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;第一范文網(wǎng)對改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結(jié)算管理制度》、《經(jīng)濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業(yè)務范圍得到進一步的拓展，并使審計工作積極有效地參與到第一范文網(wǎng)的日常管理中。
4、積極開展內(nèi)控制度專項檢查工作。
20xx年，第一范文網(wǎng)及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點比較熟悉的優(yōu)勢，對各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進行了專項檢查，針對內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問題，提出審計建議x條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項，其余建議正在落實整改中。
通過開展內(nèi)控制度專項檢查，對內(nèi)控制度的適當性及遵循性進行客觀評價，使第一范文網(wǎng)及所屬各單位管理層及有關(guān)職能部門能夠及時掌握各項制度在執(zhí)行中存在的問題，對健全及完善第一范文網(wǎng)各項管理制度起到積極的促進作用。內(nèi)部審計
5、加強對經(jīng)濟合同、合同結(jié)算、工程預決算的日常審簽工作。
20xx年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結(jié)果一致，費用來源明確，有關(guān)費用計算符合國家規(guī)定標準，合同結(jié)算方式符合財務核算的要求;在合同結(jié)算審簽中，嚴格要求經(jīng)辦人提供工程質(zhì)量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結(jié)算;在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關(guān)，對工程變更必須提供合理依據(jù)。
通過經(jīng)濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風險，有效地維護了企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經(jīng)濟合同審簽份，涉及合同金額x萬元;完成合同結(jié)算審簽份，結(jié)算金額xx萬元;完成工程預決算審簽份，審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托，第一范文網(wǎng)和第一范文網(wǎng)分別于xx年x月和xx年x月開始對第一范文網(wǎng)工程項目和第一范文網(wǎng)、工程進行跟蹤審計。20xx年，第一范文網(wǎng)按照規(guī)避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結(jié)算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元;第一范文網(wǎng)針對存在的問題提出了xx條審計意見。
回顧20xx年，審計工作的亮點主要有以下三點：
一是圍繞第一范文網(wǎng)實施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點，積極開展內(nèi)部審計工作;
二是積極發(fā)揮審計的監(jiān)督與服務職能，將審計工作從傳統(tǒng)的事后審計逐步向事前審計轉(zhuǎn)變，尤其是在經(jīng)濟合同的審簽工作中，審計的事前審計監(jiān)督工作發(fā)揮得相對較好，為第一范文網(wǎng)經(jīng)濟行為的規(guī)范性起到積極有效的作用;
三是通過開展專項審計，使審計業(yè)務范圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經(jīng)濟責任審計等管理審計轉(zhuǎn)變，為第一范文網(wǎng)完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計人員十分缺乏。
二是審計人員業(yè)務培訓機會較少，專業(yè)知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃
以第一范文網(wǎng)“”轉(zhuǎn)型發(fā)展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規(guī)范化審計為載體，全面提高審計質(zhì)量，認真履行審計監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用。
1、結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計業(yè)務發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計評價，監(jiān)督與服務的職能，將審計業(yè)務由常規(guī)審計轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇蛯徲?，將傳統(tǒng)的事后審計轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑啊⑹轮?、事后審計相結(jié)合的現(xiàn)代化審計方式，加大對經(jīng)濟合同、合同結(jié)算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經(jīng)濟效益。
2、繼續(xù)開展經(jīng)常性的財務收支審計，加強內(nèi)控制度審計，加強對第一范文網(wǎng)本部以及各單位財務收支審計，開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞第一范文網(wǎng)主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善第一范文網(wǎng)審計組織機構(gòu)和制度體系，不斷加強審計人員業(yè)務學習，提高審計人員專業(yè)素質(zhì)，使第一范文網(wǎng)內(nèi)審工作水平更上新臺階。
20xx年，第一范文網(wǎng)審計工作在集團第一范文網(wǎng)審計部門的關(guān)心支持下，雖然取得了一些的成績，但與第一范文網(wǎng)發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年，第一范文網(wǎng)審計工作將在集團第一范文網(wǎng)審計部門的指導下，繼續(xù)發(fā)揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內(nèi)審服務上下功夫，不斷拓展審計領(lǐng)域，提高審計水平和質(zhì)量，規(guī)避第一范文網(wǎng)經(jīng)營與財務風險，為第一范文網(wǎng)發(fā)展提供有力的支持。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十三
看著日歷一頁翻過一頁，感嘆時間過得真快，轉(zhuǎn)眼我在事務所工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲，在此之際，我就這一年以來的工作做一下認真的總結(jié)。總體來說，我的20xx年，工作具有十分挑戰(zhàn)，是成長較為突破的一年!
充實而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂，在遇到難題時，不再一籌莫展，而是學會了接受和適應，想辦法去解決問題，竟慢慢發(fā)現(xiàn)，原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西，當你感到快樂時，工作也就很自然的成為你生命的一部分。當你熱愛一份工作時，你會完全投入，工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。
這一年來，我先后參加了山西煤炭公司的離任審計，市信用聯(lián)社、蘭州武威公司、內(nèi)蒙古長灘等專項審計，20xx年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作，企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡，每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較，雖然工作中仍然會遇到難題，但不同的是我面對難題的態(tài)度，我始終相信保持一份向上的進取的心態(tài)，任何難題都可迎刃而解。
在工作中，我嚴格按照審計準則的規(guī)定和所里制定的審計手冊的要求執(zhí)行，保持著認真嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L與虛心上進的工作態(tài)度，同時也注重與客戶的溝通、交流，把握自己應有的謹慎和責任，力爭為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務。隨著經(jīng)濟的的發(fā)展，社會公眾對審計質(zhì)量的要求越來越高，新的理論知識也在不斷的變化和完善，社會競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員，能融入不斷進步的社會潮流中，必須不斷地提高自己的業(yè)務水平，提高自身的專業(yè)分析與判斷能力，培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累，工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高，充實自己專業(yè)知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎。
總的來說，我從事審計工作時間仍然較短，經(jīng)驗也有所不足，雖然在同事的幫助下完成了一定的工作，但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計人員。因此，在以后的工作中，我會更加努力，爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。
下面我想來表達一下我今年年終審計中遇到的問題和還應該繼續(xù)學習的方向：
一、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色，“現(xiàn)場負責人”顧名思義，它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導下開導工作，編制、組織項目組成員合理安排、科學引導、順利完成審計工作的各項任務，協(xié)同項目經(jīng)理完成預計的計劃，與被審單位進行溝通，推進審計按照預期的時間進行工作等;這個安排是我第一次，真的是第一次，我馬上緊張起來，不知道我能否勝任······緊接著各種項目啟動會開始了，通過會議我找到工作的方向和中心，但是緊張的心情一直沒平復過，領(lǐng)導看出了我的心思，找我談話，開解我，告訴我說用責任心做好，不要有壓力，把壓力變成動力，霎時間我心情舒緩了，我知道領(lǐng)導給我的是關(guān)懷，更是給予我期望。
二、時間轉(zhuǎn)眼到了預審，我按照現(xiàn)有的思路開始整理著我的工作，合理掌握著時間進度，安排項目組成員緊張的工作著;一天接著一天過去，一家接著一家走過，我的工作雖然完成的不是最好的，但還好沒出任何毗盧，就這樣來到了終審，真正的問題來了········
企業(yè)賬務處理基本完結(jié)，我們需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘記了給項目組成員應有的檢查，底稿的復核，工作的督促，細節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來，我非常遺憾，我沒有完成好領(lǐng)導交代的工作，我的失誤，我的復核不到位，導致了底稿完成情況的落后，報告出具但是底稿遲遲交不出來，這點是我覺得最大的失誤。
三、當然也不是所有的失誤都是錯誤的，它相反也是進步的根基，我明白了今后如果再讓我當項目負責人我更應該做到的是什么。在年審期間，張哥給了我最大的幫助：如何開展工作，如何項目組成員分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己堅持不下去的理由，是張哥耐心的講解我工作上的遺漏，業(yè)務方面知識的普及，讓我重拾了信心，讓我意識到我其實能行，因為我有堅持的信念，堅實的后盾，比較之前助理工作的認識，我覺得雖然我工作做得不到位，但是我還可以學，我還有時間學，我還有幫助我進步的人，這就是我的資本，我進步的方向。
四、對于項目團隊管理，我沒有什么特別的建議，只是希望項目團隊可以全面發(fā)展，不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域，我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務范圍，比如ipo、圖書、超市等，企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向。當然這也有局限性，因為跟公司委派的工作有關(guān)，我只是提出我的一點點想法，希望領(lǐng)導今后會考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務，如果有項目負責人的機會我一樣要爭取;吸取新的業(yè)務，想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計中，更新思路，拓展新的方向。與此同時我接受領(lǐng)導和項目經(jīng)理的建議，更多的學習基礎知識，扎根我的理論，才能豐富我的經(jīng)驗。
總之，在這一年的工作中，有成績和喜悅，也有不足之處，但我會在今后的工作中不斷努力、不斷改進。我確信我們部門是一個團結(jié)、高效的團體，每位成員都能夠獨擋一面，共同走向輝煌。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十四
x年，我應聘成為xx公司的一員，承蒙領(lǐng)導信任，我履職集團審計部崗位。在工作當中，我學習到了許多先進管理經(jīng)驗和知識。半年來，在公司領(lǐng)導的關(guān)懷和指導下，我與審計部近兩任經(jīng)理一道，帶領(lǐng)審計部的全體同仁按照審計計劃，積極主動地開展內(nèi)部審計工作。組織(參與)xx年后續(xù)審計、專項審計和日常監(jiān)控，編寫(復核)審計工作底稿與審計工作報告，主持部門工作會議，組織審計人員進行業(yè)務學習，參加公司管理制度評審。
經(jīng)過大家的共同努力，內(nèi)審工作取得了一定的成績，主要表現(xiàn)在：1、;2、審計人員的工作能力逐步提高，審計工作也逐步規(guī)范;3、被審計單位對審計工作逐漸認同、理解，集團審計部的管控職能正逐步得到體現(xiàn)。但仍存在一定的不足，這與領(lǐng)導對我們的期望和要求還存有較大的差距，不過我相信有公司領(lǐng)導的信任，有各部門及各子公司管理層的理解、支持和配合，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作、以身作則，公司的內(nèi)審工作一定會干得有聲有色。下面我從三個方面匯報個人工作：
一、xx年工作總結(jié)
1、后續(xù)審計、跟蹤
為驗證各責任單位對“年度審計發(fā)現(xiàn)問題”的自查自糾情況，在董事會的安排下，我任組長帶領(lǐng)審計專員對xx公司從、制度執(zhí)行、等方面進行了后續(xù)跟蹤審計。為確保審計工作順利進行，我們結(jié)合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，編制了操作性和針對性較強的審計方案，并對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，對各單位上報的相關(guān)整改回復資料進行認真的歸類和梳理，充分做好審前準備工作。進行現(xiàn)場審計前，組織召開審前會議，進一步明確審計范圍和審計目標，提高各子公司管理層的認知度。
從后續(xù)審計初期的情況來看，由于大部分整改回復與實際整改情況不完全相符，通過審計組細致、耐心地幫助相關(guān)人員落實整改措施，后續(xù)審計從xx月x日開始至x月xx日結(jié)束，整改率達到%。后續(xù)審計報告如實地反映出后續(xù)審計的情況后，引起了集團高層的高度重視，通過鞭策，各子公司逐步認識到了整改的重要性，提高了認識，形成了一種“比、學、趕、幫、超”的氛圍。至跟蹤審計結(jié)束時，審計發(fā)現(xiàn)的xx個問題，除x項因特殊情況未能整改到位外，其他問題均在計劃的時間內(nèi)整改完畢，整改率達到%。
本次后續(xù)審計，對增強大家做好工作的責任心，起到了較好的效果。同時，我也獲得了一些工作經(jīng)驗和體會：
1) 進一步熟悉了公司的各項規(guī)章制度和管理規(guī)定、業(yè)務流程，在各子公司學習到了許多先進的管理經(jīng)驗;
2) 加深了與各子公司管理層的了解，取得了他們的信任;
3) 更加深刻地體會到自己工作責任的重大，審計監(jiān)督與服務意識相輔相存的重要性，在今后的工作中，我更應把握好“一幫二審三促進”的原則;
4) 在后續(xù)審計過程中，我們的工作得到了各級管理層的支持與配合，責任單位對內(nèi)部審計與審后整改工作的認識也進一步地提高。我也更加清楚地認識到，所有職員的盡職盡責是締造公司持續(xù)發(fā)展的基礎;更加深刻地體會到“責任是職業(yè)和企業(yè)的生命線”這句話的含義;作為監(jiān)督服務的各級審計人員更加應該恪盡職守、嚴于律己、行為規(guī)范。
2、審計部日常事務管理
1)加強學習，提高能力
審計工作能否正常進行，與審計人員的綜合素質(zhì)與能力息息相關(guān)。為更進一步掌握內(nèi)部審計準則、規(guī)范和最新的內(nèi)審制度，我已報名參加中國xx協(xié)會組織的繼續(xù)教育。平時注意收集、學習與具體業(yè)務相關(guān)的一些知識，如、管理等方面，以適應全面審計、深度審計的要求，爭取適當彌補目前審計人員的缺位。
2)指導業(yè)務，建設團隊
內(nèi)部審計工作要求較高，審計范圍涵蓋了公司業(yè)務的很多方面。審計部作為公司內(nèi)部的監(jiān)督管理部門，其與外審不同的是，內(nèi)審結(jié)論的約束力有一定的限度。內(nèi)審部門的權(quán)威性更加需要建立在內(nèi)審人員工作能力和業(yè)務素質(zhì)相對精良的基礎上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經(jīng)驗相對欠缺的年輕人，加之部分專業(yè)人員欠缺，我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業(yè)務能力，提供大家共同學習的機會，x月份開始，我們組織，明確和部署工作重點，探討審計方法，提出應該注意的事項，組織審計人員進行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享。
3)建章建制，工作有據(jù)
審計工作效果的好壞，很大程度上取決于是否有章可循，相關(guān)制度是否建立健全。根據(jù)要求和調(diào)整，協(xié)助進一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求;對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善，各相關(guān)部門對公司制度的執(zhí)行力還有待提高。
4)工作嚴謹，注重細節(jié)
要做好審計工作，需要進行大量基礎性的工作，包括檢查、分析各類資料，掌握有關(guān)規(guī)定，收集相關(guān)證據(jù)，提取有用信息，必要時，還需進行實地調(diào)查。審計依據(jù)是否充分、審計證據(jù)是否有效、審計結(jié)論是否準確，與審計工作人員能否細致認真地工作關(guān)系密切，往往一個細小的過失和疏忽，增加了審計風險，甚至可能會導致審計結(jié)論的錯誤。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料，它是審計證據(jù)的載體，也是形成審計結(jié)論的依據(jù)。但由于我個人的工作經(jīng)驗尚欠缺，難免還存在工作上疏忽和失誤，敬請大家批評和指正。
5)溝通協(xié)調(diào)，注重實效
審計報告是領(lǐng)導決策的參考依據(jù)，對審計工作倍加關(guān)注，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們要更加注重實效，在認真做好審計工作、編好審計報告的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
3、日常費用審計
主要工作是費用、費用、費用、費用的監(jiān)控。xx月份開始，依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》對xx公司提供的《費用統(tǒng)計表》、《統(tǒng)計表》進行分析，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)資料有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理。xx月份開始，依據(jù)公司《監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析“、”三項費用工作，現(xiàn)xx公司暫處于初步適應階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。
4、其他工作
我參加的其他主要工作是集團管理制度評審、處理投訴事件、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。在公司管理制度評審前，我首先會仔細閱讀待審制度，并結(jié)合公司的實際情況提出自己的觀點，供領(lǐng)導決策;對于投訴事件的處理，我遵循的原則是“及時、穩(wěn)妥”，及時地了解投訴事件的因果關(guān)系，用穩(wěn)妥的方式盡快與相關(guān)人員溝通爭取最佳處理辦法，避免矛盾激化。
二、xx年的工作計劃
在過去的一年里，我個人的工作雖然取得了一些成績，但是，我也深知自己的不足和欠缺。在新的一年里，我要以更加高度的責任心和忠誠度，以更高的標準來要求自己，做好份內(nèi)的事，擔當職責使命，讓責任成為一種職業(yè)習慣，實現(xiàn)自己的崗位價值。
1、 按照集團審計工作計劃，制定個人工作計劃，理清思路;
2、 加強個人業(yè)務學習，與大家一道共同提高業(yè)務能力、分享審計工作經(jīng)驗;
3、 以認真的工作作風、務實的工作態(tài)度、良好的工作結(jié)果，進一步提高審計質(zhì)量。以公司利益不受損害為衡量一切利益關(guān)系和處理一切矛盾時的最高法則;
4、 協(xié)助推進內(nèi)部審計工作標準化，完善審計工作程序及相關(guān)的工作制度、工作指引，內(nèi)部審計的技術(shù)、方法、條件、手段跟上公司發(fā)展的需求。盡可能提高審計質(zhì)量，降低審計風險，增加內(nèi)部審計工作的透明度。協(xié)助完善責任鏈，保證審計工作獨立、客觀、公正;
5、 結(jié)合公司實際，著眼于為公司經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中。對被審單位進行公平、合理、客觀的評價和監(jiān)督，最重要的是針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，幫助被審單位制定更為合理有效的內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部控制;
6、 進一步轉(zhuǎn)換思路，改進審計方法、審計手段，突出審計工作重點，識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從“事后追蹤”逐步轉(zhuǎn)為“事前和事中的監(jiān)督與風險防范”，使審計工作向高層次發(fā)展，發(fā)揮現(xiàn)代審計的作用，為領(lǐng)導決策提供更為科學、合理的依據(jù);
7、 增加團隊凝聚力，組織或參加團隊活動;
8、 利用公司現(xiàn)有的信息平臺，擴大內(nèi)部審計的影響力;
9、 保質(zhì)保量地完成領(lǐng)導交辦的工作。
三、結(jié)語
我們都知道，當水的溫度升到99℃時，還不是開水，其價值有限;若再添加一把火，在99℃的基礎上再升高1℃就會使水沸騰，并產(chǎn)生大量水蒸氣來開動機器，從而獲得巨大的動力和經(jīng)濟價值。這也就像我們的工作，完成99%不算成功，往往是“差一點”而導致整個工作不到位。俗語說“眾人拾柴火焰高”，在今后的工作中，我會一如既往地與全體一道，努力工作，盡職盡責，精于細節(jié)， “肩負責任，創(chuàng)造未來”。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十五
本人于今年調(diào)至從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計等，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用審計平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇一
一、健全內(nèi)審組織機構(gòu)，加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導
為加強對內(nèi)部審計工作的組織領(lǐng)導，20__年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《__縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實施方案》，成立縣經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組，由縣長擔任組長，組織部長、紀委書記擔任副組長，縣經(jīng)濟責任審計聯(lián)席會議成員單位主要負責同志為成員。并要求全縣32個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機構(gòu)，成立經(jīng)濟責任內(nèi)審工作領(lǐng)導小組，由單位紀委書記(紀檢組長)任領(lǐng)導小組組長，抽調(diào)內(nèi)審、財務人員為內(nèi)審機構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的第一責任人，切實加強對經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導，全縣101個一級預算單位先后建立起內(nèi)審組織機構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動的單位，及時調(diào)整經(jīng)濟責任內(nèi)部審計領(lǐng)導小組成員，截止11月15日，共有46個單位上報了內(nèi)審機構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓教育長效機制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務素質(zhì)
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務素質(zhì)，推動全縣內(nèi)審工作上新臺階，從20__年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓班，邀請省、市內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導和專家來授課。培訓課程包括內(nèi)部審計理論與實務、內(nèi)部審計工作規(guī)范、內(nèi)部審計計算機應用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計報告寫作要求和技巧，對審計發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對性建議，審計成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計培訓內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓教育的長效機制。
三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務培訓和開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)部審計實踐，有效地把所學的業(yè)務知識和內(nèi)部審計工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財務人員搭建了一個重要的學習實踐與交流平臺
目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財務人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗與業(yè)務能力相對不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任重點檢查工作，為他們提供了一個難得的深入學習財經(jīng)法律法規(guī)和會計實務操作的機會，通過細致深入的自查、互查與重點檢查，查錯糾弊，“互相挑刺”，對強化各單位內(nèi)部審計監(jiān)督職能，加強內(nèi)控制度建設，規(guī)范財政財務管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機構(gòu)力量，實現(xiàn)經(jīng)濟責任審計兩年全覆蓋的目標
20__年，我們在認真總結(jié)利用內(nèi)部審計機構(gòu)開展全縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審工作的基礎上，與縣紀委、縣委組織部聯(lián)合出臺了《__縣領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟責任內(nèi)審自查報告、重點檢查、離任交接、經(jīng)濟責任審計、成果利用等六個方面對領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任履行情況加強監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機構(gòu)中集中抽調(diào)了24個內(nèi)審人員，從2月15日開始對全縣41個縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導干部20__年度經(jīng)濟責任履行情況進行了為期一個月的重點檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費亂罰款、暫存暫付款長期掛賬、未及時足額繳納個人所得稅、厲行節(jié)約六項指標執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計結(jié)果報告上報后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20__年以來，通過開展經(jīng)濟責任重點檢查，共完成了全縣91個鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟責任審計監(jiān)督，實現(xiàn)了兩年對全縣所有一級預算單位經(jīng)濟責任審計全覆蓋的目標。綜合審計報告上報縣政府后，得到了縣領(lǐng)導的高度肯定，縣長徐光文批示：“此報告甚好。請審計局認真督促，確保各項建議落到實處。請財政局認真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對策，切實加強各類資金的規(guī)范化管理，促進增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內(nèi)部審計，各單位對內(nèi)審工作的重視程度不斷提高
三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任內(nèi)審和經(jīng)濟責任重點審計工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導對內(nèi)部審計工作的高度重視，各單位對內(nèi)審工作重要性的認識不斷提高，內(nèi)部審計的社會影響得到了進一步擴大。目前全縣所有一級預算單位全部建立了內(nèi)部審計機構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對參加內(nèi)部審計業(yè)務培訓人員的培訓費、差旅費、住宿費等費用，各單位及縣會計核算中心都給予全額報銷;對抽調(diào)參加經(jīng)濟責任重點審計工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計環(huán)境得到了進一步優(yōu)化。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇二
經(jīng)過了一年的努力，各個方面都會有一定的發(fā)展和提升，同時也會發(fā)現(xiàn)新的問題，而這些都會在年度工作總結(jié)中體現(xiàn)。現(xiàn)將工作總結(jié)如下：
1.加強理論學習，不斷提高自身素質(zhì)。
為了進一步提高政治敏銳力、政治鑒別力和政策水平，增強貫徹落實黨的方針、政策的自覺性、堅定性，一年來，認真學習黨的__大和__屆三中、四中、五中、六中全會及黨的__大會議精神，認真學習領(lǐng)會市委擴大會議精神以及市委、市政府年初確定的各項重點工作。通過學習，增強了用科學的理論武裝自己的頭腦;進一步堅定社會主義，時刻牢記“八榮八恥”，堅持一切從人民利益出發(fā)，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，正確行使手中的權(quán)力。
同時，還注重審計業(yè)務理論學習，除參加了地區(qū)審計局組織的審計業(yè)務培訓班的學習外，還比較系統(tǒng)的自學了計算機ao審計系統(tǒng)、財政改革相關(guān)知識、專項審計調(diào)查報告寫作等內(nèi)容，特別是參加了7月份自治區(qū)審計廳舉辦的“以培代審”固定資產(chǎn)審計調(diào)查。通過學習，理論素養(yǎng)得到了進一步的提升，理想信念更加堅定，審計工作思路更加開闊。
2.注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。
自覺遵守“審計人員工作紀律”，以此來規(guī)范自己的行為;不斷加強黨性修養(yǎng)，牢記“兩個務必”，自覺地與市委、政府保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。在處事為人上，堅持誠實做人，踏實做事。始終以強烈的事業(yè)心和責任感做好審計工作;在工作關(guān)系處理上，比較注意把握自己的角色定位，自覺地維護大局，維護團結(jié)。
3.依法審計，求真務實。
在審計工作中，能夠認真貫徹執(zhí)行《審計法》賦予的審計權(quán)限，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針，始終能夠做到：科學審計、文明審計、廉潔審計、客觀公正，對自己分管負責的工作能夠盡職盡責。一是能夠深入審計一線，及時協(xié)調(diào)和解決審計工作中遇到的具體問題和困難，幫助年輕的審計干部盡快成長;二是，對一些熱點、難點、事關(guān)百姓切身利益的審計項目，能夠親自深入到基層進行審計調(diào)研、了解，掌握第一手資料;同時，能夠積極配合局長做好各項審計工作，大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
另外，對負責的婦委會工作也能夠盡心盡力，我局是一個以女同志占大多數(shù)的單位，因此，我局班子歷來很重視、關(guān)心女同志的身體、工作和生活等情況，只要是女同志的節(jié)日，一定會盡力安排。
4.廉潔自律、清廉從審。
作為一名審計工作者，能夠充分認識到黨風廉政建設是我們審計機關(guān)的生命線，并深知：其身正、不令則行;其身不正，雖令不從。一年來，認真學習貫徹《黨章》、《中國共產(chǎn)黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》、《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》等精神，始終對自己高標準、嚴要求，切實加強自己的品德修養(yǎng)，能夠自覺地加強黨性、黨風、黨紀和廉政方面的學習，不斷加強世界觀、人生觀、價值觀的改造，堅持立黨為公、執(zhí)政為民，做到權(quán)為民所用，情為民所系;堅決貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策，恪守審計的職業(yè)道德，時時刻刻用一個黨員的標準規(guī)范自己的言行。注意做到常思貪欲之害，常懷律己之心，常排非分之念，常修為仕之德，堅持把輕名利、遠是非、正心態(tài)和納言、敏行、輕諾作為自己的行為準則，時刻做到自重、自省、自警、自勵。堅持以科學發(fā)展觀指導我們審計工作和反腐倡廉工作，進一步強化了依法從審、廉政為民的思想意識，增強了自覺抵御腐朽思想侵蝕的能力和反腐敗的道德防線。
5.今后努力的方向。
在當今世界正在發(fā)生著人類有史以來以來最為迅速、最為廣泛、最為深刻的變化，“全球經(jīng)濟一體化”、“知識經(jīng)濟”、“電子商務”、“生物技術(shù)”、“基因工程”、“數(shù)字地球”、“電子政府”、“加入世貿(mào)”、“西部大開發(fā)”等新名詞、新事物不斷涌現(xiàn)，要深刻意識到知識更新之快，要有不學習就要落后、不學習就趕不上時代的潮流、不學習就要被歷史淘汰的危機感。因此，加強學習，進一步提高審計技術(shù)方法和手段的自主創(chuàng)新能力，不斷提高審計工作的技術(shù)含量和技術(shù)水平，尤其是提高宏觀層面分析問題、解決問題的能力，不斷提高審計質(zhì)量，把審計工作不斷引向深入，用發(fā)展的眼光分析經(jīng)濟改革中存在的問題，提出科學可行的審計建議，推動經(jīng)濟體制改革的步伐，為我市經(jīng)濟持續(xù)、快速、健康發(fā)展保駕護航，充分發(fā)揮審計的作用。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇三
一、個人基本情況介紹
我叫,人，年月畢業(yè)于。本科學歷，會計學專業(yè)?，F(xiàn)在取得的證書有。入職之前曾在擔任會計職務，主要負責制定公司財務管理程序和政策，公司資金運作管理，日常財務及費用管理與分析，組織編制并實施財務預算報告及年度財務報告和負責妥善處理公司與銀行、稅務、工商及其他機構(gòu)的關(guān)系。具有全盤業(yè)務處理和良好的職業(yè)判斷能力，精通財務稅務制度，可獨立完成各項財務稅務工作。年月日正式入職，做內(nèi)部審計工作。
二、試用期主要工作和業(yè)績
(一)思想方面
思想積極進步，政治覺悟較高，始終保持黨員的先進性和純潔性。解放思想，實事求是，與時俱進，能夠辯證、理性地看待事物和問題，大是大非面前始終保持著清醒的頭腦。不斷加強政治理論學習，提高自身素質(zhì)，注重黨性鍛煉與修養(yǎng)。自覺地遵守“審計人員工作紀律”，并以此來規(guī)范自己的行為。自覺地與黨、局保持高度一致，不說不該說的話，不做不該做的事。
(二)工作方面
進入內(nèi)部審計部門的三個多月來，我先后參加了“及共兩個單位的財務收支審計工作。由于審計工作的對象和性質(zhì)與
財務會計不同，看問題的角度也發(fā)生了變化。財務工作是具體的微觀的，而審計工作則是宏觀的監(jiān)督和總體的控制。通過組織的定期與不定期的培訓及審計老師的指導，使我對整個審計流程有了更清楚的認識。審計期間參與了審計進點會議、庫存現(xiàn)金的盤點。學會了審計方案的撰寫及審計工作記錄、審計底稿的編寫，了解了審計報告的格式及規(guī)范。與被審計單位溝通能力也得到了進一步的提高。能從宏觀上把握一個公司關(guān)鍵的風險控制點，從小問題上發(fā)現(xiàn)更深層次的問題。同時在審計的過程中，也學習了、內(nèi)部管理流程及做賬技巧，學習被審計單位在財務管理及內(nèi)部控制方面值得借鑒的地方。通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，也學到了不少知識，積累了不少經(jīng)驗，進一步開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識。
(三)學習方面
作為一名員工，要想充分體現(xiàn)自己的價值，唯有不斷學習新觀念，改變舊思想，做一個“學習型”的員工，珍惜每一次學習和培訓的機會，在工作中才能發(fā)揮自己的才智，為社會和企業(yè)創(chuàng)造更多的效益。我不僅通過參加注冊會計師考試這樣的形式來補充自己的財務知識，現(xiàn)在已獲得注冊會計師證書。還通過圖書館、網(wǎng)絡等渠道了解法律法規(guī)及財務管理相關(guān)知識。同時還包括向?qū)徲嫿M內(nèi)部人員學習及參與局內(nèi)部組織的培訓及學習。審計老師有著豐富的審計經(jīng)驗，通過向她學習，在審計工作中少走了很多彎路;向組內(nèi)其他同事學習，使自己的審計思路更加的開闊。另外
不僅學習財務方面的知識，還通過讀書學習各方面的知識。在領(lǐng)導的帶領(lǐng)下，每月讀完兩本書，著實豐富了自己的知識，提高了自身的境界。
(四)綜合方面
認真執(zhí)行國家各項法律法規(guī)、路線、方針和政策，遵守內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范。履行職責時，做到獨立、客觀公正、正直和勤勉。保持應有的職業(yè)謹慎，誠實地為局服務，不做任何違反誠信原則的事情，遵循保密性原則，有較強的責任心和使命感。每天按時上下班，積極做好考勤，今天該做的事情絕不拖延到明天。同時每天保持自己的位置及整個辦公室的清潔，上班前與辦公室其他人員將辦公室整理干凈，下班后檢查空調(diào)、電腦的電源等是否關(guān)閉，消除消防隱患。另外，積極融入到大集體中，遇事沉著冷靜，組內(nèi)團隊互相幫助，努力把工作做得更好。
三、試用期間自己的不足之處
(一)審計過程中的溝通、協(xié)調(diào)不夠
由于太相信被審計單位，導致審計過程一直在被動的等待被審計單位提供資料。同時有時候與被審計單位人員溝通得不到有效的答復。這些問題隨著審計經(jīng)驗的增加，正在逐漸的克服。
(二)審計基礎工作存在不足
由于第一次寫審計工作記錄及審計底稿，也沒有接觸到具體寫作格式，所以出現(xiàn)一些問題。但是在審計老師的指導下，審計工作記錄及審計工作底稿的撰寫在逐漸的完善。
四、今后工作成長規(guī)劃
經(jīng)過三個月的實習，我的收獲比當初想象的要多很多，我在財務方面的成長也還有很長的路要走。今后我要繼續(xù)加強學習，提高自身素養(yǎng)，培育管理視野和全局觀念，提升自身素質(zhì)，不斷適應公司環(huán)境的變化。爭取在短時間內(nèi)從一名普通財務人員成長為集財務管理、預算、分析、決策等于一身的高級財務管理者，努力做到讓組織放心、領(lǐng)導滿意、自己心中無愧。
五、對單位的管理建議
能加入到這個大家庭中，我深感榮幸。領(lǐng)導的關(guān)懷及同事之間的和諧相處、互相幫助，讓我感覺到春天般的溫暖。但是來到也有三個多月的時間了，對的基本情況及各項規(guī)章制度了解的還不是很全面，希望在這方面能給我們提供更多的學習機會。總之，我會在接下來的工作中竭盡所能，為貢獻自己的一份力量。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇四
__年度，我縣政府投資審計工作取得了較好成效，突出表現(xiàn)在：政府投資審計法制建設進一步完善，投資項目審計意識進一步加強，局投資審計機構(gòu)和人員隊伍初步建成。國家審計在服務我縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)建設等中心工作上，在規(guī)范政府投資項目造價管理行為、防止國有資產(chǎn)流失、以及糾正基本建設投資管理過程中的違紀違法行為等方面發(fā)揮了日益突出的作用。
__年，全年共審計完成政府投資項目17個，在審4個，審計工程結(jié)算價款總額11680.25萬元，審計核減工程款4422.41萬元，平均核減率37.86%。其中：縣天地房地產(chǎn)開發(fā)有限公司靈川半島開發(fā)工程造價報審6323.86萬元,審計核減工程款3786.46萬元,核減率為59.9%;溪水庫工程造價報審2580.8萬元,審計核減工程款526.7萬元,核減率為20.4%。
在所有審計項目中，審計局投資審計股完成項目6個，審計結(jié)算價款4026.35萬元，核減工程款1743.91萬元(其中工業(yè)園區(qū)項目4個，審計結(jié)算價款1450.15萬元，核減工程款32.28萬元);委托社會機構(gòu)審計項目11個，審計結(jié)算價款7654.4萬元，核減工程款2678.5萬元。
一、主要做法
1、加強“人、法、技”建設，建立審計專業(yè)隊伍。按照《審計法》、《安徽省審計監(jiān)督條例》的規(guī)定和上級審計機關(guān)的部署，我局把政府投資審計的“人、法、技”建設擺在首位。經(jīng)縣政府的同意，首先制訂和頒發(fā)實施了《__縣政府投資項目審計監(jiān)督辦法》(績政__32號)，使政府投資審計監(jiān)督工作做到有法可依，并更切合我縣實際。為順應政府投資力度不斷加大的迅猛形勢，我局提出投資審計要“快起步、打基礎、求發(fā)展”。
圍繞這一思路，首先公開選聘了1名土木工程專業(yè)的大學本科畢業(yè)生，充實投資審計專業(yè)技術(shù)力量;其次又委派1名審計骨干參加省廳組織的合肥工業(yè)大學投資審計培訓班進行專業(yè)培訓，形成審計技術(shù)力量;第三，經(jīng)縣編委批準，增設了投資審計業(yè)務股。至此，我局政府投資審計的專業(yè)機構(gòu)和專業(yè)隊伍已初步建成。
2、籌措經(jīng)費確保重點，加大審計技術(shù)裝備的投入，力求審計結(jié)果正確公正，努力樹立審計機關(guān)權(quán)威。今年以來，我局先后投入了4萬余元人民幣，購置了投資審計必備的專業(yè)書籍、專業(yè)軟件和電腦等裝備，特別是花費近萬元購置的土石方工程量計算軟件，在縣生態(tài)工業(yè)園區(qū)土石方工程價款結(jié)算的及時性和準確性方面發(fā)揮了重要作用,及時糾正了其他軟件的技術(shù)錯誤,有效控制了審計風險。
3、在堅持國家審計監(jiān)督的前提下，注意整合社會審計機構(gòu)的人力資源。在我局投資審計的起步階段，專業(yè)審計力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照(績政__32號)文件規(guī)定，堅持政府投資的國家審計原則;同時，又注意整合社會審計機構(gòu)的審計力量參與審計，已初步建立了政府投資審計“制度執(zhí)行統(tǒng)一，工作部署統(tǒng)一，標準尺度統(tǒng)一”的工作機制，及時扭轉(zhuǎn)了此前在工程結(jié)算價款審核中，社會審計機構(gòu)之間無序競爭和縣審計局對審計質(zhì)量失控的被動局面。
二、__年工作設想
1、以服務生態(tài)工業(yè)園區(qū)開發(fā)建設為重點，促進縣域經(jīng)濟發(fā)展。
2、堅持全面審計前提,不斷深化政府投資審計。目前我局投資審計還處于起步階段，審計范圍和內(nèi)容還不夠全面和深入，服務宏觀經(jīng)濟決策、提高政府投資效益方面做得不夠。__年要從深化投資審計范圍和內(nèi)容入手，以財政性資金投資去向和使用效益為重點，逐步提高投資審計質(zhì)量。
3、堅持創(chuàng)新和發(fā)展，跟蹤審計技術(shù)前沿，引入計算機審計、工程質(zhì)量檢測等技術(shù)裝備和手段，提升審計能力。
4、繼續(xù)加強審計人員素質(zhì)培養(yǎng)，不斷強化審計人員作風紀律和廉政建設，打造高素質(zhì)審計隊伍。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇五
根據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度(試行)》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展20--年會計師事務所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于20--年7月4日至8月30日對50家會計師事務所(包括分所)進行了檢查，13家事務所予以復查?，F(xiàn)從以下四個方面進行匯報：
一、今年檢查工作的特點和基本做法
開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎上，對20--年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進行了認真預備和精心安排。
(一)認真做好檢查前的各項預備工作。
中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了20--年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務質(zhì)量檢查工作。
舉辦了檢查人員培訓班，對40名檢查人員進行檢查前的培訓;針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。
(二)檢查工作的特點和基本做法
按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復檢查的原則，對50家事務所進行檢查，其中20--年后新設立的45家、具有證券期貨業(yè)務資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務所3家，同時對上年度被強制培訓的13家事務所進行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復查。
業(yè)務流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當競爭。
二、具體審計項目存在的問題分析
(一)法律責任問題
1、對會計責任和審計責任重視不夠。如收集的財務報告未經(jīng)單位負責人簽字、蓋章或沒有單位的公章;將事務所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳;未按照企業(yè)會計準則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易;會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示;未披露財務報表的批準報出日期;治理-聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。
2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章;將不應作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。
3、新所和小所對業(yè)務約定書重視不夠。沒有業(yè)務約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當限定年度審計報告的使用范圍等。
法律意識不強是今年業(yè)務檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認為，事務所審計業(yè)務假如涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導致事務所及注冊會計師承擔不必要的法律責任。
(二)綜合類項目存在的問題
1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進行調(diào)整以適應項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責任人批準，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風險因素進行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標的描述，對以前年度審計的描述
簡單，沒有費用預算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。
2、事務所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應的審計程序;對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。
3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。
4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。
5、未單獨建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。
(三)實質(zhì)性測試存在問題
1、對往來款項的函證情況普遍執(zhí)行不到位。對應收款項、應付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序;有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認。如某事務所對某物資公司的審計，公司其他應收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額34。74%，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認。
2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細表或者盤點表，沒有事務所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達到審計目的;對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序;底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進口設備的報關(guān)文件
3、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。
如某事務所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)38。77%。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細表，未關(guān)注工程進度情況，也未進行實物監(jiān)盤的審計程序。
4、長期投資底稿未標明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應編制合并報表進行判定。
5、收入確認不符合相關(guān)準則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當期會計報表確認收入15。3億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進度等進行收入確認的判定，沒有考慮收入確認方法隊會計報表的影響。
6、被檢查的多數(shù)事務所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。
7、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復印企業(yè)的總賬、明細賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判定軌跡與記錄;有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況;有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù);部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進一步判定對審計意見的影響。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇六
上半年，在宜昌市審計局和市委、市政府的領(lǐng)導下，以科學發(fā)展觀為指導，以“喜迎”為契機，認真學習貫徹省十次黨代會和市黨代會、人代會議精神，圍繞上級審計工作要求，圍繞我市“奮力沖百強”目標，認真履行審計監(jiān)督職責，積極為經(jīng)濟發(fā)展服務。今年安排審計項目89個(其中年初計劃47個，1-6月追加項目41個)，實際完成項目45個，占年初計劃的96%，占追加總計劃的51%，正在審計之中的11個。共查出主要問題金額4705.88萬元，損益(收支)不實資金994.73萬元處理處罰資金2556.78萬元(其中:上交財政43.68萬元)，審計促進整改落實資金2556.78萬元投資審減資金942萬元為市委、市政府以及被審計單位提出審計意見或建議52條?，F(xiàn)將工作情況報告如下：
一、以服務跨越式發(fā)展為主線，認真履行審計監(jiān)督職責。
(一)加強財政資金審計，提高財政資金使用效益。
我局始終堅持圍繞經(jīng)濟工作中心和社會關(guān)注的熱點、難點問題，緊跟財政改革進程和步伐開展審計。一是抓住組織執(zhí)行預算的財政部門，以及參與預算執(zhí)行的地稅部門的審計，從總體上掌握和反映預算收支、預算執(zhí)行的整體情況;二是抓住使用財政資金數(shù)額大、有預算資金分配權(quán)的工會、移民局、能源辦、行政服務中心等重點部門單位和接受補助的枝城、五眼泉、高壩洲等鄉(xiāng)鎮(zhèn)進行重點審計，促進規(guī)范預算管理;三是抓住農(nóng)業(yè)開發(fā)、移民后扶資金、醫(yī)保特殊人群和社會保障等重點財政資金跟蹤審計，查處擠占挪用、損失浪費等問題，促進加強管理，提高資金使用效益;四是圍繞部門預算、收支兩條線、國庫集中支付和政府采購等財政“四項改革”開展審計，發(fā)現(xiàn)和揭露財政改革中存在的共性和個性問題，提出對策建議，促進加強財政管理。
(二)加強政府投資審計，減少資金損失浪費。
按照年初政府投資項目計劃，充分利用中介組織力量，圍繞法院系統(tǒng)基礎設施建設債務、保障性安居工程建設、12個中小學校舍安全工程竣工決算、安橋等6座水庫除險加固增補工程竣工決算以及文峰市場改造工程竣工決算等項目加強投資審計，重點檢查工程建設項目立項審批手續(xù)、招投標程序，施工單位資質(zhì)以及工程竣工驗收等情況;加強項目投資結(jié)算環(huán)節(jié)審計，審核報審工程量、定額套用、材料價格和施工簽證等的真實性、合規(guī)性;加強對隱蔽工程、重大設計變更、大宗材料設備采購情況進行全面審計。共完成政府投資審計項目29個，累計審計工程結(jié)算資金7571萬元，審減942萬元，綜合審減率12.4%。
(三)加強領(lǐng)導干部經(jīng)責審計，為干部管理提供依據(jù)。
一是科學安排審計項目。做到年初10個項目與財政預算執(zhí)行審計、財務收支審計、專項資金審計等結(jié)合起來，使各個審計項目之間互相利用審計成果，提高審計效能。二是加強工作協(xié)調(diào)配合，增強經(jīng)濟責任審計效果。在審計項目開展之前，首先聽取組織、紀檢監(jiān)察等部門的意見和建議，明確審計目標，確定審計重點，有的放矢地編制審計實施方案，與組織部門一起進點;在審計過程中，針對需要查清的問題，及時到紀檢等部門了解情況，獲取線索，并在審計中據(jù)此深入查證;審計項目結(jié)束后，及時向相關(guān)部門反饋審計成果，促進審計成果運用。全年計劃審計項目10個，已完成4個。查出主要問題金額2730.50萬元，為市委、市政府以及被審計單位提出建議13條。
(四)加強審計項目協(xié)調(diào)，服務地方經(jīng)濟發(fā)展。
一是組織審計力量，積極參與審計署統(tǒng)一組織的全國社保資金項目審計和審計廳財政資金管理審計。在時間緊、任務重、要求高、制度嚴、政策性強的情況下，審計小組積極配合上級審計機關(guān)做好工作，得到了審計廳的肯定。二是組成工作專班，協(xié)調(diào)配合審計署武漢特派辦對我市財政管理、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、校舍安全、保障性住房等4個項目的審計，及時溝通上級審計組與被審計單位的工作關(guān)系，取得審計組的支持和理解，保證了審計工作順利開展，得到了審計署武漢特派辦和市委、政府的肯定。三是積極配合藥監(jiān)局下放地方，參與財務清理。積極參與首佳陶瓷資產(chǎn)的清理，為市政府資產(chǎn)回購提供依據(jù)。
二、以加強審計管理為抓手，提升機關(guān)審計效能。
(一)狠抓綜合量化考核，力爭實現(xiàn)新進位。
我局圍繞省廳審計工作綜合量化考核辦法，進一步樹立爭強進位意識，進一步明確工作目標，進一步抓實各項基礎工作，為年終全省綜合量化考核打下堅實的基礎。按照省廳綜合量化考核20個方面的要求，出臺了《認真落實湖北省審計工作量化考核辦法的實施意見》，明確了分管領(lǐng)導、責任科室、責任人員，力求在xx年全省考評總體水平上有新的進位。
(二)積極探索項目審理，力爭創(chuàng)出新特色。積極探索項目審理工作，是今年我局特色創(chuàng)新項目。我局重新調(diào)整了科室人員，制定了《審計局項目審理簡易程序》，制定了《審計項目審理評分標準》，實行了審計業(yè)務公文、ao數(shù)據(jù)包網(wǎng)上審理制度，形成了審計項目質(zhì)量全過程控制。
(三)努力爭創(chuàng)“優(yōu)秀項目”，力爭質(zhì)量新突破。我局要求各個業(yè)務科室要從日?；A工作入手，嚴格按照優(yōu)秀審計項目標準，結(jié)合綜合量化考核，積極打造項目精品，爭創(chuàng)全省、全市優(yōu)秀審計項目。上半年，共向宜昌申報項目5個。
三、以加強自身建設為保證，建設過硬審計隊伍。
(一)加強政治理論學習。一是建立健全學習保障制度。制定了《審計局干部理論學習教育活動方案》，強化中心組學習制度，倡導每個黨員干部大量閱讀政治、經(jīng)濟、法律、文化等書籍;二是充分每周五下午為集中學習時間，并對學習情況進行記載，納入干部理論學習考核內(nèi)容;三是開展主題學習教育活動。如開展“喜迎、再創(chuàng)新業(yè)績、奮力沖百強”主題實踐活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、開展“精神區(qū)位提升年”主題實踐活動、“百題黨史知識競賽”等活動推動學習;四是豐富學習內(nèi)容。以開展春訓、參加“兩江論壇”等形式，組織干部深入學習xx屆六中全會、市黨代會、人代會精神、全國、全省審計工作會議精神，全面提高干部政治理論水平。
(二)加強領(lǐng)導班子建設。局主要領(lǐng)導不斷強化抓班子帶隊伍的政治責任，認真落實領(lǐng)導班子建設責任制，注重班子團結(jié)，建立互信、互謙、互補的工作氛圍。堅持公道正派，重大問題集體研究決策，充分發(fā)揚民主，辦事講原則，工作立標桿。以誠待人，以品感人，以德取信。通過召開領(lǐng)導民主生活會，在思想上加強溝通，工作上互相支持，使審計局班子功能得到發(fā)揮。
(三)加強基層黨組織建設。一是深入推進“創(chuàng)先爭優(yōu)”活動。成立領(lǐng)導小組和工作專班，建立領(lǐng)導責任制，制定實施方案。二是對審計局機關(guān)黨支部進行了換屆選舉，形成了新的支部領(lǐng)導班子。三是對機關(guān)黨組織進行了分類定級，群眾滿意度測評滿意率為100%，同時，通過查找黨建薄弱環(huán)節(jié)，提出了新的進位目標和措施。四是開展各項黨建活動。廣泛開展了“我為黨旗爭光輝”活動、“三亮三比三創(chuàng)”活動、與困難黨員群眾結(jié)對幫扶活動、黨員公開承諾活動、黨的純潔性教育活動、基層組織建設年活動、黨員“四進”活動等。五是局黨組織高度重視黨組織建設，落實黨組織活動經(jīng)費，加強活動陣地建設。“七一”期間，審計局黨組織被市委表彰為先進基層黨組織，我局也表彰了8名優(yōu)秀共產(chǎn)黨員。
(四)加強黨風廉政建設。結(jié)合市黨風廉政建設宣傳教育月，認真學習貫徹落實國務院第五次廉政會、溫講話、全國審計機關(guān)廉政視頻會和全市廉政工作會議精神。圍繞省廳和全市黨風廉政建設和反腐敗工作重點，實行主要領(lǐng)導負總責、分管領(lǐng)導各負其責和“一崗雙責”制度，簽訂了責任狀，通過收看警示教育片、參觀警示教育基地等活動，加強干部的廉政教育，確保廉潔從審。
(五)加強干部治庸問責。今年以來，我局認真落實市委關(guān)于開展“治庸問責”、全力打造“效能宜都”的有關(guān)精神，制定實施方案，以強化責任意識、轉(zhuǎn)變干部作風、提高執(zhí)行力為核心，以治理“庸懶散”為重點，把治庸問責貫穿到機關(guān)黨建、文明、效能、廉政等各個方面，對上、下班簽到、工作日中午飲酒等嚴格督察，實現(xiàn)以治庸提能、以治懶增效、以治散聚力，全面提升審計工作效能。
(六)加強機關(guān)文明建設。一是加強領(lǐng)導，明確創(chuàng)建目標。局黨組高度重視，把精神文明建設納入工作全局，明確提出鞏固文明創(chuàng)建成果，向更高層次邁進的目標，形成了一把手負總責，分管領(lǐng)導具體抓，日常工作專人抓，干部職工全員參與的創(chuàng)建格局。二是開展“審計核心價值觀”教育，培育文明審計理念。以開展“核心價值觀在我心中”為契機，組織“核心價值觀”大討論，弘揚“責任、忠誠、清廉、依法、獨立”的審計精神。三是豐富活動載體，開展各項創(chuàng)建活動。認真組織干部參與“四城聯(lián)創(chuàng)”活動、“踐行雷鋒精神、弘揚時代新風”主題實踐活動、打造“書香機關(guān)”活動、創(chuàng)建“三滿意”機關(guān)等活動，樹立了審計團隊和集體主義精神，有效地促進了局機關(guān)精神文明建設向縱深發(fā)展。四是加強機關(guān)整治，改善工作環(huán)境。上半年，專門對機關(guān)辦公樓、院內(nèi)車棚等進行了重新維修，改變了機關(guān)面貌。
(七)加強機關(guān)“互聯(lián)共建”。局黨組按照市委關(guān)于“互聯(lián)共建”的要求，一是深入實際，搞好村情調(diào)研。主要領(lǐng)導高度重視，組織工作專班，深入到聯(lián)系村，通過召開村支兩委座談會，實地走訪村民，查看田間地頭和茶園，摸清了該村的經(jīng)濟發(fā)展現(xiàn)狀。二是因地制宜，突出工作重點。今年，審計局確立了幫助南沖村加強領(lǐng)導班子建設、幫助南沖村制定以茶葉為龍頭的發(fā)展規(guī)劃、支持以白合為發(fā)展新項目等。三是籌措資金，落實幫扶措施。上半年，我局與南沖村簽定了《城鄉(xiāng)互聯(lián)協(xié)議書》，確定了共建內(nèi)容，明確了共建責任，制定了10條幫扶措施，共籌集資金近10萬元，確定了22個困難聯(lián)系戶，為每戶送化肥1包。同時，對去年我局參與的“萬名干部進萬村挖萬塘”活動進行了驗收，還開展送戲、送醫(yī)、送科技活動，豐富了農(nóng)民群眾精神文化生活。
四、下半年工作思路和打算
上半年，我局圍繞市委、市政府經(jīng)濟工作重點，加強審計監(jiān)督，在服務經(jīng)濟建設等方面發(fā)揮了重要作用。但是，在工作中，也存在著一些問題需要加以改進。一是科室與科室之間工作水平不平衡。二是審計質(zhì)量有待進一步提高。三是審計效能有待進一步提高。四是審計業(yè)務創(chuàng)新理念和能力有待進一步加強。
下半年，我局將以科學發(fā)展觀為指導，深入貫徹落實市黨代會、人代會議精神，緊緊圍繞我市沖刺“全國百強”目標，著力關(guān)注宏觀政策措施落實、財政資金績效、重大政府投資項目、重點民生資金、領(lǐng)導干部履責情況，著力從體制機制制度層面分析問題、提出建議，加強機關(guān)黨建、黨風廉政、文明創(chuàng)建、治庸問責、“互聯(lián)共建”等各項工作，用優(yōu)異成績迎接黨的勝利召開。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇七
充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的作用，對于有效地防范風險、確保資金安全、規(guī)范內(nèi)部管理，促進學校財務管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計小組根據(jù)教育局審計室20x年度年初工作計劃和學校內(nèi)部審計計劃，在本年度完成了以下工作：
主要工作內(nèi)容：
一、進一步建立健全了內(nèi)部審計工作的內(nèi)容和工作制度;強化了業(yè)務學習，解決了審計工作中遇到的新問題，使審計工作由查錯防弊型向風險防范型和管理促進型轉(zhuǎn)變。
二、認真學習相關(guān)業(yè)務，及時了解對農(nóng)村義務教育經(jīng)費保障的各項政策。在具體工作中對學校是否按政策規(guī)范收費、對作業(yè)本費的使用及結(jié)算情況、日常公用經(jīng)費的籌措和使用情況等作為一項重要內(nèi)容進行了審計，保證內(nèi)部審計在落實本校教育經(jīng)費保障體制中的作用。
三、對學校的財務收支、經(jīng)費管理工作和食堂伙食費收支情況做到了一期一審，并及時上報審計工作報告，有效地提高了教育經(jīng)費使用效益。根據(jù)學校經(jīng)濟活動特點，今年我校內(nèi)部審計的主要內(nèi)容有：
1、對學校的各項收入進行了審核，內(nèi)審小組認為學校的所有收入都及時入賬，并納入了學校的財務核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學校收入的情況。
2、對學校的各項支出情況，包括教師工資、績效工資、經(jīng)補貼、伙食費等支出情況進行審核，重點審計了支出的真實性和合法性，有沒有損失浪費等行為，內(nèi)審認為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項支出均屬合理。
3、對于學校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計認為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù);固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致;各類往來款項作了相應清理。
4、對學校的負債也作了相應審計，學校從x年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費。
5、對學校收費情況進行了重點審計，未發(fā)現(xiàn)亂收費現(xiàn)象，學校收費合理，只按規(guī)定收取了相應的生活費，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對學生生活費給予了補助。
四、認真貫徹上級內(nèi)審部門的文件精神，及時完成了教育局安排的各項工作。
審計工作中的措施
1、嚴格執(zhí)行了年度審計工作計劃，提高了對計劃嚴肅性的認識。在具體審計工作中堅持原則，實事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計，突出重點。對學校的財務審計既以真實性為基礎把基本情況摸清楚，又抓重點問題進行深入地分析，爭取了從機制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴格了管理。嚴格審計質(zhì)量管理，實行審計全過程質(zhì)量控制，將審計準則、審計質(zhì)量控制標準和制度落實到了審計方案、審計證據(jù)、審計底稿、審計報告等審計工作的各個環(huán)節(jié)。
4、今后進一步加強學習和培訓，把審計工作做得更好。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇八
今年以來，我局在縣委、縣政府和市審計局的領(lǐng)導下，積極開展各項審計監(jiān)督活動，較好地發(fā)揮審計保障經(jīng)濟社會運行的“免疫系統(tǒng)”功能作用。上半年，共完成審計項目10個，查出違規(guī)資金629萬元，管理不規(guī)范資金5277萬元，應上繳財政619萬元，核減政府投資項目工程造價398萬元，移送有關(guān)部門案件線索3項。提交審計專題、綜合性報告和信息簡報23篇，被批示采用15篇。
一、上半年開展的主要工作
(一)開展財政預算執(zhí)行審計。對全部政府性資金、本級財政、部門單位預算執(zhí)行和政府存量資金進行了審計，進一步摸清全部政府性資金來源，分析了收入結(jié)構(gòu)、可動用資金、負債等情況。在本級財政預算執(zhí)行審計中，反映了預算編制不完整不準確、預算追加項目沒執(zhí)行、部分預算執(zhí)行不到位、預算收入管理不規(guī)范、中小企業(yè)扶持資金績效不夠明顯，房改資金擠占廉租住房保障資金等問題，處理上繳財政462萬元。部門預算執(zhí)行審計反映了預算不準確、基本支出擠占項目經(jīng)費等情況。政府存量資金專項審計反映了財政存量資金的存量不適度，大量的財政資金頂著項目沉淀在財政部門和各預算執(zhí)行部門，增加了政府負債等問題，并提出了審計建議。
(二)開展稅收征管情況審計。對土地增值稅征管情況進行了專項審計，反映了企業(yè)沒有分類別適用相應稅率造成少預征稅額、企業(yè)已申報但由于管理原因沒有及時繳納入庫、部分企業(yè)沒有按實申報預繳土地增值稅、土地增值稅清算不及時等問題，要求地稅部門收回漏繳稅款88萬元，并堵塞征管上的漏洞。
(三)開展清風肅紀審計。對公務支出公款消費進行了專項審計。反映了公務支出公款消費中存在的公務接待不規(guī)范、違規(guī)列支會議費補貼和伙食費、未按規(guī)定用途使用專項經(jīng)費等問題，并督促26家主管部門進行整改。對辦公用品政府集中采購進行了專項審計，反映了辦公用品采購沒有編制預算，部分辦公用品采購存在無序性和盲目性、部門自行采購辦公用品存在價格虛高等情況，存在部分采購價高于網(wǎng)上協(xié)議價、同種型號設備不同供應商價格不同、不同單位向同個供應商采購同種型號設備價格不同等問題。
(四)開展民生資金審計。對xx縣20xx年度新漁村建設整村推進工程進行專項審計，反映了重復申報或虛報整村推進工程項目套取財政補助資金、施工單位虛報工程量、同類型項目價格差異較大、工程驗收把關(guān)不嚴、后續(xù)管理維護缺乏等問題。目前已追回被騙取財政資金27萬元。此外，組織開展了“森林”建設項目實施和資金資金管理跟蹤審計。
(五)開展政府投資審計。對xx縣20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程進行跟蹤審計，反映了個別項目沒有落實規(guī)費減免政策、公積金收益提取未及時上繳財政和住房保障信息化管理有待加強等問題。促使住建部門落實保障性安居工程規(guī)費減免政策，收繳住房公積金收益67萬元用于城鎮(zhèn)保障性安居工程。完成中小學校舍安全工程竣工決算審計、環(huán)島公路半屏大橋至長坑段公路工程竣工結(jié)算審計，核減工程造價398萬元。開展了110kv新城()輸變電海堤段電纜溝工程結(jié)算審計、法院擴建及整修工程竣工決算審計、后寮標準農(nóng)田提升工程竣工決算審計等4個政府投資建設項目竣工結(jié)算決算審計。繼續(xù)積極探索固定投資項目跟蹤審計，開展了大門鎮(zhèn)至小門大橋公路工程、便民中心工程等跟蹤審計。
(六)開展經(jīng)濟責任審計。召開20xx年經(jīng)濟責任審計進點會議，明確20xx年經(jīng)濟責任審計工作任務，強調(diào)部門工作聯(lián)動機制，落實離任經(jīng)濟事項交接制度、經(jīng)濟責任告知制度。積極探索經(jīng)濟責任審計工作方式方法，逐步由離任審計轉(zhuǎn)向任中審計，全年7個審計項目中共有4個是任中審計。根據(jù)組織部門和國資辦的要求，目前，已組織開展了對4位在任黨政領(lǐng)導干部的經(jīng)濟責任審計。
(七)繼續(xù)加大內(nèi)審指導工作力度。一是進一步建立健全機制，繼續(xù)把內(nèi)部審計工作作為我局20xx年“十項重點”工作內(nèi)容之一，并將內(nèi)部審計工作經(jīng)費列入年初預算。3月份已將《xx縣內(nèi)部審計工作規(guī)定》申報作為縣政府行政規(guī)范化文件，有望于下半年出臺。二是加大對內(nèi)審機構(gòu)的指導。圍繞內(nèi)部審計計劃制定、企業(yè)審計重點、內(nèi)控制度完善等方面內(nèi)容，組織內(nèi)審機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務交流學習3次，并幫助指導浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市。幫助指導教育、計生、住建等部門做好“公務支出公款消費”資金內(nèi)部審計。三是積極組織6個內(nèi)部審計項目參加全市內(nèi)部審計優(yōu)秀項目評比，《xx縣內(nèi)審機構(gòu)加強業(yè)務交流》等2則信息在《中國審計報》刊登。
(八)狠抓“審計質(zhì)量提升年”活動。結(jié)合實際開展“審計質(zhì)量提升年”活動，探索創(chuàng)新審計報告格式和審計方案編制方法，進一步規(guī)范了審計業(yè)務內(nèi)部管理流程，著手研究審計項目質(zhì)量規(guī)范化管理辦法。開展審計項目評優(yōu)活動，鼓勵審計干部樹立大要案意識，爭做優(yōu)秀審計項目，推薦6個審計項目參加全市優(yōu)秀審計項目評比。堅持以人為本，鼓勵新進審計人員7人參加審計師資格考試，努力加強審計隊伍建設。著力推進審計信息化建設，按照“早安排、早部署”的原則，在年初安排審計項目時充分考慮計算機在審計實施中的利用，今年利用計算機技術(shù)開展了土地增值稅征管情況審計。今年被市審計局授于審計信息化組織推進先進單位。
(九)扎實開展黨的群眾路線教育活動。一是加強組織領(lǐng)導。成立活動領(lǐng)導小組，明確工作職責，多次召開黨組會議和活動領(lǐng)導小組會議，研究局路線教育工作，結(jié)合審計工作實際制定實施方案。二是加強學習教育。開展了理論中心組、讀書班、“我有一套”審計技術(shù)方法交流、專題學習會、微型黨課、審計價值觀主題發(fā)言以及大討論等形式多樣學習活動，觀看了《焦裕祿》、《南平紅荔》、《信仰》、《黨的紀律》等電教片電影共13期。三是廣泛聽取意見。就“四風”問題廣泛征求基層農(nóng)村黨員群眾、被審計單位、行風監(jiān)督員、退二線領(lǐng)導干部、內(nèi)審機構(gòu)等部門意見建議，發(fā)放及回收征求意見表110余份，共征集到各類意見建議90條次、梳理分類成79個具體問題。四是開展基層走親活動。對霓嶼上郎村、正岙村兩個結(jié)對村5位困難對象進行走訪，幫助解決生活生產(chǎn)中的實際困難。開展“審計進社區(qū)”活動，到嶺背社區(qū)開展衛(wèi)生共建活動，并為外來務工人員、貧困學生建立5個小書架工程。幫助銀海社區(qū)和上郎村16名困難群眾實現(xiàn)16個“微心愿”。五是開展“即知即改”活動。加強內(nèi)部審計業(yè)務指導，幫助指導浙江省誠意藥業(yè)有限公司健全完善內(nèi)部審計機制，助推企業(yè)上市，對教育、住建、計生等單位開展“公務支出公款消費”專項審計指導。強化考勤、學風會風問題，加強審計組在被審單位現(xiàn)場實施的上下班考勤檢查，嚴格執(zhí)行離崗請假登記制度，做好考勤結(jié)果公開。建立談心談話制度，開展干部職工談心談話活動20余次，緩解審計一線干部精神壓力，激發(fā)審計干部團結(jié)拼搏、攻堅克難、爭創(chuàng)一流精神。
半年來，我局審計工作雖然取得了一些成績，但離縣委、縣政府和上級審計機關(guān)的要求還有一定的距離，特別是在貫徹落實國家審計準則、經(jīng)濟責任審計創(chuàng)新、協(xié)調(diào)推動內(nèi)部審計工作等方面還有很多工作有待重視和加強。
二、下半年的工作安排
繼續(xù)實施十項重點工作，深入開展黨的群眾路線教育活動：
一是領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計。按照以權(quán)定責、以責定評、以評定審的思路，完善經(jīng)濟責任審計量化指標，完成大門鎮(zhèn)、縣計生衛(wèi)生局、縣文化體育局等7個單位7位領(lǐng)導經(jīng)濟責任審計。力爭經(jīng)濟責任告知對象經(jīng)濟責任告知率達到100%，經(jīng)濟責任報告對象年度經(jīng)濟責任報告率達到90%，離任交接對象離任交接率達到100%。
二是穩(wěn)步推進固定資產(chǎn)投資審計。完成xx縣后寮標準農(nóng)田提升工程竣工決算、xx縣人民法院門臺工程結(jié)算、xx縣連港藍色海岸帶一期工程結(jié)算、xx縣南塘中西閘改造加固工程竣工決算等10個固定資產(chǎn)投資審計。加強跟蹤審計力度，完善跟蹤審計辦法，在已跟蹤兩個項目的基礎上，下半年繼續(xù)對新西河、濱海大道、環(huán)西湖亮麗工程三個項目進行跟蹤審計。
三是繼續(xù)圍繞民生審計、國資經(jīng)貿(mào)審計等重點工作開展審計。開展xx縣物業(yè)維修資金專項審計調(diào)查、涉農(nóng)專項資金、科技經(jīng)費、土地出讓金等重點資金審計，開展xx縣海霞中學、xx縣元覺義校、xx縣公路管理局等單位財務收支審計。
四是圓滿完成黨的群眾路線教育活動。做好查擺問題開展批評階段各項工作，廣泛開展談心談話，認真查擺“四風”問題，撰寫對照檢查材料，高質(zhì)量開好專題民主生活會。全面整改落實存在的各類情況，開展“正風肅紀”行動，建立健全長效機制，推進審計事業(yè)全面發(fā)展。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇九
一、指導思想：
認真貫徹落實xx大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng)，繼續(xù)堅持"圍繞中心、服務大局"的指導思想，牢固樹立"審計為發(fā)展服務"的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
(一)繼續(xù)深化經(jīng)濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡"離"必審。同時加強任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計，使審計關(guān)口前移，變審計發(fā)現(xiàn)型為預防型。進一步規(guī)范經(jīng)濟責任審計行為，嘗試實行經(jīng)濟責任審計預告制、工作聯(lián)系制、情況報告制、跟蹤落實制、結(jié)果公告制等。
(二)繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經(jīng)濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內(nèi)容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
(三)進一步完善相關(guān)的內(nèi)部審計制度和操作規(guī)程，搞好內(nèi)審人員后續(xù)教育工作。
(四)認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質(zhì)，努力學習《審計法》、《會計法》、《內(nèi)部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚"依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻"的審計精神。
2.貫徹"全面審計、突出重點"的方針，做到認識到位;強化管理、夯實基礎、質(zhì)量到位;突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3.堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現(xiàn)的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4.發(fā)揚"嚴謹細致、一絲不茍"的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產(chǎn)生。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十
實訓，是我們由在校學生到工作者的角色轉(zhuǎn)變的一個過度方式，它使我們在實踐中鞏固知識、積累經(jīng)驗的同時還拓展視野以及鍛煉自我，是我們離開學校和家庭獨立步入社會的第一步，也是我們?nèi)松钠瘘c站。
一、實訓單位及工作內(nèi)容
今年暑假我來到了上?？釗P計算機科技有限公司售后服務部實訓，短短1個月的工作過程使我受益匪淺。不僅計算機專業(yè)知識增長了，最主要是懂得了如何更好的為人處事。當今社會一直處在加速的發(fā)展變化中，所以對人才的要求也越來越高，我們要用發(fā)展的眼光看問題，就要不斷提高思想認識，完善自我。師傅說作為一名it從業(yè)者，所受的社會壓力將比其他行業(yè)更加沉重，要學會創(chuàng)新求變，以適應社會的需要。如果是在單位，那就更需要掌握全面的計算機知識，因為小到計算機的組裝維修，大到服務器的維護與測試，都需要一個人獨立完成?？梢哉f，近1個月的工作使我成長了不少，從中有不少感悟，下面就是我的一點心得：
一)實訓公司介紹：經(jīng)學校介紹，我于____年3月到武漢正浩會計師事務有限公司進行實訓。武漢正浩會計師事務有限公司是經(jīng)湖北省財政廳鄂財注發(fā)[1999]987號文批準，由武漢市審計局下屬事務所脫鉤改制，市工商行政管理局注冊登記，具有法人資格的審計機構(gòu)。公司擁有一批政治、業(yè)務素質(zhì)較高，長期從事經(jīng)濟工作的中國注冊會計師、注冊資產(chǎn)評估師、注冊稅務師、注冊造價工程師、高級工程師等。公司在冊員工66人，其中：專家顧問2人，注冊會計師11人，注冊評估師6人，造價工程師11人，造價員12人注冊稅務師4人，高級會計師8人，高級工程師8人，司法鑒定人10人。其主要業(yè)務范圍有審計、會計咨詢;工程造價咨詢(乙級);注冊資金驗證、資產(chǎn)審計及評估;審計、財會人員培訓、司法會計鑒定，工程造價司法鑒定;信息咨詢服務等。
二)公司環(huán)境及工作內(nèi)容介紹：正浩會計事務所座落于勝利街，公司給我的印象就是特別安靜，若大的辦公室卻沒有多少人，我知道各位前輩都忙著做項目。這里沒有我想象中的那樣令人緊張與忙碌，我的第一個項目工作就是到市局對一個經(jīng)濟案件進行審計，所以我們的工作是以小組分工、相互合作的方式，我對這里的工作很滿意。工作由于公司主要針對經(jīng)濟案件進行審計，我的工作內(nèi)容主要是對會計資料進行錄入、整理以及分析，按照案件的實際情況對資料進行取證，協(xié)助會計師出具審計報告。另外，這份工作的特殊性使得我們尤其注重自身的職業(yè)素質(zhì)，也這是我們這一行業(yè)的規(guī)則——真實、保密。
二、實訓詳細情況記錄
我們的審計工作步驟比較固定：
這次實訓，不只讓我對服務業(yè)有了一定的了解。我覺得自己在很多方面都有收獲，能遇到各界各色的人，作為一只生活在單純的學校的我，這真是進入社會錢的一個階梯，為我今后進入復雜的社會奠定了基礎。
一)對取得紙質(zhì)資料進行錄入為電子版資料
第二，工作不比在學校。畢竟工作的環(huán)境不比在學校的輕松，每天都要按規(guī)定的時間上班下班，有時候工作需要還得加班，在學校上課下課都是準時得很。
如果你覺得這些工作很簡單，那么你就大錯特錯了。做審計工作本來就是一項非常嚴謹?shù)墓ぷ鳎螞r這里都是和經(jīng)濟案件相關(guān)的。整個工作中最重要的就是第一步，經(jīng)驗的重要性在這里尤其突出。在這里我們不僅僅將紙質(zhì)資料的內(nèi)容錄入為電子版，我們還需要對這些資料進行辨別、判斷和分類匯總以及分析。
剛開始工作的時候手頭上的資料特別亂，在學校里面學的知識內(nèi)容在這里很多都用不上，甚至有些還被“推翻”，如何面對這樣的情況、如何處理、如何在保證工作質(zhì)量的同時爭取效率最高以不導致同伴造成“停工待料”的現(xiàn)象成了我最大的問題，也是我最大的工作壓力，幸運的是我有扎實的基礎，我有一個團隊。
我的第一階段工作是對客戶資料進行錄入、辨別以及分類匯總?？蛻糍Y料很多，從市內(nèi)、市外到省外都有涉及，甚至還有一些出口?？蛻舻馁Y料有的內(nèi)容有重復，有的資料不全，甚至還有錯別字、別稱的出現(xiàn)，按照要求，我們對這些內(nèi)容都不可以隨意更改，必須真實地反映其實際情況。
在這里覺得我表現(xiàn)不錯的就是我能夠在向指導老師學習的同時也將自己的所學運用到我的工作中。在工作同伴中我的視力水平很差，長時間面對大量的數(shù)據(jù)不休息下來的確沒有同伴們那樣顯得輕松，這也的確是我的一個弱點。好在我這一階段的工作比較單一，運用自己在學校學習的數(shù)據(jù)庫知識我自己開發(fā)了一個數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，保證了客戶資料的錄入，而且在錄入的時候不會因為資料太多而造成錄入的錯誤，還可以對資料進行對比和檢查，在錄入完成之后直接導成所需要的表格就可以了。這樣，在提高錄入質(zhì)量的同時也保證了我的工作效率。
第二階段工作是對庫存現(xiàn)金、銀行存款、應收賬款資料的錄入。這里相對來說比較容易，因為這些在專業(yè)課里都有學習，所以期間出現(xiàn)的問題我都能自己獨自解決。
作為一個會計人員要有嚴謹?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。會計工作是一門很精準的工作，要求會計人員要準確的核算每一項指標，牢記每一條稅法，正確使用每一個公式。
第三階段是對銷售單資料的錄入，憑證編號。這里的工作就需要上一步驟的基礎，并且也是為下階段分析及取證做了準備。不但會計，審計的工作是連續(xù)而嚴謹?shù)模跒樽雒恳徊焦ぷ鞯臅r候都應該盡力做得更好，只有這樣你才會發(fā)現(xiàn)這其實是為下面的工作做準備，更能提高自己的工作效率。
二)針對實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求進行分析對重點部分進行取證，并做好階段交接工作。
畢竟只學習了基礎會計這門專業(yè)課，只能說是很皮毛的東西，專業(yè)知識還是很欠缺的，會計囊括的東西是很多。
我們的工作并非是按照自己的流程工作的，這和別的審計不同，我們的工作以實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求為主要目的制訂每一個階段的計劃。在第一階段工作完成之后，我們就需要有針對性地開展第二階段的工作——重點分析以及取證。
在第一階段完成的基礎上，我們需要將所有的資料進行分析，將其中需要的那部分提取出來交給公安經(jīng)偵大隊，再由他們開展他們的下一步工作。每當他們?nèi)〉眯碌木€索之后，他們將會提出更詳細的要求，我們也將按照他們進一步要求制訂工作計劃。這里就可能出現(xiàn)循環(huán)的現(xiàn)象，我們要在真實的情況下一步步地盡量提供最多的證據(jù)協(xié)助他們將經(jīng)濟案件成功解決。每做完一個階段的工作就需要和他們進行一次交接工作，但并不能因為有交接而放松自己，下一階段的工作可能更復雜更重要。
我們除了電子版的資料之外還要對原始資料進行復印取證，因此我也學會了復印機的使用。前期對原始資料的編號在這里起到了尤為關(guān)鍵的作用，我們需要對資料中部分內(nèi)容復印取證，對電子版資料進行篩選，然后將需要的內(nèi)容復印，接著按編號進行列表、整理、裝定以及歸檔。
可是，我覺得這是一種非常浪費資源的取證方式，我覺得運用掃描儀或是照相機會是一種更節(jié)約成本更節(jié)約資源的方式，電子版的證據(jù)其實一樣具有法律效力。不理解為什么公安經(jīng)偵大隊要如此要求。
三)出具報告，完成最后交接工作。
經(jīng)歷完上面兩大步驟之后就是最終步驟——出具審計報告，最后交接工作。這里主要是會計師根據(jù)我們前期的工作以及我們在工作中反映的各種問題以及針對實際情況以及公安經(jīng)偵大隊的要求最后出具報告，然后進行最終的交接工作。雖然在這一階段的工作里并沒有我過多的參與，可是我卻可以學習很多。最終我們工作的結(jié)果到底是怎么樣的，都在這份報告里。
三、工作環(huán)境評價
因為這里我們是這一小團隊，所以即使分工不同，我們也是相互幫助，所以我很喜歡這里的工作環(huán)境。我的工作時間并不長，相對于之前做過的其他工作而言這里是最正規(guī)的，即使我和團隊的成員之間在專業(yè)上有本質(zhì)上的差距，大家也不會有任何的歧視，所以工作環(huán)境相對比較輕松自由。實訓的這段時間里和大家相處都比較融洽，大家都有很多值得我學習的地方：同進來實訓的同學很擅長與別人溝通，受到很多人的好評，前輩們的專業(yè)經(jīng)驗非常讓我敬佩，就算是上級領(lǐng)導也對我們關(guān)心有佳。
四、實訓總結(jié)與自我評價
對于現(xiàn)在的我而言我的工作里每一個階段的工作都讓我覺得非常沉重。雖然這些工作有錯誤還可以及時改正，可是，所有最后的資料與結(jié)論在將來這些都是要上法庭的，通過自己的努力將那些無視法律玩弄法律的人受到應該有的懲罰而出自己小小的地份力哪怕這份力輕于鴻毛我也覺得自己的努力是值得的，我的存在有價值。
也許有人會笑我，不過我不會在意，因為我覺得這些都很值得。在將來我很希望自己可以通過自己的努力繼續(xù)在審計這一行業(yè)繼續(xù)工作下去，我覺得任何事情都應該有真實的一面，即使這真實的一切并不鮮艷也不所謂的，但是它不應該見不得光!
這是一種動力，不僅僅是有興趣，還有愿意去努力做到。不過，我很清醒也很理智的知道在做得更好，光憑借這一點點熱血是沒有用的，還需要更多地積累、更多的學習和更多的鍛煉。
另外，在工作中的我暴露了不少的缺點，有的時候錯誤連連主要是因為還不夠細心，思考不周全，對工作沒有特別熟悉。雖然在前輩們以及隊員的幫助下得到了解決，但我覺得還是有必要更盡力地改正更好，我是一個在學習中進步的人，我會在將來的工作中不斷改造自己，讓自己不論是在專業(yè)知識上面還是在素質(zhì)方面都得到更多地進步。
該學生實訓期間工作認真，勤奮好學，踏實肯干，在工作中遇到不懂的地方，能夠虛心向富有經(jīng)驗的前輩請教，善于思考，能夠舉一反三。對于別人提出的工作建議，可以虛心聽齲在時間緊迫的情況下，加時加班完成任務。能夠?qū)⒃趯W校所學的知識靈活應用到具體的工作中去，保質(zhì)保量完成工作任務。同時，該學生嚴格遵守我公司的各項規(guī)章制度，實訓期間，未曾出現(xiàn)過無故缺勤，遲到早退現(xiàn)象，并能與公司同事和睦相處，與其一同工作的員工都對該學生的表現(xiàn)予以肯定。
五、謝辭
非常感謝學校幫助我推薦我!
也非常感謝武漢正浩會計師事務有限公司給我這個實訓的機會!
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十一
一年來，審計部按照董事長的要求,嚴格執(zhí)行《中國內(nèi)部審計準則》和集團《公司內(nèi)部審計制度》，積極探索和改進內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務，現(xiàn)將20xx年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：
一、領(lǐng)導重視
內(nèi)部審計監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強董事長對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”，并要求各受審單位(部門)要以高度負責的精神，正視問題，積極整改。為了強化公司管理監(jiān)督體系，促進公司各項制度的落實，進一步提高集團的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在集團管理中的作用，今年下半年，集團進一步明確了審計部部門職責，配備了相應的專業(yè)人員。審計部根據(jù)集團經(jīng)營管理情況制訂了審計工作計劃，確定重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，逐步完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作逐步走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強。
二、過程管控
內(nèi)部審計監(jiān)督服務工作取得了初步的成效 結(jié)合集團的經(jīng)營管理情況，在董事張的正確指導下，審計部結(jié)合各分、子公司、部門的具體情況，有重點有目的地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作基本上得到了受審單位的配合與支持，主要審計事項基本按計劃完成，全年共完成審計事項60多項，其中有關(guān)談判20多項，談判的最終協(xié)商價比在原報價的基礎上共減少了469.26萬元。所有審計事項均及時出具了審閱意見(或?qū)徲媹蟾?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、服務職能。
三、工程項目審計
根據(jù)《公司內(nèi)部審計制度》，審計部分別對現(xiàn)進行的工程項目進行審計。審計人員從項目審批程序、造價控制、合同管理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是否準確重點進行了審查和抽查;必要時，審計人員與相關(guān)工程管理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡量以最佳性價比提出審計意見。
四、加強管理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎
審計人員崗位職責的建立，根據(jù)集團領(lǐng)導要求和部門職責的重新調(diào)整，我們進一步明確了部門各工作崗位的崗位職責，在此基礎上，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。審計個人總結(jié)已建立的審計基本制度 建立和健全內(nèi)部審計制度，規(guī)范內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，我們起草了《審計監(jiān)察人員工作守則》、《紀檢監(jiān)察辦案流程》、《內(nèi)審人員審查工作紀律》等多個管理制度，對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定。通過較為規(guī)范的審計程序，對部分業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質(zhì)量，降低了審計風險，同時也增加了內(nèi)部審計工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
審計人員自律情況 《審計監(jiān)察人員工作守則》的建立健全與有效運行、人員自律是公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展的必要條件和審計工作的前提，審計人員在工作中能夠嚴格遵守集團的各項規(guī)章制度、嚴格遵守《審計人員守則》的規(guī)定，行為規(guī)范基本符合《國際內(nèi)部審計實務標準》中關(guān)于對審計人員的道德規(guī)范要求。
五、總結(jié)經(jīng)驗和反省工作中的不足
在過去的一年中，雖然內(nèi)部審計工作取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現(xiàn)在：一是由于審計部成立時間不長，各分、子公司、部門對審計監(jiān)察部認識不深，對工作反應不夠及時、全面。不利于審計部全面、準確地掌握相關(guān)情況;二是審計部專業(yè)人員的配備;三是審計人員專業(yè)技能培訓，內(nèi)部審計質(zhì)量好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質(zhì)。要進一步提高審計人員的業(yè)務素質(zhì)和管理能力。審計人員須進行系統(tǒng)的學習，審計人員開拓了視野，找到了差距，明確了目標，對審計工作、審計質(zhì)量、審計成果利用都有了更高層次的認識。
六、后期內(nèi)部審計工作設想
完善集團制度體系及內(nèi)部審計工作流程;首先，各分、子公司、部門應對制度運行中發(fā)現(xiàn)的缺陷進行歸類和上報，經(jīng)評審確認后由管理部門提出制度修改意見和建議，力求建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。同時，須補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風險，保證集團管理處在有效的受控狀態(tài)。確保制度的貫徹落實，形成按制度辦事、靠制度管人的制衡控制機制。
審時度勢、轉(zhuǎn)換思路，向多元化內(nèi)部審計發(fā)展 如果能夠把內(nèi)部審計的思路從查找現(xiàn)存的錯誤，轉(zhuǎn)向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉(zhuǎn)為事前和事中的監(jiān)督與防范，這樣不僅可以在宏觀上控制風險，且能通過對公司經(jīng)營提出合理化建議，發(fā)揮現(xiàn)代審計的指導作用。
建立精干高效的內(nèi)審團隊 有計劃地完善審計人員配置，建立精干高效的內(nèi)審團隊。加強審計人員專業(yè)培訓，提高內(nèi)部審計專業(yè)水平和審計工作質(zhì)量。不斷改進工作方法，主動發(fā)現(xiàn)問題，嚴格控制不良勢頭，提高內(nèi)部審計工作質(zhì)量，爭取更好成績。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十二
20xx年，在上級第一范文網(wǎng)審計部門的指導下，第一范文網(wǎng)審計工作緊緊圍繞第一范文網(wǎng)的中心工作，以財務收支為基礎，以任期經(jīng)濟責任為主線，以跟蹤審計為重點，認真開展任期經(jīng)濟責任審計、工程跟蹤審計、財務收支狀況審計、內(nèi)控審計等審計工作，同時抓好重點領(lǐng)域、重點部門、重點資金、重點工程的審計，對第一范文網(wǎng)熱點、難點問題進行審計，做到“全面審計、突出重點”。
20xx年，完成審計項目xx個，其中第一范文網(wǎng)本部xx個、第一范文網(wǎng)xx個、第一范文網(wǎng)xx個、第一范文網(wǎng)xx個，項目概算資金億元。20xx年，第一范文網(wǎng)通過全面審計和審計調(diào)查，為第一范文網(wǎng)經(jīng)營管理和項目決策提供服務，發(fā)揮審計監(jiān)督服務職能，達到推動第一范文網(wǎng)整體管理水平提高和防范風險的目的。
一、20xx年審計工作回顧
1、加強日常財務收支及財務決算審計。
財務收支及決算審計是審計工作的基礎，也是各項財務收支真實、準確反映的有效保證。在財務收支審計中，第一范文網(wǎng)及所屬單位從財務基礎工作入手，通過對財務內(nèi)控制度的適當性與遵循性進行評價，針對存在的內(nèi)控制度執(zhí)行不到位、審批手續(xù)不完善、列支不合理、會計核算不規(guī)范等問題，提出審計建議，并及時督促相關(guān)部門限期進行整改，使財務收支得到真實、準確地反映。20xx年，完成財務收支審計xx項，提出審計建議xx條，采納xx條，制定完善相關(guān)制度xx項，目前審計建議正在落實整改中。
2、強化領(lǐng)導干部經(jīng)濟責任審計，為完善干部監(jiān)督管理機制提供依據(jù)。
根據(jù)第一范文網(wǎng)《審計管理辦法》，20xx年完成領(lǐng)導人員及管理人員任期經(jīng)濟責任審計x項，針對審計中存在的問題，提出審計建議x條，目前已落實整改x條。通過任期經(jīng)濟責任審計，明確了領(lǐng)導人員及主要管理人員在任期內(nèi)所承擔的經(jīng)濟責任，對其在任職期間的工作給予公平、公正的評價，肯定成績、指出不足，使被審計人在新的工作崗位上能夠更好的工作。
通過任期經(jīng)濟責任審計，推進了被審計單位內(nèi)控制度的健全，促進了黨員干部廉潔從業(yè)，有利于領(lǐng)導干部任期經(jīng)濟責任的落實，充分體現(xiàn)了審計的監(jiān)督職能;通過任期經(jīng)濟責任審計，使經(jīng)濟責任審計成為正確評價領(lǐng)導人員及主要管理人員任期經(jīng)濟責任和人事部門考核任用干部的重要依據(jù)。
3、針對管理薄弱環(huán)節(jié)開展專項審計。
20xx年針對管理中的關(guān)鍵控制點以及制度控制中存在的薄弱環(huán)節(jié)，積極開展專項審計：第一范文網(wǎng)對20xx年技改費用執(zhí)行情況、20xx燃料管理情況針對存在的問題提出審計建議xx條;第一范文網(wǎng)根據(jù)集團第一范文網(wǎng)檢查意見對備用金管理進行了審計，修訂完善了《備用金及借款管理辦法》;第一范文網(wǎng)對改擴建工程進行了專項審計，修訂完善了《結(jié)算管理制度》、《經(jīng)濟簽證管理制度》、《價款支付管理制度》等制度。通過專項審計，使審計業(yè)務范圍得到進一步的拓展，并使審計工作積極有效地參與到第一范文網(wǎng)的日常管理中。
4、積極開展內(nèi)控制度專項檢查工作。
20xx年，第一范文網(wǎng)及所屬各單位審計部門利用對管理流程及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點比較熟悉的優(yōu)勢，對各單位現(xiàn)行內(nèi)控制度進行了專項檢查，針對內(nèi)控制度執(zhí)行中存在的問題，提出審計建議x條，目前已接受審計建議并修訂完善管理制度xx項，其余建議正在落實整改中。
通過開展內(nèi)控制度專項檢查，對內(nèi)控制度的適當性及遵循性進行客觀評價，使第一范文網(wǎng)及所屬各單位管理層及有關(guān)職能部門能夠及時掌握各項制度在執(zhí)行中存在的問題，對健全及完善第一范文網(wǎng)各項管理制度起到積極的促進作用。內(nèi)部審計
5、加強對經(jīng)濟合同、合同結(jié)算、工程預決算的日常審簽工作。
20xx年，在合同審簽中嚴格堅持所簽合同與前期立項、招標結(jié)果一致，費用來源明確，有關(guān)費用計算符合國家規(guī)定標準，合同結(jié)算方式符合財務核算的要求;在合同結(jié)算審簽中，嚴格要求經(jīng)辦人提供工程質(zhì)量驗收報告，對無驗收報告的合同不予簽字結(jié)算;在工程預決算審簽中，嚴把工程造價關(guān)，對工程變更必須提供合理依據(jù)。
通過經(jīng)濟合同、工程預決算的日常審簽工作，規(guī)避了企業(yè)潛在的風險，有效地維護了企業(yè)經(jīng)濟利益及合法權(quán)益，較好地履行了風險控制職能。20xx年，完成經(jīng)濟合同審簽份，涉及合同金額x萬元;完成合同結(jié)算審簽份，結(jié)算金額xx萬元;完成工程預決算審簽份，審簽金額x萬元。
6、開展工程跟蹤審計工作。
受上級審計部門委托，第一范文網(wǎng)和第一范文網(wǎng)分別于xx年x月和xx年x月開始對第一范文網(wǎng)工程項目和第一范文網(wǎng)、工程進行跟蹤審計。20xx年，第一范文網(wǎng)按照規(guī)避風險提高工程控制的有效性原則對xx項單項工程結(jié)算進行了審計，送審金額xx萬元，核減資金xx萬元;第一范文網(wǎng)針對存在的問題提出了xx條審計意見。
回顧20xx年，審計工作的亮點主要有以下三點：
一是圍繞第一范文網(wǎng)實施“”發(fā)展戰(zhàn)略這一工作重點，積極開展內(nèi)部審計工作;
二是積極發(fā)揮審計的監(jiān)督與服務職能，將審計工作從傳統(tǒng)的事后審計逐步向事前審計轉(zhuǎn)變，尤其是在經(jīng)濟合同的審簽工作中，審計的事前審計監(jiān)督工作發(fā)揮得相對較好，為第一范文網(wǎng)經(jīng)濟行為的規(guī)范性起到積極有效的作用;
三是通過開展專項審計，使審計業(yè)務范圍得到一定拓展，從日常財務收支審計逐漸向經(jīng)濟責任審計等管理審計轉(zhuǎn)變，為第一范文網(wǎng)完善管理制度，健全約束機制起到積極的推動作用。
三、工作中存在的不足。
一是由于新建單位較多，使得專業(yè)審計人員十分缺乏。
二是審計人員業(yè)務培訓機會較少，專業(yè)知識得不到及時更新。
三是審計制度還需進一步健全和完善。
四、20xx年的工作計劃
以第一范文網(wǎng)“”轉(zhuǎn)型發(fā)展為中心，進一步加強審計基礎工作，以實行規(guī)范化審計為載體，全面提高審計質(zhì)量，認真履行審計監(jiān)督職能，充分發(fā)揮內(nèi)部審計的職能作用。
1、結(jié)合現(xiàn)代企業(yè)審計業(yè)務發(fā)展的要求，發(fā)揮好審計評價，監(jiān)督與服務的職能，將審計業(yè)務由常規(guī)審計轉(zhuǎn)變?yōu)楣芾硇蛯徲?，將傳統(tǒng)的事后審計轉(zhuǎn)變?yōu)槭虑啊⑹轮?、事后審計相結(jié)合的現(xiàn)代化審計方式，加大對經(jīng)濟合同、合同結(jié)算、工程預決算的日常審簽工作力度，降低成本，提高經(jīng)濟效益。
2、繼續(xù)開展經(jīng)常性的財務收支審計，加強內(nèi)控制度審計，加強對第一范文網(wǎng)本部以及各單位財務收支審計，開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況檢查;圍繞第一范文網(wǎng)主要工作，積極開展燃料管理、物資采購、大修和技改、工程建設等專項審計，堵塞管理漏洞。
4、不斷健全和完善第一范文網(wǎng)審計組織機構(gòu)和制度體系，不斷加強審計人員業(yè)務學習，提高審計人員專業(yè)素質(zhì)，使第一范文網(wǎng)內(nèi)審工作水平更上新臺階。
20xx年，第一范文網(wǎng)審計工作在集團第一范文網(wǎng)審計部門的關(guān)心支持下，雖然取得了一些的成績，但與第一范文網(wǎng)發(fā)展的要求相比較還有一定的差距。
20xx年，第一范文網(wǎng)審計工作將在集團第一范文網(wǎng)審計部門的指導下，繼續(xù)發(fā)揚嚴謹務實的工作作風，講求實效，在突出內(nèi)審服務上下功夫，不斷拓展審計領(lǐng)域，提高審計水平和質(zhì)量，規(guī)避第一范文網(wǎng)經(jīng)營與財務風險，為第一范文網(wǎng)發(fā)展提供有力的支持。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十三
看著日歷一頁翻過一頁，感嘆時間過得真快，轉(zhuǎn)眼我在事務所工作的第六個年頭已在不知不覺間到了總結(jié)的尾聲，在此之際，我就這一年以來的工作做一下認真的總結(jié)。總體來說，我的20xx年，工作具有十分挑戰(zhàn)，是成長較為突破的一年!
充實而富有挑戰(zhàn)的工作使我的專業(yè)知識及操作技能得到了不小的提高，良好的工作氛圍也使我能夠寓工作于快樂，在遇到難題時，不再一籌莫展，而是學會了接受和適應，想辦法去解決問題，竟慢慢發(fā)現(xiàn)，原來換位思考是如此簡單而又神奇的東西，當你感到快樂時，工作也就很自然的成為你生命的一部分。當你熱愛一份工作時，你會完全投入，工作的激情也會讓你更有效率地完成整個計劃。我欣喜于自己小小的變化的同時也更加熱愛我的工作。
這一年來，我先后參加了山西煤炭公司的離任審計，市信用聯(lián)社、蘭州武威公司、內(nèi)蒙古長灘等專項審計，20xx年度年報審計工作及國電華北公司的合并審計工作，企業(yè)范圍主要涉及煤炭業(yè)、電力行業(yè)及彩票行業(yè)。這些項目記載著我一步一步成長的軌跡，每一個項目都使我積累了一定的獨立審計經(jīng)驗。跟以前年度比較，雖然工作中仍然會遇到難題，但不同的是我面對難題的態(tài)度，我始終相信保持一份向上的進取的心態(tài)，任何難題都可迎刃而解。
在工作中，我嚴格按照審計準則的規(guī)定和所里制定的審計手冊的要求執(zhí)行，保持著認真嚴謹?shù)墓ぷ髯黠L與虛心上進的工作態(tài)度，同時也注重與客戶的溝通、交流，把握自己應有的謹慎和責任，力爭為客戶提供最優(yōu)質(zhì)的服務。隨著經(jīng)濟的的發(fā)展，社會公眾對審計質(zhì)量的要求越來越高，新的理論知識也在不斷的變化和完善，社會競爭也日益激烈。我深深地意識到要作為一名優(yōu)秀的審計人員，能融入不斷進步的社會潮流中，必須不斷地提高自己的業(yè)務水平，提高自身的專業(yè)分析與判斷能力，培養(yǎng)和各類客戶溝通的交際能力。因此在日常工作中我注意積累，工作之余則更加注重自身素質(zhì)的提高，充實自己專業(yè)知識的同時也為以后的工作打下更加堅實的基礎。
總的來說，我從事審計工作時間仍然較短，經(jīng)驗也有所不足，雖然在同事的幫助下完成了一定的工作，但無論在理論還是實際方面都有所欠缺,所以在項目操作上還不足以成為一名更專業(yè)的審計人員。因此，在以后的工作中，我會更加努力，爭取做一名更加優(yōu)秀的審計人員。
下面我想來表達一下我今年年終審計中遇到的問題和還應該繼續(xù)學習的方向：
一、今年年報審計高所長給予了我一個很重要的角色，“現(xiàn)場負責人”顧名思義，它的意思就是在項目經(jīng)理的直接領(lǐng)導下開導工作，編制、組織項目組成員合理安排、科學引導、順利完成審計工作的各項任務，協(xié)同項目經(jīng)理完成預計的計劃，與被審單位進行溝通，推進審計按照預期的時間進行工作等;這個安排是我第一次，真的是第一次，我馬上緊張起來，不知道我能否勝任······緊接著各種項目啟動會開始了，通過會議我找到工作的方向和中心，但是緊張的心情一直沒平復過，領(lǐng)導看出了我的心思，找我談話，開解我，告訴我說用責任心做好，不要有壓力，把壓力變成動力，霎時間我心情舒緩了，我知道領(lǐng)導給我的是關(guān)懷，更是給予我期望。
二、時間轉(zhuǎn)眼到了預審，我按照現(xiàn)有的思路開始整理著我的工作，合理掌握著時間進度，安排項目組成員緊張的工作著;一天接著一天過去，一家接著一家走過，我的工作雖然完成的不是最好的，但還好沒出任何毗盧，就這樣來到了終審，真正的問題來了········
企業(yè)賬務處理基本完結(jié)，我們需要的是收口的工作，但是由于我工作的疏忽，忘記了給項目組成員應有的檢查，底稿的復核，工作的督促，細節(jié)的完善等等這些問題在年審之后完全的暴露出來，我非常遺憾，我沒有完成好領(lǐng)導交代的工作，我的失誤，我的復核不到位，導致了底稿完成情況的落后，報告出具但是底稿遲遲交不出來，這點是我覺得最大的失誤。
三、當然也不是所有的失誤都是錯誤的，它相反也是進步的根基，我明白了今后如果再讓我當項目負責人我更應該做到的是什么。在年審期間，張哥給了我最大的幫助：如何開展工作，如何項目組成員分工，工作重心放在哪里等等。我有那么那么多自己堅持不下去的理由，是張哥耐心的講解我工作上的遺漏，業(yè)務方面知識的普及，讓我重拾了信心，讓我意識到我其實能行，因為我有堅持的信念，堅實的后盾，比較之前助理工作的認識，我覺得雖然我工作做得不到位，但是我還可以學，我還有時間學，我還有幫助我進步的人，這就是我的資本，我進步的方向。
四、對于項目團隊管理，我沒有什么特別的建議，只是希望項目團隊可以全面發(fā)展，不要僅限于煤炭、電力行業(yè)的審計領(lǐng)域，我希望更多的可以接觸到其他的業(yè)務范圍，比如ipo、圖書、超市等，企業(yè)性質(zhì)不同于原本審計的國有方向。當然這也有局限性，因為跟公司委派的工作有關(guān)，我只是提出我的一點點想法，希望領(lǐng)導今后會考慮。
我希望在20xx年我可以能鞏固原有的業(yè)務，如果有項目負責人的機會我一樣要爭取;吸取新的業(yè)務，想投入到咨詢行業(yè)的內(nèi)控審計中，更新思路，拓展新的方向。與此同時我接受領(lǐng)導和項目經(jīng)理的建議，更多的學習基礎知識，扎根我的理論，才能豐富我的經(jīng)驗。
總之，在這一年的工作中，有成績和喜悅，也有不足之處，但我會在今后的工作中不斷努力、不斷改進。我確信我們部門是一個團結(jié)、高效的團體，每位成員都能夠獨擋一面，共同走向輝煌。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十四
x年，我應聘成為xx公司的一員，承蒙領(lǐng)導信任，我履職集團審計部崗位。在工作當中，我學習到了許多先進管理經(jīng)驗和知識。半年來，在公司領(lǐng)導的關(guān)懷和指導下，我與審計部近兩任經(jīng)理一道，帶領(lǐng)審計部的全體同仁按照審計計劃，積極主動地開展內(nèi)部審計工作。組織(參與)xx年后續(xù)審計、專項審計和日常監(jiān)控，編寫(復核)審計工作底稿與審計工作報告，主持部門工作會議，組織審計人員進行業(yè)務學習，參加公司管理制度評審。
經(jīng)過大家的共同努力，內(nèi)審工作取得了一定的成績，主要表現(xiàn)在：1、;2、審計人員的工作能力逐步提高，審計工作也逐步規(guī)范;3、被審計單位對審計工作逐漸認同、理解，集團審計部的管控職能正逐步得到體現(xiàn)。但仍存在一定的不足，這與領(lǐng)導對我們的期望和要求還存有較大的差距，不過我相信有公司領(lǐng)導的信任，有各部門及各子公司管理層的理解、支持和配合，再加上我們?nèi)w審計人員的勤奮工作、以身作則，公司的內(nèi)審工作一定會干得有聲有色。下面我從三個方面匯報個人工作：
一、xx年工作總結(jié)
1、后續(xù)審計、跟蹤
為驗證各責任單位對“年度審計發(fā)現(xiàn)問題”的自查自糾情況，在董事會的安排下，我任組長帶領(lǐng)審計專員對xx公司從、制度執(zhí)行、等方面進行了后續(xù)跟蹤審計。為確保審計工作順利進行，我們結(jié)合年度的審計情況和各單位的自查自糾情況，編制了操作性和針對性較強的審計方案，并對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，對各單位上報的相關(guān)整改回復資料進行認真的歸類和梳理，充分做好審前準備工作。進行現(xiàn)場審計前，組織召開審前會議，進一步明確審計范圍和審計目標，提高各子公司管理層的認知度。
從后續(xù)審計初期的情況來看，由于大部分整改回復與實際整改情況不完全相符，通過審計組細致、耐心地幫助相關(guān)人員落實整改措施，后續(xù)審計從xx月x日開始至x月xx日結(jié)束，整改率達到%。后續(xù)審計報告如實地反映出后續(xù)審計的情況后，引起了集團高層的高度重視，通過鞭策，各子公司逐步認識到了整改的重要性，提高了認識，形成了一種“比、學、趕、幫、超”的氛圍。至跟蹤審計結(jié)束時，審計發(fā)現(xiàn)的xx個問題，除x項因特殊情況未能整改到位外，其他問題均在計劃的時間內(nèi)整改完畢，整改率達到%。
本次后續(xù)審計，對增強大家做好工作的責任心，起到了較好的效果。同時，我也獲得了一些工作經(jīng)驗和體會：
1) 進一步熟悉了公司的各項規(guī)章制度和管理規(guī)定、業(yè)務流程，在各子公司學習到了許多先進的管理經(jīng)驗;
2) 加深了與各子公司管理層的了解，取得了他們的信任;
3) 更加深刻地體會到自己工作責任的重大，審計監(jiān)督與服務意識相輔相存的重要性，在今后的工作中，我更應把握好“一幫二審三促進”的原則;
4) 在后續(xù)審計過程中，我們的工作得到了各級管理層的支持與配合，責任單位對內(nèi)部審計與審后整改工作的認識也進一步地提高。我也更加清楚地認識到，所有職員的盡職盡責是締造公司持續(xù)發(fā)展的基礎;更加深刻地體會到“責任是職業(yè)和企業(yè)的生命線”這句話的含義;作為監(jiān)督服務的各級審計人員更加應該恪盡職守、嚴于律己、行為規(guī)范。
2、審計部日常事務管理
1)加強學習，提高能力
審計工作能否正常進行，與審計人員的綜合素質(zhì)與能力息息相關(guān)。為更進一步掌握內(nèi)部審計準則、規(guī)范和最新的內(nèi)審制度，我已報名參加中國xx協(xié)會組織的繼續(xù)教育。平時注意收集、學習與具體業(yè)務相關(guān)的一些知識，如、管理等方面，以適應全面審計、深度審計的要求，爭取適當彌補目前審計人員的缺位。
2)指導業(yè)務，建設團隊
內(nèi)部審計工作要求較高，審計范圍涵蓋了公司業(yè)務的很多方面。審計部作為公司內(nèi)部的監(jiān)督管理部門，其與外審不同的是，內(nèi)審結(jié)論的約束力有一定的限度。內(nèi)審部門的權(quán)威性更加需要建立在內(nèi)審人員工作能力和業(yè)務素質(zhì)相對精良的基礎上。目前審計部的大部分審計人員均是工作經(jīng)驗相對欠缺的年輕人，加之部分專業(yè)人員欠缺，我們所面臨的工作壓力也是可想而知的。為了逐漸提高審計專員的業(yè)務能力，提供大家共同學習的機會，x月份開始，我們組織，明確和部署工作重點，探討審計方法，提出應該注意的事項，組織審計人員進行內(nèi)審工作經(jīng)驗分享。
3)建章建制，工作有據(jù)
審計工作效果的好壞，很大程度上取決于是否有章可循，相關(guān)制度是否建立健全。根據(jù)要求和調(diào)整，協(xié)助進一步明確了本部門各工作崗位的崗位職責，確定了相關(guān)的工作流程和工作要求;對部分審計事項作出了較為詳細的規(guī)定，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的管理制度和配套的考核辦法仍需要更進一步地完善，各相關(guān)部門對公司制度的執(zhí)行力還有待提高。
4)工作嚴謹，注重細節(jié)
要做好審計工作，需要進行大量基礎性的工作，包括檢查、分析各類資料，掌握有關(guān)規(guī)定，收集相關(guān)證據(jù)，提取有用信息，必要時，還需進行實地調(diào)查。審計依據(jù)是否充分、審計證據(jù)是否有效、審計結(jié)論是否準確，與審計工作人員能否細致認真地工作關(guān)系密切，往往一個細小的過失和疏忽，增加了審計風險，甚至可能會導致審計結(jié)論的錯誤。工作底稿是審計人員在審計過程中形成的審計工作記錄和獲取的資料，它是審計證據(jù)的載體，也是形成審計結(jié)論的依據(jù)。但由于我個人的工作經(jīng)驗尚欠缺，難免還存在工作上疏忽和失誤，敬請大家批評和指正。
5)溝通協(xié)調(diào)，注重實效
審計報告是領(lǐng)導決策的參考依據(jù)，對審計工作倍加關(guān)注，對審計報告認真批閱，及時提出了整改意見和具體要求，為審計工作的順利實施提供了有力保證。在今后的工作中，我們要更加注重實效，在認真做好審計工作、編好審計報告的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
3、日常費用審計
主要工作是費用、費用、費用、費用的監(jiān)控。xx月份開始，依據(jù)《費用監(jiān)控審計辦法》對xx公司提供的《費用統(tǒng)計表》、《統(tǒng)計表》進行分析，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)資料有限，雖然只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛的費用管理。xx月份開始，依據(jù)公司《監(jiān)控審計辦法》收集、整理、分析“、”三項費用工作，現(xiàn)xx公司暫處于初步適應階段，也在努力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析階段逐步過渡到監(jiān)控階段。
4、其他工作
我參加的其他主要工作是集團管理制度評審、處理投訴事件、完成領(lǐng)導交辦的其他工作。在公司管理制度評審前，我首先會仔細閱讀待審制度，并結(jié)合公司的實際情況提出自己的觀點，供領(lǐng)導決策;對于投訴事件的處理，我遵循的原則是“及時、穩(wěn)妥”，及時地了解投訴事件的因果關(guān)系，用穩(wěn)妥的方式盡快與相關(guān)人員溝通爭取最佳處理辦法，避免矛盾激化。
二、xx年的工作計劃
在過去的一年里，我個人的工作雖然取得了一些成績，但是，我也深知自己的不足和欠缺。在新的一年里，我要以更加高度的責任心和忠誠度，以更高的標準來要求自己，做好份內(nèi)的事，擔當職責使命，讓責任成為一種職業(yè)習慣，實現(xiàn)自己的崗位價值。
1、 按照集團審計工作計劃，制定個人工作計劃，理清思路;
2、 加強個人業(yè)務學習，與大家一道共同提高業(yè)務能力、分享審計工作經(jīng)驗;
3、 以認真的工作作風、務實的工作態(tài)度、良好的工作結(jié)果，進一步提高審計質(zhì)量。以公司利益不受損害為衡量一切利益關(guān)系和處理一切矛盾時的最高法則;
4、 協(xié)助推進內(nèi)部審計工作標準化，完善審計工作程序及相關(guān)的工作制度、工作指引，內(nèi)部審計的技術(shù)、方法、條件、手段跟上公司發(fā)展的需求。盡可能提高審計質(zhì)量，降低審計風險，增加內(nèi)部審計工作的透明度。協(xié)助完善責任鏈，保證審計工作獨立、客觀、公正;
5、 結(jié)合公司實際，著眼于為公司經(jīng)濟發(fā)展服務，把服務意識融于整個審計過程中。對被審單位進行公平、合理、客觀的評價和監(jiān)督，最重要的是針對審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，幫助被審單位制定更為合理有效的內(nèi)部控制制度，加強內(nèi)部控制;
6、 進一步轉(zhuǎn)換思路，改進審計方法、審計手段，突出審計工作重點，識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從“事后追蹤”逐步轉(zhuǎn)為“事前和事中的監(jiān)督與風險防范”，使審計工作向高層次發(fā)展，發(fā)揮現(xiàn)代審計的作用，為領(lǐng)導決策提供更為科學、合理的依據(jù);
7、 增加團隊凝聚力，組織或參加團隊活動;
8、 利用公司現(xiàn)有的信息平臺，擴大內(nèi)部審計的影響力;
9、 保質(zhì)保量地完成領(lǐng)導交辦的工作。
三、結(jié)語
我們都知道，當水的溫度升到99℃時，還不是開水，其價值有限;若再添加一把火，在99℃的基礎上再升高1℃就會使水沸騰，并產(chǎn)生大量水蒸氣來開動機器，從而獲得巨大的動力和經(jīng)濟價值。這也就像我們的工作，完成99%不算成功，往往是“差一點”而導致整個工作不到位。俗語說“眾人拾柴火焰高”，在今后的工作中，我會一如既往地與全體一道，努力工作，盡職盡責，精于細節(jié)， “肩負責任，創(chuàng)造未來”。
審計工作總結(jié)報告結(jié)尾篇十五
本人于今年調(diào)至從事審計工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴謹認真，緊緊圍繞各項工作目標，堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的審計工作方針，履行好，在領(lǐng)導的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成了各項工作任務，現(xiàn)將一年的工作情況總結(jié)如下：
一、加強學習，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計工作的重要職能，加強學習，加強自身的思想道德建設，在實際工作中端正思想，認真學習，進一步堅定信念，自覺抑制不正之風和腐敗現(xiàn)象的侵襲，毫不松懈地培養(yǎng)自己的綜合素質(zhì)和能力，做一個合格的審計人員。
二、強化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切體會到，審計工作是一項專業(yè)性和實踐性很強的工作，隨著經(jīng)濟結(jié)構(gòu)及審計環(huán)境的飛速變化，對審計工作的要求也愈加嚴格，加強理論及業(yè)務學習是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計業(yè)知識和廣博的理論知識以提高業(yè)務技能，提升審計工作能力和水平，提高審計工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責，圓滿完成各項工作任務
在此從事審計工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個電廠的物資專項審計，還實施了對分公司所屬電廠的資本性支出專項審計等，得到分公司領(lǐng)導及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計項目外，還圓滿地完成了__電廠的任中審計、股份公司借調(diào)的__公司離任審計和__電廠績效審計，每一項審計工作，特別是隨股份公司去審計，不僅學到了不少知識，也積累了不少，對審計工作能力有了一定的提高。
通過審計工作，使我認識到審計工作的重要性，進一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強了全局意識，在總結(jié)成績的同時，也認識到自己存在的不足，如還不能充分運用審計平臺等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進行審計、不太了解生產(chǎn)方面的知識和流程等，造成審計工作的局限性，在今后的工作中，將進一步加強學習，努力業(yè)務范圍和能力，不斷提高自身業(yè)務水平和綜合能力，以便適應更高層次審計監(jiān)督工作的需要，更好地為審計工作發(fā)揮作用。