職場是每個人都需要面對的挑戰(zhàn)，我們時常需要對自己在工作上的表現進行總結。如何處理人際關系、建立和諧社會是我們每個人都需要面對的挑戰(zhàn)。7、讀范文可以開闊我們的思路和視野。
內部審計工作匯報篇一
我校審計處在20xx年中，認真履行了內部審計監(jiān)督、評價與服務的職能，對于促進我校遵守國家財經法規(guī)，規(guī)范內部管理，加強廉政建設，維護學校自身合法權益，防范風險，提高教育資金使用效益起到了積極作用。根據《省教育廳關于印發(fā)黑龍江省教育審計工作要點及工作計劃的通知》及《齊齊哈爾大學審計工作計劃》中提出的任務和要求，一年來在上級審計部門和教育廳財審處的指導下，在學校黨委和行政的領導下，審計處認真開展工作，按時完成了各項工作計劃，現總結如下：
黨的十八大是在全面建設小康社會關鍵時期召開的重要會議，以建設社會主義文化強國為奮斗目標，貫徹落實我?！笆濉币?guī)劃，進一步推進我校高水平大學建設，發(fā)揮我校在黑龍江省西部地區(qū)文化傳承引領作用，促進社會主義文化大發(fā)展大繁榮，審計處黨支部對全會的學習進行了認真組織，精心安排，切實抓好全會精神的學習宣傳。重點學習了十七屆六中全會公報和《中共中央關于深化文化體制改革推動社會主義文化大發(fā)展大繁榮若干重大問題的決定》以及黨報黨刊和主題網站上的相關解讀文章。切實把黨的十七屆六中全會精神宣傳到全處職工，把職工的思想統(tǒng)一到黨的十七屆六中全會的精神上來。把學習黨的十七屆六中全會精神,作為本年度和今后一個時期黨日團日活動的主要內容，深入開展社會主義核心價值體系教育活動，積極開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，創(chuàng)新活動形式，豐富活動內容。深入開展學習型黨組織建設活動，注重機制建設，拓寬學習視野，提升理論素養(yǎng)。
堅持“全面審計、突出重點；依法審計、源頭治理；科學審計、服務大局”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，緊緊圍繞學校重點工作和重點項目及年初工作計劃開展工作，積極履行審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新審計方式，提高審計質量。
審計處在原有制度基礎之上，重新修訂了《齊齊哈爾大學處級領導干部經濟責任審計制度》，經征求各部門意見，于20xx年4月25日經校長辦公（擴大）會議討論通過，印發(fā)成文。
在這個制度中，學校成立了由組織部、人事處、紀委、監(jiān)察處、審計處等部門組成的經濟責任審計聯席會議組織，由其履行制定年度經濟責任審計計劃、指導、檢查、協(xié)調本單位的經濟責任審計工作、交流和通報經濟責任審計情況、研究、解決經濟責任審計中的困難與問題等職責。并對處級領導干部經濟責任審計實施程序、被審單位需提供的資料及審計內容做了詳細的規(guī)定。這個制度的制訂，將有利于于加強對處級領導干部的管理和監(jiān)督，正確評價領導干部任期經濟責任，促進領導干部勤政廉政以及全面履行職責。
1、接受國有資產管理處的委托，完成了對培訓中心、游泳館、體育館、音樂廳、購物中心20xx年7月-12月經營目標完成情況審計工作，審計金額364.9萬元。
2、根據學校20xx年審計工作計劃，經校領導批準，審計處組成審計小組對學校獨立核算的工會、伙食科、農場、一卡通財務20xx年度財務收支情況進行了定期審計，審計金額2181.4萬元，查出存在的問題7個，提出合理化審計建議8 條。
在審計中，我們根據國家相關財經法規(guī)及學校財務制度要求，一是以資金流向為重點，審查資金計劃管理的準確性、資金收付程序的規(guī)范性、資金支付審批控制的有效性，評價資金使用的經濟性和效益性，進一步促進加強資金管理，確保資金運轉的安全、高效；二是重點檢查財務管理控制程序的健全性，核實財務支出的真實性，各項款項支付控制的有效性，會計核算基礎工作的規(guī)范性。通過上述審計工作，有效地促進了被審單位提高財務管理水平，實現了審計的監(jiān)督、評價和服務的職能。
2、委托中介機構完成地下停車場工程臨時用電工程、10kv電源移設改造工程結算審計工作。審計金額52.84萬元，審計認定數46.57萬元，核減率11.87%。
在工程結算審計過程中，我們注意將審計關口前移，實行跟蹤審計。要求建設單位在隱蔽工程開工前，應及時告知審計部門，以便審計人員能及早介入。然后在隱蔽工程施工前，由審計人員到實地進行踏勘，了解工程原貌情況及施工組織全過程，梳理出施工過程中的重要環(huán)節(jié)，進行特別關注。同時對隱蔽工程審計所需相關前期資料是否齊全進行檢查。最后在隱蔽工程施工過程中由審計人員實施了事中抽查，對于施工過程中的重點環(huán)節(jié)實施有針對性地實地勘察審核，并做好決算審計所需資料的收集。通過開展工程項目結算審計工作，促進了工程項目建設有關單位加強管理，保障了建設、修繕投資合法、合理使用，正確評價投資效益，促進基建、修繕工程項目管理水平的提高。
一年來，審計處共參加工程和設備招標項目38項，中標金額1058.87萬元，節(jié)約資金93.19萬元，節(jié)約率達8.08%；參加詢價若干項。
在采購項目監(jiān)督過程中，審計處主要從采購文件編制的合法性、合規(guī)性；采購文件中所列的有關技術參數及評標標準的合理性、規(guī)范性；投標人的資質是否符合國家有關法規(guī)和招標文件的規(guī)定；開標程序的規(guī)范性和合法性；評標是否堅持公平、公正的原則；定標程序、方法的合規(guī)性等方面進行審計監(jiān)督。以保證學校采購項目的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性。
20xx年中，審計處共審簽合同90余個，合同金額3517.92萬元，提出建議10余條。審簽過程中，審計處認真履行職責，從合同簽訂的主體、設備或工程項目清單（含數量和質量）、價款、履行期限、地點和方式以及違約責任等方面逐條進行認真審查。在保證合同控制的全面性及有效性、規(guī)范合同簽訂、維護學校合法利益等方面發(fā)揮了積極的作用。
審計處作為監(jiān)督部門參加工程和設備采購項目的驗收工作。主要是檢查工程項目和設備是否符合招標文件和合同有關條款的要求，對采購項目的質量、數量、規(guī)格型號及技術參數等進行符合性進行檢查。20xx年，審計處共計參加修繕工程驗收項目87項，其中整改項目10項、待明年驗收項目2項；修繕工程質保驗收項目32項，其中不合格項目5項；設備采購驗收項目21項，其中整改項目2項；基建配套工程質保驗收19項，其中不合格項目5項。
1、我處一名同志參加了教育廳財審處組織的《黑龍江省教育內部審計工作質量考核評價體系》編寫組，負責起草、編制《黑龍江省政府采購審計制度》、《黑龍江省政府采購審計評價標準》及相關的審計流程，為全省教育內部審計工作質量考核評價提供工作依據，推進教育審計質量進一步提高。
2、我處一名同志于今年5月份參加了教育廳財審處委托的對齊齊哈爾鐵路工程學校原校長離任審計的審計小組，為教育廳財審處正確評價原校長任期經濟責任提供了依據。
3、我處一名同志于今年12月份參加了教育廳財審處組織的對哈爾濱商業(yè)大學、東北農業(yè)大學等高校獎助學金管理及發(fā)放的專項審計工作，對貫徹落實國家和我省關于獎助學金相關政策及規(guī)定，規(guī)范獎助學金管理，確?；菝裾呗鋵嵉轿?，維護省屬高校受助和獲獎學生的利益，都起到了積極的意義。
我處一名同志于今年5月6日至12日參加了了黑龍江省內部審計協(xié)會在哈爾濱舉辦的全省審計專業(yè)技術人員繼續(xù)教育投資審計培訓班，一名同志于今年11月13日至24日參加了教育廳財審處舉辦的全省教育系統(tǒng)審計負責人培訓班，促進教育審計工作人員業(yè)務素質提高，強化內部審計工作質量。
一年來，審計處全體人員克服人員少、任務重的困難，在上級審計部門和省教育廳財審處的指導、學校領導的大力支持下，全面履行內部審計職責，在維護財經秩序、加強和改善學校經營管理、提高經濟效益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了重要作用，取得了可喜的.成績。20xx年8月，審計處被評為20xx年度全市內部審計工作先進單位，一名同志被評為20xx年度全市內部審計工作先進個人。我們將珍惜榮譽、謙虛謹慎，繼續(xù)發(fā)揚廉潔奉獻精神，為學校的內部審計事業(yè)的發(fā)展做出新的貢獻！
內部審計工作匯報篇二
__市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，__市與公司簽訂了審計業(yè)務約定書。在業(yè)務約定書中規(guī)定了__年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標準是按照有關規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與__市協(xié)商，確定了公司__年度財務報告審計工作的總體時間安排。審計小組于__年1月18日至__年2月9日對公司年報進行了現場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現場審計期間，審計委員會與__市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內提交審計報告。根據的審計時間安排，審計小組在約定時限內完成了所有審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了標準無保留意見的審計報告。
二、__市所執(zhí)行年審的會計師遵守職業(yè)道德基本情況。
__市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經濟利益，__和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經營關系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關聯關系。在本次審計工作中__市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務所必需的專業(yè)知識和相關能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業(yè)謹慎性。
三、審計范圍及出具的審計報告意見的情況。
1、審計工作計劃評價。
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務和減少審計風險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價。
審計小組在根據公司的內部控制的完整性、設計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎上，確定需實施的控制性測試程序和實質性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據。
3、__市出具的審計報告意見的情況。
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當的審計程序，為發(fā)表審計意見獲取了充分、恰當的審計證據。__市對財務報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分、恰當的審計證據的基礎上做出的。
四、會計師事務所對公司提出的改進意見的情況。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經采納，并已經開始了實施改進。
內部審計工作匯報篇三
轉眼又是一年，一年來審計部根據服務責任目標要求，積極探索和改進審計工作，較好的完成了各項審計任務，現將__年的審計工作工作匯報如下：
一、監(jiān)督、服務職能的加強。
今年公司領導對審計部工作給予了高度重視和支持，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務，查錯糾弊，促進管理?！睂徲嫴扛鶕瘓F經營管理情況制定了審計工作計劃，確定監(jiān)督重點，審計范圍，逐步完善了工作制度，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。
二、監(jiān)督、服務工作的成效。
在日常工作中，審計部結合各部門各公司的具體情況，有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計，全年共審核結算__份，割算__份，定價__個，合同__份，出具標底__份，預算__份。
1、工程割算、結算方面：主要是對上報工程的內容范圍，工程量計算和套項是否合理進行審查，必要時審計人員與相關工程管理人員進行現場調查、研究，盡量做到公平、公正，從本年工作來看，有以下問題，資料自控性不強，內容不完善，有的簽證只有數量，沒有工程內容，更無附圖，隱蔽工程的實際情況也無從核實，單從資料來看反映不出具體的真實內容。再就是簽字手續(xù)不全，重復割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價格，甚至是資料內容根本就與圖紙或與實際做法不符。
2、定價及合同簽訂方面：審計人員根據各工程的不同特點，采取網上查詢、市場調查比較等客觀公正準確核價，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結算標準條款，做好事前管控，這方面主要存在核價內容不清，做法不標準，合同簽定滯后，先開工后簽合同，各相關人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。
3、專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務較多，工作繁重，其中主要有結算審計。在專項審計工作中，審計部首先摸清前期結算進展情況，存在的問題和爭議，安排專職人員根據原始基礎資料做出準確的結算，并多次到上級主管部門克難攻關，查找法律依據，加班加點，查找資料，書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關單位的不公正資料，組織人員及時跟進，掌握情況后，加班加點出具準確數據。
1、規(guī)章制度的建立：根據集團領導要求，我們起草了《審計部工作職責》《審計部人員崗位工作職責》和《審計部工作流程》，對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定，通過較為規(guī)范的審計程序，對業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質量，增加了工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
2、專業(yè)技能培訓：審計工作任務多、涉及面廣，人員相對較少，審計質量的好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質，為了進一步提高審計人員的專業(yè)素質和管理能力，我們在平時的工作中，除了要求每人做好基本工作外，還要學習其他專業(yè)知識，如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識，做安裝的要掌握土建等，使審計人員知識多元化。由于審計工作人員少、任務重，平時一人干多項或多種工作，穿插配合進行，工作量很大，加班加點是經常的事。
過去的一年中，雖然取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現在：
1、由于審計部是內部監(jiān)管部門，個別部門和人員對監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面準確的掌握情況。
2、各相關部門對工作流程了解不夠，造成了審計工作相對滯后，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
3、人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求。
4、進一步提高服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督于服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。
五、下一步工作設想。
1、完善子公司制度體系及內部審計工作流程，建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風險，通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務流程。
2、轉換思路，向多元化內部審計發(fā)展，把內部審計的思路從查找現存的錯誤，轉向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監(jiān)督與防范。
3、建立內部審計激勵機制。對內部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進行適當獎勵，激發(fā)審計人員的工作熱情。
六、下一步措施。
從一年工作情況來看，下一步工作要著重注意以下幾方面的問題：
1、結算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著公司的調整需做重點核查核對工作，對內容不完善或相對矛盾的簽證，進行統(tǒng)計上報，希望現場工作人員認真、準確、客觀地簽收相關工程量。
2、割算前最好對各工程出具完整的預算，割算過程中要注意搜集分析，發(fā)現偏差及時調整。另外要學會經濟指標分析，養(yǎng)成自我審查和評估的習慣，使我們的工作能力和業(yè)務水平不斷提高。
3、定價方面，要求各指揮部提供書面做法、報價及工程量等資料，以免有些做法變更后，導致核價內容與做法不一致。
4、合同方面，簽訂前，針對工程實際情況，合理確定工程成本，考慮合理利潤，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。
5、加強工作作風建設，端正工作態(tài)度，提高服務質量，樹立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一，在下一步的工作中，我們要提高服務意識，加強認識，樹立良好的工作形象。
總之，在今后的日子里，審計部在公司領導的重視和支持下，內部審計工作一定本著“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”的宗旨，加強內部審計專業(yè)培訓、提高專業(yè)水平，不斷改進工作方法，進一步提高監(jiān)督與服務并重的理念，堅持實事求是，客觀公正的工作態(tài)度，更加努力的把工作做細、做好。
內部審計工作匯報篇四
20xx年公司在董事長的領導下，按政府“深化改進作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內審業(yè)務工作，在區(qū)各級部門、單位內審人員積極努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調動審計人員積極性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優(yōu)。
今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素，通過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益，并將這些經驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺，得到了各企業(yè)內審人員的好評。
今年集團按照河北省內審協(xié)會的要求，對已取得內審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內審協(xié)會報名，五人參加cia報名。
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內審信息。
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各區(qū)域內審人員通過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領導決策提供參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發(fā)揮內審工作的建設性作用。
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規(guī)定》、《關于加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規(guī)范化、現代化。同時，加大對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
首先，繼續(xù)動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發(fā)展方向。20xx年，公司將組織有關內審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現、業(yè)務成果和內部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創(chuàng)新和探索的先行者。
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴大內部審計的社會影響，20xx年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平臺，如名類內審刊物和網站，投送、發(fā)布內部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內審的社會知名度。
首先，充分發(fā)揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，積極保持與內審單位的聯系，在前幾年內審聯系工作經驗的基礎上，今后要強化內審聯系工作力度，逐步形成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發(fā)揮作用。
除積極安排內審人員參加市內審協(xié)會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業(yè)務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的臺階。
內部審計工作匯報篇五
xxx年，在縣聯社黨總支、社務會的正確領導和高度重視下，內部審計工作堅持貫徹執(zhí)行《會計法》和《審計法》，圍繞年初簽訂的經營目標責任書，以提高經濟效益為目的，著力幫助企業(yè)減虧扭虧、防止資產流失、糾正違規(guī)等問題，減少不必要損失和浪費，為推動供銷社改革與發(fā)展做出了應有的貢獻。共實施審計項目xxxx，審計單位2xxxx，審計查出各類違紀違規(guī)使用資金4000xxxx，退回損失1460xxxx，提出審計建議26條，被采納26條?，F簡要總結：
6月和12月進行xxxx經濟效益審計，由分管財務主任帶隊，縣社財審股牽頭，資產公司協(xié)助，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標責任書內容，對所屬xxxx基層社、xxxx直屬企業(yè)進行經濟效益審計。以扭虧增盈為重點，采取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證，看是否真實合法；查各項收益，看是否有漏收；查帳簿帳表，看核算是否準確真實；查貨幣資金，看是否運用合理。通過經濟效益審計，達到了促進企業(yè)加強經營管理，降低成本，提高管理水平，實現效益最大化的目的，同時也為各單位法人代表開展年度經營業(yè)績考核提供了可靠的依據，使內部審計更好地服務于供銷社改革與發(fā)展的大局。
多年來，我們堅持“有離必審”、“先審后離”等經濟責任審計。今年對古城供銷社、xx公司的法人代表和xx公司的財務經理進行了離任審計。在古城供銷社審計中，對原集體經營時遺留商品和低值易耗品，審計組人員進行全面盤點，落實責任人?？h聯社業(yè)務股、財務股及資產公司組織人員與該社管理人員現場對低值易耗品、庫存積壓商品進行作價處理，收回現金650xxxx。通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價企業(yè)經營者任期經營業(yè)績，促進企業(yè)加強和改善經營管理，保證社有資產保值增值的目的，同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據。
結合實際，針對存在的問題，我們進行審計調查，開展專項審計。主要是資金管理和承包費收繳審計。審計過程發(fā)現資金運營不合理，限期追回資金4000xxxx；發(fā)現不合理支出1112xxxx，及時落實責任，為企業(yè)挽回不必要損失；對xxxx農資公司旺季結束，立即進行就地審計，發(fā)現賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限，建議公司人員全力以赴抓清欠。
一年來，我社的內部審計工作在領導的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績，但按照供銷社目前改革形勢、各級領導和廣大干部職工的要求來衡量，還存在很大差距。今后，審計人員不斷更新知識，提高專業(yè)素質，適應新形勢的需要，努力把我社的內審工作做得更好。
xx縣供銷社內部審計工作在總結以往經驗的基礎上，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，圍繞供銷社改革和發(fā)展的實際，以加強社屬企業(yè)管理，提高經濟效益為中心，堅持內部審計與社會審計相結合的原則，重點做好下列幾項工作:
(一)提高認識，加強領導，注重內審工作基礎建設，不斷提高審計人員素質。
(二)積極探索審計新規(guī)律，改進審計方法，提高審計工作質量。
(三)圍繞供銷社中心工作，有針對性地開展各項審計。
內部審計工作匯報篇六
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
3.調整人員的知識和年齡結構，新增專業(yè)審計人員xxxx（均為應屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計xx資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為"思想、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察xx赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集xx已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集xx每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
內部審計工作匯報篇七
內部審計工作計劃
（一）根據教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況，制定20**年內部審計工作計劃，具體如下：
一、指導思想：
認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
（一）繼續(xù)深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現型為預防型。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制、工作聯系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生。
（二）為落實《北京市教育委員會關于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標，特制定20**年審計工作計劃。具體內容如下：
一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現。
二、進一步加強領導干部經濟責任審計
審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經濟責任意識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計
結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查
按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經濟管理風險，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計結果利用和審計整改
按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯動機制，對內部審計發(fā)現的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。
六、進一步加強審計的自身建設
加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度，提高審計質量。積極開展跟蹤問效，做到內管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作，把好審計質量關，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。
（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現問題的督促整改
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
三、推動內部審計交流，提升內部審計效率
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
四、強化內審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質和業(yè)務水平
加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。
內部審計工作匯報篇八
第一條 為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，建立健全各單位內部審計制度，完善內部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》，結合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定，醫(yī)院內部審計工作計劃。
第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計機構和審計人員，對本單位及所屬機構的財務收支、經濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為。
第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位)。
第四條 內部審計機構及內部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下，依照國家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。單位主要負責人要加強對內部審計工作的領導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復年度內部審計工作計劃、審計報告，并督促有關部門、單位落實審計意見，保證內部審計人員依法行使職權。
第五條 各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，設置內部審計機構，配備審計人員，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應當設置獨立的內部審計機構，配備專職審計人員。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據需要，設置獨立的內部審計機構，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。
第六條 內部審計人員應當具有審計、會計、經濟管理、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。內部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度，各單位應當予以支持和保障。
第七條 內部審計機構負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計、會計工作經歷。內部審計機構負責人任免應征求上級主管內部審計機構的意見，并按干部管理權限任免。
第八條 內部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。內部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內部審計工作。
第九條 部門和單位應當支持內部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內部審計人員依法履行職責，保證內部審計開展工作和培訓所必需的經費。
第十條 衛(wèi)生部內部審計機構負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對部屬(管)單位組織實施內部審計。地方各級衛(wèi)生行政部門內部審計機構負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對所屬(管)單位實施內部審計。各類衛(wèi)生單位的內部審計機構負責本單位的內部審計工作，并對所屬機構進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督。各部門、各單位內部審計機構接受國家審計機關的指導和監(jiān)督。
第十一條 衛(wèi)生行政部門內部審計機構對本系統(tǒng)內部審計業(yè)務指導和監(jiān)督的主要職責是：
(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內部審計工作計劃，組織行業(yè)內部審計及審計調查活動;
第十二條 內部審計機構履行下列職責：
(一)擬定內部審計規(guī)章 制度;
(二)審計預算的執(zhí)行和決算;
(三)審計財務收支及有關經濟活動;
(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經濟責任審計;
(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;
(六)審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經費的管理和使用;
(八)審計經濟管理和效益情況;
(九)審計內部有關管理制度的落實;
(十)其他審計事項。
第十三條 內部審計機構每年應當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告。
第十四條 內部審計機構對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內部審計機構報告。
第十五條 內部審計機構根據審計業(yè)務的需要，報經所在部門、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質的社會中介機構進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質量。
第十六條 內部審計機構在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。
第十七條 內部審計機構在履行審計職責時，具有下列權限：
(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;
(三)參與研究制定有關規(guī)章 制度;
(四)審核會計憑證、賬簿、報表，現場勘察實物;
(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數據和資料;
(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調查，并取得證明材料;
(七)對嚴重違反財經法規(guī)、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
(九)根據審計結果，提出糾正、處理違反財經法規(guī)行為、改進管理、提高效益的建議;
(十)對模范遵守財經法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理權限范圍內，授予內部審計機構必要的處理、處罰權。
第十九條 內部審計工作的主要程序：
(七)內部審計機構應對必要的項目實施后續(xù)審計。
第二十條 內部審計機構對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規(guī)定保存。
第二十一條 對審計工作成效顯著的內部審計機構和履行職責、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質獎勵;對不履行審計職責的內部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內部審計人員，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理。
第二十二條 對拒絕或者不配合內部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內部審計人員的單位和人員，各部門、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。
第二十三條 各部門、各單位可根據本規(guī)定，結合實際情況制定具體規(guī)定或實施辦法，并報上級內部審計機構備案。
第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
內部審計工作匯報篇九
深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會精神，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，加強內部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設和制度建設；在深化學校改革，促進廉政建設，服務學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
(一)完善內部審計制度，抓好教育內審基礎工作
內部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經濟活動的真實、合法及效益，為加強經濟管理、實現經濟目標服務的行為。內部審計的依據是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內審工作提供制度依據，才能豐富審計評價依據。今年，我局從審計規(guī)范、審計質量控制、財務管理、黨風廉政建設等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。
l.切實加強領導，提高認識。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內部審計規(guī)定，提高各校領導干部和有關人員對加強內審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內審工作的領導，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2.加強隊伍建設，健全內審網絡。根據教育經費管理體制調整后的實際，及時調整充實專兼職審計人員，保證教育內審工作的正常運轉。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓，不斷提高其業(yè)務水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作
1.認真做好財務收支審計工作。檢查財務收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現象，代辦費是否及時與學生結算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放，會務費、活動費、業(yè)務招待費的開支，有無亂支行為，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經法規(guī)，有無違紀違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2.對學校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序、標準管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。
3.加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務更加規(guī)范化。
4.強化經濟責任審計，促進黨風廉政建設。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內容的經濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人，都必需通過經濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經濟責任分清，建議意見中肯，對國家和單位負責，對當事人負責。
5.結合中小學布局調整，加強撤并學校國有資產的審計，防止教育資源的流失，校產置換所得資金全部用于基礎教育。檢查拆并學校雙方的校產是否按經常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產有無長期外借，財產管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學校，資產要保持完整性。
6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關經濟問題進行專項審計調查。
7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計、財政等部門做好相關工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內審業(yè)務培訓。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經濟責任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內審工作進行總結，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內審工作思路。
內部審計工作匯報篇十
在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內部審計管理制度》。
根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟職責審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出
內部審計工作匯報篇十一
xx審計室在xx社xx（xx）黨工委、辦事處的正確領導下，在xx審計局的指導幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結合xx實際，強化職能，服務經濟，扎實開展內審工作。
根據xx實際情況，去年我們對本xx所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計質量。
1、規(guī)范審計程序。
審計前，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節(jié)點，并對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質量。
2、把握審計重點。
根據被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位；二是選擇重點內容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容。如：在審計xx文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發(fā)現的問題，專題出臺了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務并舉。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進管理，實現財務和審計“共贏”。在開展審計時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施。
通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算，加強會計監(jiān)督，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用。
在以往的審計工作中，我們xx也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現象，為了切實解決這些問題，經請示xx后，由審計室統(tǒng)一負責內外審計查出問題的全面整改工作。
1、落實國家審計結果整改措施。
xx根據xx審計局對本xx經濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領導先后二次召開由xx財政、審計、經管、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進措施。
根據整改會議精神，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內完成了整改事項。
我們還根據審計建議和領導的要求，結合本xx在經濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經過班子成員和相關部門反復研究討論，于20xx年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，使xx經濟更加健康有序發(fā)展。
2、落實內審審計結果整改意見。
去年我們對實施審計單位的審計結果，尤其是對機關、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果，根據辦事處領導的`要求，認真落實整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報xx主要領導及紀檢部門；二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題，認真加以分析，共同討論改進辦法，提出整改意見；四是會同經管站、監(jiān)察對全xx會計人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據；加強了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內容。
從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高，會計人員監(jiān)督職能得到了體現；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善xx經濟管理起到了理順、推動、促進作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。
隨著xx對實事工程及工業(yè)園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現有的二位內審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關，我們感到難度大，責任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規(guī)范操作，從嚴審計。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴格規(guī)范操作。
嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴謹細致。
為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內審還是外審，每個項目參與現場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內審項目，金額雖小，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業(yè)人員把關；對外審項目，經常主動與審價機構聯系，及時掌握項目進展等情況，認真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項目審價質量。
4、注重關口前移。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計，x萬元以下項目根據項目必要性確定審計方式。
5、敢于勤于學習。
在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務知識。為此，我們勤思多問，經?？偨Y成功之處和不足，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學。通過學習，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務技能。
20xx年，經過內審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為xx增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內審的“經濟衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們xx的內審工作在各級領導關心支持下，取得了一些成績，但對照內審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進一步加強監(jiān)督，強化服務，在實踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為xx經濟健康發(fā)展貢獻力量。
內部審計工作匯報篇十二
審計部201x年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中，主要發(fā)現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防范應收賬款流失，降低公司經濟效益。
內部審計工作匯報篇十三
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規(guī)定》、《關于加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規(guī)范化、現代化。同時，加大對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
首先，繼續(xù)動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，進取幫忙其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
(二)探索審計創(chuàng)新途徑，運用現代審計理念和方法，提高內審質量
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發(fā)展方向。2015年，公司將組織有關內審會員單位和人員進取探索“以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現、業(yè)務成果和內部控制本事為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創(chuàng)新和探索的先行者。
(三)繼續(xù)加大內審宣傳力度，營造良好的內審工作氛圍
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不一樣角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，經過宣傳，使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴大內部審計的社會影響，2015年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平臺，如名類內審刊物和網站，投送、發(fā)布內部審計工作在實踐中的成果、理論中的探索，從而提升集團內審的社會知名度。
(四)進取發(fā)揮內審分會的職能作用，進一步擴大內部審計的影響
首先，充分發(fā)揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，進取堅持與內審單位的聯系，在前幾年內審聯系工作經驗的基礎上，今后要強化內審聯系工作力度，逐步構成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發(fā)揮作用。
(五)強化內審業(yè)務培訓，全面提高內審業(yè)務人員素質
除進取安排內審人員參加市內審協(xié)會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業(yè)務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的臺階。
內部審計工作匯報篇十四
根據嘉定區(qū)20__年內審工作會議精神，按照《新成路街道關于內部審計的工作方案》要求，現對街道20__年內部審計工作計劃作如下安排。
一、深化財政財務收支審計，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行
結合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計。重點關注預算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關注“三公經費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況。
根據街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作。
二、打牢財務收支審計基礎，促進內控制度健全與完善
以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現金管理情況等方面，關注重點支出情況，如津補貼發(fā)放、公務卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財政財務收支、內部管理與控制及資產管理情況，審查財務收支合法性情況。
根據街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。
三、強化經濟責任審計，加強內管干部管理和監(jiān)督
進一步完善內管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經濟責任輪審制度，按照“努力實現對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求，有效擴大經濟責任審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經濟責任審計，推進農村基層黨風廉政建設。為進一步規(guī)范居村干部經濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯系服務群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農村經濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險”的原則，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結合起來，并把“三公”經費等作為審計重點。
根據街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作。
四、積極介入投資項目審計，拓展內部審計工作外延
進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。
五、關注專項資金審計調查，促進審計工作管理水平
結合街道工作，積極開展專項審計和審計調查，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經費”落實情況，分析研究審計發(fā)現的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產業(yè)結構調整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查。
六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用
在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發(fā)現的問題要親自管、親自抓，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內審發(fā)現的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領導督促整改。
此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調整工作，確保完成各項交辦任務。
內部審計工作匯報篇十五
20xx年公司在董事長的領導下，以科學發(fā)展觀為指導，按政府“深化改善作風提高效率”要求，不斷強化局意識、服務意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，進取支持、推動各區(qū)域的內審業(yè)務工作，在區(qū)各級部門、單位內審人員進取努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計提議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內審人員進取爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調動審計人員進取性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優(yōu)。
今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審計還在遏制xx方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素，經過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益，并將這些經驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺，得到了各企業(yè)內審人員的好評。
今年集團按照河北省內審協(xié)會的要求，對已取得內審資格證書的.人員，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣內審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣內審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內審協(xié)會報名，五人參加cia報名。
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，經過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，進取采集各種素材，撰寫內審信息。
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各區(qū)域內審人員經過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，經過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的提議和對策，為領導決策供給參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發(fā)揮內審工作的建設性作用。
內部審計工作匯報篇十六
____公司內部審計工作，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，并經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現就一年的工作總結如下：
一、開展內部審計工作基本情況
1.年內公司分別對__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規(guī)范性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。
2.存貨項目審計：
（1）__2月審計__年度存貨項目；
（2）__8月審計__度上半年存貨項目；
半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。
3.工會經費審計：
（2）2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結余情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經費的使用范圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性，規(guī)范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。
4.專項審計：
（3）二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無“小金庫”存在。
5.工程項目審計：根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規(guī)范性；工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。
6.配合____審計：
（2）干部離任審計，配合____完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。
二、招投標監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場
詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場會同相關部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法（試行）》執(zhí)行。年內，廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批，其價格均由經營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價的定標，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
4.__年11月15日至__11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經驗
1.通過內部審計，加強內部管理。
全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內部控制在上一個新的臺階。
2.通過內部審計，規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及__集團內部財務管理的要求開展工作。
3.通過內部審計，加強黨風廉政建設。
通過內審工作的開展，對內部審計查出的問題，相關單位均按要求及時進行整改，公司內部的會計核算質量得到了提高，內部財務管理工作更加規(guī)范，公司領導人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專業(yè)素質還不能滿足工作需要，需待進一步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀性。
下一年工作要點
下一年主要從以下幾個方面開展工作：
一、按季度開展貨幣資金審計。
二、開展存貨審計。（半年一次）
三、開展工程建設審計。
四、立項開展其他內控審計。（根據實際情況）
五、加強過程審計，對立項項目進行審計調查。
六、配合____監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
企業(yè)內部審計工作總結2022年最新3
時光荏苒，轉眼間已從事審計工作近三年。認真回顧總結這充實而緊張的三年，感受頗深，所獲良多，現淺談幾點心得體會。
一、完成“兩大轉變”
“兩大轉變”
一是由社會在職人員向審計機關公務員的角色轉變。機關工作講原則講紀律，重視做事的嚴謹細致；企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經過公務員初任培訓，多位老師從不同方面講述提點，以及一年的試用期后，基本能全面適應審計機關工作環(huán)境，完成角色轉變。
二是由非財務專業(yè)工作向審計專業(yè)工作的轉變。首先需要按照審計署要求進行知識結構調整培訓，系統(tǒng)學習審計學、會計學、管理會計等課程。不斷積累，努力完善知識結構，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補審計專業(yè)知識不足。其次，跟隨實務導師，多參加審計項目，在實際工作中學習提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學習。
二、加強業(yè)務學習
對一個從事審計工作的非審計專業(yè)人員，加強學習顯得尤為迫切和重要。
一是審計背景知識學習。首先需要我們準確掌握審計作為國家經濟社會穩(wěn)定運行的免疫系統(tǒng)理念的內涵和實質，在對審計工作準確認識的基礎上進行學習。工作中還要保持對自身專業(yè)和審計專業(yè)知識的學習和研究動向的關注，學習被審單位歷史沿革和業(yè)務流程，增加自己的知識廣度和深度，使自己的知識結構更為合理，更適合工作需要。
二是審計實踐學習。親身感受、掌握了解實際情況，親歷項目從審前調查、進點會到現場調查、材料審查，再到形成審計取證單、審計工作底稿，最終形成審計報告的全過程也是學習的過程。不斷提高在實踐中發(fā)現問題、分析問題和解決問題的能力。同時，加強思考，創(chuàng)新意識，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學習。與單位領導、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)現他們身上的很多優(yōu)點都值得學習。如不輕信書面數字而注重實地調查的嚴謹獨立的工作態(tài)度，對被審單位公正嚴明的工作方式和對審計業(yè)務的精通，忘我的工作精神和接人待物的細致耐心等，都是值得去學習的。
三、堅持理想與信念
三年來，我沒有停止過思考這兩個問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責任又是什么?始終保持思想的獨立性，堅定理想與信念，應該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準。我想我們應該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強責任感、使命感與緊迫感，堅定理想與信念，保持獨立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計權力是人民賦予的，堅持按原則辦事，憑公心辦事；堅持潔身自好，嚴于律己；心中警鐘長鳴，嚴格保守秘密，謹小慎微，真正做到仰不負黨、俯不愧民。
內部審計工作匯報篇十七
x年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務作用，全年共完成審計項目79項，其中處級領導干部經濟職責審計2項，財務收支審計2項，審計調查1項，專項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額1.19億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調解決審計過程中遇到的問題，最終對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量，又為學校節(jié)儉了委托審計費用。
對簡單的'小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至x年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項目審計71項，其中自審項目31項。審核資金總額7820.39萬元，審減426.92萬元。
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部x年10月至x年5月的財務收支情景和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園x年1月至x年5月財務收支情景的審計，審計資金總額4101.72萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情景進行了專項審計調查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及提議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經費決算的審核工作;
5、積極參與學校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領導干部任期經濟職責審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經濟職責審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情景審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)xx、x年綠化工程等項目審核工作。
內部審計工作匯報篇一
我校審計處在20xx年中，認真履行了內部審計監(jiān)督、評價與服務的職能，對于促進我校遵守國家財經法規(guī)，規(guī)范內部管理，加強廉政建設，維護學校自身合法權益，防范風險，提高教育資金使用效益起到了積極作用。根據《省教育廳關于印發(fā)黑龍江省教育審計工作要點及工作計劃的通知》及《齊齊哈爾大學審計工作計劃》中提出的任務和要求，一年來在上級審計部門和教育廳財審處的指導下，在學校黨委和行政的領導下，審計處認真開展工作，按時完成了各項工作計劃，現總結如下：
黨的十八大是在全面建設小康社會關鍵時期召開的重要會議，以建設社會主義文化強國為奮斗目標，貫徹落實我?！笆濉币?guī)劃，進一步推進我校高水平大學建設，發(fā)揮我校在黑龍江省西部地區(qū)文化傳承引領作用，促進社會主義文化大發(fā)展大繁榮，審計處黨支部對全會的學習進行了認真組織，精心安排，切實抓好全會精神的學習宣傳。重點學習了十七屆六中全會公報和《中共中央關于深化文化體制改革推動社會主義文化大發(fā)展大繁榮若干重大問題的決定》以及黨報黨刊和主題網站上的相關解讀文章。切實把黨的十七屆六中全會精神宣傳到全處職工，把職工的思想統(tǒng)一到黨的十七屆六中全會的精神上來。把學習黨的十七屆六中全會精神,作為本年度和今后一個時期黨日團日活動的主要內容，深入開展社會主義核心價值體系教育活動，積極開展創(chuàng)先爭優(yōu)活動，創(chuàng)新活動形式，豐富活動內容。深入開展學習型黨組織建設活動，注重機制建設，拓寬學習視野，提升理論素養(yǎng)。
堅持“全面審計、突出重點；依法審計、源頭治理；科學審計、服務大局”的工作方針，注重審計能力和審計質量的提高，緊緊圍繞學校重點工作和重點項目及年初工作計劃開展工作，積極履行審計監(jiān)督職能，創(chuàng)新審計方式，提高審計質量。
審計處在原有制度基礎之上，重新修訂了《齊齊哈爾大學處級領導干部經濟責任審計制度》，經征求各部門意見，于20xx年4月25日經校長辦公（擴大）會議討論通過，印發(fā)成文。
在這個制度中，學校成立了由組織部、人事處、紀委、監(jiān)察處、審計處等部門組成的經濟責任審計聯席會議組織，由其履行制定年度經濟責任審計計劃、指導、檢查、協(xié)調本單位的經濟責任審計工作、交流和通報經濟責任審計情況、研究、解決經濟責任審計中的困難與問題等職責。并對處級領導干部經濟責任審計實施程序、被審單位需提供的資料及審計內容做了詳細的規(guī)定。這個制度的制訂，將有利于于加強對處級領導干部的管理和監(jiān)督，正確評價領導干部任期經濟責任，促進領導干部勤政廉政以及全面履行職責。
1、接受國有資產管理處的委托，完成了對培訓中心、游泳館、體育館、音樂廳、購物中心20xx年7月-12月經營目標完成情況審計工作，審計金額364.9萬元。
2、根據學校20xx年審計工作計劃，經校領導批準，審計處組成審計小組對學校獨立核算的工會、伙食科、農場、一卡通財務20xx年度財務收支情況進行了定期審計，審計金額2181.4萬元，查出存在的問題7個，提出合理化審計建議8 條。
在審計中，我們根據國家相關財經法規(guī)及學校財務制度要求，一是以資金流向為重點，審查資金計劃管理的準確性、資金收付程序的規(guī)范性、資金支付審批控制的有效性，評價資金使用的經濟性和效益性，進一步促進加強資金管理，確保資金運轉的安全、高效；二是重點檢查財務管理控制程序的健全性，核實財務支出的真實性，各項款項支付控制的有效性，會計核算基礎工作的規(guī)范性。通過上述審計工作，有效地促進了被審單位提高財務管理水平，實現了審計的監(jiān)督、評價和服務的職能。
2、委托中介機構完成地下停車場工程臨時用電工程、10kv電源移設改造工程結算審計工作。審計金額52.84萬元，審計認定數46.57萬元，核減率11.87%。
在工程結算審計過程中，我們注意將審計關口前移，實行跟蹤審計。要求建設單位在隱蔽工程開工前，應及時告知審計部門，以便審計人員能及早介入。然后在隱蔽工程施工前，由審計人員到實地進行踏勘，了解工程原貌情況及施工組織全過程，梳理出施工過程中的重要環(huán)節(jié)，進行特別關注。同時對隱蔽工程審計所需相關前期資料是否齊全進行檢查。最后在隱蔽工程施工過程中由審計人員實施了事中抽查，對于施工過程中的重點環(huán)節(jié)實施有針對性地實地勘察審核，并做好決算審計所需資料的收集。通過開展工程項目結算審計工作，促進了工程項目建設有關單位加強管理，保障了建設、修繕投資合法、合理使用，正確評價投資效益，促進基建、修繕工程項目管理水平的提高。
一年來，審計處共參加工程和設備招標項目38項，中標金額1058.87萬元，節(jié)約資金93.19萬元，節(jié)約率達8.08%；參加詢價若干項。
在采購項目監(jiān)督過程中，審計處主要從采購文件編制的合法性、合規(guī)性；采購文件中所列的有關技術參數及評標標準的合理性、規(guī)范性；投標人的資質是否符合國家有關法規(guī)和招標文件的規(guī)定；開標程序的規(guī)范性和合法性；評標是否堅持公平、公正的原則；定標程序、方法的合規(guī)性等方面進行審計監(jiān)督。以保證學校采購項目的真實性、合法性、合規(guī)性和效益性。
20xx年中，審計處共審簽合同90余個，合同金額3517.92萬元，提出建議10余條。審簽過程中，審計處認真履行職責，從合同簽訂的主體、設備或工程項目清單（含數量和質量）、價款、履行期限、地點和方式以及違約責任等方面逐條進行認真審查。在保證合同控制的全面性及有效性、規(guī)范合同簽訂、維護學校合法利益等方面發(fā)揮了積極的作用。
審計處作為監(jiān)督部門參加工程和設備采購項目的驗收工作。主要是檢查工程項目和設備是否符合招標文件和合同有關條款的要求，對采購項目的質量、數量、規(guī)格型號及技術參數等進行符合性進行檢查。20xx年，審計處共計參加修繕工程驗收項目87項，其中整改項目10項、待明年驗收項目2項；修繕工程質保驗收項目32項，其中不合格項目5項；設備采購驗收項目21項，其中整改項目2項；基建配套工程質保驗收19項，其中不合格項目5項。
1、我處一名同志參加了教育廳財審處組織的《黑龍江省教育內部審計工作質量考核評價體系》編寫組，負責起草、編制《黑龍江省政府采購審計制度》、《黑龍江省政府采購審計評價標準》及相關的審計流程，為全省教育內部審計工作質量考核評價提供工作依據，推進教育審計質量進一步提高。
2、我處一名同志于今年5月份參加了教育廳財審處委托的對齊齊哈爾鐵路工程學校原校長離任審計的審計小組，為教育廳財審處正確評價原校長任期經濟責任提供了依據。
3、我處一名同志于今年12月份參加了教育廳財審處組織的對哈爾濱商業(yè)大學、東北農業(yè)大學等高校獎助學金管理及發(fā)放的專項審計工作，對貫徹落實國家和我省關于獎助學金相關政策及規(guī)定，規(guī)范獎助學金管理，確?；菝裾呗鋵嵉轿?，維護省屬高校受助和獲獎學生的利益，都起到了積極的意義。
我處一名同志于今年5月6日至12日參加了了黑龍江省內部審計協(xié)會在哈爾濱舉辦的全省審計專業(yè)技術人員繼續(xù)教育投資審計培訓班，一名同志于今年11月13日至24日參加了教育廳財審處舉辦的全省教育系統(tǒng)審計負責人培訓班，促進教育審計工作人員業(yè)務素質提高，強化內部審計工作質量。
一年來，審計處全體人員克服人員少、任務重的困難，在上級審計部門和省教育廳財審處的指導、學校領導的大力支持下，全面履行內部審計職責，在維護財經秩序、加強和改善學校經營管理、提高經濟效益、促進廉政建設等方面發(fā)揮了重要作用，取得了可喜的.成績。20xx年8月，審計處被評為20xx年度全市內部審計工作先進單位，一名同志被評為20xx年度全市內部審計工作先進個人。我們將珍惜榮譽、謙虛謹慎，繼續(xù)發(fā)揚廉潔奉獻精神，為學校的內部審計事業(yè)的發(fā)展做出新的貢獻！
內部審計工作匯報篇二
__市與公司董事會和高管層進行了必要的溝通，__市與公司簽訂了審計業(yè)務約定書。在業(yè)務約定書中規(guī)定了__年度審計總費用為30.00萬元人民幣，收費標準是按照有關規(guī)定確定，不存在或有收費項目。審計委員會與__市協(xié)商，確定了公司__年度財務報告審計工作的總體時間安排。審計小組于__年1月18日至__年2月9日對公司年報進行了現場審計，出具審計報告、募集資金使用情況報告等。在審計小組現場審計期間，審計委員會與__市所進行了充分的溝通，并委托審計部督促其在約定時限內提交審計報告。根據的審計時間安排，審計小組在約定時限內完成了所有審計程序，取得了充分適當的審計證據，并向審計委員會提交了標準無保留意見的審計報告。
二、__市所執(zhí)行年審的會計師遵守職業(yè)道德基本情況。
__市執(zhí)行年審的會計師未在公司任職，未獲取任何形式的經濟利益，__和公司之間不存在直接或者間接的相互投資情況，也不存在密切的經營關系，審計小組成員和公司決策層之間不存在關聯關系。在本次審計工作中__市及其審計成員始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關于保持獨立性的要求。審計小組共由8人組成，其具有承辦本次審計業(yè)務所必需的專業(yè)知識和相關能力，能夠勝任本次審計工作，同時也能保持應有的關注和職業(yè)謹慎性。
三、審計范圍及出具的審計報告意見的情況。
1、審計工作計劃評價。
在本年度審計過程中，審計小組通過初步業(yè)務活動制定了具體的審計計劃，為完成審計任務和減少審計風險做了充分的準備。
2、具體審計程序執(zhí)行評價。
審計小組在根據公司的內部控制的完整性、設計的合理性和運用的有效性進行評價的基礎上，確定需實施的控制性測試程序和實質性測試程序，為發(fā)表審計意見獲取了必要的審計證據。
3、__市出具的審計報告意見的情況。
審計小組在本年度審計中按照中國注冊會計師審計準則的要求執(zhí)行了恰當的審計程序，為發(fā)表審計意見獲取了充分、恰當的審計證據。__市對財務報表發(fā)表的標準無保留審計意見是在獲取充分、恰當的審計證據的基礎上做出的。
四、會計師事務所對公司提出的改進意見的情況。
在審計過程中，審計小組從實際出發(fā)，實事求是，對本公司提出了改進意見。公司對其提出的改進意見已經采納，并已經開始了實施改進。
內部審計工作匯報篇三
轉眼又是一年，一年來審計部根據服務責任目標要求，積極探索和改進審計工作，較好的完成了各項審計任務，現將__年的審計工作工作匯報如下：
一、監(jiān)督、服務職能的加強。
今年公司領導對審計部工作給予了高度重視和支持，明確審計部宗旨是：“監(jiān)督服務，查錯糾弊，促進管理?！睂徲嫴扛鶕瘓F經營管理情況制定了審計工作計劃，確定監(jiān)督重點，審計范圍，逐步完善了工作制度，審計工作逐步走向正規(guī)化、監(jiān)督服務職能得到了進一步的加強，充分發(fā)揮審計部在公司管理中的作用。
二、監(jiān)督、服務工作的成效。
在日常工作中，審計部結合各部門各公司的具體情況，有重點分階段的展開了日常監(jiān)審和專項審計，全年共審核結算__份，割算__份，定價__個，合同__份，出具標底__份，預算__份。
1、工程割算、結算方面：主要是對上報工程的內容范圍，工程量計算和套項是否合理進行審查，必要時審計人員與相關工程管理人員進行現場調查、研究，盡量做到公平、公正，從本年工作來看，有以下問題，資料自控性不強，內容不完善，有的簽證只有數量，沒有工程內容，更無附圖，隱蔽工程的實際情況也無從核實，單從資料來看反映不出具體的真實內容。再就是簽字手續(xù)不全，重復割算，簽字單中自填人工、材料、機械費價格，甚至是資料內容根本就與圖紙或與實際做法不符。
2、定價及合同簽訂方面：審計人員根據各工程的不同特點，采取網上查詢、市場調查比較等客觀公正準確核價，合同簽訂前嚴格核實工程概況和結算標準條款，做好事前管控，這方面主要存在核價內容不清，做法不標準，合同簽定滯后，先開工后簽合同，各相關人員簽字不及時造成合同下發(fā)遲緩等。
3、專項審計方面：今年審計部專項審計工作任務較多，工作繁重，其中主要有結算審計。在專項審計工作中，審計部首先摸清前期結算進展情況，存在的問題和爭議，安排專職人員根據原始基礎資料做出準確的結算，并多次到上級主管部門克難攻關，查找法律依據，加班加點，查找資料，書面上報“意見書”給專業(yè)主管部門駁斥有關單位的不公正資料，組織人員及時跟進，掌握情況后，加班加點出具準確數據。
1、規(guī)章制度的建立：根據集團領導要求，我們起草了《審計部工作職責》《審計部人員崗位工作職責》和《審計部工作流程》，對部分審計事項作出了詳細的規(guī)定，通過較為規(guī)范的審計程序，對業(yè)務流程進行了控制，提高了審計質量，增加了工作的透明度，保證了審計工作的獨立、客觀、公正。
2、專業(yè)技能培訓：審計工作任務多、涉及面廣，人員相對較少，審計質量的好壞，很大程度上取決于審計人員的專業(yè)素質，為了進一步提高審計人員的專業(yè)素質和管理能力，我們在平時的工作中，除了要求每人做好基本工作外，還要學習其他專業(yè)知識，如精通土建專業(yè)的要掌握安裝知識，做安裝的要掌握土建等，使審計人員知識多元化。由于審計工作人員少、任務重，平時一人干多項或多種工作，穿插配合進行，工作量很大，加班加點是經常的事。
過去的一年中，雖然取得了一定的成績，但仍存在著一些不足之處，主要表現在：
1、由于審計部是內部監(jiān)管部門，個別部門和人員對監(jiān)管有一定的抵觸情緒，不利于審計部全面準確的掌握情況。
2、各相關部門對工作流程了解不夠，造成了審計工作相對滯后，在今后的工作中，我們在認真做好審計工作的同時，須更加注重同各級管理層的交流與溝通，爭取各級管理層的理解和信任。
3、人員知識結構還難以滿足集團全面審計的要求。
4、進一步提高服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督于服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為，它的目標是為了加強內部管理，為管理者服務。把服務意識融于整個審計過程中，在做好監(jiān)督的同時為領導提供可靠的決策依據。
五、下一步工作設想。
1、完善子公司制度體系及內部審計工作流程，建立健全科學、嚴密、配套、有效的制度體系。補充和完善各項管理流程，減少管理漏洞，降低管理風險，通過規(guī)范的審計程序，控制整個業(yè)務流程。
2、轉換思路，向多元化內部審計發(fā)展，把內部審計的思路從查找現存的錯誤，轉向為識別和查找業(yè)務工作中的風險點和可控制點，從事后追蹤逐步轉為事前和事中的監(jiān)督與防范。
3、建立內部審計激勵機制。對內部審計人員的工作進行監(jiān)督、考核和評價，肯定成績，并進行適當獎勵，激發(fā)審計人員的工作熱情。
六、下一步措施。
從一年工作情況來看，下一步工作要著重注意以下幾方面的問題：
1、結算、割算方面的隱蔽簽證資料，隨著公司的調整需做重點核查核對工作，對內容不完善或相對矛盾的簽證，進行統(tǒng)計上報，希望現場工作人員認真、準確、客觀地簽收相關工程量。
2、割算前最好對各工程出具完整的預算，割算過程中要注意搜集分析，發(fā)現偏差及時調整。另外要學會經濟指標分析，養(yǎng)成自我審查和評估的習慣，使我們的工作能力和業(yè)務水平不斷提高。
3、定價方面，要求各指揮部提供書面做法、報價及工程量等資料，以免有些做法變更后，導致核價內容與做法不一致。
4、合同方面，簽訂前，針對工程實際情況，合理確定工程成本，考慮合理利潤，在公平自愿的情況下，簽訂施工合同。
5、加強工作作風建設，端正工作態(tài)度，提高服務質量，樹立工作形象。審計部是集團公司的窗口之一，在下一步的工作中，我們要提高服務意識，加強認識，樹立良好的工作形象。
總之，在今后的日子里，審計部在公司領導的重視和支持下，內部審計工作一定本著“監(jiān)督服務、查錯糾弊、促進管理”的宗旨，加強內部審計專業(yè)培訓、提高專業(yè)水平，不斷改進工作方法，進一步提高監(jiān)督與服務并重的理念，堅持實事求是，客觀公正的工作態(tài)度，更加努力的把工作做細、做好。
內部審計工作匯報篇四
20xx年公司在董事長的領導下，按政府“深化改進作風提高效率”要求，不斷強化大局意識、服務意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，積極支持、推動各區(qū)域的內審業(yè)務工作，在區(qū)各級部門、單位內審人員積極努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計建議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內審人員積極爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調動審計人員積極性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優(yōu)。
今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審計還在遏制腐敗方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素，通過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益，并將這些經驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺，得到了各企業(yè)內審人員的好評。
今年集團按照河北省內審協(xié)會的要求，對已取得內審資格證書的人員，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣大內審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內審協(xié)會報名，五人參加cia報名。
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，通過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，積極采集各種素材，撰寫內審信息。
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各區(qū)域內審人員通過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，通過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的建議和對策，為領導決策提供參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發(fā)揮內審工作的建設性作用。
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規(guī)定》、《關于加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規(guī)范化、現代化。同時，加大對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
首先，繼續(xù)動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，積極幫助其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發(fā)展方向。20xx年，公司將組織有關內審會員單位和人員積極探索“以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現、業(yè)務成果和內部控制能力為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創(chuàng)新和探索的先行者。
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不同角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，通過宣傳，使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴大內部審計的社會影響，20xx年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平臺，如名類內審刊物和網站，投送、發(fā)布內部審計工作在實踐中的最新成果、理論中的最新探索，從而提升集團內審的社會知名度。
首先，充分發(fā)揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，積極保持與內審單位的聯系，在前幾年內審聯系工作經驗的基礎上，今后要強化內審聯系工作力度，逐步形成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發(fā)揮作用。
除積極安排內審人員參加市內審協(xié)會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業(yè)務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的臺階。
內部審計工作匯報篇五
xxx年，在縣聯社黨總支、社務會的正確領導和高度重視下，內部審計工作堅持貫徹執(zhí)行《會計法》和《審計法》，圍繞年初簽訂的經營目標責任書，以提高經濟效益為目的，著力幫助企業(yè)減虧扭虧、防止資產流失、糾正違規(guī)等問題，減少不必要損失和浪費，為推動供銷社改革與發(fā)展做出了應有的貢獻。共實施審計項目xxxx，審計單位2xxxx，審計查出各類違紀違規(guī)使用資金4000xxxx，退回損失1460xxxx，提出審計建議26條，被采納26條?，F簡要總結：
6月和12月進行xxxx經濟效益審計，由分管財務主任帶隊，縣社財審股牽頭，資產公司協(xié)助，圍繞各單位年初與縣社簽訂的目標責任書內容，對所屬xxxx基層社、xxxx直屬企業(yè)進行經濟效益審計。以扭虧增盈為重點，采取“四查四看”的辦法，即：查原始憑證，看是否真實合法；查各項收益，看是否有漏收；查帳簿帳表，看核算是否準確真實；查貨幣資金，看是否運用合理。通過經濟效益審計，達到了促進企業(yè)加強經營管理，降低成本，提高管理水平，實現效益最大化的目的，同時也為各單位法人代表開展年度經營業(yè)績考核提供了可靠的依據，使內部審計更好地服務于供銷社改革與發(fā)展的大局。
多年來，我們堅持“有離必審”、“先審后離”等經濟責任審計。今年對古城供銷社、xx公司的法人代表和xx公司的財務經理進行了離任審計。在古城供銷社審計中，對原集體經營時遺留商品和低值易耗品，審計組人員進行全面盤點，落實責任人?？h聯社業(yè)務股、財務股及資產公司組織人員與該社管理人員現場對低值易耗品、庫存積壓商品進行作價處理，收回現金650xxxx。通過經濟責任審計，不僅達到了客觀評價企業(yè)經營者任期經營業(yè)績，促進企業(yè)加強和改善經營管理，保證社有資產保值增值的目的，同時也為人事部門考核和聘用干部提供參考依據。
結合實際，針對存在的問題，我們進行審計調查，開展專項審計。主要是資金管理和承包費收繳審計。審計過程發(fā)現資金運營不合理，限期追回資金4000xxxx；發(fā)現不合理支出1112xxxx，及時落實責任，為企業(yè)挽回不必要損失；對xxxx農資公司旺季結束，立即進行就地審計，發(fā)現賒銷金額大且部分欠款超過賒銷期限，建議公司人員全力以赴抓清欠。
一年來，我社的內部審計工作在領導的重視、支持和審計人員的努力工作下取得一定的成績，但按照供銷社目前改革形勢、各級領導和廣大干部職工的要求來衡量，還存在很大差距。今后，審計人員不斷更新知識，提高專業(yè)素質，適應新形勢的需要，努力把我社的內審工作做得更好。
xx縣供銷社內部審計工作在總結以往經驗的基礎上，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，圍繞供銷社改革和發(fā)展的實際，以加強社屬企業(yè)管理，提高經濟效益為中心，堅持內部審計與社會審計相結合的原則，重點做好下列幾項工作:
(一)提高認識，加強領導，注重內審工作基礎建設，不斷提高審計人員素質。
(二)積極探索審計新規(guī)律，改進審計方法，提高審計工作質量。
(三)圍繞供銷社中心工作，有針對性地開展各項審計。
內部審計工作匯報篇六
20xx年是我校各項改革迅速發(fā)展的一年，教學、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計處認真貫徹落實審計廳、教育廳等上級部門的指示精神，結合我校實際，在做好審計工作的同時，積極配合其它各項工作的開展。堅持"完善自我，提高認識"的原則，努力完善審計制度，健全審計機構，調整人員結構。
1.參與制定了學校物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。規(guī)范了經濟行為，使審計工作進一步走向法制化、制度化和規(guī)范化。
2.在學校機構改革后，進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監(jiān)督職能進一步得到體現，可以更好的為領導提供決策依據。
3.調整人員的知識和年齡結構，新增專業(yè)審計人員xxxx（均為應屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設，一名同志獲高級會計xx資格。經驗豐富的老同志和積極上進的年輕人相互交流、相互學習、以老帶新、新老結合，形成了一支知識結構和年齡結構較為合理的充滿生機和活力的審計隊伍。
強化措施，進一步提高審計人員的業(yè)務素質和政治素質，使我校每個內審人員都真正成為"思想、業(yè)務過硬、技能嫻熟、務實高效"的工作高手。
1.派一名同志隨同教育廳考察xx赴法國等國外學習考察，獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。
2.與南京大學、華南理工大學、河南大學等省內外高校相互交流，共同探討審計工作新思路。
隨著高校后勤管理社會化改革的深入，我校后勤集xx已逐步成為獨立核算、自主經營、自負盈虧的經濟實體，這就要求我們必須建立健全成本核算制度。我們參與制定了一系列后勤改革的規(guī)章和措施，同財務處、后勤管理處一道，對集xx每個中心進行了成本核算，并結合外校經驗，根據本校實際，制定了各項定額標準，為推動學校的后勤改革和發(fā)展起到了應有的作用。
內部審計工作匯報篇七
內部審計工作計劃
（一）根據教育部17號令《教育系統(tǒng)內部審計工作 規(guī)定》和及省、市有關文件會議精神，結合芙蓉區(qū)教育局內部審計制度及具體情況，制定20**年內部審計工作計劃，具體如下：
一、指導思想：
認真貫徹落實十八大精神，以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，繼續(xù)堅持“圍繞中心、服務大局”的指導思想，牢固樹立“審計為發(fā)展服務”的科學理念，切實履行監(jiān)督職責，發(fā)揮審計工作推進教育發(fā)展、推進依法行政、推進制度創(chuàng)新的作用。
二、工作重點
（一）繼續(xù)深化經濟責任審計。認真執(zhí)行《縣級以下黨政領導干部任期經濟責任審計暫行規(guī)定》，做到凡“離”必審。同時加強任期內經濟責任審計，使審計關口前移，變審計發(fā)現型為預防型。進一步規(guī)范經濟責任審計行為，嘗試實行經濟責任審計預告制、工作聯系制、情況報告制、跟蹤落實制、結果公告制等。
（二）繼續(xù)深入開展財務收支審計。以自主創(chuàng)新為動力，在經濟責任審計的基礎上實施財務收支的真實、合法、效益的審計，努力深化審計內容，不斷改進審計方法。積極開展食堂、房屋出租等情況的審計，逐步規(guī)范核算行為，提高資金使用效益。
（三）進一步完善相關的內部審計制度和操作規(guī)程，搞好內審人員后續(xù)教育工作。
（四）認真抓好跟蹤審計。以審計意見、建議的落實和審計成果的運用為重點，實行跟蹤審計回訪制度。督促檢查單位自覺執(zhí)行審計意見和建議，促進單位財務管理工作進一步規(guī)范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1、堅持以人為本，以法治審的原則。加強審計隊伍建設，提高審計人員的素質，努力學習《審計法》、《會計法》、《內部審計具體準則》等法律、法規(guī)和審計業(yè)務知識，繼續(xù)發(fā)揚“依法、求真、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。
2、貫徹“全面審計、突出重點”的方針，做到認識到位；強化管理、夯實基礎、質量到位；突出重點、落實責任，成果到位。開展文明審計樹立公開、公正、文明、廉潔的審計形象。
3、堅持求真務實，講求實效的要求，堅持一切從實際出發(fā)，實事求是，以科學發(fā)展觀來正確對待改革發(fā)展中出現的新問題，做到原則性和靈活性的和諧統(tǒng)一。
4、發(fā)揚“嚴謹細致、一絲不茍”的作風，把它貫穿到審計業(yè)務的全過程，力求做到從審計計劃、審計方案、審計取證、審計報告的撰寫到審計成果利用，都嚴謹細致，以避免審計風險的產生。
（二）為落實《北京市教育委員會關于做好20**年教育審計工作的意見》的文件精神和我院2011年工作的總體要求，高質量完成國家示范性高職學院建設任務，進一步建立健全內部審計制度，強化內部審計職能，發(fā)揮內部審計的“免疫系統(tǒng)”功能，實現“為規(guī)范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發(fā)展服務”的內部審計工作目標，特制定20**年審計工作計劃。具體內容如下：
一、繼續(xù)深入開展預算執(zhí)行審計
堅持“揭露問題、規(guī)范管理、促進改革、提高績效”的審計思路，進一步落實《北京市屬高等學校預算執(zhí)行和決算內部審計實施辦法（試行）》，深入開展預算執(zhí)行審計。今年重點對各個項目的經費預算執(zhí)行情況實施全過程審計，加強對項目資金使用效益、效果分析和審計，努力實現預算執(zhí)行審計與績效審計的有機結合。積極發(fā)揮內部審計的監(jiān)督作用，促進各部門進一步加強財務預算管理，嚴格執(zhí)行各項財務制度，提高預算資金使用效益和效果，確保學院各項事業(yè)任務和工作目標的實現。
二、進一步加強領導干部經濟責任審計
審計處積極與組織、紀檢、監(jiān)察部門配合，做好干部任期經濟責任審計，進一步深化經濟責任審計的內容，堅持以領導干部履行經濟責任為主線，重點關注領導干部任職期間貫徹執(zhí)行法律法規(guī)、政策部署，重大經濟決策制定和執(zhí)行，以及遵守廉政規(guī)定等情況，促進領導干部樹立正確政績觀和科學發(fā)展觀，提高領導干部的經濟責任意識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執(zhí)行情況等方面的審計力度，促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接，進一步發(fā)揮經濟責任審計在促進科學決策，推進依法治教，完善監(jiān)督機制，防范廉政風險等方面的重要作用。根據學院組織部的委托，今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。
三、繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計
結合我院實際和管理要求，繼續(xù)做好基建修繕工程項目審計，積極落實教育部《關于加強和規(guī)范建設工程項目全過程審計的意見》的精神，繼續(xù)加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計，不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個環(huán)節(jié)的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監(jiān)督，促進各類工程項目規(guī)范管理，節(jié)約工程成本，規(guī)范工程管理，防范基建修繕投資管理風險，維護合法利益，保障工程建設的順利實施，提高資金使用效益。
四、繼續(xù)搞好專項審計和審計調查
按照領導要求，今年繼續(xù)做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作，對學院各部門的收費情況進行審計調查，以加強部門內部控制，規(guī)范各類財務行為，防范經濟管理風險，防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。
五、加強審計結果利用和審計整改
按照市教委《關于進一步加強教育系統(tǒng)內部審計結果利用工作的意見》的要求，切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度，明確各部門的職責，建立部門聯動機制，對內部審計發(fā)現的各類財務違規(guī)問題要認真進行整改，對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報，并建議進行責任追究，同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據，以加強審計整改，遏制“屢審屢犯”現象，進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。
六、進一步加強審計的自身建設
加強業(yè)務學習，積極參加審計和財務業(yè)務培訓，提高審計業(yè)務能力。完善審計制度，提高審計質量。積極開展跟蹤問效，做到內管理，外監(jiān)督，在原有制度、規(guī)定的基礎上進一步完善各項制度，結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作，把好審計質量關，降低審計風險，并積極開展計算機審計和效益審計，不斷提升內部審計能力。
（三）20**年全縣衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，緊緊圍繞衛(wèi)生中心工作，以創(chuàng)新的工作思路、科學的工作方法、務求實效的工作態(tài)度，切實履行監(jiān)督職責，充分發(fā)揮衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計作用，促進我縣衛(wèi)生事業(yè)又好又快發(fā)展。今年重點做好以下幾項工作:
一、突出財務收支和項目資金審計，切實發(fā)揮審計監(jiān)督職能
全年計劃對4個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院實施常規(guī)審計，對財務收支、項目資金管理、政府采購、國有資產管理及票據、物價等就地開展績效審計。從會計基礎工作規(guī)范和項目資金規(guī)范管理方面入手，檢查工作中不規(guī)范的做法和存在的問題，提出建議和整改措施，建立長效管理機制，規(guī)范管理，增強領導干部的財經法規(guī)意識和經濟責任意識。
二、運用審計成果，加強對審計發(fā)現問題的督促整改
科學分析和梳理審計結果，有效發(fā)揮監(jiān)督與服務職能，立足發(fā)展，著眼整改，充分運用好審計結果。加大審計后續(xù)跟蹤力度，及時了解被審計單位對審計中所查出問題的整改情況，在整改過程中，注重加強內控制度建設，不斷完善財務管理制度，確保內部管理規(guī)范有序。同時督促未被審計的單位對照其它被審計單位暴露出的問題，組織自查整改。
三、推動內部審計交流，提升內部審計效率
加大對本系統(tǒng)內審工作的力度，深入進行調查研究，總結交流經驗，促進內審工作的深入開展和審計工作水平的提高。加強單位之間相互學習和交流，不斷提高本系統(tǒng)內部審計的能力。
加強與審計機關之間的溝通與交流，創(chuàng)新審計思路，改進審計方法，努力提高衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作效率。今年計劃請審計部門對公立醫(yī)院進行內部審計工作。
四、強化內審隊伍建設，加大業(yè)務培訓力度，提高審計人員政治素質和業(yè)務水平
加強審計人員政治思想教育，提高審計人員的綜合素質和業(yè)務水平。組織審計人員認真學習，不斷提高業(yè)務能力；提高審計人員職業(yè)道德，樹立強烈的事業(yè)心和責任感，積極而公正地履行審計職責。
內部審計工作匯報篇八
第一條 為加強衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，建立健全各單位內部審計制度，完善內部監(jiān)督制約機制，規(guī)范收支管理，促進衛(wèi)生事業(yè)健康發(fā)展，根據《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》，結合衛(wèi)生系統(tǒng)具體情況，制定本規(guī)定，醫(yī)院內部審計工作計劃。
第二條 衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計是指衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計機構和審計人員，對本單位及所屬機構的財務收支、經濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為。
第三條 本規(guī)定適用于縣級以上衛(wèi)生行政部門和各類國有衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位以及其他衛(wèi)生單位(以下簡稱各部門、各單位)。
第四條 內部審計機構及內部審計人員在本部門、本單位主要負責人領導下，依照國家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。單位主要負責人要加強對內部審計工作的領導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復年度內部審計工作計劃、審計報告，并督促有關部門、單位落實審計意見，保證內部審計人員依法行使職權。
第五條 各級衛(wèi)生行政部門應按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，設置內部審計機構，配備審計人員，開展審計工作。年收入3000萬元以上或擁有300張病床以上的醫(yī)療機構、年收入20xx萬元以上或所屬單位多的企業(yè)、事業(yè)單位，應當設置獨立的內部審計機構，配備專職審計人員。其他衛(wèi)生企業(yè)、事業(yè)單位可以根據需要，設置獨立的內部審計機構，配備專職審計人員，也可以授權本單位其他機構履行審計職責，配備專職或者兼職審計人員。
第六條 內部審計人員應當具有審計、會計、經濟管理、工程技術等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。內部審計人員實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度，各單位應當予以支持和保障。
第七條 內部審計機構負責人必須具備中級以上相關專業(yè)技術職稱或5年以上的審計、會計工作經歷。內部審計機構負責人任免應征求上級主管內部審計機構的意見，并按干部管理權限任免。
第八條 內部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內部審計準則和內部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。內部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內部審計工作。
第九條 部門和單位應當支持內部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內部審計人員依法履行職責，保證內部審計開展工作和培訓所必需的經費。
第十條 衛(wèi)生部內部審計機構負責指導和監(jiān)督全國衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對部屬(管)單位組織實施內部審計。地方各級衛(wèi)生行政部門內部審計機構負責指導和監(jiān)督本地區(qū)衛(wèi)生系統(tǒng)內部審計工作，并對所屬(管)單位實施內部審計。各類衛(wèi)生單位的內部審計機構負責本單位的內部審計工作，并對所屬機構進行審計和業(yè)務指導、監(jiān)督。各部門、各單位內部審計機構接受國家審計機關的指導和監(jiān)督。
第十一條 衛(wèi)生行政部門內部審計機構對本系統(tǒng)內部審計業(yè)務指導和監(jiān)督的主要職責是：
(一)按照國家法律和法規(guī)，制定內部審計制度規(guī)定及工作規(guī)范;
(三)制定內部審計工作計劃，組織行業(yè)內部審計及審計調查活動;
第十二條 內部審計機構履行下列職責：
(一)擬定內部審計規(guī)章 制度;
(二)審計預算的執(zhí)行和決算;
(三)審計財務收支及有關經濟活動;
(四)按照干部管理權限開展有關領導人員的任期經濟責任審計;
(五)審計基本建設投資、修繕工程項目;
(六)審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經費的管理和使用;
(八)審計經濟管理和效益情況;
(九)審計內部有關管理制度的落實;
(十)其他審計事項。
第十三條 內部審計機構每年應當向本部門、本單位主要負責人提交工作報告。
第十四條 內部審計機構對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門內部審計機構報告。
第十五條 內部審計機構根據審計業(yè)務的需要，報經所在部門、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質的社會中介機構進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質量。
第十六條 內部審計機構在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。
第十七條 內部審計機構在履行審計職責時，具有下列權限：
(一)要求被審計單位按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;
(三)參與研究制定有關規(guī)章 制度;
(四)審核會計憑證、賬簿、報表，現場勘察實物;
(五)檢查計算機系統(tǒng)有關電子數據和資料;
(六)對與審計有關的問題向被審計單位和個人進行調查，并取得證明材料;
(七)對嚴重違反財經法規(guī)、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
(九)根據審計結果，提出糾正、處理違反財經法規(guī)行為、改進管理、提高效益的建議;
(十)對模范遵守財經法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議;對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第十八條 本部門、本單位在管理權限范圍內，授予內部審計機構必要的處理、處罰權。
第十九條 內部審計工作的主要程序：
(七)內部審計機構應對必要的項目實施后續(xù)審計。
第二十條 內部審計機構對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規(guī)定保存。
第二十一條 對審計工作成效顯著的內部審計機構和履行職責、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內部審計人員，所在單位和上級主管部門應給予精神或者物質獎勵;對不履行審計職責的內部審計人員，由所在單位給予批評;對濫用職權、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內部審計人員，所在單位和上級主管部門依照有關規(guī)定嚴肅處理。
第二十二條 對拒絕或者不配合內部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內部審計人員的單位和人員，各部門、各單位主要負責人應當及時做出嚴肅處理。
第二十三條 各部門、各單位可根據本規(guī)定，結合實際情況制定具體規(guī)定或實施辦法，并報上級內部審計機構備案。
第二十四條 本規(guī)定由衛(wèi)生部負責解釋。
第二十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。
內部審計工作匯報篇九
深入貫徹落實黨的十七大和十七屆四中、五中、六中全會精神，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，加強內部管理和監(jiān)督，加強審計隊伍建設和制度建設；在深化學校改革，促進廉政建設，服務學校發(fā)展、提高資金使用效益等方面發(fā)揮作用,促進我區(qū)教育事業(yè)健康快速發(fā)展。
(一)完善內部審計制度，抓好教育內審基礎工作
內部審計是獨立監(jiān)督和評價本部門、本單位及所屬單位及所屬單位財務收支與經濟活動的真實、合法及效益，為加強經濟管理、實現經濟目標服務的行為。內部審計的依據是有關法律、法規(guī)和規(guī)章制度，只有不斷豐富和完善單位的規(guī)章制度，才能更好地加強管理，才能為內審工作提供制度依據，才能豐富審計評價依據。今年，我局從審計規(guī)范、審計質量控制、財務管理、黨風廉政建設等方面著手，要完善各類規(guī)章制度，基本做到審計工作延伸到哪里，制度就約束、規(guī)范到哪里。
l.切實加強領導，提高認識。組織校長、會計等認真學習《審計法》《關于進一步加強區(qū)教育系統(tǒng)內部審計工作的規(guī)定》和省、市頒布的內部審計規(guī)定，提高各校領導干部和有關人員對加強內審工作重要性、必要性的認識。切實加強教育內審工作的領導，認真落實教育審計職能，主要負責同志親自分管這項工作，把教育審計列入重要工作,認真落到實處。
2.加強隊伍建設，健全內審網絡。根據教育經費管理體制調整后的實際，及時調整充實專兼職審計人員，保證教育內審工作的正常運轉。組織專兼職審計人員參加審計上崗證考試及各類業(yè)務培訓，不斷提高其業(yè)務水平。
(二)認真做好幾項常規(guī)工作
1.認真做好財務收支審計工作。檢查財務收支的合法性、真實性，防止國家投入的教育經費流失或用于其他不該開支的項目，保證有限的教育經費真正用在發(fā)展教育事業(yè)上。
(1)檢查學校收費情況。各單位是否建立收費管理責任制，所有收費是否全部納入單位財務帳核算，實行“收支兩條線”管理，有無亂收費行為，有無擅自增加收費項目，擴大收費范圍和提高收費標準的現象，代辦費是否及時與學生結算等。
(2)加強對支出的審計。重點審計各項支出的真實性和合法性。檢查各種補貼、勞務費的發(fā)放，會務費、活動費、業(yè)務招待費的開支，有無亂支行為，設備費和修繕費是否按規(guī)定列支。
(3)檢查財經紀律的執(zhí)行情況。重點檢查有無“小金庫”、公款私存和帳外帳，各單位是否嚴格執(zhí)行財經法規(guī)，有無違紀違規(guī)、弄虛作假和損失浪費等行為。
2.對學校小型維修項目的管理。繼續(xù)按《關于印發(fā)“區(qū)公共小型項目管理暫行辦法”的通知》文件，公共小型項目的實施堅持科學決策、嚴密程序、標準管理、陽光監(jiān)督的原則。各校的小型維修工程項目堅持先審計后結算。具體程序要嚴格按教育系統(tǒng)審計規(guī)范中的相關規(guī)定執(zhí)行，防止高估冒算，提高教育資金使用效益。
3.加強對各校食堂監(jiān)督管理。今年重點檢查各校食堂財務管理是否規(guī)范，會計核算是否符合要求，大宗食品是否集中采購。繼續(xù)對6所外來民工學校，監(jiān)督其建立食堂賬戶。對已建立食堂賬戶的學校，監(jiān)督其對賬戶中的伙食收入、伙食支出、成本的核算是否合理，是否賬實相符，促使食堂的財務更加規(guī)范化。
4.強化經濟責任審計，促進黨風廉政建設。今年我們要在全區(qū)教育系統(tǒng)實施以離任審計為主要內容的經濟責任審計制度，凡離任的校長及主要負責人，都必需通過經濟責任審計后才能離崗或輪崗。做到業(yè)績評價實在，經濟責任分清，建議意見中肯，對國家和單位負責，對當事人負責。
5.結合中小學布局調整，加強撤并學校國有資產的審計，防止教育資源的流失，校產置換所得資金全部用于基礎教育。檢查拆并學校雙方的校產是否按經常途徑處理，該移交的要賬目清楚，并入學校要及時清點入賬，拆除學校財產該報廢的是否按規(guī)定程序辦理，學校財產有無長期外借，財產管理是否規(guī)范、帳物是否相符等。特別是拆除的學校，資產要保持完整性。
6.配合做好信訪工作，對人民來信反映的有關經濟問題進行專項審計調查。
7.積極配合上級部門和區(qū)紀監(jiān)、審計、財政等部門做好相關工作。
3月份、9月份對全區(qū)中小學進行20xx年春、秋學期教育收費檢查。
3月份、5月份參加省、市內部審計協(xié)會組織的20xx年度組織的有關內審業(yè)務培訓。 3——9月份對全區(qū)部分學校進行常規(guī)財務收支審計。對部分學校進行校長任期經濟責任審計。
12月份對已完工的基建、維修工程項目及常規(guī)審計資金進行審計匯總，對全年內審工作進行總結，并參加市會議匯報。研究制定20xx年教育內審工作思路。
內部審計工作匯報篇十
在集團公司的正確領導下，審計部嚴格遵守國家各項法律、法規(guī)，認真履行集團的《內部審計管理制度》。
根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃，內部審計工作以集團公司企業(yè)管理年為中心，加強企業(yè)精細化管理，突出重點，切實履行職責，較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務，現就20xx年度審計工作總結如下：
20xx年共完成審計項目97項，其中年度財務收支及年度預算執(zhí)行狀況審計12項，專項經營考核審計1項，任期經濟職責審計2項，投資企業(yè)財務收支與資產負債審計3項，基建工程項目預算審計38項，基建工程項目結算審計41項，為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。
1、預算執(zhí)行審計與財務收支審計并軌同行
預算執(zhí)行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計，在進行預算執(zhí)行的過程審核時，針對財務收支、資產管理、內控制度執(zhí)行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查，發(fā)現各種問題，及時與各單位溝通，針對審計報告的存在問題，提出
內部審計工作匯報篇十一
xx審計室在xx社xx（xx）黨工委、辦事處的正確領導下，在xx審計局的指導幫助下，圍繞審計工作二十字方針，結合xx實際，強化職能，服務經濟，扎實開展內審工作。
根據xx實際情況，去年我們對本xx所屬公司、事業(yè)單位及部門xx個帳戶實施了財務收支審計和專項審計，并積極探索嘗試了同級財政審計。在總結過去審計工作的基礎上，揚長避短，不斷加以完善，克服以往工作中存在的隨意性，規(guī)范了操作程序，不斷提高審計質量。
1、規(guī)范審計程序。
審計前，深入了解被審計單位的基本情況，掌握重點，有針對性地編制審計工作方案，使審計項目有計劃、有步驟地開展。在審計過程中，對照審計方案，檢查所審計的內容和項目進展的時間節(jié)點，并對審計結果進行跟蹤回訪，檢查被審單位落實審計建議的執(zhí)行情況，提高了工作效率和質量。
2、把握審計重點。
根據被審單位的不同情況，我們有的放矢地開展工作。一是選擇重點單位。主要是選擇資金進出額大、業(yè)務頻繁以及會計基礎工作相對薄弱的單位作為審計重點單位；二是選擇重點內容。注重被審單位的特點，選擇重點審計內容。如：在審計xx文化中心時，針對“文化中心”開展專項活動多的特點，注重財政專項撥款資金使用和管理的情況。針對審計發(fā)現的問題，專題出臺了《xx專項活動（工作）資金管理辦法》。
3、監(jiān)督與服務并舉。
審計的目標不僅是查錯糾弊，更重要的是在指出不足的同時，幫助被審計單位完善制度，改進管理，實現財務和審計“共贏”。在開展審計時，我們采取積極溝通，主動交流，以審代幫的工作方法。對被審單位存在不足和問題，采取靈活多樣的整改形式，注重看效果。有的口頭提出，有的寫進正式審計報告；有的邊審邊糾，有的限期整改；還有的與被審單位共同商討改進辦法及措施。
通過實施項目審計，使我們在實踐中得到了知識的積累，審計制度的完善，審計質量的提高。通過審計工作的不斷開展，也使我們有機會幫助會計人員規(guī)范會計核算，加強會計監(jiān)督，起到了完善和改進各單位、各部門內部管理的作用。
在以往的審計工作中，我們xx也客觀存在著重查輕改、前查后犯和以前年度審計整改不到位的現象，為了切實解決這些問題，經請示xx后，由審計室統(tǒng)一負責內外審計查出問題的全面整改工作。
1、落實國家審計結果整改措施。
xx根據xx審計局對本xx經濟責任審計報告中提出的需要糾正和改進的事項及審計建議，及時組織相關職能部門，積極研究制定整改措施。辦事處主要領導先后二次召開由xx財政、審計、經管、會計所等部門及各大公司負責人參加的“落實審計整改措施”專題會，逐條討論，制定糾正和改進措施。
根據整改會議精神，我們認真落實整改措施，每條整改措施指定專人負責落實，跟蹤督促各大公司及部門相關責任人員限期完成整改事項，并要求各單位將應整改事項落實情況逐條以書面回復。整改工作在我們的幫助和督促下，各單位在二個月內完成了整改事項。
我們還根據審計建議和領導的要求，結合本xx在經濟發(fā)展中存在的薄弱環(huán)節(jié)，經過班子成員和相關部門反復研究討論，于20xx年初建立和完善“xx財務管理制度”等八項制度。為使出臺的制度真正落到實處，我們會同監(jiān)察等部門定期對各單位制度執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查，使xx經濟更加健康有序發(fā)展。
2、落實內審審計結果整改意見。
去年我們對實施審計單位的審計結果，尤其是對機關、事業(yè)單位、直屬公司20xx至20xx年x月期間的有關內容開展的財務會計檢查結果，根據辦事處領導的`要求，認真落實整改意見。我們的做法是：
一是將各單位檢查出的問題分類匯總，并報xx主要領導及紀檢部門；二是召開相關職能部門負責人會議。對查出的問題，認真加以分析，共同討論改進辦法，提出整改意見；四是會同經管站、監(jiān)察對全xx會計人員召開會議，下發(fā)整改意見書；五是對各單位落實整改情況進行再檢查。通過落實整改意見，各公司根據各自實際情況都建立了內控制度，而且裝訂成冊；還建立了各種臺帳，如：租賃收入、工程付款、各種票據；加強了合同管理，合同協(xié)議編號登記，專人保管；為加強事前監(jiān)督，建立重大事項報告制度，并列入會計考核內容。
從我們對各單位、各部門的審計回訪中發(fā)現，通過審計整改措施的落實，一是各級領導更加重視財務和審計工作，二是財務人員工作責任心有了提高，會計人員監(jiān)督職能得到了體現；三是全xx財務管理工作正逐步走向制度化、規(guī)范化。一系列審計工作的開展，取得了較好的審計成果，為完善xx經濟管理起到了理順、推動、促進作用。從而增強了我們從事審計工作的信心。
隨著xx對實事工程及工業(yè)園xx基礎設施等項目投入的增加，工程項目數量和結算金額近年來成倍增長，而我們審計室現有的二位內審人員都是來自于會計崗位，都是審計戰(zhàn)線上的新兵，對基建審計來說更是門外漢。要把好基建項目審計關，我們感到難度大，責任重。為做好工程審價工作，在工作中，我們牢記職責，努力學習，始終堅持實事求是和廉潔自律的工作作風，規(guī)范操作，從嚴審計。
1、及時掌握情況。
針對科室人手少，項目多的狀況，年初我們主動到各建設單位了解全年工程項目開工建設情況，掌握項目具體實施時間，從而有計劃安排好審計項目，做到心中有底，忙而不亂。
2、嚴格規(guī)范操作。
嚴格按xx“基建工程項目審計流程”及“建設工程項目八項管理制度”操作。對x萬元以上的工程項目參與項目的評估和評標工作，提前介入工程項目的管理監(jiān)督，保證了集體投資建設工程項目規(guī)范、有序、有效管理。
3、工作嚴謹細致。
為確保審計項目質量，不管是寒冬酷暑，做到不論項目大小，內審還是外審，每個項目參與現場拉尺丈量，獲取第一手資料。在確定價格上，對內審項目，金額雖小，我們也認真對待。每一項目通過市場詢價、比價，確定相對比較合理的價格，再請中價機構專業(yè)人員把關；對外審項目，經常主動與審價機構聯系，及時掌握項目進展等情況，認真核對“征求意見稿”，監(jiān)督外審項目審價質量。
4、注重關口前移。
一是審計人員參與項目評估評標，二是實行跟蹤審計制度，去年我們對x萬元以上項目全部實行跟蹤審計，x萬元以下項目根據項目必要性確定審計方式。
5、敢于勤于學習。
在實踐中我們體會到，要勝任審計工作，不僅要有高度責任感和廉潔從審思想，還要不斷提高和更新業(yè)務知識。為此，我們勤思多問，經?？偨Y成功之處和不足，想方設法通過各種途徑增長知識。一是向書本學。二是在實踐中學。三是向同行學。通過學習，給日常工作帶來很大幫助，逐步提高了業(yè)務技能。
20xx年，經過內審和外審共同努力，共完成工程項目審計x項，其中：內審x項。送審金額x萬元，審定金額x萬元，核減x萬元，核減率x%。為xx增收節(jié)支x萬元，充分發(fā)揮了內審的“經濟衛(wèi)士”作用。
過去的一年，我們xx的內審工作在各級領導關心支持下，取得了一些成績，但對照內審工作的要求，以及形勢發(fā)展的需要，還存在差距。
在今后的工作中，我們要以高度的責任感和良好的精神狀態(tài)，不斷探索審計工作新途徑，創(chuàng)新工作方法，進一步加強監(jiān)督，強化服務，在實踐中完善工作，在規(guī)范中發(fā)展工作，在發(fā)展中提高工作，努力為xx經濟健康發(fā)展貢獻力量。
內部審計工作匯報篇十二
審計部201x年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查，檢查重點為新公司建章建制，老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中，要求新公司制定完善的財務管理制度，使公司財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規(guī)范化，實施有效的財務監(jiān)督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經紀律行為的發(fā)生。對老公司財務大檢查中，主要發(fā)現固定資產未盤點，應收賬款未對賬的問題，要求老公司加強對固定資產的管理，建立健全固定資產賬冊，嚴格固定資產日常核算、管理和處置，對固定資產增減及收入、支出要及時入賬，確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查，年終進行全面清查盤點，做好固定資產的實物登記管理，確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作，同時加強應收賬款催收工作，防范應收賬款流失，降低公司經濟效益。
內部審計工作匯報篇十三
20xx年公司將根據政府的工作部署，按區(qū)委區(qū)政府要求，圍繞“強基礎、重服務、促發(fā)展”工作目標，深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《北京市內部審計工作規(guī)定》、《關于加強內部審計工作意見》的各項要求，推動我公司內審工作實現法制化、規(guī)范化、現代化。同時，加大對內部審計工作指導，提高內審人員素質，探索內部審計新技術，拓展內部審計新領域，促進內審職能作用的全面發(fā)揮，繼續(xù)推進內審信息化建設，使其成為內審轉型工作的重要推動力。
首先，繼續(xù)動員財政收支、財務收支金額較大，所屬項目較多或有財政預算二次分配權的國家機關、事業(yè)組織。
其次，加強內審知識宣傳普及工作，提高有關領導對內審工作重要性的認識，促使各區(qū)域公司逐步建立起完善的內部審計工作機制。再次，公司批按照現代企業(yè)制度建立起來的準上市企業(yè)，由于自身發(fā)展對內部審計的需求較為迫切，我們將努力做好工作，進取幫忙其建立內審機構，為其按期成功上市打好基礎。
(二)探索審計創(chuàng)新途徑，運用現代審計理念和方法，提高內審質量
審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段，探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審改革的發(fā)展方向。2015年，公司將組織有關內審會員單位和人員進取探索“以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序，以財務會計和業(yè)務運行、管理流程為審計路徑，以檢查和改善內部控制有效性為審計核心，以監(jiān)督和評價財務表現、業(yè)務成果和內部控制本事為審計成果，以管理信息化和計算機技術為審計支撐”的內部審計方式，促使內審工作實現四亇轉変，即從“查錯糾弊”觀念向“管理+效益”審計理念的轉變、從“監(jiān)督者”向“控制者”的轉變、由“傳統(tǒng)審計”向“風險導向審計”的轉變，使我公司成為內部審計創(chuàng)新和探索的先行者。
(三)繼續(xù)加大內審宣傳力度，營造良好的內審工作氛圍
宣傳工作作為內部審計工作的重要職責，加強宣傳力度，從不一樣角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳，經過宣傳，使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點，增加做好內審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業(yè)負責人的宣傳，在召開各種會議時，邀請有關單位、企業(yè)負責人參加會議，讓企業(yè)負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會，擴大內部審計的社會影響，2015年集團公司還將充分利用內部審計的各種信息平臺，如名類內審刊物和網站，投送、發(fā)布內部審計工作在實踐中的成果、理論中的探索，從而提升集團內審的社會知名度。
(四)進取發(fā)揮內審分會的職能作用，進一步擴大內部審計的影響
首先，充分發(fā)揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用，進取堅持與內審單位的聯系，在前幾年內審聯系工作經驗的基礎上，今后要強化內審聯系工作力度，逐步構成工作制度化。
其次，以內審分會的名義，用定期如開如區(qū)屬上市公司內審工作研討會、區(qū)行政事業(yè)單位內部審計工作座談會等會議的形式，加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流，促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發(fā)揮作用。
(五)強化內審業(yè)務培訓，全面提高內審業(yè)務人員素質
除進取安排內審人員參加市內審協(xié)會組織的經常性培訓外，明年我們以不定期各種培訓，以邀請專家、教授來我公司講學，組織考察內部審計先進典型等方式，培訓我公司的內審人員，提高內審人員的政治素質、業(yè)務素質和操作水平，使我集團公司內部審計上一個新的臺階。
內部審計工作匯報篇十四
根據嘉定區(qū)20__年內審工作會議精神，按照《新成路街道關于內部審計的工作方案》要求，現對街道20__年內部審計工作計劃作如下安排。
一、深化財政財務收支審計，嚴格規(guī)范預算管理與執(zhí)行
結合新預算法相關要求和財政改革新精神，開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規(guī)范性和效益性的審計。重點關注預算編制、執(zhí)行的規(guī)范性和效益性，促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高；重點加強對中央八項規(guī)定落實情況的審計，并延伸審計與財政預算資金相關但監(jiān)督較為薄弱的基層單位，關注“三公經費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執(zhí)行情況，確保上級政策執(zhí)行到位。重點關注鎮(zhèn)級財政性資金預算管理的完整性、規(guī)范性和效益性，關注村集體“三資”等管理使用情況。
根據街道實際情況，計劃對街道千百人等11個組織進行預算執(zhí)行情況和財務收支審計工作。
二、打牢財務收支審計基礎，促進內控制度健全與完善
以財務收支審計為基礎，延伸到內部控制審計，重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規(guī)范性及現金管理情況等方面，關注重點支出情況，如津補貼發(fā)放、公務卡使用情況等。主要了解企業(yè)單位、社區(qū)干部盡職、財政財務收支、內部管理與控制及資產管理情況，審查財務收支合法性情況。
根據街道實際情況，計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮(zhèn)級資產公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。
三、強化經濟責任審計，加強內管干部管理和監(jiān)督
進一步完善內管干部定期輪審計劃管理，積極推行任中審計，建立經濟責任輪審制度，按照“努力實現對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求，有效擴大經濟責任審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核工作，開展基層站所和居村主要負責人的經濟責任審計，推進農村基層黨風廉政建設。為進一步規(guī)范居村干部經濟行為，促進加強村級財務管理，計劃對所有居村三年輪審一遍，著力解決聯系服務群眾“最后一公里”問題，促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設，推動農村經濟發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定。按照“積極穩(wěn)妥、量力而行、提高質量、防范風險”的原則，主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監(jiān)督。將領導干部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監(jiān)督的重點，防止暗箱操作、以權謀私等現象發(fā)生，把對領導干部的監(jiān)督和對人、財物的管理使用情況結合起來，并把“三公”經費等作為審計重點。
根據街道實際情況受社區(qū)黨建辦委托，計劃對街道下屬倉場社區(qū)、滄海社區(qū)及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作。
四、積極介入投資項目審計，拓展內部審計工作外延
進一步加強投資項目審計，提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發(fā)包、工程質量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環(huán)節(jié)是否規(guī)范，內控制度是否健全、有效。加大審計力度，提高工作效率，保障政府投資效益最大化。
五、關注專項資金審計調查，促進審計工作管理水平
結合街道工作，積極開展專項審計和審計調查，重點關注民生、資源環(huán)境保護以及重要改革事項等領域，如中央八項規(guī)定執(zhí)行情況、“三公經費”落實情況，分析研究審計發(fā)現的突出問題，為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態(tài)下的產業(yè)結構調整、清理稅收優(yōu)惠政策等帶來的新課題，以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查。
六、強化審計整改督促，推進審計成果有效應用
在完成全年審計工作計劃之后，形成一份較全面的綜合業(yè)務分析報告。各單位要抓好整改落實，被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人，對審計中發(fā)現的問題要親自管、親自抓，整改結果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內審發(fā)現的共性問題，要在黨工委會議上集中通報，并由各分管領導督促整改。
此外，結合黨風廉政建設責任制任務分工，積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時，在年度工作中，街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求，街道社區(qū)發(fā)展辦公室將及時調整工作，確保完成各項交辦任務。
內部審計工作匯報篇十五
20xx年公司在董事長的領導下，以科學發(fā)展觀為指導，按政府“深化改善作風提高效率”要求，不斷強化局意識、服務意識、創(chuàng)新意識，進一步解放思想，促進公司審計工作創(chuàng)新轉型，全面履行審計監(jiān)督職能，圍繞加強管理、提高效益、發(fā)展經濟這一目標，開展了一些卓有成效的工作，總結如下：
20xx年，公司能過各種途徑，運用多種方式，進取支持、推動各區(qū)域的內審業(yè)務工作，在區(qū)各級部門、單位內審人員進取努力下，20xx年內審項目此項工作和有序推進，并取得了較快地發(fā)展，至11月中旬已累計完成審計項目1870個，查出損失浪費8100萬元，增加效益39880萬元，提出審計提議被采納1250條。同時集團公司下屬各區(qū)域公司和內審人員進取爭先創(chuàng)優(yōu)，取得了新佳績，同時各區(qū)域公司還充分調動審計人員進取性，科學嚴密按排審計項目，取得了項目數量和質量的雙優(yōu)。
今年公司注重發(fā)揮內審的職能作用，用各種形式促進各區(qū)域的信息交流，提升內審理念和實務水平，從而提高內審工作效率，公司內審重點從以前的強制性審計監(jiān)督到自發(fā)審查和評價單位內部的各種潛在風險，從被動地發(fā)現和評價單位存在的高風險控制區(qū)域，到主動地預防和控制高風險的出現，并建立各種風險控制機制，加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測，公司內部審計還在遏制xx方面發(fā)揮出越來越明顯的作用。公司還針對全集團區(qū)域公司眾多，但各區(qū)域管理水平參差不齊，內部治理結構“土洋結合”這一特點，利用這些公司現代企業(yè)治理機制較完備，內部控制制度較完善的長處，充分發(fā)揮重點企業(yè)公司的引領作用，召集各區(qū)域公司如開研討會互動交流形式，針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業(yè)成本風險的不可控因素，經過成本審計、內部指導方式尋求對策，成效比較顯著，取得了較好的經濟效益，并將這些經驗以信息交流方式發(fā)布內審信息平臺，得到了各企業(yè)內審人員的好評。
今年集團按照河北省內審協(xié)會的要求，對已取得內審資格證書的.人員，組織了后續(xù)教育培訓，對未取得崗位資料證書的人員，則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試，全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣內審人員參加cia資格考試，由于宣傳到位，廣內審人員對cia資格考試有了深入地了解，及時到市內審協(xié)會報名，五人參加cia報名。
為進一步提高內部審計工作質量，上半年我們組織了集團年度度內審項目評選，同時還組織了各單位撰寫內審課題論文，經過上述活動，一批程序規(guī)范、工作嚴謹、成效突出的優(yōu)秀內審項目受到了表彰。此外，公司有關人員從工作實踐中，進取采集各種素材，撰寫內審信息。
20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計，著眼宏觀服務，加強綜合分析，在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫，搞好分類研究，強化對共性問題的系統(tǒng)分析，引導各區(qū)域內審人員經過各種審計實例，要數據有數據，要事例有事例，經過綜合分析，把審計成果、資源挖掘出來，從制度和體制上查找原因，加以綜合利用，給各區(qū)域主要領導提出一些宏觀層面的提議和對策，為領導決策供給參考，加以綜合利用，提高了內審工作層次，提升了內審工作的地位，切實發(fā)揮內審工作的建設性作用。
內部審計工作匯報篇十六
____公司內部審計工作，在公司紀委的正確領導下結合自身實際，并經公司審定通過了年度內部審計計劃。年內黨委工作部嚴格按計劃積極開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準則，在促進內部管理、規(guī)范資金使用、加強黨風廉政建設等方面，發(fā)揮了內部審計的監(jiān)督職能，取得了一定的成效，現就一年的工作總結如下：
一、開展內部審計工作基本情況
1.年內公司分別對__年四季度和__一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情況的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規(guī)范性，經過審計，做出審計評價，出具審計報告。
2.存貨項目審計：
（1）__2月審計__年度存貨項目；
（2）__8月審計__度上半年存貨項目；
半成品硫酸、磷酸決算間隔時間，保證存貨賬實相符，資產安全完整。
3.工會經費審計：
（2）2月份接受公司工會委托，開展公司二級工會經費使用情況內部審計，審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規(guī)性、使用記賬、登賬及審批手續(xù)規(guī)范性、庫存結余情況。經過審計，提出審計建議8條，一定程度上規(guī)范了公司各二級工會經費的使用范圍，加強了二級工會經費使用記賬登帳的規(guī)范性、及時性，規(guī)范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。
4.專項審計：
（3）二級單位自有資金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經查，無“小金庫”存在。
5.工程項目審計：根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、map生產配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩h段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作，主要對項目預、決算編制工程依據充分性，工程結算的規(guī)范性；工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性，技改資金結余及支出等財務情況，技改工程涉及鑒證的證據充分性，技改相關招投標及監(jiān)理規(guī)范情況，技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情況，技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情況，技改工程工期、價格、質量情況，工程尾項情況等進行審核，促進了公司工程內控管理。
6.配合____審計：
（2）干部離任審計，配合____完成一名公司領導離任任期內經濟責任審計。
二、招投標監(jiān)督情況，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情況。
1.特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。
2.對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場
詢價監(jiān)督，積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場會同相關部門參與監(jiān)督管理。
3.廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法（試行）》執(zhí)行。年內，廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批，其價格均由經營管理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價的定標，黨委工作部對其過程進行全面監(jiān)督。
4.__年11月15日至__11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監(jiān)督165項，除了談定單價按實際量結算，但尚未結算項目外，共涉及金額49，644，429.86元，其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監(jiān)督。
三、工作經驗
1.通過內部審計，加強內部管理。
全年公司共開展審計項目16個，提出審計意見28條，均得到了有效的整改和反饋，促進了公司內部控制在上一個新的臺階。
2.通過內部審計，規(guī)范資金使用。
全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步規(guī)范了公司資金的使用，保障的公司貨幣資金的安全運作，確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及__集團內部財務管理的要求開展工作。
3.通過內部審計，加強黨風廉政建設。
通過內審工作的開展，對內部審計查出的問題，相關單位均按要求及時進行整改，公司內部的會計核算質量得到了提高，內部財務管理工作更加規(guī)范，公司領導人員廉潔從業(yè)。
四、不足之處
1.審計人員的專業(yè)素質還不能滿足工作需要，需待進一步提高。
2.對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。
3.還需要再加強審計調查的力度，保證審計的公正性和客觀性。
下一年工作要點
下一年主要從以下幾個方面開展工作：
一、按季度開展貨幣資金審計。
二、開展存貨審計。（半年一次）
三、開展工程建設審計。
四、立項開展其他內控審計。（根據實際情況）
五、加強過程審計，對立項項目進行審計調查。
六、配合____監(jiān)審部臨時安排的審計工作。
企業(yè)內部審計工作總結2022年最新3
時光荏苒，轉眼間已從事審計工作近三年。認真回顧總結這充實而緊張的三年，感受頗深，所獲良多，現淺談幾點心得體會。
一、完成“兩大轉變”
“兩大轉變”
一是由社會在職人員向審計機關公務員的角色轉變。機關工作講原則講紀律，重視做事的嚴謹細致；企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經過公務員初任培訓，多位老師從不同方面講述提點，以及一年的試用期后，基本能全面適應審計機關工作環(huán)境，完成角色轉變。
二是由非財務專業(yè)工作向審計專業(yè)工作的轉變。首先需要按照審計署要求進行知識結構調整培訓，系統(tǒng)學習審計學、會計學、管理會計等課程。不斷積累，努力完善知識結構，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢，彌補審計專業(yè)知識不足。其次，跟隨實務導師，多參加審計項目，在實際工作中學習提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學習。
二、加強業(yè)務學習
對一個從事審計工作的非審計專業(yè)人員，加強學習顯得尤為迫切和重要。
一是審計背景知識學習。首先需要我們準確掌握審計作為國家經濟社會穩(wěn)定運行的免疫系統(tǒng)理念的內涵和實質，在對審計工作準確認識的基礎上進行學習。工作中還要保持對自身專業(yè)和審計專業(yè)知識的學習和研究動向的關注，學習被審單位歷史沿革和業(yè)務流程，增加自己的知識廣度和深度，使自己的知識結構更為合理，更適合工作需要。
二是審計實踐學習。親身感受、掌握了解實際情況，親歷項目從審前調查、進點會到現場調查、材料審查，再到形成審計取證單、審計工作底稿，最終形成審計報告的全過程也是學習的過程。不斷提高在實踐中發(fā)現問題、分析問題和解決問題的能力。同時，加強思考，創(chuàng)新意識，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學習。與單位領導、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)現他們身上的很多優(yōu)點都值得學習。如不輕信書面數字而注重實地調查的嚴謹獨立的工作態(tài)度，對被審單位公正嚴明的工作方式和對審計業(yè)務的精通，忘我的工作精神和接人待物的細致耐心等，都是值得去學習的。
三、堅持理想與信念
三年來，我沒有停止過思考這兩個問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責任又是什么?始終保持思想的獨立性，堅定理想與信念，應該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準。我想我們應該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強責任感、使命感與緊迫感，堅定理想與信念，保持獨立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計權力是人民賦予的，堅持按原則辦事，憑公心辦事；堅持潔身自好，嚴于律己；心中警鐘長鳴，嚴格保守秘密，謹小慎微，真正做到仰不負黨、俯不愧民。
內部審計工作匯報篇十七
x年，審計處在學校黨委和行政的領導下，按照省教育紀工委有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃，緊緊圍繞學校中心工作，積極履行審計職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務作用，全年共完成審計項目79項，其中處級領導干部經濟職責審計2項，財務收支審計2項，審計調查1項，專項審計3項，基建、修繕工程審計71項，審計金額1.19億元。
1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度，確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手，對需要外審的新建和修繕工程項目，實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上，首先對送審資料進行初審，處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程，協(xié)調解決審計過程中遇到的問題，最終對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量，又為學校節(jié)儉了委托審計費用。
對簡單的'小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度，截至x年12月31日，全年共完成基建、修繕工程項目審計71項，其中自審項目31項。審核資金總額7820.39萬元，審減426.92萬元。
3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部x年10月至x年5月的財務收支情景和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園x年1月至x年5月財務收支情景的審計，審計資金總額4101.72萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經營情景進行了專項審計調查，針對合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務處理等方面存在的問題，提出審計意見及提議27條。
4、完成了3項縱向科研課題經費決算的審核工作;
5、積極參與學校合同審簽事項，共完成合同審簽百余份。
6、參與學校有關工程和大宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規(guī)章制度的會審等工作。
7、完成了教育紀工委安排的有關審計工作檢查工作。
8、在學校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領導干部任期經濟職責審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目委托審計管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。
9、完成了《經濟職責審計讀本》的編寫。
目前，我處正在進行福州分院成立以來的財務收支情景審計和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)xx、x年綠化工程等項目審核工作。