商務(wù)體系建設(shè)實施方案大全（23篇）

    一個良好的方案應(yīng)該有具體可行的目標和詳細的步驟。在制定方案時，我們需要與相關(guān)人員進行溝通和協(xié)調(diào)，以確保大家的利益得到最大化的滿足。方案范文展示了不同情況下的解決思路和實施方法。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇一
    為貫徹落實黨的十九大精神和國務(wù)院《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》的要求，加快推進商務(wù)誠信建設(shè)工作，結(jié)合實際，特制訂本實施方案。
    以習近平總書記系列重要講話精神為指導(dǎo)，以完善商務(wù)信用制度為核心，以建設(shè)信用信息綜合管理系統(tǒng)為手段，切實維護商務(wù)關(guān)系、降低商務(wù)運行成本，建立起政府與市場相結(jié)合、企業(yè)與市場相結(jié)合的信用約束機制，完善信用管理制度，宣傳商業(yè)誠信文化，使企業(yè)誠信經(jīng)營意識和信用管理能力明顯增強，有效改善商務(wù)信用環(huán)境，信用服務(wù)業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，信用經(jīng)濟規(guī)模大幅提升，商務(wù)誠信體系基本建立。
    (一)提升企業(yè)信用管理制度建設(shè)。
    1.開展各行業(yè)企業(yè)誠信承諾活動，加大誠信企業(yè)宣傳和典型失信案例曝光力度，引導(dǎo)企業(yè)增強社會責任感，在生產(chǎn)經(jīng)營、財務(wù)管理和勞動用工管理等環(huán)節(jié)強化信用自律，改善商務(wù)信用環(huán)境。
    2.建立安全生產(chǎn)信用公告制度，完善安全生產(chǎn)承諾和安全生產(chǎn)不良信用記錄及安全生產(chǎn)失信行為懲戒制度。以危險化學品、煙花爆竹、特種設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)以及民用爆炸物品生產(chǎn)、銷售企業(yè)和爆破企業(yè)或單位為重點，健全安全生產(chǎn)準入和退出信用審核機制，促進企業(yè)落實安全生產(chǎn)主體責任。
    3.強化企業(yè)在發(fā)債、借款、擔保等債權(quán)債務(wù)信用交易及生產(chǎn)經(jīng)營活動中誠信履約的意識，鼓勵和支持有條件的企業(yè)設(shè)立信用管理師。
    4.鼓勵企業(yè)建立內(nèi)部職工誠信考核與評價制度。加強供水、供電、供熱、燃氣、電信等關(guān)系人民群眾日常生活行業(yè)企業(yè)的自身信用建設(shè)。
    (二)推進市場監(jiān)管領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.加快生產(chǎn)領(lǐng)域信用建設(shè)。以食品、藥品、日用消費品農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)業(yè)投入品為重點，加強各類生產(chǎn)經(jīng)營主體生產(chǎn)和加工環(huán)節(jié)的信用管理，建立產(chǎn)品質(zhì)量信用信息部門間共享制度。推動建立質(zhì)量信用征信系統(tǒng)，建立全縣產(chǎn)品質(zhì)量投訴舉報咨詢服務(wù)平臺，推行質(zhì)量誠信報告、失信黑名單披露、市場禁入、退出制度和產(chǎn)品追溯制度。
    2.加快流通領(lǐng)域信用建設(shè)。硏究制定商貿(mào)流通領(lǐng)域企業(yè)信用信息征集共享制度，完善商貿(mào)流通企業(yè)信用評價基本規(guī)則和指標體系。推進批發(fā)零售、商貿(mào)物流、住宿餐飲及居民服務(wù)行業(yè)信用建設(shè)，開展企業(yè)信用分類管理。
    3.推進銷售領(lǐng)域信用建設(shè)。完善零售商與供應(yīng)商信用合作模式。加大對虛假宣傳、商業(yè)欺詐、商業(yè)詆毀、商業(yè)賄賂等違法行為的查處力度，對典型案件、重大案件予以曝光，增加企業(yè)失信成本，促進誠信經(jīng)營和公平競爭。加快對外經(jīng)濟貿(mào)易信用建設(shè)，進一步加強對外貿(mào)易、對外援助、對外投資合作等領(lǐng)域的信用信息管理、信用風險監(jiān)測預(yù)警和企業(yè)信用等級分類管理。
    (三)加快金融領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.創(chuàng)新金融信用產(chǎn)品，改善金融服務(wù)，保護金融消費者個人信息安全，維護金融消費者合法權(quán)益。加大對金融欺詐惡意逃廢銀行僨務(wù)、內(nèi)幕交易、制售假保單、騙保騙賠、披露虛假信息、非法集資、逃套騙匯等金融失信行為的懲戒力度，規(guī)范金融市場秩序。
    2.加強金融信用信息基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，進一步擴大信用記錄的覆蓋面，強化金融業(yè)對守信者的激勵作用和對失信者的約束作用。
    (四)加強價格領(lǐng)域信用建設(shè)。
    條件建立健全內(nèi)部價格管理制度。
    2.強化價格執(zhí)法檢查與反壟斷執(zhí)法，依法查處捏造和散布漲價信息、價格欺詐、價格壟斷等價格失信行為，對典型案例予以公開曝光，規(guī)范市場價格秩序。
    (五)加快工程建設(shè)領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.推進工程建設(shè)市場信用體系建設(shè)，制定工程建設(shè)市場各方主體和從業(yè)人員信用標準。進一步健全武川縣工程建設(shè)領(lǐng)域項目信息公開和“武川縣信用信息綜合管理系統(tǒng)”數(shù)據(jù)庫，并逐步實現(xiàn)工程建設(shè)項目信息公開共享和互通互聯(lián)。
    2.深入開展工程質(zhì)量誠信建設(shè)，完善工程建設(shè)市場準入退出制度。建立企業(yè)和從業(yè)人員信用評價結(jié)果與資質(zhì)審批、執(zhí)業(yè)資格注冊、資質(zhì)資格取消等審批審核事項的關(guān)聯(lián)管理機制。
    3.建立科學、有效的建設(shè)領(lǐng)域從業(yè)人員信用評價機制和失信責任追溯制度，將肢解發(fā)包、轉(zhuǎn)包、違法分包、拖欠工程款和農(nóng)民工工資等列入失信責任追究范圍。
    (六)規(guī)范政府采購領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.加強政府采購信用管理，制定供應(yīng)商、評審專家、政府采購代理機構(gòu)以及相關(guān)從業(yè)人員的信用記錄標準。加快建設(shè)政府采購管理交易系統(tǒng)，提高政府采購活動透明度，實現(xiàn)信用信息的統(tǒng)一發(fā)布和共享。
    2.完善政府采購市場的準入和退出機制，充分利用市場監(jiān)管、稅務(wù)、金融、檢察等部門提供的信用信息，加強對政府采購當事人和相關(guān)人員的信用管理。
    (七)增強招標投標領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.擴大招標投標信用信息公開和共享范圍，建立涵蓋招標投標情況的信用評價指標和評價標準體系，健全招標投標信用信息公開和共享制度。
    2.依托電子招標投標系統(tǒng)及其公共服務(wù)平臺，實現(xiàn)招標投標和合同履行等信用信息的互聯(lián)互通、實時交換和整合共享。
    (八)完善交通運輸領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.完善交通運輸信用考核標準，加強信用考核評價監(jiān)督管理，積極引導(dǎo)第三方機構(gòu)參與信用考核評價，逐步建立交通運輸管理機構(gòu)與社會信用評價機構(gòu)相結(jié)合，具有監(jiān)督、中訴和復(fù)核機制的綜合考核評價體系。
    2.將各類交通運輸違法行為列入失信記錄，逐步建立跨行業(yè)信用獎懲聯(lián)動機制。鼓勵和支持冬單位在采購交通運輸服務(wù)、招標投標、人員招聘等方面優(yōu)先選擇信用考核等級高的交通運輸企業(yè)和從業(yè)人員。
    (九)推進電子商務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.建立健全電子商務(wù)企業(yè)客戶信用管理和交易信用評估制度，加強電子商務(wù)企業(yè)自身開發(fā)和銷售信用產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)督。
    2.完善電子商務(wù)信用服務(wù)保障制度，推動信用調(diào)查、信用評估、信用擔保、信用保險、信用支付、商賬管理等笫三定措施，對照商務(wù)信用建設(shè)工作目標、主要任務(wù)，列出條目找出重點，逐一落實各項工作任務(wù)，全面開展建設(shè)工作。
    (三)試運行階段(7月-12月)。各責任部門、單位在先前工作基礎(chǔ)上，對照國務(wù)院《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》的精神，進一步認真梳理、總結(jié)和評估，堅持高標準、嚴要求，結(jié)合我縣實際貫徹好規(guī)劃綱要，全面抓好商務(wù)誠信建設(shè)。
    (一)加強組織領(lǐng)導(dǎo)。成立武川縣商務(wù)誠信建設(shè)指導(dǎo)組，負責全縣商務(wù)誠信建設(shè)的組織指導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作;定期對商務(wù)誠信建設(shè)情況進行總結(jié)和評估;督促、落實商務(wù)誠信建設(shè)各項工作任務(wù)，全面推進全縣商務(wù)誠信建設(shè)。各成員單位要高度重視商務(wù)信用建設(shè)工作，按照職責分工，確保完成各項工作任務(wù)，形成工作合力。
    (二)加大政策扶持。縣財政安排商務(wù)誠信體系建設(shè)專項經(jīng)費，加大對信用基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點領(lǐng)域創(chuàng)新示范工程等方面的資金支持。完善與企業(yè)信用銷售相配套的財政、金融、稅收、市場管理等政策措施。
    (三)加強輿論宣傳。加大宣傳力度，積極開展形式多樣的創(chuàng)建工作宣傳活動，鼓勵機關(guān)、商場、企業(yè)等設(shè)置宣傳欄、網(wǎng)站、電子屏等，調(diào)動廣大市民參與熱情。注重培育典方信用服務(wù)和產(chǎn)品在電子商務(wù)中的推廣應(yīng)用。
    (十)加快稅務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)。
    1.建立跨部門稅務(wù)信用信息共享機制。開展納稅人基礎(chǔ)信息、各類交易信息、財產(chǎn)保有和轉(zhuǎn)讓信息以及納稅記錄等涉稅信息的交換、比對和應(yīng)用工作。
    2.完善納稅信用等級評定和發(fā)布制虔，加強稅務(wù)領(lǐng)域信用分類管理，發(fā)揮信用評定差異對納稅人的獎懲作用。建立稅收違法黑名單制度。推進納稅信用與其他社會信用聯(lián)動管理，提升納稅人稅法遵從度。
    2018年的具體工作安排為：
    (一)動員部署階段(7月-8月)。制定工作方案，全面安排部署工作任務(wù)，細化商務(wù)信用建設(shè)工作任務(wù)，明確職責分工。廣泛宣傳發(fā)動，將商務(wù)信用建設(shè)工作意義、目標任務(wù)傳達到各基層單位和廣大干部群眾，讓廣大居民群眾充分了解、支持、參與創(chuàng)建工作。
    (二)籌備建設(shè)階段(9月-12月)。各責任部門、單位根據(jù)方案要求，統(tǒng)籌規(guī)劃、落實任務(wù)、責任到人，逐項制型，通過廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等全方位、多層面宣傳商務(wù)誠信建設(shè)先進典型，營造濃厚氛圍。
    (三)加強督查考核。建立商務(wù)誠信體系建設(shè)工作考核機制，加大監(jiān)督檢查力度，完善激勵約束機制，將商務(wù)誠信體系建設(shè)工作列入相關(guān)職能部門的年度工作目標，并根據(jù)考核成績進行獎懲，確保建設(shè)成效。
    監(jiān)督舉報電話：
    武川縣市場監(jiān)督管理局：8812425。
    武川縣發(fā)改局商務(wù)股：8812196。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇二
    為深入貫徹落實省委、省政府《關(guān)于全面推進美好鄉(xiāng)村建設(shè)的決定》（xx發(fā)〔2012〕18號），按照省美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于20xx年度美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工程實施辦法和市美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于20xx年度美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作意見，制定20xx年全縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作實施方案。
    一、總體要求
    以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大精神，深入貫徹落實習近平總書記視察xx特別是在小崗村農(nóng)村改革座談會上的重要講話精神，順應(yīng)廣大農(nóng)民過上美好生活的期待，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展，統(tǒng)籌生產(chǎn)生活生態(tài)，以建設(shè)美麗宜居村莊為導(dǎo)向，深入推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作，努力打造農(nóng)民幸福生活美好家園。
    二、主要任務(wù)
    1.深入開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府駐地建成區(qū)整治建設(shè)。加快推進省級20xx年度3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府駐地建成區(qū)整治建設(shè)，20xx年三季度前完成建設(shè)任務(wù)。
    2.深入開展美麗鄉(xiāng)村中心村建設(shè)。加快推進省級20xx年度（第五批）18個中心村建設(shè)，20xx年三季度前完成建設(shè)任務(wù)。全面啟動省級20xx年度（第六批）28個中心村建設(shè)，20xx年三季度前完成建設(shè)任務(wù)。指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)選擇若干個基礎(chǔ)條件較好的省級中心村，高標準建設(shè)，精品化實施，打造4-5個亮點村。
    3.扎實做好驗收迎檢和成果鞏固工作。認真做好省級20xx年度3個鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府駐地建成區(qū)整治建設(shè)、省級20xx年度（第五批）18個美麗鄉(xiāng)村中心村建設(shè)驗收迎檢工作。鞏固提升已建中心村建設(shè)成效。
    4.認真開展20xx年建設(shè)點初評申報工作。按照省美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組申報程序規(guī)定，依據(jù)市美麗鄉(xiāng)村建設(shè)“十三五”總體布局，認真做好全縣20xx年各類建設(shè)點的初評申報工作，并提前做好有關(guān)前期工作，確保美麗鄉(xiāng)村建設(shè)按時序、有梯次推進。
    三、任務(wù)內(nèi)容
    （一）鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府駐地建成區(qū)
    1.治臟。整治建成區(qū)道路、背街小巷、鎮(zhèn)村結(jié)合部、集貿(mào)市場、河溝渠塘、居民小區(qū)、公園廣場、公共廁所、建筑工地和學校周邊等區(qū)域環(huán)境衛(wèi)生。
    2.治亂。整治違法建設(shè)，整治建筑材料堆場、廢品收購站等亂堆亂放行為，整治主次干道桿線和店招廣告、過街橫幅等亂批亂掛，糾正不文明交通行為和占道擺攤、店外經(jīng)營等現(xiàn)象。
    3.加強基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和公共服務(wù)配套。結(jié)合實施縣鄉(xiāng)公路暢通工程，貫通和改善主干道。合理規(guī)劃新建或改造集貿(mào)市場、停車場。因地制宜改造或修建綜合性文化設(shè)施和居民健身場所。加強互聯(lián)網(wǎng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。強化道路沿線、城鎮(zhèn)出入口、空置地塊等主要節(jié)點綠化。鼓勵開發(fā)建設(shè)居民小區(qū)，提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)品位。鼓勵有條件的縣（區(qū)）可在“兩治理一加強”的基礎(chǔ)上，開展生活污水處理、沿街建筑立面改造、環(huán)境景觀綜合整治，保持鄉(xiāng)鎮(zhèn)特色風貌。
    （二）省級美麗鄉(xiāng)村中心村
    1.垃圾處理。清理積年留存垃圾。建立生活垃圾收運處置體系。選擇符合農(nóng)村實際和環(huán)保要求、成熟可靠的終端處理工藝，推行衛(wèi)生化的填埋、焚燒、堆肥、沼氣處理和垃圾發(fā)電等方式。
    2.飲水安全。結(jié)合“十三五”國家農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程，擴大農(nóng)村自來水使用覆蓋面，提升飲用水安全保障水平。
    3.衛(wèi)生改廁。加快無害化衛(wèi)生戶廁建設(shè)或改造步伐，消除農(nóng)村露天糞坑，衛(wèi)生戶廁普及率達到80%以上。
    4.環(huán)境整治。梳理規(guī)范電力、通信等各種線路桿線，有序堆放雜物，實現(xiàn)村莊內(nèi)無亂搭亂建、亂堆亂放。
    5.道路暢通。結(jié)合鄉(xiāng)村道路暢通工程，實施通村主干道路拓寬改造和村內(nèi)主干道路硬化，提高暢通水平。
    6、污水處理。以分散處理為主，采用整體式糞池、三格式糞池等簡易處理技術(shù)，就地生態(tài)治理。有條件的地方，采用經(jīng)濟有效、簡便易行、工藝可靠的無動力、微動力處理技術(shù)進行集中處理，靠近城鎮(zhèn)污水集中收集系統(tǒng)的村莊可以接入城鎮(zhèn)系統(tǒng)集中處理。生活污水處理率達到80%以上。
    7.溝塘疏浚。整治疏浚河溝渠塘，加強橋涵配套，實現(xiàn)水系暢通、水體清澈。
    8.公共服務(wù)。按照因地制宜、資源整合、簡易適用的要求，在有需要的地方，利用現(xiàn)有設(shè)施，結(jié)合村級組織活動場所等項目，統(tǒng)籌改造或建設(shè)農(nóng)村綜合服務(wù)中心。提高寬帶普及率。
    9.村莊綠化。開展村莊道路、水體沿岸、庭院和村莊周圍綠化，以喬木、鄉(xiāng)土樹種為主，推廣小菜園、小果園、小竹園、小花園、小茶園等，改善村莊生態(tài)環(huán)境。
    10.村莊亮化。在村莊主干道和公共活動區(qū)域，利用多種方式安裝簡易路燈，進行適度亮化。
    四、保障措施
    1.壓緊壓實工作責任。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委和政府要把美麗鄉(xiāng)村建設(shè)作為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的一項重要任務(wù)，切實擺上重要位置。黨政主要負責同志要傾注更大精力，投入更多心血，經(jīng)常深入農(nóng)村調(diào)查研究，經(jīng)常親自部署推動工作，努力形成一級抓一級、層層抓落實的工作格局?？h美麗鄉(xiāng)村辦要充分發(fā)揮職能作用，加強組織領(lǐng)導(dǎo)，強化督促檢查?？h直有關(guān)責任部門要樹立一盤棋思想，切實履行職責，完善配套政策，加強工作指導(dǎo)和督查。
    2.科學編制建設(shè)規(guī)劃。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）要堅持規(guī)劃先行，抓緊時間啟動20xx年度美麗鄉(xiāng)村規(guī)劃編制，組織專家開展技術(shù)評估，注重地域特色，尊重文化差異，以多樣化為美，把挖掘鄉(xiāng)村風貌和引入現(xiàn)代元素結(jié)合起來，著力提升中心村規(guī)劃建設(shè)品位。
    3.強化資金投入保障。采取先建后補、以獎代補方式安排美麗鄉(xiāng)村建設(shè)資金。按照每年不少于1000萬元的標準和每年5%的增幅安排縣級財政專項資金，認真整合涉農(nóng)資金。積極爭取中央和省、市有關(guān)農(nóng)村水、電、路、氣、房、環(huán)境建設(shè)項目，強化項目支撐。嚴格資金使用管理，縣級財政部門、美麗鄉(xiāng)村辦要統(tǒng)籌分配上級補助的專項資金和本級預(yù)算安排的專項資金，省級專項資金主要用于省級中心村整治建設(shè)，重點投向公共性和公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等方面，持續(xù)提升專項資金使用績效。
    4.健全工作推進機制。完善督查工作機制，將已經(jīng)開展整治建設(shè)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府駐地建成區(qū)和已建成的中心村管護情況作為督查的重要內(nèi)容之一，不定期開展隨機督查，或選擇若干重點工作進行專項督查，督查結(jié)果進行通報，對推進不力的督促整改落實。完善長效管護機制，指導(dǎo)各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）逐步建立鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政補助、村集體補貼、住戶適當付費、社會資助相結(jié)合的公共設(shè)施管護、衛(wèi)生保潔經(jīng)費分擔機制，鼓勵專業(yè)化、市場化建設(shè)和運行管護。
    5.加大工作宣傳力度。各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）要切實加強宣傳工作和輿論引導(dǎo)，充分利用廣播、電視、報刊、微信、微博等媒體平臺，采取群眾喜聞樂見的形式，大力宣傳推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的好經(jīng)驗、好做法。要加強農(nóng)村精神文明建設(shè)，廣泛開展各類群眾性創(chuàng)建活動，深入開展“好”字系列評選、“星”號系列評比活動，推動農(nóng)村鄉(xiāng)風民風美起來，進一步展示美麗鄉(xiāng)村新風新貌、營造濃厚輿論氛圍，充分調(diào)動社會各界參與美麗鄉(xiāng)村建設(shè)的熱情。要充分發(fā)揮村民理事會、村務(wù)監(jiān)督委員會等自治組織作用，建立自下而上的民主決策機制，通過村民自選、自建、自管、自用等方式，更好地發(fā)揮農(nóng)民主體作用，保障農(nóng)民決策權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
    xx縣美麗鄉(xiāng)村建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組
    20xx年5月20日
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇三
    為了進一步加強誠信建設(shè)，全面建設(shè)小康社會，加快建設(shè)西部經(jīng)濟強省創(chuàng)造更加良好的社會環(huán)境，省文明委決定xx年在全省開展誠信建設(shè)年活動?，F(xiàn)結(jié)合我省建設(shè)系統(tǒng)實際，制訂如下實施方案：
    指導(dǎo)思想:以黨的xx大精神和“[xxxxx]x”重要思想為指導(dǎo)，深入貫徹《公民道德建設(shè)實施綱要》，堅持宣傳教育和實踐活動相結(jié)合，長效管理與集中整治相結(jié)合，全面推進與重點突破相結(jié)合，積極倡導(dǎo)和弘揚誠實守信的良好風尚，著力建設(shè)更加文明、開放、公平、公正的市場環(huán)境，促進我省建設(shè)事業(yè)全面、健康、有序發(fā)展。
    總體要求:深化教育，增強誠信意識;把握重點，整治突出問題;建立規(guī)范，形成長效機制;抓好活動，發(fā)揮帶動作用;強化輿論，營造誠信氛圍。力爭使全省建設(shè)系統(tǒng)廣大干部職工的誠信意識有新的增強，全行業(yè)誠信環(huán)境有新的改善，全面加強誠信建設(shè)的氛圍更加濃厚。
    1、廣泛開展誠信主題教育和實踐活動。
    全系統(tǒng)要圍繞誠信主題，積極開展豐富多彩、各具特色的宣傳教育活動，廣泛弘揚誠信意識，牢固樹立誠信為本、操守為重的觀念。尤其要廣泛開展“誠信興業(yè)、文明服務(wù)”宣傳教育活動，引導(dǎo)干部職工充分認識講誠信與自身利益的密切關(guān)系，樹立良好的職業(yè)道德，從不說謊、不作弊、不制假、不售假、不欺詐等一言一行、一點一滴做起，在社會做個誠信的公民、在單位做個誠信的建設(shè)者、在家庭做個誠信的成員。全系統(tǒng)各級建設(shè)行政主管部門，耍在工作人員中廣泛開展“誠信服務(wù)、執(zhí)政為民”的宣傳教育活動，大興求真務(wù)實之風，為全行業(yè)加強誠信建設(shè)做出表率。
    大力開展以誠信為主題的備種實踐活動，要把誠信建設(shè)貫穿于創(chuàng)建文明城市、文明村鎮(zhèn)、文明行業(yè)、文明單位和"創(chuàng)佳評差"等各項群眾性精神文明創(chuàng)建活動之中。要從具體事情抓起，從人民群眾普遍關(guān)心的事情做起，切實解決在誠信方面群眾反映強烈的突出問題，使誠實守信的良好風尚在實踐中不斷發(fā)揚光大。
    2、集中整治誠信缺失的突出問題。
    各級建設(shè)行政主管部門要從群眾反映強烈、社會危害嚴重的突出問題入手，集中開展整治活動，嚴肅查處各種誠信缺失的典型事件。今年要把整治的重點放在建筑、房地產(chǎn)、市容環(huán)衛(wèi)、市政公用行業(yè)和各級建設(shè)行政管理部門內(nèi)部。建筑行業(yè)要堅決查處規(guī)避招標、虛假招標、違反法定建設(shè)程序，違反工程建設(shè)強制性標準規(guī)定，以及勘察、設(shè)計、施工等環(huán)節(jié)中的轉(zhuǎn)包、違法分包、偷工減料、以次充好，不執(zhí)行強制性標準，忽視工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)、拖欠民工工資等行為。房地產(chǎn)行業(yè)要把整治重點放在規(guī)范房地產(chǎn)市場行為和守合同、重信用上，堅決反對在商品房銷售中的虛假廣告、面積缺斤少兩等行為，嚴格規(guī)范房屋拆遷管理行為，嚴格規(guī)范物業(yè)管理企業(yè)的服務(wù)和收費行為。市容環(huán)衛(wèi)行業(yè)要把整治重點放在規(guī)范作業(yè)、依法監(jiān)察、文明執(zhí)罰，以及亂罰、多罰、強罰等行為上。市政公用行業(yè)要把整治重點放在規(guī)范服務(wù)、守法經(jīng)營、努力提高服務(wù)質(zhì)量和水平上，堅決反對“吃、拿、卡、要”，以權(quán)謀私，以及多收費、亂收費、強買強賣等行為。各級建設(shè)行政管理部門要把整治重點放在反腐倡廉、提高辦事效率、文明管理、公正執(zhí)法上。堅決反對以權(quán)謀私、徇私枉法、執(zhí)法不嚴和辦事推諉、行政審批過多過亂、手續(xù)繁雜等行為。
    要以重點行業(yè)重點問題的突破帶動整個建設(shè)系統(tǒng)誠信建設(shè)的整體推進。具體從兩個方面重點推進:一是著力加強各級機關(guān)誠信建設(shè)，以各級建設(shè)行政管理部門的誠信服務(wù)帶動全系統(tǒng)的誠信建設(shè)。各級建設(shè)行政管理部門要大力弘揚求真務(wù)實精神，大興求真務(wù)實之風，緊密聯(lián)系本行業(yè)本部門的實際，堅持“五個統(tǒng)籌”，牢固樹立科學的發(fā)展觀和正確的政績觀，堅持一切從實際出發(fā)，一切從人民利益出發(fā)，一切按科學規(guī)律辦事，一切按勤儉節(jié)約原則辦事，堅決不搞不切實際的高指標，堅決不搞勞民傷財?shù)摹罢児こ獭?、“形象工程”，堅決不搞虛報浮夸、報喜不報憂，堅決不搞文山會海、形式主義。要在各級建設(shè)行政管理部門大力推行政務(wù)公開制度，實行科學、民主決策，規(guī)范辦事程序，合理簡化辦事環(huán)節(jié)，為群眾提供方便快捷、公平公正的服務(wù)。對于面向社會、面向群眾承諾的事項，要堅決做到不打折扣。要積極推廣公示制、首問負責制等工作制度，增加工作透明度。在容易出現(xiàn)問題的工作崗位和工作環(huán)節(jié)，要把明確權(quán)限、強化監(jiān)督作為誠信建設(shè)的重點，切實解決群眾反映強烈的問題。繼續(xù)深入開展創(chuàng)建文明機關(guān)、做人民滿意公務(wù)員等活動，以執(zhí)政為民的良好作風為全社會加強誠信建設(shè)作出表率。
    二是大力加強行業(yè)誠信建設(shè)。今年要把工作重點放在繼續(xù)建立和完善建筑市場有關(guān)企業(yè)及專業(yè)技術(shù)人員信用檔案，繼續(xù)建立和完善房地產(chǎn)信用體系上。全系統(tǒng)各類服務(wù)行業(yè)都要制定出適合自身工作特點、簡明具體、易于操作、便于考核的規(guī)范化服務(wù)標準和保證措施，真正落實到每個服務(wù)企業(yè)和每個服務(wù)人員。
    3、建立健全誠信建設(shè)的相關(guān)制度。
    全系統(tǒng)各行業(yè)和各企事業(yè)單位都要積極探索綜合運用教育、經(jīng)濟、行政、法制等多種手段，從法制上、體制上、機制上解決誠信缺失問題，建立健全社會信用體系，使守信用的人和單位得到好處和便利，讓不守信用的人和單位受到制約和處罰。堅持標本兼治，建立完善職業(yè)道德規(guī)范和服務(wù)規(guī)范，把誠信建設(shè)的目標要求融入科學有效的日常管理工作中。建立有效的社會監(jiān)督機制，把加強行業(yè)自律與完善社會監(jiān)督結(jié)合起來，通過開通建設(shè)系統(tǒng)12319服務(wù)熱線、聘請專門的監(jiān)督員、群眾評議行風、企業(yè)評議管理部門、基層單位評議上級機關(guān)、人民群眾舉報投訴等途徑和方式，廣泛動員社會力量，推動誠信建設(shè)。加大對失信行為的懲處力度，以提高失信成本遏制失信行為。今年要建立起制約建筑施工企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資的有效管理辦法。
    4、抓好誠信建設(shè)的示范活動。
    要把集中治理和活動帶動結(jié)合起來，運用載體，抓好重點，發(fā)揮示范效應(yīng)，推進建設(shè)年活動深入開展。重點抓好三項活動:一是全系統(tǒng)參加“誠信聯(lián)盟”的企業(yè)，要在誠信年活動中發(fā)揮好示范引導(dǎo)作用，認真制定誠信經(jīng)營、誠信服務(wù)的標準，倡議全行業(yè)共同遵行、互相監(jiān)督，以點帶線，以線帶面，形成誠信連鎖效應(yīng)。二是組織開展好“公民道德和誠信建設(shè)知識竟賽”活動。全系統(tǒng)要廣泛參加這一活動，不斷強化誠信意識，大力營造共同關(guān)注誠信、人人自覺守信的良好氛圍。三是全系統(tǒng)文藝調(diào)演要與"誠信建設(shè)年"活動緊密結(jié)合，充分體現(xiàn)誠信這一主題。
    整個活動分為三個階段:。
    1、動員部署。四月底前，全省建設(shè)行政主管部門要按照省廳《實施方案》的要求，對本地區(qū)、本行業(yè)開展"誠信建設(shè)年"活動迅速做出部署，從各自實際出發(fā)，制定具體方案，落實工作任務(wù)，廣泛宣傳動員，積極營造輿論氛圍。
    2、集中整治。5月初到9月底，主要任務(wù)是開展宣傳教育和實踐活動;排查問題，進行集中整治;建立健全加強誠信建設(shè)的相關(guān)制度。其間，從5月上旬開始，全系統(tǒng)要廣泛組織開展“公民道德和誠信和建設(shè)知識競賽”，并篩選出省廳參加全省決賽的參賽隊員。參加全省“誠信聯(lián)盟”活動的單位還要注意積累和總結(jié)工作經(jīng)驗，積極參加省上將于7月中旬召開的現(xiàn)場經(jīng)驗交流會。
    3、總結(jié)提高。10月初到12月，主要任務(wù)是檢查考評、總結(jié)經(jīng)驗、推廣典型、完善制度、鞏固成果、形成長效機制。各市建設(shè)行政主管部門要加強檢查督促，把平時抽查和年終考評結(jié)合起來，確保目標任務(wù)落實。年底前，各市建設(shè)行政主管部門要把開展活動的情況向省廳書面報告。
    1、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，形成工作合力。各市建設(shè)行政主管部門要把開展“誠信建設(shè)年”活動列入重要日程，擺在重要位置，從各自實際出發(fā)，精心設(shè)計活動方案，找準活動重點，明確工作職責，落實整治措施，確?；顒尤〉脤嵭?。
    2、樹立推廣典型，發(fā)揮示范作用。各市建設(shè)行政主管部門要及時總結(jié)“誠信建設(shè)年”活動開展的情況和經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)一批誠信建設(shè)的先進單位，宣傳和推廣先進經(jīng)驗。對在開展活動中涌現(xiàn)出來的先進典型，要給予大力表彰，以鼓勵先進，示范帶動，推動活動深入開展。各級各類精神文明建設(shè)先進單位、示范點，青年文明號等，都要堅持文明優(yōu)質(zhì)服務(wù)，堅決杜絕各種不講誠信的行為，在開展"誠信建設(shè)年"活動中做好表率，發(fā)揮好示范作用。
    3、注重結(jié)合，整體推進。要把開展"誠信建設(shè)年"活動與提高行業(yè)從業(yè)人員的素質(zhì)、完善行業(yè)管理的規(guī)章制度結(jié)合起末，把集中整治與長效管理結(jié)合起來，使教育和管理在內(nèi)容上相互銜接，在效應(yīng)上相互補充。還要把開展“誠信建設(shè)年”活動與“創(chuàng)佳評差”、“規(guī)范化服務(wù)”、“社會服務(wù)承諾制”、“創(chuàng)建文明行業(yè)”、“創(chuàng)建文明單位”、“創(chuàng)建文明工地”、“創(chuàng)建文明風景區(qū)”等活動有機結(jié)合，共同推進，使活動更加深入，更有成效。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇四
    為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于加強政務(wù)誠信建設(shè)的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于印發(fā)市政務(wù)誠信建設(shè)實施方案的通知》等文件精神，深入推進商務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)，著力構(gòu)建以信用為核心的流通治理新秩序，促進消費環(huán)境和營商環(huán)境持續(xù)改善，結(jié)合我縣實際，制定以下實施方案。
    以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大精神，緊扣商務(wù)經(jīng)濟發(fā)展主要矛盾變化，堅持新發(fā)展理念，按照高質(zhì)量發(fā)展的要求，深入推進全縣商務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)，以信用監(jiān)管為著力點，加快構(gòu)建商務(wù)領(lǐng)域以信用為核心的新型監(jiān)管和服務(wù)體制，推進商務(wù)領(lǐng)域治理能力、服務(wù)水平現(xiàn)代化，努力營造良好消費環(huán)境和營商環(huán)境，服務(wù)全市商務(wù)事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，為不斷滿足人民日益增長的美好生活需要，加快建設(shè)更美麗更富裕更文明的現(xiàn)代化新提供更持久、更強勁的動力。
    到2021年，全縣對外貿(mào)易、內(nèi)貿(mào)流通等領(lǐng)域信用信息數(shù)量質(zhì)量明顯提升，商務(wù)信用制度和標準體系更加完善;全過程信用監(jiān)管全面實施，跨業(yè)務(wù)、跨行業(yè)的聯(lián)合獎懲機制進一步健全，商務(wù)領(lǐng)域以信用為核心的新型監(jiān)管體制基本建立;消費信用體系初步建立，消費環(huán)境有效改善，消費滿意度顯著提升，企業(yè)誠信經(jīng)營意識不斷提高，誠信營商環(huán)境基本形成。
    對外貿(mào)易信用建設(shè)。加強進出口企業(yè)信用建設(shè)，對虛假貿(mào)易、惡意低價競爭、編造虛假業(yè)績或者因企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量安全問題給社會及進出口貿(mào)易造成重大危害和損失的，將失信主體、責任人和失信行為記入信用記錄，并實施信用聯(lián)合懲戒。鼓勵企業(yè)在一般貿(mào)易、跨境電子商務(wù)等跨境貿(mào)易活動中，使用信用報告、信用保險等信用服務(wù)，有效化解信用風險。探索建立重要進出口商品追溯和信用保證體系。
    服務(wù)貿(mào)易信用建設(shè)。按照商務(wù)部、省商務(wù)廳部署，建立健全服務(wù)貿(mào)易市場主體信用記錄和信用評價體系。在商務(wù)部門組織的重大展會等貿(mào)易服務(wù)活動中，開展信用審查、可信交易對手推薦和失信警示等信用支撐服務(wù)。依托展覽業(yè)重點企業(yè)聯(lián)系監(jiān)測制度開展企業(yè)信用評價。
    (四)開展事前信用審查。推動將審核信用記錄、信用報告等列為商務(wù)領(lǐng)域行政審核、行政許可、政府采購、政策支持等工作的一般程序。探索對誠實守信主體實行優(yōu)先辦理、簡化程序、容缺受理等便利服務(wù)措施，對違法失信主體實施市場禁入或服務(wù)受限等預(yù)防和懲戒措施。完善信用審查程序，調(diào)整優(yōu)化標準，推進信用審查合理化、規(guī)范化。
    (五)建立信用承諾制度。鼓勵和引導(dǎo)商務(wù)領(lǐng)域市場主體開展綜合信用承諾或產(chǎn)品服務(wù)專項承諾，并對違約責任作出書面承諾。加強對承諾事項的隨機抽查，將虛假承諾或違背承諾的行為納入信用記錄。充分運用商務(wù)系統(tǒng)各級門戶網(wǎng)站、新聞媒體等各種渠道，加強市場主體信用承諾的宣傳和公示。在商務(wù)領(lǐng)域積極探索應(yīng)用“告知承諾制”。
    (六)完善信用公示制度。利用各類商務(wù)門戶網(wǎng)站、“信用”、“信用”網(wǎng)站等渠道，依法依規(guī)向社會公開行政許可、資質(zhì)認定、行政處罰、執(zhí)法檢查、聯(lián)合獎懲對象名單等信用信息。加強公示內(nèi)容審核、明確公示期限、規(guī)范公示內(nèi)容，對涉及企業(yè)商業(yè)秘密和個人隱私的信息，公示前應(yīng)進行必要的技術(shù)處理。建立公示內(nèi)容異議處理機制。
    (七)開展信用分類監(jiān)管。結(jié)合“雙隨機、一公開”監(jiān)管方式改革，探索在日常監(jiān)管中根據(jù)市場主體信用狀況采取相應(yīng)的監(jiān)管舉措，實現(xiàn)精準監(jiān)管。對守信的市場主體，在日常檢查、專項檢查中優(yōu)化檢查頻次，降低企業(yè)合規(guī)成本。加強對違法失信主體的行政性約束，將嚴重失信主體列為重點監(jiān)管對象，加大抽查比例和頻次，從嚴進行資質(zhì)審核、后續(xù)審批。
    (八)實施信用聯(lián)合獎懲。加快建立商務(wù)領(lǐng)域聯(lián)合獎懲對象認定、退出、修復(fù)的標準和程序，完善發(fā)起、響應(yīng)、反饋等聯(lián)動機制。根據(jù)國家已簽署的聯(lián)合獎懲備忘錄，配合有關(guān)部門及時實施聯(lián)合獎懲措施;依法認定商務(wù)領(lǐng)域聯(lián)合獎懲對象，推送至有關(guān)部門實施聯(lián)合獎懲。加強聯(lián)合獎懲典型案例的宣傳力度，擴大獎懲效果和社會影響。
    (九)整治消費領(lǐng)域嚴重失信問題。重點加強家政服務(wù)、住宿餐飲、批發(fā)零售和成品油等民生消費領(lǐng)域信用建設(shè)，深入開展消費領(lǐng)域嚴重失信問題專項治理。健全家政服務(wù)領(lǐng)域信用管理制度，貫徹落實《家政服務(wù)行業(yè)信用建設(shè)實施意見》，建立家政服務(wù)企業(yè)和家政服務(wù)人員信用檔案。在直銷、單用途商業(yè)預(yù)付卡等業(yè)務(wù)領(lǐng)域加快建立信用監(jiān)管機制。
    (十)加強電子商務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)。組織電子商務(wù)企業(yè)開展誠信經(jīng)營承諾，自覺接受社會監(jiān)督，并對承諾履行情況進行評估。貫徹落實商務(wù)部《電子商務(wù)企業(yè)誠信檔案評價規(guī)范》，鼓勵平臺型企業(yè)健全經(jīng)營者信用檔案。引導(dǎo)平臺型企業(yè)建立餐飲、美容美發(fā)等重點領(lǐng)域服務(wù)后評價機制，實施評價信息公開，便利消費決策。鼓勵電子商務(wù)企業(yè)建立重要商品溯源系統(tǒng)，提供便捷的查詢渠道。
    (十一)探索開展信用消費。鼓勵商貿(mào)流通企業(yè)與商業(yè)銀行、消費金融公司、信用服務(wù)機構(gòu)合作開展“信e貸”、“快e貸”等各類信用消費業(yè)務(wù)，積極擴大即期消費。鼓勵商貿(mào)流通企業(yè)為消費者提供豐富的信用支付場景，探索以信用代替押金等方式提供商品和服務(wù)。
    (十二)引導(dǎo)消費領(lǐng)域開展行業(yè)自律。以消費領(lǐng)域為重點，鼓勵和引導(dǎo)商會協(xié)會等行業(yè)組織建立會員企業(yè)信用檔案，有效整合政府和市場信用信息;開展會員信用公示、自律公約等行業(yè)自律工作，加強企業(yè)信用管理知識培訓(xùn)。支持行業(yè)制定紅黑名單認定標準，對誠信市場主體進行表彰、重點推介、減免會費等行業(yè)性激勵，對失信市場主體進行警告、行業(yè)內(nèi)通報批評、公開譴責、不予接納等行業(yè)性約束或懲戒。
    (十三)加強制度建設(shè)。建立健全商務(wù)領(lǐng)域信用信息歸集、共享、公開和使用等基本制度。在商務(wù)領(lǐng)域制度修訂中，充分考慮納入信用審查、信用承諾、信用公示、分類監(jiān)管、聯(lián)合獎懲等信用條款，為信用監(jiān)管提供制度支撐。建立商務(wù)領(lǐng)域市場主體信用獎懲制度，制定完善聯(lián)合獎懲對象名單管理辦法，出臺分行業(yè)聯(lián)合獎懲對象名單認定標準和程序。
    (十四)建立信用標準體系。加快建立商務(wù)領(lǐng)域信用標準體系，提升標準技術(shù)水平，加強標準宣貫工作。重點圍繞商務(wù)信用信息互聯(lián)互通、商貿(mào)企業(yè)信用評價機制等方面制定地方性信用標準，圍繞民生消費等重點領(lǐng)域制定行業(yè)性標準。
    (十五)推進信息系統(tǒng)建設(shè)。以統(tǒng)一社會信用代碼為基礎(chǔ)，建立覆蓋商務(wù)領(lǐng)域各類市場主體數(shù)字化的信用檔案。建立完善全市商務(wù)信用平臺建設(shè)，實時對接商務(wù)大數(shù)據(jù)應(yīng)用平臺，完善與全省信用信息共享平臺、國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等的交換共享，為跨部門協(xié)同監(jiān)管和聯(lián)合獎懲等提供技術(shù)支撐。探索開展商務(wù)部門與行業(yè)商會協(xié)會、平臺型企業(yè)、供應(yīng)鏈核心企業(yè)、信用服務(wù)機構(gòu)的信用信息交換共享，加快政府和市場信用信息的互聯(lián)互通。加強個人隱私和信息安全保護，保障信息主體合法權(quán)益。
    (十六)加強組織領(lǐng)導(dǎo)。建立以局長為組長、分管局長為副組長、各科室負責人為成員的深入推進商務(wù)領(lǐng)域信用建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制訂實施方案，明確責任分工，加快商務(wù)信用建設(shè)。
    (十七)培養(yǎng)人才隊伍。加強對商務(wù)系統(tǒng)干部和相關(guān)從業(yè)人員的指導(dǎo)培訓(xùn)。加強與高校等機構(gòu)在基礎(chǔ)理論、制度標準、信息系統(tǒng)等方面研究的合作。加強商務(wù)信用相關(guān)行業(yè)組織建設(shè)。
    (十八)營造社會氛圍。繼續(xù)開展“誠信興商宣傳月”等宣傳活動，創(chuàng)新活動形式，提高宣傳成效。鼓勵引導(dǎo)新聞媒體、行業(yè)組織等社會各方面力量參與誠信宣傳活動，營造良好誠信氛圍。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇五
    為積極穩(wěn)妥地推進建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系，健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系，全面提升集團公司管理水平，強化集團公司在國際化建設(shè)過程中防范風險的能力，促進集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現(xiàn)，特制定本方案。
    一、集團公司內(nèi)部控制體系建設(shè)的基本情況
    集團公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標的實現(xiàn)起到了積極的促進作用。但是，從我們對股份公司、****公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況，以及國務(wù)院國資委對中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看，目前的各項管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統(tǒng)化的體系。由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責任不到位；下級單位對上級多頭匯報、多頭請示；同級業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉，工作標準參差不齊。這些問題和矛盾的存在，制約著集團公司整體科學管理水平的進一步提高，與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標也不相適應(yīng)，需要我們對現(xiàn)有的各項管理制度進行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學、完整的制度化體系。
    二、內(nèi)部控制體系建設(shè)的必要性
    內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的，為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標提供合理保證的過程。建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實踐經(jīng)驗的結(jié)晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準則，有效規(guī)避風險。
    （一）實施內(nèi)控體系建設(shè)是實現(xiàn)集團公司整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標的需要。
    “十一五”期間，集團公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任，突出實施資源、市場和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團。隨著集團公司的發(fā)展，尤其是實施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，客觀上需要集團公司理順內(nèi)部管理流程，針對關(guān)鍵的風險控制點，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學、有效的內(nèi)部控制體系，增強抵御內(nèi)外部風險的能力，為實現(xiàn)集團公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。
    （二）實施內(nèi)控體系建設(shè)是集團公司提升科學管理水平的需要。
    內(nèi)部控制是企業(yè)科學管理的重要內(nèi)容，是實現(xiàn)企業(yè)目標的重要依托。建立并認真執(zhí)行一套設(shè)計科學、簡潔適用、運行有效的內(nèi)控體系，將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風險，有助于企業(yè)強化內(nèi)部管理控制措施，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提高資源的使用效率和效果。通過對內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團公司各個層面的各項經(jīng)營活動處于受控狀態(tài)，全面提升集團公司的科學管理水平。
    （三）實施內(nèi)控體系建設(shè)是集團公司履行出資人職責的需要。
    建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)集團公司發(fā)展目標的重要組織保障。這就要求必須推行內(nèi)控體系建設(shè)，規(guī)范出資人與經(jīng)理人之間的代理關(guān)系和授權(quán)管理，明確各自的職責和權(quán)限，強化信息獲取、傳遞和溝通，促使被投資企業(yè)實現(xiàn)信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要，使集團公司能夠從管理上、制度上形成一套規(guī)避風險的運行機制，及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風險，實施有力監(jiān)督，增強有效防范風險的能力，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度，以維護集團公司作為出資人的權(quán)益。
    （四）實施內(nèi)控體系建設(shè)是集團公司實施依法治企的需要。
    二、當前企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計的誤區(qū)
    近年來，越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段，內(nèi)部控制制度的建設(shè)受到了廣大企業(yè)的高度重視，我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計領(lǐng)域開展了卓有成效的實踐，取得了長足的進步。但是由于經(jīng)驗不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計人員素質(zhì)不高等原因，在現(xiàn)階段，我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計從總體上看質(zhì)量不高，對內(nèi)部控制各要素的設(shè)計不系統(tǒng)、不科學，企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個方面：
    第一，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時忽略了實施成本問題，雖然制定出了嚴謹?shù)膬?nèi)部控制制度，但是實行該制度所花費的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟效益，缺乏可操作性，得不償失。
    第二，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時過于注重制度的文字編寫，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮，使制度流于形式，有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查、審計的手段，沒有真正意識到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性。
    第三，企業(yè)在進行內(nèi)部控制制度設(shè)計時對內(nèi)部控制監(jiān)督機制設(shè)計的重視程度不夠，導(dǎo)致對企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為，嚴重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗。
    第四，對已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度，很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展狀況及時對內(nèi)部控制制度作出適當?shù)恼{(diào)整，致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，難以對企業(yè)新的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行有效控制。第五，在內(nèi)部控制制度的設(shè)計中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度，最終還是需要人去執(zhí)行，如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認同和理解，那么制度最終會淪為一紙空文。
    三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計要點
    企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性，因此，在進行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計過程當中，應(yīng)該避免走入設(shè)計誤區(qū)，并抓住設(shè)計要點進行制度設(shè)計，以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學合理。
    1．控制目標設(shè)計
    企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標。控制目標是管理經(jīng)濟活動的基本要求、實施內(nèi)部控制的最終目的，同時也是評價內(nèi)部控制的最高標準。簡單來說，設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標解決了企業(yè)為什么要進行控制的問題，為內(nèi)部控制指明了努力的方向。在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計中，企業(yè)內(nèi)部控制目標的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，應(yīng)該把握控制目標的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進行設(shè)計。眾所周知，處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內(nèi)部控制的側(cè)重點有所不同，因此，企業(yè)內(nèi)部控制目標具有動態(tài)性，進行內(nèi)部控制目標設(shè)計應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化，實行跟蹤控制；還應(yīng)該針對企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次、內(nèi)容對企業(yè)內(nèi)部控制目標進行分解，滿足內(nèi)部控制目標的層次性要求，做到目標明確、分而治之。同時，還要在制度上體現(xiàn)對內(nèi)部控制多個目標間的協(xié)調(diào)，使整體控制效果達到最佳狀態(tài)。
    2．控制流程設(shè)計
    控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務(wù)活動始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié)，控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的。在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計中，控制流程的設(shè)計應(yīng)該是與企業(yè)控制目標相適應(yīng)的。控制流程的設(shè)計思路和方法很多，如按會計科目設(shè)計、按經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型設(shè)計、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計，等等。但是，無論使用哪種(或多種)設(shè)計思路，都需要根據(jù)企業(yè)的實際情況，結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標進行權(quán)衡比對，從而選擇最適合的設(shè)計思路和方法。為了確保制度設(shè)計的科學合理，在進行流程設(shè)計之前應(yīng)該對企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行分類、整合和提煉，避免重復(fù)設(shè)計流程(如控制手段、控制過程相同的不同經(jīng)濟事項被重復(fù)進行設(shè)計)。另外，在進行控制流程設(shè)計時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容，此時需要對這些內(nèi)容進行適當調(diào)整，否則將影響其客觀性。
    3．控制點設(shè)計
    內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一，控制權(quán)限是否設(shè)置合理，直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性。內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機制，對內(nèi)部控制的控制權(quán)限進行合理配置。筆者認為，對內(nèi)部控制權(quán)限進行設(shè)計要遵循重要性原則、責任明確原則，既要滿足控制目標的需要，又要兼顧工作效率。明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進行控制。管理層在進行授權(quán)時，應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍、層次與責任，將所有的經(jīng)營活動都納入授權(quán)范圍，把經(jīng)濟活動的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù)，防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責任真空的現(xiàn)象，做到權(quán)責明晰，為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù)。管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹，實現(xiàn)權(quán)力制衡。在設(shè)計中實現(xiàn)相互牽制也非常重要，若同一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)由一個人(或一個部門)包辦，則難以實現(xiàn)管理控制的目標，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督，進行控制權(quán)限設(shè)計同樣需要考慮這方面的問題。
    5．控制監(jiān)督設(shè)計
    內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審監(jiān)察部門對內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動的總稱，是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程。在我國，很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳，某些參與制定內(nèi)部控制制度的負責人內(nèi)部控制意識薄弱，致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計，監(jiān)督機制不完善。因此，要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果，就必須對內(nèi)部控制過程施以恰當?shù)谋O(jiān)督，內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計的重要性可見一斑。在進行內(nèi)部控制設(shè)計時，應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評審程序的合理性、對內(nèi)部控制缺陷的報告和對政策程序的調(diào)整。要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一，將內(nèi)部審計列為重點監(jiān)督手段，使內(nèi)部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯的建議的作用。同時，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時，能及時向上反饋或提供建設(shè)性建議，使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時、果斷處理。
    6．控制制度體例設(shè)計
    企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要，一般來說，內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計不合理，企業(yè)對體例作出重大調(diào)整時，將會耗費大量的人力、物力。另外，頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行，同時也削弱了制度的權(quán)威性。因此，內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計至關(guān)重要，在設(shè)計時，不但要考慮一般的設(shè)計問題，還要考慮到所設(shè)計的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求，預(yù)留一定的修訂、完善空間。例如，對內(nèi)部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能夠較好地解決對業(yè)務(wù)流程、控制步驟和控制點進行增補、修改或刪除的需要。而在文字編排方面，諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述，而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當中。總的來說，就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定，同時可以適應(yīng)修訂和完善的需求。
    四、結(jié)語
    總之，建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力、迎接經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。應(yīng)該看到，我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟，對內(nèi)部控制制度的設(shè)計仍存在缺陷，這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計。企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計是一個動態(tài)的過程，制度設(shè)計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當中不斷完善內(nèi)部控制制度，才能真正確保企業(yè)控制目標的實現(xiàn)。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇六
    根據(jù)上級黨委的工作部署，2018年我校黨風廉政建設(shè)工作重點是：?
    （一）健全制度，落實黨風廉政建設(shè)責任制??
    （二）加強領(lǐng)導(dǎo)，把黨風廉政建設(shè)落到實處?
    （三）繼續(xù)抓好糾正教育行業(yè)不正之風工作??
    2.樹立教育的良好形象。強化內(nèi)部管理，提高干部、教職工隊伍素質(zhì)，樹立教育的良好形象。認真抓好師德師風教育，弘揚教師依法治教、教書育人、廉潔從教、為人師表的良好師風。繼續(xù)抓好校務(wù)公開，增加透明度，接受社會監(jiān)督。
    （四）標本兼治，從源頭預(yù)防和解決腐敗問題??
    組長：霍俊彥?副組長：金瑞?
    成員：閆培、梁燕寧、馮登祥?
    組長對全校黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作負總責。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇七
    為提高工作效率和工作質(zhì)量，全面完成20**年各項工作任務(wù)，根據(jù)縣委、縣政府關(guān)于目標管理及機關(guān)效能建設(shè)考核評價的有關(guān)要求，結(jié)合縣委編辦實際，特制定20**年度目標管理及效能建設(shè)考核實施方案。
    一、考評對象
    縣委編辦目標管理及機關(guān)效能建設(shè)考核評價的考評對象為：機關(guān)全體工作人員（含聘用人員）。編辦主任按縣委、縣政府綜合目標考核及效能建設(shè)考核評價結(jié)果計分，編辦副主任考核計分為綜合科、機構(gòu)編制科考核分值的平均分。
    二、考評內(nèi)容
    目標管理及機關(guān)效能建設(shè)考核評價的主要內(nèi)容包括：理論學習、廉潔自律、工作紀律、文明形象和工作業(yè)績等五個方面，其中理論學習、廉潔自律、工作紀律、文明形象為共性目標，工作業(yè)績?yōu)槁毮苣繕恕?BR>    三、考評方法
    （一）成立目標考評領(lǐng)導(dǎo)小組。由辦主任擔任組長，副主任擔任副組長，負責目標管理及效能建設(shè)考核評價全面工作，辦綜合科負責落實各項考評具體工作。
    （二）實行民主測評和集中考評。目標管理及效能建設(shè)考核評價分為民主測評和集中考評兩部分，設(shè)總分100分。其中，民主測評設(shè)分值100分，測評方法是召開全體干部職工會議，在聽取個人述職的基礎(chǔ)上，按照“優(yōu)秀”、“稱職（合格）”、“基本稱職（基本合格）”、“不稱職（不合格）”四個等次以及1.3：1：0.7：0的權(quán)重進行計分；集中考評設(shè)分值100分，考評方法是考評工作領(lǐng)導(dǎo)小組依據(jù)平時考核和年度目標任務(wù)完成情況，對照目標考核細則逐項打分。最后，按照民主測評得分和集中考評得分各占總分50%的比例計算出來的結(jié)果即為個人年度考核綜合得分。
    （三）嚴格考評工作程序。1、被考核人按照崗位職責對全年目標任務(wù)完成情況進行總結(jié)述職；2、組織干部職工進行民主測評；3、考評工作領(lǐng)導(dǎo)小組集中考評；4、計算個人綜合得分；5、向個人通報考核結(jié)果。
    四、結(jié)果運用
    對綜合得分95分以上（含95分）的，發(fā)放全額效能考核獎金2400元，并對其中表現(xiàn)特別優(yōu)秀的推薦上級予以表彰，年度考核確定為優(yōu)秀等次；對綜合評分90-95分（含90分）的，發(fā)放目標考核獎金2300元；對綜合評分85-90分（含85分）的，發(fā)放目標考核獎金2000元；對綜合評分85分以下的扣發(fā)全額目標考核獎金。對表現(xiàn)特別差的，年度考核評定為不稱職（合格）等次，屬聘用人員的解除合同。凡被黨風廉政建設(shè)、社會治安綜合治理、安全生產(chǎn)、信訪維穩(wěn)、計劃生育、環(huán)境保護等“一票否決”的，扣發(fā)全額目標考核獎金，年度考核評定為不稱職（合格）等次，屬聘用人員的解除合同。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇八
    為促進《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》全面有效實施，提高單位管理水平，規(guī)范財經(jīng)秩序，建設(shè)服務(wù)型機關(guān)，根據(jù)《納雍縣財政局關(guān)于印發(fā)納雍縣關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求，結(jié)合我單位實際，制定本工作方案。
    堅持以科學發(fā)展觀為指導(dǎo)，以部門預(yù)算管理為主線，以經(jīng)費管控為核心，以科學的風險評估為基礎(chǔ)，以流程梳理與機制建設(shè)為重點，依托信息化手段，將制衡機制融入到單位內(nèi)部管理之中，實現(xiàn)對單位經(jīng)濟活動風險的防范和管控。
    通過采取宣傳學習、制衡機制、流程再造、督查評議等措施，強化內(nèi)控意識，從單位(部門)層面，業(yè)務(wù)層面對經(jīng)濟活動風險進行防范和管控，保證單位(部門)經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐`，提高公共服務(wù)的質(zhì)量和效率。
    成立內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，建立內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機構(gòu)，擬定工作方案，營造重風險防范、強化責任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責任的內(nèi)控文化，為貫徹實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍。
    認真梳理各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，查找業(yè)務(wù)風險，修改程序，完善流程，充分利用信息化手段，實現(xiàn)業(yè)務(wù)管理與財務(wù)管理的有機結(jié)合，制定完成本單位的《內(nèi)部控制手冊》，各室(部、中心)應(yīng)梳理、完善本科室有關(guān)經(jīng)濟活動的'業(yè)務(wù)流程，報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總。
    領(lǐng)導(dǎo)小組將通過調(diào)研、座談等形式，推進單位開展內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作，探討存在的問題，提出解決方案。
    開展好總結(jié)工作，收集相關(guān)資料集中歸檔(包括內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成立的文件、相關(guān)會議紀要或記錄、已制定的內(nèi)部控制制度、自查表等)，充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。
    務(wù)必高度重視，將其作為“一把手”工程，成立內(nèi)控規(guī)范實施領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位主要負責同志任組長，組織領(lǐng)導(dǎo)單位內(nèi)控規(guī)范的實施工作。
    行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個復(fù)雜的體系，涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同等各項經(jīng)濟活動，需要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調(diào)，要落實職責分工，形成聯(lián)動機制，確保內(nèi)部控制工作順利推進。
    將學習宣傳活動與抵制“四風”、廉政風險防控等工作緊密結(jié)合起來，組織開展內(nèi)控規(guī)范學習宣傳活動，增強貫徹內(nèi)控規(guī)范的主動性和自覺性。
    要按照因地制宜、注重實效的原則，積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內(nèi)容和實施要求等，形成注重風險防控、強化責任意識的風氣。
    通過學習，使相關(guān)人員增強對內(nèi)控規(guī)范的理解，掌握實施的方法步驟，保證內(nèi)控規(guī)范的順利實施。
    要認真對照內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容和要求，制定工作標準，完善細化崗位責任制度，優(yōu)化工作流程，分析存在問題，認真扎實整改，健全“以預(yù)算管理為主線、以經(jīng)費管控為核心”的各項管理制度，把內(nèi)控的要求貫穿于會計核算、會計監(jiān)督的全過程，推進單位會計工作標準化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。
    內(nèi)部控制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期的工作任務(wù)，是財政部門、各行政事業(yè)單位和各相關(guān)部門的共同責任，各室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作，逐步建立起財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作相結(jié)合、日常財務(wù)管理和重要事項監(jiān)控相結(jié)合的內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)控規(guī)范順利實施。
    共青團納雍縣委員會
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇九
    為加強我區(qū)審計機關(guān)文明行業(yè)創(chuàng)建工作，明確責任，規(guī)范管理，形成上下聯(lián)動、共同達標的創(chuàng)建工作氛圍，實現(xiàn)我區(qū)審計機關(guān)文明行業(yè)“五個好”創(chuàng)建目標，樹立審計機關(guān)的良好社會形象，現(xiàn)結(jié)合我局工作實際，制定本方案。
    一、文明行業(yè)創(chuàng)建目標
    結(jié)合審計行業(yè)特點和審計業(yè)務(wù)工作，推進三個文明建設(shè)的協(xié)調(diào)發(fā)展，為加快崛起作出積極貢獻，為推動我區(qū)審計機關(guān)全面建設(shè)和審計事業(yè)的健康發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。
    二、文明行業(yè)創(chuàng)建機構(gòu)
    為加強對我區(qū)審計機關(guān)文明行業(yè)創(chuàng)建工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，形成分工負責、上下聯(lián)動、共同發(fā)展的創(chuàng)建工作氛圍。成立由局黨組成員組成的審計機關(guān)精神文明建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立辦公室，負責抓好文明創(chuàng)建工作。
    三、文明行業(yè)創(chuàng)建措施
    （一）強化組織領(lǐng)導(dǎo)，完善創(chuàng)建機制。局機關(guān)黨組織和班子成員一定要樹立強烈的創(chuàng)建意識，把精神文明建設(shè)擺在重要位置，將文明單位創(chuàng)建活動與審計工作、黨風廉政建設(shè)和構(gòu)建和諧機關(guān)等一起納入目標責任范圍，建立考核激勵機制。可建立精神文明量化考核標準，實行量化考核管理。堅持精神文明“領(lǐng)導(dǎo)抓、抓領(lǐng)導(dǎo)”的原則，建立“一把手”親自抓創(chuàng)建，班子成員分工協(xié)作、一崗雙責、一級抓一級、一級帶一級、群眾全體參與、上下齊抓共管的創(chuàng)建格局。同時，要制定精神文明建設(shè)的長遠目標和規(guī)劃，每年提出具體的創(chuàng)建工作計劃，充實創(chuàng)建工作內(nèi)容，改進創(chuàng)建工作方法。要積極改善工作條件，加大硬件設(shè)施投入，夯實創(chuàng)建工作基礎(chǔ)。
    （二）圍繞創(chuàng)建主題，深化創(chuàng)建內(nèi)涵。圍繞“人、法、技”建設(shè)主題，始終把“建一流班子、帶一流隊伍、創(chuàng)一流業(yè)績”作為創(chuàng)建工作目標，不斷深化創(chuàng)建活動內(nèi)涵。一是努力建設(shè)學習型機關(guān)。突出開展科學發(fā)展觀、社會主義榮辱觀教育，加強以構(gòu)建和諧機關(guān)為核心，以誠實守信為重點的社會公德、職業(yè)道德、家庭美德建設(shè)，努力培養(yǎng)審計人員的政治意識、責任意識、榮辱意識和形象意識。要采取黨支部集中學習、觀看影視教育片和座談講座等多種形式，保證教育活動的效果。二是強化教育培訓(xùn)。要以培養(yǎng)高素質(zhì)的復(fù)合型審計人才為重點，堅持以骨干帶全員、以重點帶一般的原則，多層次、多渠道地開展教育培訓(xùn)工作。要引導(dǎo)干部職工樹立終身學習的觀念，采取領(lǐng)導(dǎo)干部培訓(xùn)、審計業(yè)務(wù)培訓(xùn)、全員崗位資格培訓(xùn)、審計法規(guī)培訓(xùn)、計算機審計培訓(xùn)等多種類型的培訓(xùn)，提高 干部職工隊伍素質(zhì)，推動審計管理法制化、機關(guān)建設(shè)正規(guī)化、審計技術(shù)方法現(xiàn)代化。三是建章立制，逐步實現(xiàn)規(guī)范化管理。
    （三）豐富創(chuàng)建載體，推動創(chuàng)建活動。按照創(chuàng)建文明單位、文明行業(yè)的評選標準，要在豐富創(chuàng)建載體、開展文明細胞評比活動上下功夫。要廣泛開展“文明科室”、“文明審計小組”、“文明家庭”和“優(yōu)秀審計項目”等評選表彰活動，根據(jù)自身特點，結(jié)合當?shù)攸h委政府開展的創(chuàng)先爭優(yōu)活動，組織開展適合審計機關(guān)特點的文明集體和文明個人評比表彰活動。在開展好內(nèi)部創(chuàng)建文明單位活動的基礎(chǔ)上，要積極參加平安、文明社區(qū)、綜合治理、扶貧幫困等社會公益活動，推動文明行業(yè)創(chuàng)建活動向縱深延伸。此外，要充分發(fā)揮黨支部和工、青、婦等群眾組織的作用，通過文明單位創(chuàng)建活動的開展，積極推動審計文化建設(shè)，豐富干部職工的業(yè)余文化生活，廣泛開展“創(chuàng)建文明機關(guān)、爭做人民滿意公務(wù)員”、“建設(shè)節(jié)約型機關(guān)”、“文明審計禮儀”和“家庭助廉”活動。要充分利用審計工作之余和各種節(jié)假日、紀念日，組織干部職工開展各類體育競賽、書畫攝影等健康有益的活動，寓創(chuàng)建文明行業(yè)活動于群眾喜聞樂見之中。
    （四）圍繞創(chuàng)建中心，處理好三個關(guān)系。開展文明行業(yè)創(chuàng)建活動，就是為了在審計機關(guān)營造一種“知榮辱、講正氣、樹新風、促和諧”的良好氛圍，樹立審計干部職工“愛崗敬業(yè)、無私奉獻、依法審計、廉潔自律”的社會形象，推動審計事業(yè)的發(fā)展，保證審計任務(wù)的完成。精神文明創(chuàng)建活動，要緊緊圍繞審計工作、黨建工作、構(gòu)建和諧社會來開展。在精神文明創(chuàng)建活動中要處理和解決好三個關(guān)系：一是形式與內(nèi)容的關(guān)系。開展文明行業(yè)創(chuàng)建活動，首先要在形式上有所創(chuàng)新，體現(xiàn)審計機關(guān)特點。要正確處理好形式與內(nèi)容的關(guān)系，即要有必要的形式作載體，又不能流于形式。要把主要精力和資源用在創(chuàng)建內(nèi)容上，把“創(chuàng)文明審計機關(guān)、做文明審計人、樹文明審計形象”三句話要求落到實處，在加大創(chuàng)建內(nèi)涵和提高創(chuàng)建質(zhì)量上下功夫。二是軟件建設(shè)和硬件投入的關(guān)系。堅持軟件、硬件協(xié)調(diào)發(fā)展，充分發(fā)揮審計機關(guān)社會信任度高、審計隊伍素質(zhì)好、班子重視、群眾參與的優(yōu)勢，在抓隊伍、打基礎(chǔ)、凝聚人心、振奮精神上下功夫。同時，要不斷創(chuàng)造條件，加強和改善基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，揚長避短，穩(wěn)步推進。三是上級推動與自主創(chuàng)新的關(guān)系。加強與上級審計機關(guān)的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，形成互動互推的創(chuàng)建工作機制。在上級審計機關(guān)的指導(dǎo)、幫助下，充分發(fā)揮主觀能動性，創(chuàng)造性地開展文明單位創(chuàng)建活動，及時反饋信息。同時，要加強與區(qū)文行委、文明辦等部門的溝通與聯(lián)系，主動申報，接受指導(dǎo)，推動和改進創(chuàng)建工作。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十
    為扎實推進浦東新區(qū)商務(wù)誠信體系建設(shè)，著力營造誠實守信的營商環(huán)境，根據(jù)《浦東新區(qū)創(chuàng)建國家信用示范城區(qū)迎評工作方案》和區(qū)委區(qū)政府的工作要求，結(jié)合浦東新區(qū)工作實際制定以下實施方案。
    (一)指導(dǎo)思想。
    深入貫徹黨的十九大精神，落實國務(wù)院《社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要(2014-2020年)》(國發(fā)【2014】21號)和《上海市社會信用條例》文件精神，圍繞自貿(mào)試驗區(qū)和科創(chuàng)中心建設(shè)要求，以推進政務(wù)誠信、商務(wù)誠信、社會誠信和司法公信建設(shè)為主要內(nèi)容，以建立守信激勵和失信懲戒機制為重點，落實社會信用體系建設(shè)“十項重點任務(wù)”，提高社會誠信意識和信用水平，創(chuàng)建具有浦東特色的信用體系示范城區(qū)，進一步優(yōu)化浦東新區(qū)營商環(huán)境。
    (二)基本原則。
    1、行政推動，行業(yè)共建。堅持以商務(wù)主管部門為主導(dǎo)，以行業(yè)協(xié)會為依托，以商貿(mào)流通企業(yè)、信用服務(wù)機構(gòu)為主體的建設(shè)格局，培育和發(fā)展信用服務(wù)產(chǎn)業(yè)，鼓勵和調(diào)動社會力量廣泛參與，形成合力共同推進。
    2、有序推進，以用促建。堅持以分步驟、分層次、有重點、有計劃地推進商務(wù)誠信體系建設(shè)，選擇重點行業(yè)、典型企業(yè)和部分地區(qū)先行先試，開展商務(wù)誠信示范創(chuàng)建，以點帶面，以用促建，實現(xiàn)互聯(lián)互通、信息共享。
    3、依法管理，標準規(guī)范。堅持提升商務(wù)誠信體系建設(shè)的信息化、標準化和專業(yè)化水平，強化對信用信息記錄、歸集、處理、公開和應(yīng)用等全過程的管理，做到依法合規(guī)。
    (三)工作目標。
    強化流通、電商、會展等領(lǐng)域的商務(wù)誠信體系建設(shè)，到2020年，商務(wù)信用信息共享機制基本健全，商務(wù)系統(tǒng)信用管理工作機制基本完善，商務(wù)信用信息應(yīng)用進一步加強，信用服務(wù)業(yè)規(guī)范有序發(fā)展。通過建立政府與市場相結(jié)合、線上與線下相結(jié)合的信用約束機制，完善信用管理制度，宣傳商業(yè)誠信文化，使企業(yè)誠信經(jīng)營意識和信用管理能力明顯增強，信用服務(wù)業(yè)規(guī)范健康發(fā)展，信用經(jīng)濟規(guī)模大幅提升，商務(wù)誠信體系基本建立。
    重點推進流通、電子商務(wù)、會展三大重點領(lǐng)域信用體系建設(shè)，建立信用標準規(guī)范體系和信用評價標準。以批發(fā)零售業(yè)、住宿餐飲業(yè)、居民服務(wù)業(yè)、對外貿(mào)易、招商引資等領(lǐng)域為重點，開展企業(yè)信用分類，建立信用信息共享、市場化綜合信用評價、第三方專業(yè)信用評價機制;圍繞食用農(nóng)產(chǎn)品、食品等重要產(chǎn)品逐步建立重要產(chǎn)品追溯公共服務(wù)平臺，鼓勵企業(yè)擴大信用銷售，促進個人信用消費。推動開展電子商務(wù)信用評價，健全電子商務(wù)領(lǐng)域失信行為聯(lián)合懲戒機制，推進網(wǎng)銷產(chǎn)品信息可追溯，培育打造電子商務(wù)知名品牌。規(guī)范會展經(jīng)營、服務(wù)和管理行為，推動展會主辦機構(gòu)、參展商踐行誠信服務(wù)公約，建立信用檔案和違法違規(guī)單位信息披露制度，推廣信用服務(wù)和產(chǎn)品的應(yīng)用。實現(xiàn)誠信辦展、誠信參展。
    (二)促進誠信履職，進一步完善制度體系。
    1、規(guī)范招商引資行為，認真履行依法作出的政策承諾和簽訂的各類合同、協(xié)議，不得以政府換屆、相關(guān)責任人更替等理由毀約。因國家利益、公共利益或其他法定事由需要改變政府承諾和合同約定的，嚴格依照法定權(quán)限和程序進行，并依法予以補償。完善招商引資領(lǐng)域的監(jiān)督懲戒機制，將弄虛作假、惡性競爭納入政務(wù)失信記錄。
    2、推動公共信用信息和商務(wù)信用信息的互通共用，促進以信用消費、商業(yè)保理、信用保險為重點的新型信用服務(wù)業(yè)態(tài)發(fā)展。推進企業(yè)社會責任體系建設(shè)，加強政府部門信息共享與聯(lián)動。
    3、建立健全電子商務(wù)企業(yè)客戶信用管理和交易信用評估制度，加強電子商務(wù)企業(yè)自身開發(fā)和銷售信用產(chǎn)品的質(zhì)量監(jiān)督。推行電子商務(wù)主體身份標識制度，完善網(wǎng)店實名制。加強網(wǎng)店產(chǎn)品質(zhì)量檢查，嚴厲查處電子商務(wù)領(lǐng)域制假售假、傳銷活動、虛假廣告、以次充好、服務(wù)違約等欺詐行為。打擊內(nèi)外勾結(jié)、偽造流量和商業(yè)信譽的行為，對失信主體建立行業(yè)限期禁入制度。促進電子商務(wù)信用信息與社會其他領(lǐng)域相關(guān)信息的交換和共享，推動電子商務(wù)與線下交易信用評價。完善電子商務(wù)信用服務(wù)保障制度，推動信用調(diào)查、信用評估、信用擔保、信用保險、信用支付、商賬管理等第三方信用服務(wù)和產(chǎn)品在電子商務(wù)中的推廣應(yīng)用。開展電子商務(wù)網(wǎng)站可信認證服務(wù)工作，推廣應(yīng)用網(wǎng)站可信標識，為電子商務(wù)用戶識別假冒、釣魚網(wǎng)站提供手段。
    (三)建立健全商務(wù)誠信制度規(guī)范，完善市場信用機制。
    1、加快商務(wù)誠信體系規(guī)范建設(shè)。根據(jù)市商務(wù)委的相關(guān)制度規(guī)范，制定商務(wù)誠信配套制度、實施細則、信用信息管理制度，守信激勵和失信懲戒制度等。指導(dǎo)平臺類企業(yè)及行業(yè)組織健全市場信用機制，完善信用評價標準，公開信用評價規(guī)則，保障信用信息安全，規(guī)范信用評價行為，建立完善對信用信息和評價結(jié)果的異議處理機制。通過逐步建立和完善商務(wù)信用制度體系，使商務(wù)信用征信、評信、管信和用信等活動實現(xiàn)有章可循。
    2、建立完善市場化綜合信用評價機制。在零售、餐飲、居民服務(wù)等大眾消費領(lǐng)域，培育和引導(dǎo)市場化平臺企業(yè)建立完善基于消費者評價和社會公眾綜合評價的信用評價機制。指導(dǎo)支持在國內(nèi)貿(mào)易、進出口貿(mào)易、電子商務(wù)、物流等行業(yè)，建立基于企業(yè)交易的信用評價機制。鼓勵具備資質(zhì)的第三方信用服務(wù)機構(gòu)建立健全企業(yè)信用檔案，開展信用評估與認證服務(wù)，幫助企業(yè)有效識別和防范信用交易風險。
    3、建立健全行業(yè)信用約束機制。指導(dǎo)行業(yè)協(xié)會建立完善企業(yè)信用檔案，建立健全信用公示制度，在流通、電子商務(wù)及會展領(lǐng)域建立守信“紅名單”、失信“黑名單”發(fā)布制度，組織部分有上下游產(chǎn)業(yè)關(guān)系的行業(yè)商協(xié)會建立信用信息共享機制。引導(dǎo)商協(xié)會開展會員企業(yè)信用服務(wù)和信用管理知識培訓(xùn)，指導(dǎo)商貿(mào)流通企業(yè)建立健全誠信管理體系，使誠信制度內(nèi)化為企業(yè)的交易準則和秩序。
    (四)強化商務(wù)行政信用監(jiān)管，加大守信激勵和失信懲戒。
    1、實施企業(yè)信用分類監(jiān)管。遵循客觀、公平、公正、審慎的原則，依據(jù)商務(wù)誠信公眾服務(wù)平臺數(shù)據(jù)中心的數(shù)據(jù)信息，對行業(yè)、企業(yè)的信用狀況進行監(jiān)測、分類和預(yù)警，強化以信用為核心的事中事后監(jiān)管，在商務(wù)行政監(jiān)管執(zhí)法中實施“六個雙”的監(jiān)管制度，對誠信市場主體減少檢查頻次，對失信市場主體增加檢查頻次。
    2、全面實施信用報告、信用承諾和信用審查制度。貫徹落實好上級商務(wù)部門和區(qū)政府有關(guān)誠信工作的要求，發(fā)揮商務(wù)行政部門誠信建設(shè)的導(dǎo)向作用，積極探索商務(wù)行政管理新路徑，在公共資源分配、政策性資金安排、行政許可等工作中，全面引入信用管理制度。
    3、加強對誠信主體的獎勵激勵。對誠信典型和三年內(nèi)無不良信用記錄的行政相對人，根據(jù)實際情況實施“綠色通道”或“容缺受理”等便利服務(wù)措施，形成誠實守信的正向激勵。在實施財政性資金安排等政策中，對誠信主體采用激勵機制，加大扶持力度。在日常檢查、專項檢查中優(yōu)化檢查頻次，為誠信主體提供公共服務(wù)便利，降低企業(yè)成本。
    4、加強對失信主體的約束懲戒。認真落實各級關(guān)于社會法人失信懲戒要求與規(guī)定，針對流通、電子商務(wù)及會展領(lǐng)域嚴重失信行為的市場主體，建立完善商務(wù)領(lǐng)域法人失信懲戒責任追究制度，實施失信懲戒和聯(lián)合懲戒制度。商務(wù)主管部門、行業(yè)協(xié)會等負責認定失信行為和失信等級，依法向社會公開披露，為失信行為的社會聯(lián)合懲戒提供信息服務(wù)，讓失信者處處受限，增加失信成本。
    5、探索創(chuàng)新守信激勵機制。推進落實信易游，會同旅游平臺、旅游景點、旅游服務(wù)機構(gòu)等，為守信者提供更加便捷的旅游服務(wù)，讓守信的個人享受更加優(yōu)惠的旅游服務(wù)價格，更加便利的購票通道。在社會信用體系建設(shè)中創(chuàng)新探索，形成地方特色和可推廣復(fù)制經(jīng)驗。
    (五)推動信用服務(wù)業(yè)發(fā)展，推行誠信有價新理念。
    1、充分發(fā)揮信用服務(wù)機構(gòu)的作用，加大信用服務(wù)產(chǎn)品在行政管理和市場交易中的應(yīng)用。鼓勵具備資質(zhì)的第三方信用服務(wù)機構(gòu)建立健全企業(yè)信用檔案，培育一批有影響力的第三方信用服務(wù)機構(gòu)。鼓勵流通企業(yè)利用信用保險，降低企業(yè)銷售風險，擴大信用銷售規(guī)模。鼓勵有條件的零售企業(yè)面向消費者開展信用消費，與金融、擔保和保險機構(gòu)合作開展各類信用消費業(yè)務(wù)，開發(fā)新的信用消費模式。建立并實施互聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用及服務(wù)領(lǐng)域的公開信用承諾、信用記錄、“紅黑名單”及其管理制度和信用分級分類監(jiān)管制度。
    (六)全方位宣傳商務(wù)誠信，營造濃厚誠信氛圍。
    要充分利用商務(wù)誠信公眾服務(wù)平臺，及時更新工作動態(tài)，宣傳商務(wù)誠信資訊，擴大社會影響;要緊緊抓住“3·15”消費者權(quán)益日、“商務(wù)誠信月”、“食品安全宣傳周”和“十一”、元旦、春節(jié)等重要時間節(jié)點，開展誠信興商宣傳活動，利用舉辦大型商貿(mào)活動、商品博覽會等有利時機，強化誠信教育宣傳，營造宣傳聲勢和濃厚氛圍;要積極爭取當?shù)匦麄鞑块T的支持，加強與新聞媒體的溝通合作，利用報刊、電視、廣播、網(wǎng)絡(luò)、手機報等媒體資源，形成全方位的持續(xù)宣傳態(tài)勢;要在商業(yè)街區(qū)、大型市場等公共場所，采取設(shè)立宣傳展板、張貼宣傳頁、發(fā)放宣傳手冊等多種形式，普及有關(guān)商務(wù)信用知識，大力宣傳商務(wù)誠信。
    (一)統(tǒng)一思想，提高認識。
    加強商務(wù)誠信建設(shè)，不僅有利于提升企業(yè)的美譽度和品牌知名度，也有利于規(guī)范市場秩序，提升商務(wù)行政管理效能，還有利于樹立商務(wù)企業(yè)開放守信的良好形象。要統(tǒng)一思想，認真對待，積極配合，做到認識到位、人員到位、責任到位，確保商務(wù)信用體系建設(shè)工作順利推進。
    (二)加強領(lǐng)導(dǎo)，扎實推進。
    委成立以委主要負責人任組長的商務(wù)誠信建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，負責組織協(xié)調(diào)、監(jiān)督檢查、信息報送、動態(tài)宣傳、總結(jié)表彰等工作，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在委辦公室，制定實施方案和計劃，認真做好商務(wù)領(lǐng)域相關(guān)企業(yè)誠信建設(shè)的指導(dǎo)和督促工作。
    (三)典型引領(lǐng)，示范帶動。
    要結(jié)合新區(qū)實際情況，積極推薦信用工作基礎(chǔ)較好的平臺企業(yè)、商圈企業(yè)、第三方信用服務(wù)機構(gòu)和行業(yè)協(xié)會參與商務(wù)誠信建設(shè)，注重點面結(jié)合，及時總結(jié)經(jīng)驗，放大示范效果，逐步提高上線企業(yè)數(shù)量，提升信息數(shù)據(jù)質(zhì)量，有條不紊地推進商務(wù)誠信體系建設(shè)。
    (四)組織培訓(xùn)，強化保障。
    要明確商務(wù)信用管理、商務(wù)信用信息歸集人員，構(gòu)建商務(wù)誠信體系建設(shè)工作網(wǎng)絡(luò)，組織相關(guān)協(xié)會、電商平臺、批發(fā)市場、商業(yè)街區(qū)、大型企業(yè)的信用從業(yè)人員、管理人員積極參與商務(wù)誠信專業(yè)教育培訓(xùn)，強化智力資源保障。
    (五)實施考核，提升績效。
    建立商務(wù)誠信體系建設(shè)工作督查和考核制度。根據(jù)市商務(wù)委和區(qū)社會信用體系建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于商務(wù)誠信體系建設(shè)的工作要求，委組織對各業(yè)務(wù)領(lǐng)域誠信建設(shè)工作考核，對未完成工作任務(wù)或未達到預(yù)期工作目標的單位，督促整改;對工作積極、成效突出的單位或企業(yè)，予以鼓勵。同時，各業(yè)務(wù)部門要及時總結(jié)報送相關(guān)工作進展情況、發(fā)現(xiàn)的問題及經(jīng)驗做法、案例事跡。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十一
    為進一步增強推進社會信用體系建設(shè)工作的緊迫感和責任感，以更強決心、更大力度和更有效的措施，抓緊抓實抓細商務(wù)領(lǐng)域各項信用體系建設(shè)工作，充分發(fā)揮政府誠信的表率和導(dǎo)向作用，會議認真學習傳達了曲靖市社會信用體系建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于加強2022年曲靖市社會信用體系建設(shè)工作指示精神和《曲靖市2022年社會信用體系建設(shè)工作要點》的通知（曲信用辦〔2022〕2號）。會議指出，加強商務(wù)領(lǐng)域社會信用體系建設(shè)工作是貫徹落實市域社會治理的重要支撐，是商務(wù)部門的責任和義務(wù)，局黨組把加強商務(wù)領(lǐng)域社會信用體系建設(shè)工作列入重要議事日程，同部門其他工作一并推進、一并落實。
    按照關(guān)于加強歸集報送5類行政管理信息的通知，會議要求，各有關(guān)科室要積極配合市場秩序科完善各類信息，形成完整的信息鏈，及時上傳至曲靖市信用信息平臺；關(guān)于雙公示信息報送工作，會議強調(diào)，所涉及對外勞務(wù)合作經(jīng)營資格核準、從事拍賣業(yè)務(wù)許可、成品油零售經(jīng)營資格審批、對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記等事項，要按時按質(zhì)歸集到市場秩序科，統(tǒng)一上報。
    會議還研究了2022年開展誠信興商宣傳月活動相關(guān)事宜。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十二
    2021年度法律事務(wù)部嚴格按照工作計劃和安排有序推進部門日常工作。結(jié)合本部門的工作要求的特殊性，本著“風險預(yù)防、關(guān)口前移、重心下移”的思路，在做好日常工作的同時，對部分常規(guī)性工作進行了梳理和完善。今年集團公司提出了“創(chuàng)新管理年”的工作精神，法務(wù)部結(jié)合施工企業(yè)實際情況，積極拓展思路，努力打造出適合本企業(yè)經(jīng)營情況的法務(wù)管理模式，提高法務(wù)工作的管控能力和法律風險防范?，F(xiàn)對2021年度本部門的工作總結(jié)如下：
    針對公司及項目部生產(chǎn)經(jīng)營過程中的可能發(fā)生的經(jīng)營風險，我部門通過了以下幾項工作對經(jīng)營風險加以管控，力求將風險降到最低。
    1、加強各業(yè)務(wù)部門的風險防范意識
    （1）在簽訂《建設(shè)工程施工合同》時，我部門積極聽取各部門（含項目部）發(fā)表的意見，找出風險點，提出修改意見。對風險較大的合同，及時召開“專題會議”進行研討，從而降低和避免履行過程中各類風險和問題。
    （2）我部門對各類施工合同進行排查、把關(guān)，對法律風險大、存在問題多的合同予以揭示和警告，并采取定期或不定期對各類施工合同進行排查，在源頭上把關(guān)，降低、減少法律風險。
    （3）督促項目部對合同交底和揭示風險進行細致排查和落實，并對合同中存在的法律風險和嚴重問題，責成相關(guān)部門和指定具體人員進行有針對性的預(yù)防，從而降低風險的發(fā)生。
    （4）在項目部推廣填報“債務(wù)風險排查表和履約信息監(jiān)控表”制度，便于項目部對合同的總體掌控和與機關(guān)法務(wù)部能的信息互通，做到早準備、早預(yù)防、早聯(lián)系、早解決避免發(fā)生被訴案件。
    2、加強對一級、二級合同管理
    （1）編制了本部門的《施工合同審查要點》，明確了本部門對一級合同審查的范圍及審查重點，并且通過法律意見書的形式提出本部門對該合同的意見，揭示法律風險，從源頭控制風險點，使公司及項目部領(lǐng)導(dǎo)能夠在合同訂立前了解在合同中存在的法律風險，權(quán)衡利弊，做到總體把握。
    （2）嚴格執(zhí)行對各類二級合同審查，從法律角度對合同文本中進行審查，對存在隱患的合同提出對相應(yīng)的修改建議，對于風險較大的合同實行拒簽制度，使簽訂的合同能夠最大限度的維護我方利益，且能夠在履約過程中起到對雙方的約束作用。
    3、監(jiān)督項目部完善原始資料管理
    法律事務(wù)部將項目部日常工作中的原始資料的留存及有效性也作為對項目部考核的一項重要工作，做到在發(fā)生糾紛后能夠體工隊我方有利的有效證據(jù)，具體措施有。
    （1）監(jiān)督項目部在施工合同的履約過程中及時與甲方辦理洽商、變更、索賠、價差、量差等事宜，要得到甲方的認可，日常工作產(chǎn)生的中會議紀要、函件等類文件要建立收發(fā)制度。
    （2）要求項目部在履約完畢后及時辦理竣工結(jié)算工作，對于洽商、價差、量差等及時得到開發(fā)商確認，掌握和整理好相關(guān)資料，做到心中有數(shù)，手中有原始資料。
    （3）結(jié)合項目部季度考核檢查工作，對合同的履約、風險排查、施工過程中各種資料是否齊全等項內(nèi)容進行檢查和落實，并且對項目部的法務(wù)管理工作進行指導(dǎo)。
    1、法律事務(wù)部加強了對《建設(shè)施工合同》的風險排查力度，針對合同中不可避免的不利約定，進行了重點排查和監(jiān)控，配合項目部做好風險的防范與落實工作。同時，法律事務(wù)部積極對項目部在合同履約過程中發(fā)生的合同糾紛進行咨詢和指導(dǎo)，問題較復(fù)雜的發(fā)揮外聘律師的優(yōu)勢，組織外聘律師參與問題的分析與討論并提供專業(yè)意見。全年外聘律師共計參與解決法律疑難問題20余次，提供了大量法律意見及建議，對我公司維護合法權(quán)益和社會聲譽起到了重要作用。
    2、法律事務(wù)部加強了對二級合同的法律風險排查工作，發(fā)現(xiàn)問題及時與項目部取得聯(lián)系，及時做好防范與落實，從而降低了合同履約的風險。通過一系列風險排查工作的實施，有效控制了訴訟案件的發(fā)案率，今年全年新發(fā)案件7件，低于去年新發(fā)案件數(shù)，且本年度新發(fā)案件均為2021年以前工程產(chǎn)生的糾紛所導(dǎo)致，說明近兩年的風險防控工作取得了成效，很好的控制了法律糾紛的發(fā)生。
    1、實現(xiàn)新開、在施工程訴訟案件發(fā)案率為“0”，新發(fā)案件結(jié)案率達到80%以上。
    2、力爭將目前在xx法院的被申請執(zhí)行案件在2021年度分批次進行支付，實現(xiàn)在xx法院被申請執(zhí)行案件全部銷案。
    3、針對xxx檢查的內(nèi)容及公司2021年施工生產(chǎn)的特點，進一步完善對京內(nèi)外工程的合同管理、法律監(jiān)督和風險防范等項工作，進行調(diào)查研究制定相應(yīng)的辦法。
    4、完善和鞏固合同管理工作，進一步規(guī)避法律風險。對負責合同管理的人員組織定期學習，邀請集團法務(wù)部人員或外聘律師進行有針對性的講解。對合同簽訂前后需要注意事項和要點進行分析，由此來減少企業(yè)法律糾紛案件發(fā)生的數(shù)量。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十三
    為進一步加強我辦黨風廉政建設(shè)責任制、推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)工作，根據(jù)市第十一屆紀委第**次全會暨全市反腐敗工作會議精神，結(jié)合我辦實際，制定實施方案如下：
    一、指導(dǎo)思想
    深入貫徹落實黨十八大、十八屆三中全會精神，堅持黨要管黨、從嚴治黨的原則，聚焦中心任務(wù)，突出主業(yè)主責，創(chuàng)新體制機制，嚴明黨的紀律，深化作風建設(shè)，強化監(jiān)督制約，著力防腐措施，堅決懲治腐敗，進一步轉(zhuǎn)職能、轉(zhuǎn)方式、轉(zhuǎn)作風，為打造炎帝陵建設(shè)發(fā)展升級版提供堅強的思想、政治、精神保障。
    （二）工作任務(wù)
    （一）嚴明黨的紀律，確保政令暢通
    強化黨員干部的政治紀律、組織紀律、群眾紀律，維護黨的集中統(tǒng)一，維護辦黨組權(quán)威，做到令行禁止，確保政令暢通。堅持“三重一大”制度，加強干部作用、管理監(jiān)督。強化對黨的紀律執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，嚴肅查處違反黨的紀律的行為。
    （二）狠抓作風建設(shè)，提升工作效能
    1、認真執(zhí)行貫徹落實中央八項規(guī)定、省委九項規(guī)定、市委若干規(guī)定，深入開展以為民務(wù)實清廉為主要內(nèi)容的黨的群眾路線教育實踐活動，以反對“四風”為抓手，嚴格執(zhí)行《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》，切實加強作風建設(shè)，大力整治公款互相宴請、安排高消費活動及變相公款旅游等問題，治理以各種名義斂財?shù)膯栴}。加強對改進作風情況的監(jiān)督檢查，對違反規(guī)定的要責令整改，情節(jié)嚴重的要嚴肅處理并予以通報。
    2、牢牢抓住“思想教育、簡政放權(quán)、創(chuàng)新制度、嚴肅紀律”四個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強力推進“效能革命”。通過深入推進“優(yōu)環(huán)境、提效能、促升級”活動，著力整治機關(guān)“庸、懶、散、慢、浮”等不良習氣，加強對機關(guān)效能建設(shè)的監(jiān)督檢查，加大問責力度。
    （三）強化監(jiān)督機制，推進體系建設(shè)
    1、著力抓好黨員干部的學習教育工作。深入學習貫徹黨的十八大、十八屆三中全會和市紀委十一屆六次全會精神，全面開展理想信念、黨性黨風黨紀教育、保持黨的純潔性教育和從政道德教育，加強示范教育、警示教育和崗位教育，深入開展“黨紀條規(guī)教育年”、“廉政文化九進”活動，增強廉政教育的吸引力、說明力、感染力和滲透力。
    2、著力落實黨內(nèi)監(jiān)督條例。抓好領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律各項規(guī)定的落實，認真貫徹黨風廉政建設(shè)責任制，嚴格執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部“一崗雙責”、“三個不直接分管”、“末位表態(tài)”等廉政制度，認真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項。
    3、著力提高法規(guī)的執(zhí)行力。按照《健全健全懲治和預(yù)防腐敗體系**-**年工作規(guī)劃》以及省委、市委實施意見，推進政務(wù)、黨務(wù)公開，增強權(quán)力公開透明運行，加強廉政風險防空，進一步完善和加強反腐倡廉工作體制和機制建設(shè)。
    三、保障措施
    （一）強化責任意識
    認真落實黨組主體責任和紀檢監(jiān)督責任，黨組要切實承擔黨風廉政工作的主體責任，形成黨組書記為第一責任人，班子成員對職責范圍內(nèi)的黨風廉政建設(shè)負領(lǐng)導(dǎo)責任的格局，紀檢組織既要履行好監(jiān)督責任，充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)職能，協(xié)助辦黨組制定反腐敗工作總體部署和實施方案，分解任務(wù)、督促落實。又要充分發(fā)揮監(jiān)督主體作用，實行“一案雙查”制度，督促懲治和預(yù)防腐敗工作任務(wù)檢查落實。
    （二）創(chuàng)新工作機制。
    1、實行項目化管理。根據(jù)市紀委、監(jiān)察局《關(guān)于對黨風廉政建設(shè)和反腐敗重點工作實行項目化管理的意見》，明確項目化管理的責任領(lǐng)導(dǎo)和項目化負責人，抽調(diào)精干力量組建項目化工作組，認真篩選和論證項目，建立建全臺賬，明確責任、突出重點。
    2、加強自身建設(shè)。紀檢監(jiān)察按照新形勢、新任務(wù)、新要求，扎實轉(zhuǎn)職能、轉(zhuǎn)方式、轉(zhuǎn)作風，回歸主業(yè)，突出主責，把主要精力集中在抓好執(zhí)紀監(jiān)督和嚴防腐敗等工作上來。一是要緊緊圍繞工作重點和難點問題開展調(diào)查研究，不斷完善和創(chuàng)新工作制度和方法；二是要自覺加強黨性修養(yǎng)，樹立和弘揚良好作風，發(fā)揮表率作用，自覺遵守政治紀律、工作紀律和保密紀律；三是要加強作風轉(zhuǎn)變，樹立執(zhí)紀者首先守紀、監(jiān)督者更應(yīng)接受監(jiān)督的意識，主動接受黨組織和群眾的監(jiān)督；四是不斷提高綜合素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，努力做到政治堅強、公正清廉、紀律嚴明、業(yè)務(wù)精通、作風優(yōu)良。
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    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十四
    為提高內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,全面落實《常德市實施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)〉工作方案》規(guī)定，結(jié)合實際，制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。
    根據(jù)中央省市作風建設(shè)規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》精神，按照常德市實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作方案的要求，通過宣傳動員、內(nèi)部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，夯實單位會計基礎(chǔ)工作，保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整，切實防范和預(yù)防腐化，規(guī)范內(nèi)部控制，提高管理水平。
    (一)工作目標。
    以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容，匯編形成我局內(nèi)部控制工作手冊;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。
    (二)工作任務(wù)。
    根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。
    一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系，包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學技術(shù)手段，加強內(nèi)部控制。
    二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風險，確定風險點，選擇風險應(yīng)對策略。
    在以上基礎(chǔ)上，建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。
    (三)任務(wù)分工。
    單位內(nèi)部控制工作機構(gòu)，負責內(nèi)部控制工作的組織和機制的建設(shè)、內(nèi)部管理制度的完善、關(guān)鍵崗位工作人員的管理、財務(wù)信息的編報等工作，對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經(jīng)局黨支部會議研究同意后組織實施。
    具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)發(fā)展資金使用管理、項目管理、經(jīng)濟合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等內(nèi)容。
    (一)宣傳培訓(xùn)學習階段(1至5月)。
    按照全市統(tǒng)一部署，我局會計劉華斌參加市財政局組織的專門培訓(xùn)。
    同時，局辦公室開展本局宣傳、培訓(xùn)和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法，在全局形成“人人學內(nèi)控，人人懂內(nèi)控，人人參與內(nèi)控，人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。
    (二)梳理評估設(shè)計階段(6至7月)。
    按照內(nèi)部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進行全面梳理，完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟流程目錄。
    開展經(jīng)濟活動風險評估，查找風險點。
    同時，在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上，綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法，設(shè)計風險控制措施。
    (三)內(nèi)控制度建設(shè)階段(8至9月)。
    按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據(jù)設(shè)計的控制措施，結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點，細化工作程序，加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè)，加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。
    利用文字、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度的基本框架。
    按照不同層面的內(nèi)部控制要求，將管控措施、權(quán)責、流程融入內(nèi)部控制制度，使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化、流程化、信息化，做到各項制度完整、可操作，完成本單位內(nèi)部控制工作手冊的編制。
    (四)強化組織實施階段(9至10月)。
    根據(jù)單位內(nèi)部控制制度，認真組織內(nèi)部控制制度的實施，并加大對各項內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況的檢查指導(dǎo)，提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果。
    (一)加強領(lǐng)導(dǎo)。
    成立由肖繼國任組長，曾輝、謝啟宏、曾志任副組長，李愛順、熊和平、侯志剛、李恩堂為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作領(lǐng)導(dǎo)小組。
    負責組織制定我局貫徹實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督、指導(dǎo)內(nèi)部控制工作開展。
    領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，李愛順兼任辦公室主任，劉華斌、代君慧為成員，負責領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。
    (二)精心組織。
    貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務(wù)重。
    要將其作為當前及今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系。
    (三)落實責任。
    內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào)，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
    單位主要負責人為內(nèi)控規(guī)范實施第一責任人，要帶頭推動規(guī)范實施，做到任務(wù)到崗、責任到人、層層抓落實。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十五
    （三）項目實施地點：新杭鎮(zhèn)徐家邊村
    （四）項目實施內(nèi)容：
    “美麗鄉(xiāng)村”的總體要求是“四個美”，即“規(guī)劃科學布局美、村莊整治環(huán)境美、創(chuàng)業(yè)增收生活美、鄉(xiāng)風文明素質(zhì)美”，與之相對應(yīng)，要具體開展“四個行動計劃”，即“生態(tài)人居建設(shè)行動”、“生態(tài)環(huán)境提升行動”、“生態(tài)經(jīng)濟推進行動”、“生態(tài)文化培育行動”。通過整個美麗鄉(xiāng)村建設(shè)計劃的實施，達到“村村優(yōu)美、家家創(chuàng)業(yè)、處處和諧、人人幸福”的目標。鑒于此，徐家邊村美麗鄉(xiāng)村將做以下項目：
    1、建立一座生活污水處理池
    2、在村口處建立一座永久性的門頭
    3、修建水庫（休閑、垂釣）
    4、沿徐家邊村主干道兩邊修建寬5米的綠化帶
    5、在村委會辦公樓前修建休閑廣場（健身器材、綠化）
    6、將村委會辦公樓亮化
    7、提升林塘茂、胡家橋、徐家邊、新農(nóng)村小區(qū)老點建設(shè)
    8、胡家橋道路拓寬
    9、建60個生活垃圾收集池
    二、指導(dǎo)思想
    為認真落實科學發(fā)展觀，圍繞新杭鎮(zhèn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)和生態(tài)文明村建設(shè)，以人為本，科學規(guī)劃，逐步建立健全美麗鄉(xiāng)村長效機制，努力抓好農(nóng)村生活環(huán)境與質(zhì)量、過程管理和資源化利用，注重提高廣大農(nóng)村居民環(huán)保意識。按照“政府主導(dǎo)、全民參與、因地制宜、講求實用”的工作原則，努力構(gòu)建“戶為基礎(chǔ)、村為主體”的多元化鄉(xiāng)村環(huán)境衛(wèi)生管理體系，全面提高農(nóng)民衛(wèi)生意識，增強農(nóng)民健康素質(zhì)，優(yōu)化農(nóng)村公共環(huán)境，有效解決群眾普遍關(guān)心的環(huán)境問題，促進農(nóng)村經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展，扎實推進社會主義新農(nóng)村建設(shè)實現(xiàn)“天藍、地綠、水清、景秀、村美”的目標。
    三、總體目標
    力爭至20__年，全村80%以上的村民組創(chuàng)建成為符合美麗鄉(xiāng)村要求的鄉(xiāng)村。規(guī)劃總體指導(dǎo)思想以提高農(nóng)民收入、提升農(nóng)民生活品質(zhì)為核心，全面美化農(nóng)村生態(tài)和人居環(huán)境，努力把我村建設(shè)成“創(chuàng)業(yè)增收生活美、科學規(guī)劃布局美、村容整潔環(huán)境美、鄉(xiāng)風文明和諧美的美麗鄉(xiāng)村”的總體布局。我村高度重視，嚴格要求，通過抓點成線，延伸擴面，把村莊建設(shè)成為生態(tài)環(huán)境優(yōu)美、村容村貌整潔、產(chǎn)業(yè)特色鮮明、群眾服務(wù)健全、鄉(xiāng)土文化繁榮、農(nóng)民生活幸福的美麗鄉(xiāng)村。全面建設(shè)“景美、業(yè)興、村新、人和”的美好愿景，整體推進徐家邊村生態(tài)文明、物質(zhì)文明、精神文明和政治文明建設(shè)。
    ---生態(tài)為先。良好的生態(tài)環(huán)境是廣大村民在提高了生活水平之后的又一要求，將“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)和爭創(chuàng)國家級生態(tài)縣工作緊密結(jié)合，構(gòu)建徐家邊村生態(tài)景觀大道，發(fā)動村民對自然環(huán)境進行保護，增強村民保護環(huán)境的意識。
    ---富民為本。高效生態(tài)農(nóng)業(yè)顯著發(fā)展，形成一批特色農(nóng)業(yè)示范點。農(nóng)村二、三產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，農(nóng)民實現(xiàn)充分就業(yè)、村域經(jīng)濟日益發(fā)達。“十二五”期間，力爭實現(xiàn)農(nóng)業(yè)增加值年均增長3%以上，農(nóng)村居民人均純收入增長率高于城鎮(zhèn)居民人均可支配收入增長率。
    ---村美為基。將農(nóng)村垃圾收集處理延伸到每個行政村，覆蓋率達100%。同時，積極探索適合徐家邊村實際的垃圾分類方法、生態(tài)循環(huán)處理方法，建立農(nóng)村垃圾“有機垃圾處理還田、可再生資源回收利用、不可回收無機垃圾焚燒、建筑垃圾填埋處理”等處理模式，達到了農(nóng)村垃圾處理減量化、資源化、無害化的目的，極大改善了農(nóng)村環(huán)境衛(wèi)生面貌。
    ---和諧為魂。農(nóng)民思想觀念、思維方式和價值觀念進一步提升，民主法制、生態(tài)文明意識深入人心，生活方式更加健康、科學、文明。村民自治不斷深化，村級組織建設(shè)不斷加強，農(nóng)村社會更加和諧。
    四、工作要求
    （一）建立“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組
    “美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)是今后一段時間我村工作的重點。健全領(lǐng)導(dǎo)體系，堅持主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，形成黨委領(lǐng)導(dǎo)、政府主導(dǎo)、農(nóng)民主體、部門協(xié)作、社會參與的工作機制。我村成立“中國美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室，具體負責 “中國美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)工作，并明確村兩委班子分工，做到分工負責，狠抓落實。
    （二）積極宣傳發(fā)動、營造濃厚的創(chuàng)建氛圍
    “美麗鄉(xiāng)村”項目是一項改造農(nóng)村、造福農(nóng)民的民生工程，要切實加大宣傳動員力度，要把學習十七大精神與“美麗鄉(xiāng)村”的創(chuàng)建宣傳活動結(jié)合起來，利用動員會、文化下鄉(xiāng)、工青婦等部門開展的各類活動廣泛開展“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)的宣傳，努力營造建設(shè)“美麗鄉(xiāng)村”的濃厚氛圍。
    （三）加強“中國美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)的工作檢查、考核
    加強工作考核，圍繞“村村優(yōu)美、家家創(chuàng)業(yè)、處處和諧、人人幸?！彼膫€方面的目標，按照縣政府制定的“中國美麗鄉(xiāng)村”創(chuàng)建的考核內(nèi)容及標準，把建設(shè)“美麗鄉(xiāng)村”工作作為考核的重要內(nèi)容，建立健全工作督查制度，開展定期與不定期的督查，制定出臺建設(shè)工作考核辦法，使各項建設(shè)工作目標具體化和責任化。
    五、主要任務(wù)
    （一）抓好環(huán)境提升工程
    1、樹立“中心”新形象，傳承傳統(tǒng)文化。完成村委所在地道路硬化、綠化、亮化等改造，樹立體現(xiàn)徐家邊村特色的形象標志牌，在一定區(qū)域以“文化長廊”、“徐家邊村水源頭”等醒目形式的表達，通過形象建設(shè)，提升“徐家邊村”的第一印象。
    2、提升整體環(huán)境。在原有基礎(chǔ)上，加大投入力度，實施徐家邊、觀音塘、胡家橋等環(huán)境的綠化、美化、亮化工程，安裝路燈150盞；全村開展“綠色庭院”、“美麗家庭”等創(chuàng)建評比活動，進一步美化庭院，實現(xiàn)戶戶優(yōu)美，全面提升村莊整體環(huán)境。計劃投入345萬元。
    3、提升基礎(chǔ)設(shè)施水平。一是繼續(xù)實施污水標準化治理工程；二是完成徐家邊村生活垃圾整治；三是加大對村莊綠化的投入；四是加大用電、用水等公共設(shè)施的投入。進一步改善生產(chǎn)、生活條件。計劃投資200萬元。
    4、進一步鞏固創(chuàng)建成果。進一步鞏固新農(nóng)村的創(chuàng)建成果，完善健全徐家邊村村衛(wèi)生保潔制度、村莊環(huán)境長效管理機制，全面提高全村村民的衛(wèi)生保潔意識。
    （二）抓好產(chǎn)業(yè)提升工程
    1、大力推進現(xiàn)代都市農(nóng)業(yè)建設(shè)。加快土地承包經(jīng)營權(quán)流轉(zhuǎn)，促進農(nóng)業(yè)標準化、規(guī)?；I(yè)化生產(chǎn)。強化農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)，加強病險水庫山塘的除險加固工程建設(shè)。著力完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，加強農(nóng)技推廣、動植物疫病防控、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管“三位一體”的農(nóng)業(yè)公共服務(wù)體系建設(shè)。
    2、全面拓展農(nóng)民創(chuàng)業(yè)就業(yè)領(lǐng)域。加快發(fā)展各具特色的鄉(xiāng)村休閑旅游業(yè)，鼓勵社會資本投資連片開發(fā)鄉(xiāng)村生態(tài)旅游項目，大力創(chuàng)建農(nóng)家樂休閑旅游特色戶和農(nóng)家樂特色精品示范區(qū)，規(guī)范提升農(nóng)家樂經(jīng)營管理水平。積極培育農(nóng)村旅游節(jié)慶活動。注重與產(chǎn)業(yè)發(fā)展相結(jié)合，引導(dǎo)發(fā)展農(nóng)村集體物業(yè)經(jīng)濟。
    3、加快培育現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。積極扶持一批產(chǎn)業(yè)帶動性強、市場競爭力強、與基地農(nóng)戶利益聯(lián)結(jié)緊密的農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)和種養(yǎng)大戶，大力培育農(nóng)民專業(yè)合作社，提升農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平。支持工商企業(yè)參與現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)，強化科技人員聯(lián)基地、聯(lián)龍頭企業(yè)的措施，培育適應(yīng)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體。積極引導(dǎo)大學生投身現(xiàn)代農(nóng)業(yè)。
    （三）抓好服務(wù)提升工程
    1、加快農(nóng)村建設(shè)，提升服務(wù)水平。做好信息服務(wù)平臺和農(nóng)民信箱建設(shè)，進一步鞏固和加強村綜合服務(wù)中心的管理，強化為民服務(wù)意識，制定和完善各項便民服務(wù)措施，提升服務(wù)水平，切實解決群眾的實際問題；建立村宣傳長廊，規(guī)范村務(wù)、財務(wù)、黨務(wù)公開制度，全面落實村民的知情權(quán)、參與權(quán)、選擇權(quán)、監(jiān)督權(quán)。
    2、進一步壯大村級集體經(jīng)濟，增強村級組織管理服務(wù)功能。以市場為導(dǎo)向，立足資源優(yōu)勢，全面盤活閑置的舊廠房、管理用房等存量資源，搞好資產(chǎn)經(jīng)營。20__年力爭村集體經(jīng)濟收入比上一年增幅20%，增強村級組織管理服務(wù)功能。
    3、提高農(nóng)家樂工作站服務(wù)水平。依托農(nóng)家樂工作站，進一步密切全村各農(nóng)家樂的聯(lián)系，在操作技能、解決勞動力、經(jīng)營思路、政策宣傳等方面提供有效的信息。不斷提高工作管理人員的管理水平，創(chuàng)新工作思路，學習有農(nóng)家樂特色村的優(yōu)秀經(jīng)驗，創(chuàng)出徐家邊村獨特的農(nóng)家樂旅游休閑品牌。
    4、強化社會保障，切實加強對困難群眾的幫扶工作。20__年村委班子幫扶低收入戶或特困戶19戶，保障困難群眾的生活穩(wěn)定，充分體現(xiàn)徐家邊村村出處和諧的新氣象。
    （四）抓好素質(zhì)提升工程
    加大教育、文化、體育等社會公共事業(yè)的投入，提升村民的文化素養(yǎng)，進一步推進精神文明建設(shè)。一是配足村文化活動中心所需的各設(shè)施設(shè)備，籌措老年活動經(jīng)費，積極開展健康向上的文化活動。高效利用村黨員活動多功能教育室，經(jīng)常性地開展形式多樣的教育活動，使之成村民們學習科技文化的課堂、娛樂的場所，進一步豐富廣大群眾的業(yè)余文化生活。二是組織各種類型的培訓(xùn)，積極培育有文化、懂技術(shù)、會經(jīng)營的現(xiàn)代化新型農(nóng)民。三是開展“好媳婦、好公婆”評比活動，在全村樹立文明新風尚，充分展現(xiàn)徐家邊村人人幸福的新生活。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十六
    為保證賽什斯鎮(zhèn)古城集鎮(zhèn)標準化農(nóng)貿(mào)市場建設(shè)項目順利實施，及早投入使用發(fā)揮效益，根據(jù)項目要求，結(jié)合古城集鎮(zhèn)實際，制定本項目實施方案。
    一、指導(dǎo)思想
    牢固樹立科學發(fā)展觀，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)布局，培育壯大三產(chǎn)服務(wù)業(yè)，完善小城鎮(zhèn)服務(wù)功能，增強輻射帶動作用，活躍農(nóng)村市場，增加農(nóng)民收入。
    二、建設(shè)原則
    布局合理、功能完善、分區(qū)規(guī)劃、規(guī)模適度。
    三、建筑布局
    根據(jù)《賽什斯鎮(zhèn)古城集鎮(zhèn)建設(shè)總體規(guī)劃》，農(nóng)貿(mào)市場位于集鎮(zhèn)東側(cè)商業(yè)區(qū)，省道永天公路北側(cè)50米處。
    四、建設(shè)規(guī)模
    根據(jù)《賽什斯鎮(zhèn)古城集鎮(zhèn)建設(shè)控制性詳細規(guī)劃》，商業(yè)用地6600平方米，商業(yè)用房為二層框架結(jié)構(gòu)樓房，建筑面積8375平方米，配套完善供排水、垃圾箱、街道燈、綠化帶、公用廁所、消防、倉儲、停車等公共服務(wù)設(shè)施，安排入住商戶130戶，從業(yè)人員410人。
    五、建設(shè)資金來源
    項目概算總投資1540萬元，其中爭取國家投資650萬元、商戶自籌980萬元、整合配套其他項目資金110萬元。
    六、建設(shè)進度計劃
    20xx年1月—3月完成項目申報、立項批復(fù)、招投標工作；
    20xx年4月完成臨時建筑拆除、場地平整，達到“三通”施工要求；
    20xx年5月—20xx年6月完成商業(yè)用房內(nèi)外裝修、室外配套工程；
    20xx年7月竣工驗收、投入使用。
    七、工程質(zhì)量管理
    1、成立市場建設(shè)工程領(lǐng)導(dǎo)小組，由政府主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)任正副組長，抽調(diào)項目辦、社區(qū)、財政所干部具體負責項目監(jiān)督、事務(wù)協(xié)調(diào)、資金管理。
    2、由監(jiān)理公司長年派駐監(jiān)理人員現(xiàn)場監(jiān)理工程質(zhì)量。
    3、按施工進度定期邀請城建質(zhì)檢部門對工程質(zhì)量進行監(jiān)督。
    4、聯(lián)合發(fā)改、城建、財政、商務(wù)、安監(jiān)等部門全程監(jiān)督工程質(zhì)量。
    八、市場后續(xù)管理
    1、在工商、商務(wù)部門的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入宣傳社會主義市場經(jīng)濟管理的相關(guān)政策法規(guī)，開展“萬村千鄉(xiāng)農(nóng)家店”創(chuàng)建活動，倡導(dǎo)守法經(jīng)營、誠信經(jīng)營、文明經(jīng)營。
    2、在個協(xié)具體指導(dǎo)下，充分發(fā)揮商戶的主體作用，做好市場的有序經(jīng)營管理，門前環(huán)境衛(wèi)生實行“三?！?，市場內(nèi)衛(wèi)輪流值守，完善強化監(jiān)控等機防設(shè)施。
    3、加強商戶自律意識教育，完善進貨臺帳，保證商品質(zhì)量和食品安全，打造群眾滿意安全誠信市場。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十七
    農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)的實施方案 為深入貫徹落實20xx年中央一號文件提出“抓好農(nóng)業(yè)生產(chǎn)全程社會化服務(wù)機制創(chuàng)新試點”和中央、省市加快現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的部署要求，促進農(nóng)村改革不斷深化，加快構(gòu)建現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展體系，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，特制定本實施方案。
    一、指導(dǎo)思想 按照中央、省市關(guān)于推進農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)的決策部署，以黨的xx屆三中、四中、五中全會精神為指導(dǎo)，切實貫徹落實創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)為核心，滿足農(nóng)業(yè)農(nóng)村生產(chǎn)需求，圍繞農(nóng)業(yè)產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)的功能定位，堅持公益性服務(wù)和社會性服務(wù)相結(jié)合、專業(yè)性服務(wù)和綜合性服務(wù)相協(xié)調(diào)，健全農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，培育多元化農(nóng)業(yè)服務(wù)組織，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)方式，規(guī)范農(nóng)業(yè)市場主渠道建設(shè)，著力構(gòu)建覆蓋全程、城鄉(xiāng)互動、綜合配套、便捷高效的農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，提高農(nóng)業(yè)公共服務(wù)能力，促進傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，為實現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化提供有力服務(wù)保障。
    二、指導(dǎo)原則（一）“頂層設(shè)計”和群眾的首創(chuàng)精神相結(jié)合。從全局的角度，對發(fā)展農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)的各方面、各層次、各要素統(tǒng)籌規(guī)劃，集中有效資源，高效快捷地實現(xiàn)農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)發(fā)展，并以農(nóng)民群眾作為社會化服務(wù)體系建設(shè)主體，切實保障農(nóng)民合法權(quán)益，充分發(fā)揮農(nóng)民群眾對體系建設(shè)的主動性和積極性，在實踐的檢驗中不斷對“頂層設(shè)計”完善優(yōu)化。
    （二）宏觀指導(dǎo)和市場經(jīng)濟規(guī)律相結(jié)合。深化對當前農(nóng)業(yè)農(nóng)村市場經(jīng)濟規(guī)律的認識，遵循市場經(jīng)濟規(guī)律和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)律，充分發(fā)揮市場在資源配置中的決定性作用，促進農(nóng)業(yè)數(shù)量效益和質(zhì)量效益并重，注重提高競爭力、農(nóng)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，形成有利于現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展的宏觀調(diào)控體系。
    （三）公益性服務(wù)和社會性服務(wù)相結(jié)合。以農(nóng)業(yè)公益性服務(wù)促進社會性服務(wù)發(fā)展，以社會性服務(wù)發(fā)展反哺公益性服務(wù)，補齊公益性服務(wù)資金短板，形成優(yōu)勢互補，協(xié)調(diào)發(fā)展。
    （四）尊重實際和創(chuàng)新發(fā)展相結(jié)合。正確把握當前農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展方向和需求，與時俱進推進社會化服務(wù)體系建設(shè)步伐，建立綜合配套的社會化服務(wù)體系。
    三、
    任務(wù)目標 到20xx年，新型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系全面建設(shè)完成，區(qū)、鄉(xiāng)、村三級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)網(wǎng)絡(luò)平臺達到273個，全區(qū)農(nóng)業(yè)信息服務(wù)覆蓋率達到100%，綜合服務(wù)率達到80%。社會化服務(wù)中心職能健全，農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)和規(guī)模經(jīng)營管理規(guī)范，促進農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)，推進深化農(nóng)村土地改革進程，土地規(guī)模經(jīng)營面積達到120萬畝。解放農(nóng)村生產(chǎn)力，農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移5萬人。新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展到2300個，農(nóng)民專業(yè)合作社逐步規(guī)范。多元化服務(wù)組織發(fā)展到450家，工商資本和技術(shù)服務(wù)充分進入農(nóng)業(yè)領(lǐng)域發(fā)展，推進農(nóng)業(yè)生產(chǎn)全程社會化服務(wù)機制創(chuàng)新，形成農(nóng)業(yè)三產(chǎn)融合配套的服務(wù)體系，實現(xiàn)外向型農(nóng)業(yè)發(fā)展，促進農(nóng)民增收。
    四、建設(shè)重點（一）健全農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系平臺。打造現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，立足于“推一扇門，辦百家事”服務(wù)理念，啟動區(qū)、鄉(xiāng)、村三級現(xiàn)代農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，區(qū)級建設(shè)一個現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展服務(wù)中心，以政府為建設(shè)主體。27個街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）各建設(shè)一個服務(wù)站，以規(guī)?；⒁?guī)范化的合作社為建設(shè)主體。246個行政村各建設(shè)一個服務(wù)點，以合作社、農(nóng)資商店或農(nóng)村超市為建設(shè)主體。形成區(qū)、鄉(xiāng)、村三級聯(lián)動，一體化建設(shè)的網(wǎng)絡(luò)格局。
    （二）實現(xiàn)公益性和社會性二大服務(wù)功能?，F(xiàn)代農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系中心要實現(xiàn)公益性服務(wù)和社會性服務(wù)兩項功能相結(jié)合。區(qū)級服務(wù)中心下設(shè)八個服務(wù)窗口，包括：
    公益性服務(wù)窗口：
    1、涉農(nóng)政策法規(guī)咨詢窗口。承擔政策法規(guī)咨詢服務(wù)職能，全面開展農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)、農(nóng)村政策法規(guī)咨詢、農(nóng)民合作社指導(dǎo)、政策性保險等咨詢服務(wù)，對全區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村工作進行政策引導(dǎo)、解答。
    2、“三資”代理窗口。由區(qū)農(nóng)經(jīng)站承擔農(nóng)村資產(chǎn)、資源、資金監(jiān)管服務(wù)職能，以村財鄉(xiāng)管、土地流轉(zhuǎn)合同由區(qū)農(nóng)經(jīng)站負責監(jiān)督和審核為原則，健全制度、強化監(jiān)督、加強服務(wù)，形成產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責明確、經(jīng)營高效、管理民主、監(jiān)管到位的管理體制和經(jīng)營機制，推動農(nóng)村集體“三資”管理的制度化、規(guī)范化，實現(xiàn)農(nóng)村集體“三資”的保值增值，防止農(nóng)村集體“三資”流失，保障群眾的合法權(quán)益，為促進農(nóng)村社會的和諧、穩(wěn)定、發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。
    3、合作社建設(shè)與指導(dǎo)窗口。由農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)會承擔合作社推薦服務(wù)職能，向上爭取政策支持、推薦合作社示范典型、項目申報等，規(guī)范審查合作社財務(wù)、決策、利益分配模式，并與會計事務(wù)所第三方審計部門聯(lián)合，確保申請項目的合作社達到規(guī)范社要求和標準。
    4、“四品一標”辦理窗口。由綠色食品辦公室承擔“四品一標”認證申請服務(wù)職能，“四品一標”即：無公害農(nóng)產(chǎn)品、綠色食品、有機農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)娃品牌產(chǎn)品和農(nóng)產(chǎn)品地理標志。全區(qū)凡是符合認證標準的農(nóng)產(chǎn)品，經(jīng)過審核，按照申報流程協(xié)助辦理相關(guān)手續(xù)，加快推進我區(qū)農(nóng)產(chǎn)品認證工作，深度挖掘、培育和發(fā)展獨具地域特色的傳統(tǒng)優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品品牌，保護各街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）獨特的產(chǎn)地環(huán)境，提升獨特的農(nóng)產(chǎn)品品質(zhì)，增強特色農(nóng)產(chǎn)品市場競爭力，促進農(nóng)業(yè)區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展。
    5、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測服務(wù)窗口。由農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量管理辦公室承擔檢測服務(wù)職能，配套農(nóng)產(chǎn)品檢測設(shè)備，增加速檢功能服務(wù)，并與省市檢測中心進行服務(wù)對接，開展全區(qū)農(nóng)產(chǎn)品和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料質(zhì)量安全監(jiān)測和監(jiān)督抽查，組織農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全技術(shù)推廣、宣傳培訓(xùn)。推行農(nóng)業(yè)行業(yè)標準實施，指導(dǎo)農(nóng)業(yè)質(zhì)量校準體系認證管理。
    社會性服務(wù)窗口：
    吸引工商資本，采取承包、租賃等方式流轉(zhuǎn)土地，促進農(nóng)村土地規(guī)?；⒓s化經(jīng)營。
    7、金融保險窗口。承擔辦理新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款服務(wù)職能，對接金融機構(gòu)與新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體開展流轉(zhuǎn)土地抵押業(yè)務(wù)，土地經(jīng)營權(quán)證明由區(qū)農(nóng)經(jīng)站審核開具。開展農(nóng)業(yè)保險和特種種植業(yè)險業(yè)務(wù)，擇優(yōu)選擇保險公司合作提供保險服務(wù)支持，符合參保的合作社、農(nóng)戶可自行提出申請。
    8、生產(chǎn)服務(wù)中介窗口。承擔全區(qū)各級涉農(nóng)信息資源整合集成、發(fā)布職能，對信息資源進行統(tǒng)籌規(guī)劃，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和信息共享，增強為農(nóng)服務(wù)的及時性、實用性和準確性，為農(nóng)民提供農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活過程中各類供求信息服務(wù)。同時，設(shè)置鄉(xiāng)級分支機構(gòu)，嚴格篩選指定農(nóng)資企業(yè)，通過企業(yè)與合作社、農(nóng)戶對接，提供“安全農(nóng)資、放心農(nóng)資、質(zhì)優(yōu)價廉農(nóng)資”下擺服務(wù)。積極發(fā)展農(nóng)村電子商務(wù)，建立一批跨區(qū)域、專業(yè)化的農(nóng)業(yè)特色商務(wù)網(wǎng)站和交易平臺，形成以批發(fā)市場、商貿(mào)中心、物流調(diào)度中心和商品集散地為依托覆蓋全區(qū)的電子商務(wù)服務(wù)體系，推進農(nóng)產(chǎn)品網(wǎng)上銷售。
    （三）選強配齊專業(yè)服務(wù)人員。加強服務(wù)中心人才隊伍建設(shè)，提高服務(wù)人員業(yè)務(wù)能力水平，定期組織學習政治理論、涉農(nóng)法律法規(guī)，開展相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)等，定期進行業(yè)務(wù)考核，打造農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系高標準、高素質(zhì)的專業(yè)化團隊。
    （四）加強資金綜合管理。遵循科學論證、合理安排、?？顚Ｓ煤妥粉檰栃У仍瓌t，合理利用政府投資成本，明確社會化服務(wù)體系建設(shè)中公益性服務(wù)和社會性服務(wù)涉及資金的實施目的、基本原則、主要任務(wù)及用途等，加強成本和利潤預(yù)算管理，將資金實現(xiàn)最優(yōu)配置和轉(zhuǎn)化，保障服務(wù)中心持續(xù)健康發(fā)展。
    “兩項功能”，即公益性服務(wù)和社會性服務(wù)；
    “四方滿意”，即實現(xiàn)政府滿意，企業(yè)滿意，合作社滿意，農(nóng)民滿意?！拔鍌€統(tǒng)一”，即“統(tǒng)一名稱、統(tǒng)一標識、統(tǒng)一服務(wù)規(guī)范、統(tǒng)一評價標準、統(tǒng)一運行機制”。先行啟動區(qū)級服務(wù)中心和7個街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）分中心建設(shè)，以點擴面，逐步完成服務(wù)中心全區(qū)覆蓋。
    （六）加強農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)規(guī)范。制定農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)服務(wù)指南、服務(wù)流程圖、宣傳手冊。明確規(guī)范服務(wù)目的、意義、目標、內(nèi)容、功能職責和工作流程等，進一步加強社會化服務(wù)體系建設(shè)規(guī)范化，調(diào)動多元化農(nóng)業(yè)服務(wù)組織和新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體參與服務(wù)體系建設(shè)的積極性和主動性，擴大服務(wù)工作的影響力和輻射范圍，全面提升服務(wù)體系建設(shè)工作質(zhì)量。
    （七）穩(wěn)步推進業(yè)務(wù)開展。全區(qū)農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系利用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化協(xié)會和微信平臺等多渠道、多方式進行對外宣傳，對內(nèi)形成內(nèi)業(yè)檔案。組織召開農(nóng)業(yè)服務(wù)組織對接會，確定服務(wù)體系承接主體。溝通協(xié)調(diào)農(nóng)經(jīng)、銀行和保險等部門，逐步整合畜牧、林業(yè)等部門，擴大服務(wù)范疇，發(fā)揮各自優(yōu)勢，密切配合，形成合力，共同推進農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)。
    （八）規(guī)范社會性服務(wù)財務(wù)管理。成立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)服務(wù)發(fā)展有限公司，社會性服務(wù)以公司為經(jīng)營主體，對土地流轉(zhuǎn)訂單、金融保險代理、生產(chǎn)農(nóng)資、技術(shù)服務(wù)中介對接提供有償服務(wù)，支撐公益性服務(wù)建設(shè)，實現(xiàn)服務(wù)中心持續(xù)健康發(fā)展。
    （九）樹立窗口單位服務(wù)新形象。以加強作風建設(shè)，強化服務(wù)理念，提高服務(wù)質(zhì)量為目標，完善工作制度，規(guī)范服務(wù)行為，加強學習引導(dǎo)，提高服務(wù)人員素質(zhì)，強化人文關(guān)懷，延伸服務(wù)觸角，堅持糾建并舉，完善監(jiān)督機制，提升窗口服務(wù)滿意度。
    （十）提高網(wǎng)絡(luò)信息化服務(wù)水平。加強區(qū)、鄉(xiāng)、村三級服務(wù)平臺軟硬件網(wǎng)絡(luò)基礎(chǔ)建設(shè)，農(nóng)業(yè)物聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)接入信息服務(wù)平臺，完善信息數(shù)據(jù)庫，快速、精準、全面整合涉農(nóng)信息，實現(xiàn)全國聯(lián)網(wǎng)，數(shù)據(jù)共享，保障服務(wù)中心業(yè)務(wù)開展，積極探索“互聯(lián)網(wǎng)+社會化服務(wù)體系”新模式。
    五、保障措施（一）加強組織領(lǐng)導(dǎo)。要堅持把農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)作為深化農(nóng)村改革的重要內(nèi)容，列入重要議事日程，區(qū)里成立由區(qū)政府主要領(lǐng)導(dǎo)任組長、分管領(lǐng)導(dǎo)任副組長、相關(guān)部門主要負責人為成員的新型農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)試點工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成立農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系辦公室，辦公室設(shè)在**生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)區(qū)。建立區(qū)政府組織協(xié)調(diào)、部門指導(dǎo)參與、街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）管理督導(dǎo)、村服務(wù)站運行服務(wù)的工作機制，切實加強指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、扶持和服務(wù)，確保全區(qū)農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)運轉(zhuǎn)正常。各試點街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）和相關(guān)部門也要強化組織領(lǐng)導(dǎo)、明確實施計劃，全力推進農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系建設(shè)工作。
    （二）強化責任落實。**生態(tài)農(nóng)業(yè)開發(fā)區(qū)要切實承擔起社會化服務(wù)體系建設(shè)主體責任，明確各級部門領(lǐng)導(dǎo)干部具體工作責任，明確時間節(jié)點，精心部署，周密安排，形成一級抓一級，層層落實的工作方式，密切配合，形成合力，狠抓落實，全力推進，并認真
    總結(jié)
    工作推進階段性成果、經(jīng)驗，建立長效的跟蹤問效機制。
    （三）加強資金保障。堅持惠農(nóng)、支農(nóng)、補農(nóng)原則，加大財政投入力度，強化基層公益性服務(wù)機構(gòu)建設(shè)，提升公益性服務(wù)功能。保障農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)體系健康運行。加大對區(qū)、鄉(xiāng)、村三級基層綜合服務(wù)站扶持力度，加大財政的投入，積極尋求社會服務(wù)組織參與，最終實現(xiàn)社會化有償服務(wù)支撐公益性服務(wù)。
    （四）創(chuàng)新工作措施。制定詳實的工作計劃和管理辦法，形成工作指導(dǎo)意見方案，對推進社會化服務(wù)體系建設(shè)工作進行全面指導(dǎo)。各街道（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）加強調(diào)研，根據(jù)當?shù)匕l(fā)展現(xiàn)狀和農(nóng)村現(xiàn)有經(jīng)營服務(wù)網(wǎng)點分布情況，堅持整體推進、重點突破，做好農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)中心（站）發(fā)展規(guī)劃?？刹扇≌匍_培訓(xùn)會、觀摩會等形式，盡快啟動，加速實施。堅持因地制宜、因勢利導(dǎo)，搞好試點示范。
    （五）落實服務(wù)體系主體構(gòu)架。加快落實服務(wù)組織主體，明確參建合作社、企業(yè)和技術(shù)服務(wù)組織名單，強化服務(wù)組織服務(wù)意識，指導(dǎo)、管理和監(jiān)督組織服務(wù)行為，形成規(guī)范、有序的服務(wù)模式，鼓勵、支持和引導(dǎo)服務(wù)組織與經(jīng)營主體、廣大農(nóng)戶形成穩(wěn)定的利益聯(lián)結(jié)機制。
    農(nóng)機社會化服務(wù)體系建設(shè)調(diào)研報告
    農(nóng)業(yè)實施方案
    建設(shè)實施方案
    農(nóng)業(yè)制劑行業(yè)實施方案
    效能建設(shè)實施方案
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十八
    一是加強了組織領(lǐng)導(dǎo)。成立了由局長同志為組長，黨組書記為副組長，各股室（站、所）負責人為成員的廉能風險防控機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并設(shè)立了廉能風險防控管理辦公室（簡稱廉能辦），由兩名骨干同志專職負責廉能辦工作。要求班子成員帶頭查找廉能風險，帶頭抓好本單位的預(yù)警防控工作，確保該項工作落到實處。二是制訂了實施方案。制定印發(fā)了《廉能風險防控機制建設(shè)工作方案》，明確了指導(dǎo)思想、工作步驟和工作要求，為排查防控活動的順利開展提供了制度保障。三是做好了思想動員。我局多次組織召開專題工作會，對廉能風險排查和整改等工作做了安排部署。
    廉能風險防控機制建設(shè)工作時間緊，任務(wù)重，我局不斷加強干部職工黨性教育，大力提高干部職工的思想認識，形成良好的輿論氛圍。一是召開了動員大會。組織全體干職工傳達學習了《廉能風險防控建設(shè)工作方案》，對廉能風險防控建設(shè)工作作了相關(guān)的明確部署。二是認真組織了學習。制定了每周學習計劃，規(guī)定每周五下午為集中學習時間。采取黨組書記上黨課、分管領(lǐng)導(dǎo)以及各股室（站、所）負責人輪流上講臺講課的方式，集中組織學習政治理論知識和業(yè)務(wù)知識，強化了全體干部職工的政治理論水平和業(yè)務(wù)素質(zhì)。三是大力營造氛圍。利用電子顯示屏、局域網(wǎng)qq群、機關(guān)院內(nèi)文化長廊等方式大力宣傳，做到人人皆知，人人參與，營造了良好的學習宣傳效果。四是做到制度上墻，對全局各崗位梳理出來的工作流程進行公示，有關(guān)工作制度上墻公示，各股室（站、所）的廉能風險崗位監(jiān)督牌上墻，對干部職工的在崗在位情況實行動態(tài)跟蹤管理。
    在排查過程中，我局按照全面開展、突出重點、扎實推進、務(wù)求實效的總體要求，緊緊抓住“找、防、控”三個環(huán)節(jié)，采取自已查、同事提、領(lǐng)導(dǎo)點的形式，逐一對單位、個人進行排查，找出風險點，限期進行整改。對照縣里下發(fā)的“三定方案”，認真清理本局崗位職責與權(quán)限，優(yōu)化權(quán)力運行流程，繪制各項職權(quán)的《運行流程圖》，明確了各崗位的職權(quán)及流程，減少了不必要的環(huán)節(jié)，極大地提高了工作效率。我局梳理的結(jié)果是：在編在崗人員共85人，13個股室、19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃所，共21項職權(quán)，其中：屬于單位內(nèi)部管理的有6項，涉及行政許可業(yè)務(wù)辦理的有11項，行使行政監(jiān)督職能的業(yè)務(wù)有4項，共查找出193個風險點。針對已經(jīng)查找出來的風險點，對照標準進行了整改，制定了切實可行的防控措施，將風險的發(fā)生降到最低。
    制定了《廉能風險防控管理工作考核辦法》，促進各項防控措施的落實，切實做到用制度管人，靠制度辦事。采用百分制的辦法，對考核對象在民主測評、自查自糾、制度落實等方面進行考核，考核結(jié)果納入干部職工廉政檔案，作為單位及個人年度評優(yōu)評先、提拔任用的重要依據(jù)，同時與年度綜合考評掛鉤，作為加減分依據(jù)。對考核過程中查找出來的問題，及時提出整改要求，要求相關(guān)股室限期整改到位，不斷優(yōu)化工作措施和工作方法，轉(zhuǎn)變工作作風，提高工作效率。10月中旬，在縣廉政辦及紀工委三位領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，我局組織了為期一周的廉能風險考核工作，對局機關(guān)各股室、下屬各單位，以及19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃所的工作進行了全面檢查考核，并召開了專題考核結(jié)果通報會議，提出了整改要求。對尚可規(guī)范的工作提出了可操作性強的具體措施，要求各股室（單位）、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)規(guī)劃所切實按要求做好整改工作，有效提高了工作效率。同時，針對平時發(fā)現(xiàn)的一些財務(wù)管理問題，局里于9月下旬進行了一次系統(tǒng)內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)和糾正了系統(tǒng)在財務(wù)管理方面的一些不足，并切實抓好了整改。
    一是制定了切實可行的《廉能風險防控管理標準化作業(yè)規(guī)程》，通過幾個月的試運行，我局緊抓思想道德建設(shè)、制度機制建設(shè)、崗位職責規(guī)范等方面，制定了一套完整的《廉能風險防控管理標準化作業(yè)規(guī)程》，涵蓋了全局各個股室的各項工作職責，作業(yè)規(guī)程具體明確了每項工作各個環(huán)節(jié)的辦理時限、責任人、辦理流程，通過規(guī)范辦事人員的行為達到減少違規(guī)行為發(fā)生的機率。二是建立了長效管理機制，嚴格落實首問責任制、一次性告知制和責任追究制，堅持民主集中制原則，嚴格執(zhí)行“三重一大”工作制度，堅持重大決策、人事任免、重大項目安排及資金使用方面集體研究集體決策，主要領(lǐng)導(dǎo)做到了“四不分管”，即不直接分管辦公室、不直接分管財務(wù)、不直接分管人事、不直接分管重大項目建設(shè)。三是廉能風險防控管理工作形成常態(tài)化，堅持每月一考核，通過日常檢查、專項工作督察、辦事流程檢查、電話訪問服務(wù)對象等方法，對全局各股室（站、所）的工作進行考核評估、整改提高，使廉能風險防控工作落到實處，不流于形式。
    總之，我們按照上級的部署和要求，認真開展了廉能風險防控機制建設(shè)工作，也取得了一定成績，全系統(tǒng)未發(fā)生違法違紀案件，干部隊伍穩(wěn)定，行業(yè)風氣端正，樹立了良好的城建隊伍形象，但與上級要求仍有一定差距。我們將在今后的工作中，認真總結(jié)經(jīng)驗，不斷完善措施，積極探索做好廉能風險防控機制建設(shè)工作的新路子、好做法，為做好系統(tǒng)的廉能風險防控試點工作作出我們應(yīng)有的貢獻。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇十九
    為全面推進工商部門內(nèi)部控制建設(shè)工作，根據(jù)《財政部關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》(財會〔2015〕24號),按照《寧德市財政局轉(zhuǎn)發(fā)財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)*評價工作的通知》(寧財會〔2016〕7號)要求，結(jié)合本部門實際，制定本方案。
    內(nèi)部控制建設(shè)工作是以全面執(zhí)行《行政單位內(nèi)部控制規(guī)范》為抓手，以規(guī)范單位經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動有序運行為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息系統(tǒng)為支撐，突出規(guī)范重點領(lǐng)域、關(guān)鍵崗位的經(jīng)濟和業(yè)務(wù)活動運行流程、制約措施，逐步將控制對象從經(jīng)濟活動層面拓展到全部業(yè)務(wù)活動和內(nèi)部權(quán)力運行，到2020年，基本建成權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制體系，更好發(fā)揮內(nèi)部控制在提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)中的重要作用。
    (一)全面覆蓋。內(nèi)部控制建設(shè)是對所有行政事業(yè)單位提出的總要求，貫穿權(quán)力運行全過程，要按照單位全覆蓋、權(quán)力全覆蓋、流程全覆蓋的要求，有序推進內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    (二)突出重點。圍繞重點領(lǐng)域、重點環(huán)節(jié)，針對重要崗位、重要事項，通過規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和科學的控制方法，強化內(nèi)部權(quán)力運行制約，防止權(quán)力濫用。
    (三)注重結(jié)合。做好合理內(nèi)控與依法行政的結(jié)合、權(quán)力制衡與提質(zhì)增效的結(jié)合、流程控制和風險管理的結(jié)合、發(fā)現(xiàn)問題與解決問題的結(jié)合，既制約權(quán)力，又要發(fā)揮出權(quán)力應(yīng)有的管理效率與服務(wù)效能。
    (四)持續(xù)完善。加強內(nèi)部控制建設(shè)是項持久工程、系統(tǒng)工程，要隨著外部環(huán)境的變化、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善，逐步提高單位內(nèi)部控制能力和水平。
    (一)界定權(quán)力事項。按照“職權(quán)法定、權(quán)責一致”的要求，對權(quán)力事項進行全面清理確認，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍。(牽頭科室：政策法規(guī)科)。
    (二)規(guī)范崗位設(shè)置。按照分權(quán)制衡的原則，規(guī)范崗位設(shè)置，分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，并定期輪崗，確保崗位設(shè)置、崗位分工的合理*和科學*，發(fā)揮內(nèi)部控制的作用。(牽頭科室：人教科)。
    (三)優(yōu)化權(quán)力流程。對權(quán)力運行流程按事項和崗位進行細化和分類，制定作業(yè)規(guī)范，合理分解權(quán)力。(牽頭科室：政策法規(guī)科)。
    (四)健全控制體系。圍繞權(quán)力流程中的崗位職責和權(quán)力風險點，依據(jù)法律法規(guī)、政策規(guī)定、廉政要求、工作職責、工作標準，制定內(nèi)部控制措施，形成*作*強、具體管用、切實可行的內(nèi)部控制體系，重要措施以制度形式固化。(牽頭科室：財裝科)。
    (五)推進信息公開。權(quán)力事項、運行流程等內(nèi)容在一定范圍內(nèi)公開。每年進行單位內(nèi)部控制自我評價，并將自我評價情況報告作為部門決算報告和財務(wù)報告的重要組成內(nèi)容進行報告。逐步建立內(nèi)部控制信息公開機制，更好的發(fā)揮信息公開對內(nèi)部控制建設(shè)的促進和監(jiān)督作用。(牽頭科室:財裝科)。
    (六)嚴格考評問責。建立健全內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查和問責機制，通過日常監(jiān)督和專項監(jiān)督，檢查內(nèi)部控制實施過程中存在的突出問題、管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，進一步改進和加強內(nèi)部控制。將內(nèi)部控制制度實施情況與干部考核、追責問責結(jié)合起來，全面提升管理成效。(牽頭科室：監(jiān)察室)。
    (一)權(quán)力排查階段(11月)。
    東僑區(qū)工商局及市局機關(guān)各科室要充分認識內(nèi)部控制建設(shè)的重要*，開展“熟悉內(nèi)控、理解內(nèi)控、掌握內(nèi)控”的宣傳活動，增強全體干部參與內(nèi)部控制建設(shè)的積極*和主動*，營造內(nèi)部控制建設(shè)的良好環(huán)境。認真對本單位、本科室權(quán)力事項進行全面梳理確認，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運行的規(guī)則和范圍。
    (二)內(nèi)控建設(shè)階段(11中旬—12月中旬)。
    從規(guī)范崗位設(shè)置、優(yōu)化權(quán)力流程、健全控制體系三個方面著手，制定具體內(nèi)部控制措施、修訂或新制定的制度清單，明晰內(nèi)部權(quán)力事項、崗位職責、控制措施等情況，實現(xiàn)權(quán)力、崗位、責任、制度的有機結(jié)合，形成完備的權(quán)責體系。
    (三)總結(jié)提升階段(12月下旬)。
    位內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責組織對各單位、各科室內(nèi)部控制建設(shè)情況的監(jiān)督檢查，對不符合要求的，要采取有效措施整改完善。對好的做法和經(jīng)驗組織經(jīng)驗交流，總結(jié)推廣，加快內(nèi)部控制建設(shè)步伐。
    (一)加強領(lǐng)導(dǎo)。成立市工商局內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，由局黨組書記、局長任組長，黨組成員、副局長、紀檢組長任副組長，各科室、直屬單位負責人為成員的內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室設(shè)在財裝科，辦公室主任由財裝科科長兼任，具體負責單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督辦和檢查等工作。各科室要充分認識全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的重要意義，把制約內(nèi)部權(quán)力運行、強化內(nèi)部控制，作為當前和今后一個時期的重要工作來抓，切實加強對單位內(nèi)部控制建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)同推進內(nèi)部控制建設(shè)和監(jiān)督檢查工作。東僑區(qū)工商局要對照本實施方案，相應(yīng)制定本單位的工作方案，上報局內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室備案。
    (二)明確職責。按照黨風廉政建設(shè)責任制的要求，各單位、各科室主要負責人對建立與實施內(nèi)部控制的有效*承擔領(lǐng)導(dǎo)責任，是內(nèi)部控制建設(shè)的第一責任人，必要高度重視，確保制度健全、執(zhí)行有力、監(jiān)督到位。財裝科負責做好領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的各項工作，制定實施方案，開展專題培訓(xùn)，梳理本部門業(yè)務(wù)流程(包含預(yù)算管理、收入管理、支出管理、資產(chǎn)管理等)，明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分析風險隱患，建立健全相關(guān)制度，開展內(nèi)部控制風險評估、內(nèi)部控制基礎(chǔ)*評價。監(jiān)察室負責對權(quán)力運行的監(jiān)督，每年對內(nèi)部控制建設(shè)情況開展行政督查。辦公室負責合同管理制度建設(shè)，加強合同管理控制，梳理合同管理、固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程，分析風險隱患，制定風險防控措施。人教科負責建立議事決策機制、崗位責任制，制定內(nèi)部控制建設(shè)問責機制。政策法規(guī)科負責做好權(quán)力清單梳理和匯總、指導(dǎo)優(yōu)化權(quán)力流程等工作，切實規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行。其他科室、直屬單位負責梳理本部門權(quán)力事項內(nèi)控清單，報送年度業(yè)務(wù)專項預(yù)算需求、預(yù)算執(zhí)行、績效目標及*情況。
    (三)合力推進。建立內(nèi)部控制聯(lián)席工作機制，辦公室、政策法規(guī)、人教、監(jiān)察、財裝等部門要加強會商和信息共享，協(xié)調(diào)聯(lián)動，促進內(nèi)部控制落實到位。定期、不定期開展監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制薄弱環(huán)節(jié)，查找原因，堵塞漏洞，完善內(nèi)部控制體系，全面推進內(nèi)部控制建設(shè)。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇二十
    第一條為了規(guī)范學校內(nèi)部控制制度評審工作，保*審計工作質(zhì)量，根據(jù)教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定(原國家教委第24號令)和我校內(nèi)部審計工作規(guī)定，制定本辦法。
    第二條本辦法所稱內(nèi)部控制制度(以下簡稱[內(nèi)控制度")評審，是指學校審計處依法對校內(nèi)有關(guān)部門和單位內(nèi)部控制制度的健全*和有效*做出評價。
    第三條內(nèi)控制度評審的目的，是通過對內(nèi)控制度的審查和評價，促使被審計單位加強內(nèi)部管理，從根本上減少和防止弊端產(chǎn)生的可能*，提高管理水平和經(jīng)濟效益。
    學校審計處對貨*資金內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (二)貨*資金收付業(yè)務(wù)是否都由領(lǐng)導(dǎo)審批授權(quán);
    (三)貨*資金收付業(yè)務(wù)和財務(wù)處理是否經(jīng)過嚴格審核;
    (四)收、付款業(yè)務(wù)是否在原始憑*上簽字蓋章，并及時足額入賬，做到日清月結(jié);
    (七)是否周密地計劃預(yù)期收入和所需支出、借款的數(shù)量和時間，以及用于短期投資的資金。
    第五條學校審計處對存貨內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (二)存貨的購入、發(fā)出是否經(jīng)過授權(quán)和嚴格的審批手續(xù);
    (四)存貨的購銷是否與對方簽訂有效的經(jīng)濟合同;
    (六)是否對存貨進行定期盤點與稽核，保*財會部門與倉庫的賬賬、賬實一致;
    (八)各項存貨的交易是否及時入賬。
    第六條學校審計處對應(yīng)收款項內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)是否根據(jù)銷貨訂單發(fā)貨，并以發(fā)貨單或送貨單作為產(chǎn)成品減少的原始憑*;
    (五)是否根據(jù)有關(guān)單據(jù)和*及時辦理銷貨款的入賬手續(xù);
    (六)是否定期編制客戶欠款分析表，及時催繳貨款，按期收回并入賬;
    (七)應(yīng)收賬款的壞賬注銷是否經(jīng)有關(guān)部門審批;
    (八)應(yīng)收*的保管與經(jīng)管現(xiàn)金或一般會計記錄是否分離，*的承兌是否經(jīng)保管*以外的主管人員批準，違約*的沖銷是否經(jīng)主管人員批準。
    第七條學校審計處對固定資產(chǎn)內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)是否建立固定資產(chǎn)的歸囗、檢修和調(diào)撥移動等管理制度;
    (五)是否進行定期和不定期的固定資產(chǎn)盤點，是否及時處理盤虧盤盈。
    第八條學校審計處對對外投資內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)是否定期對投資效果進行分析，提出投資運行中存在的問題及改進意見;
    (五)是否建立了相關(guān)的資產(chǎn)、資金和有價*券收、付制度;
    (七)股票和債券是否由*于投資授權(quán)人、投資記賬員與出納員之外的專人保管，并有嚴格的防火、防盜具體措施，是否由內(nèi)部審計人員或不參加與投資業(yè)務(wù)的其他人員定期檢查其存在*和賬實是否相符。
    第九條學校審計處對無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (二)是否對協(xié)商價格的合理*進行了審核和深入調(diào)查;
    (四)取得的無形資產(chǎn)是否根據(jù)有關(guān)憑*及時入賬;
    (六)無形資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓是否經(jīng)最高管理部門批準，作價是否合理，轉(zhuǎn)讓的收入是否及時入賬。
    第十條學校審計處對流動負債內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (一)流動負債的經(jīng)辦人員、記錄人員和業(yè)務(wù)審批人員是否進行了分工;
    (三)所發(fā)生的流動負債業(yè)務(wù)是否及時入賬;
    (四)是否由專人定期核對流動負債業(yè)務(wù)、實有數(shù)額及到期日的真實*。
    第十一條學校審計處對長期負債內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)是否對長期負債資金的使用和歸還情況進行經(jīng)常*檢查。
    第十二條學校審計處對實收資本和資本公積內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (五)是否對資本金的籌集、存留、增減情況和股利、紅利的分配進行定期檢查清理，驗*投資活動和會計處理是否真實、合法、正確，是否加強了對資本金保值增值的控制。
    第十三條學校審計處對盈余公積和未分配利潤內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)是否對向投資者分配的股利，以及公積金、公益金等賬戶進行定期檢查清理，驗*其真實*、正確*，是否正確評價資本的增值。
    第十四條學校審計處對主營業(yè)務(wù)收入內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (七)是否根據(jù)內(nèi)部會計控制制度的原則和實際情況，合理地設(shè)置會計科目、賬簿，建立完整的核算流程，按規(guī)定的控制程序和方法進行財務(wù)處理。
    第十五條學校審計處對產(chǎn)品成本內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容;
    (三)是否建立成本歸口分級管理責任制，形成縱橫相連的成本控制網(wǎng)絡(luò);
    (六)是否正確研究成本計算對象、成本計算期、費用歸集的程序和分配的方法，以及成本計算方法。
    第十六條學校審計處對期間費用內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (六)是否通過檢查費用計劃預(yù)算執(zhí)行情況，揭示差異，分析原因，及時將信息反饋給有關(guān)部門。
    第十七條學校審計處對利潤形成內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (二)利潤形成是否有嚴格、合理的職責分工，不相容職務(wù)是否分離;
    (三)財會部門負責人和主管會計是否負責日常核算和期末結(jié)賬的審核，財會部門是否按規(guī)定的會計組織核算程序，及時、正確地進行賬務(wù)處理，并核查執(zhí)行情況。
    第*條學校審計處對利潤分配內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (四)會計人員是否根據(jù)審核的[利潤分配表"填制記賬憑*，經(jīng)主管會計審核無誤后及時登記[利潤分配明細賬"及其他相關(guān)賬戶。
    第十九條學校審計處對財務(wù)報告內(nèi)控制度評審的主要內(nèi)容:
    (六)會計報表是否按月、季或在規(guī)定的期限內(nèi)報送當?shù)刎敹悪C關(guān)、開戶銀行、主管部門和國有資產(chǎn)管理部門。
    第二十條審計處對內(nèi)控制度評審的程序和方法:
    (一)收集與描述被審計單位的內(nèi)控制度;
    (二)健全*與合理*評價;
    (三)符合*測試，評價內(nèi)控制度的有效*;
    (五)實質(zhì)*測試;
    (六)提出評審報告，對內(nèi)控制度的健全*、合理*、有效*和可靠*做出實事求是的評價，并針對制度缺陷提出改進建議。
    第二十一條本辦法自發(fā)布之日起施行，由審計處負責解釋。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇二十一
    為進一步提高風險防范能力，促進公司健康持續(xù)的發(fā)展，根據(jù)財政部等五部委印發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引要求、市國資委《關(guān)于構(gòu)建市屬國有企業(yè)內(nèi)部控制體系有關(guān)事項的通知》(京國資發(fā)[2013]13號)、京城控股《關(guān)于報送企(事)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)實施方案的通知》(京機計(通)[2013]29號)的文件要求，結(jié)合北京機電院高技術(shù)股份有限公司(以下簡稱：機電院股份)管理現(xiàn)狀，現(xiàn)制定機電院股份內(nèi)部控制體系建設(shè)工作方案，具體內(nèi)容如下：
    建立涵蓋公司的決策層、執(zhí)行層、作業(yè)層等各個層級的全員、全過程內(nèi)控體系。從而有效保證機電院股份經(jīng)營管理合法合規(guī)，資產(chǎn)安全，財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略。
    (一)構(gòu)建以風險管控為導(dǎo)向的內(nèi)控管理體系
    對照財政部等五部委出臺的《基本規(guī)范》和《配套指引》，對機電院股份的內(nèi)部控制體系進行優(yōu)化升級，實現(xiàn)內(nèi)控體系和內(nèi)控規(guī)范的全面接軌。即基于風險管控的基本要求，對現(xiàn)有的企業(yè)內(nèi)控流程進行升級建設(shè);建立適合公司發(fā)展的內(nèi)控管理體系。
    (二)構(gòu)建以內(nèi)控信息一體化為目標的實施體系
    以建立科學有效的業(yè)務(wù)、管理活動內(nèi)控流程為基礎(chǔ)，逐步實現(xiàn)主要內(nèi)控流程信息化運行。即業(yè)務(wù)流程風險控制點由“人控”到“機控”，主要管理和業(yè)務(wù)內(nèi)控流程能夠達到上線運行規(guī)劃要求。
    (三)構(gòu)建以內(nèi)控評價為重點的持續(xù)改進體系
    通過內(nèi)控流程的實際運轉(zhuǎn)，分析評價控制缺陷和薄弱環(huán)節(jié)，對內(nèi)控體系存在的不足進行跟蹤，提出切實可行的整改方案，直至內(nèi)控流程符合規(guī)范、規(guī)劃要求。
    (一)完善流程制度體系
    和控制辦法，將風險數(shù)據(jù)庫各風險點的管理和控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流程設(shè)計中，明確業(yè)務(wù)流程運行標準、運行授權(quán)和風險控制辦法。建立基于風險防范的、覆蓋企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理活動的標準化流程體系。
    2、完善風險控制制度。在流程梳理、流程標準建立的.基礎(chǔ)上，對現(xiàn)有的制度體系全面整合梳理，對流程涉及單證和文擋的格式、內(nèi)容、標準進行統(tǒng)一規(guī)范。
    (二)建立監(jiān)督評價體系
    1、建立內(nèi)控標準的執(zhí)行檢查體系。包括檢查機制、檢查責任、檢查流程和檢查辦法。要圍繞內(nèi)控流程標準的關(guān)鍵控制點，根據(jù)關(guān)鍵控制點的控制措施和控制責任，設(shè)計關(guān)鍵控制點的執(zhí)行檢查辦法，配合流程標準，出具內(nèi)控檢查標準。
    2、建立內(nèi)控定期的自我評價體系。結(jié)合內(nèi)控執(zhí)行檢查，定期開展內(nèi)控自我評價工作，對內(nèi)部控制設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性進行定期評估，并將評價結(jié)果與績效考核掛鉤。
    3、建立內(nèi)控的自我調(diào)整與完善體系。建立內(nèi)控標準的動態(tài)調(diào)整機制，包括調(diào)整分析、調(diào)整授權(quán)、調(diào)整審批、調(diào)整試運行與調(diào)整評價等，保持內(nèi)控的適應(yīng)性。
    (三)健全內(nèi)控組織體系
    1、健全內(nèi)控決策組織。明確董事會、總經(jīng)理等內(nèi)控決策職責，理順內(nèi)控決策機制和決策流程，強化決策責任評價。
    2、健全內(nèi)控管理組織。審計部是公司內(nèi)控管理組織的常設(shè)機構(gòu)，負責組織內(nèi)控建設(shè)工作。事業(yè)部、管理部室、投資子公司是內(nèi)控建設(shè)的責任部門，負責內(nèi)控建設(shè)的具體實施工作。具體內(nèi)容如下：
    (1)審計部：是公司內(nèi)控體系建設(shè)工作的日常組織與協(xié)調(diào)職能管
    理部門。組織開展內(nèi)控評價、履行報告程序。完善公司內(nèi)部控制體系有效的監(jiān)督與評價等業(yè)務(wù)管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (2)財務(wù)部：完善公司財務(wù)管理，為公司管理層提供有效、真實、可靠的財務(wù)數(shù)據(jù)分析及風險防控等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (3)總經(jīng)理辦公室：協(xié)調(diào)董事會與內(nèi)控工作機構(gòu)的信息溝通，設(shè)計適應(yīng)公司發(fā)展需要的組織機構(gòu)和職能，建立規(guī)范的計劃與考核管理、制度管理、合同管理、法律事務(wù)管理、行政管理等管理體系等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (4)人力資源部：完善建立與公司發(fā)展戰(zhàn)略相適應(yīng)的有特色的人力資源開發(fā)與管理體系和開放式的用人機制，建設(shè)精干、高效、不斷進取的員工隊伍，保持公司智力資本的競爭優(yōu)勢等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (5)總工程師辦公室：規(guī)劃、建設(shè)、完善公司技術(shù)創(chuàng)新體系，持續(xù)提高公司技術(shù)創(chuàng)新水平，保持公司技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢，提升公司核心競爭力方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (6)運營管理部：完善生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理體系建設(shè)，促進公司生產(chǎn)管理、工程管理、運營管理水平的提高。規(guī)范并監(jiān)督投資公司經(jīng)營活動，確保投資安全，控制投資風險，提高公司投資效益等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (7)投資管理發(fā)展部：完善環(huán)保類項目投資、環(huán)保企業(yè)并購項目和相關(guān)的資本運作等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (8)市場部：完善營銷體系建設(shè)，提高公司市場管理運作水平和市場競爭能力;保持公司營銷體系運行的有效性和適用性，擴大市場占有率，提高公司市場知名度和影響力等方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (9)上市辦：研究與制訂公司發(fā)展戰(zhàn)略和產(chǎn)業(yè)發(fā)展子戰(zhàn)略，對戰(zhàn)略執(zhí)行情況和戰(zhàn)略調(diào)整提出建議，組織實施公司上市工作等管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (10)國際部：完善國際市場的開拓，促進和保證公司國際業(yè)務(wù)快速發(fā)展，樹立公司品牌國際影響力，推動公司國際化發(fā)展等業(yè)務(wù)管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (11)事業(yè)部：完善事業(yè)部管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (12)投資子公司：完善投資公司管理方面的制度體系建設(shè)及流程梳理，并落實內(nèi)控體系執(zhí)行情況。
    (四)優(yōu)化內(nèi)控環(huán)境體系
    1、優(yōu)化內(nèi)控文化。要在原有企業(yè)文化的基礎(chǔ)上植入未雨綢繆、風險意識等內(nèi)部控制特征，形成“人人講內(nèi)控、人人實施內(nèi)控、人人受制內(nèi)控”的內(nèi)控文化。
    2、優(yōu)化人力資源。要通過培訓(xùn)進修、招聘等手段，培養(yǎng)內(nèi)控管理人才，做好內(nèi)控人才儲備。
    (一)實施進度
    1、流程梳理階段：通過該階段工作，摸清企業(yè)主要業(yè)務(wù)和管理流程的實際運行狀況，為下一步的風險點排查和評級奠定基礎(chǔ)。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇二十二
    第一條為全面推進公立醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)，進一步規(guī)范公立醫(yī)院經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動，有效防范和管控內(nèi)部運營風險，建立健全科學有效的內(nèi)部制約機制，促進公立醫(yī)院服務(wù)效能和內(nèi)部治理水平不斷提高，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范》《關(guān)于全面推進行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見》等要求，制定本辦法。
    第二條本辦法適用于全國各級衛(wèi)生健康行政部門、中醫(yī)藥主管部門舉辦的各級各類公立醫(yī)院（以下簡稱醫(yī)院）。其他部門舉辦的公立醫(yī)院參照執(zhí)行。
    第三條本辦法所稱的內(nèi)部控制，是指在堅持公益性原則的前提下，為了實現(xiàn)合法合規(guī)、風險可控、高質(zhì)高效和可持續(xù)發(fā)展的運營目標，醫(yī)院內(nèi)部建立的一種相互制約、相互監(jiān)督的業(yè)務(wù)組織形式和職責分工制度；是通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的運營風險進行有效防范和管控的一系列方法和手段的總稱。
    第四條醫(yī)院內(nèi)部控制的目標主要包括：保證醫(yī)院經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗、提高資源配置和使用效益。
    第五條醫(yī)院內(nèi)部控制主要包括：風險評估、內(nèi)部控制建設(shè)、內(nèi)部控制報告、內(nèi)部控制評價。
    第六條醫(yī)院內(nèi)部控制應(yīng)當以規(guī)范經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動有序開展為主線，以內(nèi)部控制量化評價為導(dǎo)向，以信息化為支撐，突出規(guī)范關(guān)鍵領(lǐng)域、重要事項、關(guān)鍵崗位的流程管控和制約機制，建立與本行業(yè)和本單位治理體系和治理能力相適應(yīng)的、權(quán)責一致、制衡有效、運行順暢、執(zhí)行有力的內(nèi)部控制體系，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法辦事、推進廉政建設(shè)、保障事業(yè)發(fā)展。
    第七條醫(yī)院內(nèi)部控制應(yīng)當覆蓋醫(yī)療教學科研等業(yè)務(wù)活動和經(jīng)濟活動，要把內(nèi)部控制要求融入到單位制度體系和業(yè)務(wù)流程，貫穿內(nèi)部權(quán)力運行的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，形成內(nèi)部控制監(jiān)管合力。
    第二章?管理職責。
    第八條醫(yī)院黨委要發(fā)揮在醫(yī)院內(nèi)部控制建設(shè)中的領(lǐng)導(dǎo)作用；主要負責人是內(nèi)部控制建設(shè)的首要責任人，對內(nèi)部控制的建立健全和有效實施負責；醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子其他成員要抓好各自分管領(lǐng)域的內(nèi)部控制建設(shè)工作。
    第九條醫(yī)院應(yīng)當設(shè)立內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組，主要負責人任組長。領(lǐng)導(dǎo)小組主要職責包括：建立健全內(nèi)部控制建設(shè)組織體系，審議內(nèi)部控制組織機構(gòu)設(shè)置及其職責；審議內(nèi)部控制規(guī)章制度、建設(shè)方案、工作計劃、工作報告等；組織內(nèi)部控制文化培育，推動內(nèi)部控制建設(shè)常態(tài)化。
    第十條醫(yī)院應(yīng)當明確本單位內(nèi)部控制建設(shè)職能部門或確定牽頭部門，組織落實本單位內(nèi)部控制建設(shè)工作，包括研究建立內(nèi)部控制制度體系，編訂內(nèi)部控制手冊；組織編制年度內(nèi)部控制工作計劃并實施；推動內(nèi)部控制信息化建設(shè)；組織編寫內(nèi)部控制報告等。
    第十一條醫(yī)院由內(nèi)部審計部門或確定其他部門牽頭負責本單位風險評估和內(nèi)部控制評價工作，制定相關(guān)制度；組織開展風險評估；制定內(nèi)部控制評價方案并實施，編寫評價報告等。
    第十二條醫(yī)院內(nèi)部紀檢監(jiān)察部門負責本單位廉政風險防控工作，建立廉政風險防控機制，開展內(nèi)部權(quán)力運行監(jiān)控；建立關(guān)鍵人員、重要崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)廉政風險信息收集和評估等制度。
    第十三條醫(yī)院醫(yī)務(wù)管理部門負責本單位醫(yī)療業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制工作，加強臨床科室在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備的引進和使用過程中的管理，規(guī)范醫(yī)療服務(wù)行為，防范相關(guān)內(nèi)涵經(jīng)濟活動的醫(yī)療業(yè)務(wù)（即實施該醫(yī)療業(yè)務(wù)可以獲取收入或消耗人財物等資源）風險，及時糾正存在的問題等。
    第十四條醫(yī)院內(nèi)部各部門（含科室）是本部門內(nèi)部控制建設(shè)和實施的責任主體，部門負責人對本部門的內(nèi)部控制建設(shè)和實施的有效性負責，應(yīng)對相關(guān)業(yè)務(wù)和事項進行梳理，確定主要風險、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和關(guān)鍵控制點，制定相應(yīng)的控制措施，持續(xù)改進內(nèi)部控制缺陷。
    第三章風險評估管理。
    第十五條本辦法所稱風險評估，是指醫(yī)院全面、系統(tǒng)和客觀地識別、分析本單位經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動存在的風險，確定相應(yīng)的風險承受度及風險應(yīng)對策略的過程。
    第十六條風險評估至少每年進行一次；外部環(huán)境、業(yè)務(wù)活動、經(jīng)濟活動或管理要求等發(fā)生重大變化的，應(yīng)當及時對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的風險進行重新評估。
    第十七條醫(yī)院內(nèi)部審計部門或確定的牽頭部門應(yīng)當自行或聘請具有相應(yīng)資質(zhì)的第三方機構(gòu)開展風險評估工作，風險評估結(jié)果應(yīng)當形成書面報告，作為完善內(nèi)部控制的依據(jù)。
    第十八條醫(yī)院應(yīng)當根據(jù)本單位設(shè)定的內(nèi)部控制目標和建設(shè)規(guī)劃，有針對性地選擇風險評估對象。風險評估對象可以是整個單位或某個部門（科室），也可以是某項業(yè)務(wù)、某個項目或具體事項。
    第十九條單位層面的風險評估應(yīng)當關(guān)注以下方面：
    （一）內(nèi)部控制組織建設(shè)情況。包括是否建立領(lǐng)導(dǎo)小組，是否確定內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門；是否建立部門間的內(nèi)部控制溝通協(xié)調(diào)和聯(lián)動機制等。
    （二）內(nèi)部控制機制建設(shè)情況。包括經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督是否實現(xiàn)有效分離；權(quán)責是否對等；是否建立健全議事決策機制、崗位責任制、內(nèi)部監(jiān)督等機制。
    （三）內(nèi)部控制制度建設(shè)情況。包括內(nèi)部管理制度是否健全，內(nèi)部管理制度是否體現(xiàn)內(nèi)部控制要求，相關(guān)制度是否有效執(zhí)行等。
    （四）內(nèi)部控制隊伍建設(shè)情況。包括關(guān)鍵崗位人員是否具備相應(yīng)的資格和能力；是否建立相關(guān)工作人員評價、輪崗等機制；是否組織內(nèi)部控制相關(guān)培訓(xùn)等。
    （五）內(nèi)部控制流程建設(shè)情況。包括是否建立經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的內(nèi)部控制流程；是否將科學規(guī)范有效的內(nèi)部控制流程嵌入相關(guān)信息化系統(tǒng)；內(nèi)部控制方法的應(yīng)用是否完整有效等。
    （六）其他需要關(guān)注的內(nèi)容。
    第二十條業(yè)務(wù)層面的風險評估應(yīng)當關(guān)注以下方面：
    （一）預(yù)算管理情況。包括在預(yù)算編制過程中醫(yī)院內(nèi)部各部門之間溝通協(xié)調(diào)是否充分；預(yù)算編制是否符合本單位戰(zhàn)略目標和年度工作計劃；預(yù)算編制與資產(chǎn)配置是否相結(jié)合、與具體工作是否相對應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開支范圍執(zhí)行預(yù)算，進度是否合理，是否存在無預(yù)算、超預(yù)算支出等問題；決算編報是否真實、完整、準確、及時等。
    （二）收支管理情況。包括收入來源是否合法合規(guī)，是否符合價格和收費管理相關(guān)規(guī)定，是否實現(xiàn)歸口管理，是否按照規(guī)定及時提供有關(guān)憑據(jù)，是否按照規(guī)定保管和使用印章和票據(jù)等；發(fā)生支出事項時是否按照規(guī)定程序?qū)徍藢徟欠駥徍烁黝悜{據(jù)的真實性、合法性，是否存在使用虛假票據(jù)套取資金的情形等。
    （三）政府采購管理情況。包括是否實現(xiàn)政府采購業(yè)務(wù)歸口管理；是否按照預(yù)算和計劃組織政府采購業(yè)務(wù)；是否按照規(guī)定組織政府采購活動和執(zhí)行驗收程序；是否按照規(guī)定保管政府采購業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等。
    （四）資產(chǎn)管理情況。包括是否實現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責任；是否定期對資產(chǎn)進行清查盤點，對賬實不符的情況是否及時處理；是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等。
    （五）建設(shè)項目管理情況。包括是否實行建設(shè)項目歸口管理；是否按照概算投資實施基本建設(shè)項目；是否嚴格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標控制機制；是否存在截留、擠占、挪用、套取建設(shè)項目資金的情形；是否按照規(guī)定保存建設(shè)項目相關(guān)檔案并及時辦理移交手續(xù)等。
    （六）合同管理情況。包括是否實現(xiàn)合同歸口管理；是否建立并執(zhí)行合同簽訂的審核機制；是否明確應(yīng)當簽訂合同的經(jīng)濟活動范圍和條件；是否有效監(jiān)控合同履行情況，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機制等。
    （七）醫(yī)療業(yè)務(wù)管理情況。包括醫(yī)院是否執(zhí)行臨床診療規(guī)范；是否建立合理檢查、合理用藥管控機制；是否建立按規(guī)定引進和使用藥品、耗材、醫(yī)療設(shè)備的規(guī)則；是否落實醫(yī)療服務(wù)項目規(guī)范；是否定期檢查與強制性醫(yī)療安全衛(wèi)生健康標準的相符性；是否對存在問題及時整改等。
    （八）科研項目和臨床試驗項目管理情況。包括是否實現(xiàn)科研或臨床試驗項目歸口管理；是否建立項目立項管理程序，項目立項論證是否充分；是否按照批復(fù)的預(yù)算和合同約定使用科研或臨床試驗資金；是否采取有效措施保護技術(shù)成果；是否建立科研檔案管理規(guī)定等。
    （九）教學管理情況。是否實現(xiàn)教學業(yè)務(wù)歸口管理；是否制定教學相關(guān)管理制度；是否按批復(fù)預(yù)算使用教學資金，是否?？顚Ｓ玫?。
    （十）互聯(lián)網(wǎng)診療管理情況。包括實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)歸口管理；是否取得互聯(lián)網(wǎng)診療業(yè)務(wù)準入資格；開展的互聯(lián)網(wǎng)診療項目是否經(jīng)有關(guān)部門核準；是否建立信息安全管理制度；電子病歷及處方等是否符合相關(guān)規(guī)定等。
    （十一）醫(yī)聯(lián)體管理情況。包括是否實現(xiàn)醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)歸口管理；是否明確內(nèi)部責任分工；是否建立內(nèi)部協(xié)調(diào)協(xié)作機制等。
    （十二）信息系統(tǒng)管理情況。包括是否實現(xiàn)信息化建設(shè)歸口管理；是否制定信息系統(tǒng)建設(shè)總體規(guī)劃；是否符合信息化建設(shè)相關(guān)標準規(guī)范；是否將內(nèi)部控制流程和要求嵌入信息系統(tǒng)，是否實現(xiàn)各主要信息系統(tǒng)之間的互聯(lián)互通、信息共享和業(yè)務(wù)協(xié)同；是否采取有效措施強化信息系統(tǒng)安全等。
    第四章單位層面的內(nèi)部控制建設(shè)。
    第二十一條單位層面內(nèi)部控制建設(shè)主要包括：單位決策機制，內(nèi)部管理機構(gòu)設(shè)置及職責分工，決策和執(zhí)行的制衡機制；內(nèi)部管理制度的健全；關(guān)鍵崗位管理和信息化建設(shè)等。
    第二十二條醫(yī)院內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組每年至少召開一次會議，研究本單位內(nèi)部控制管理工作。
    內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門應(yīng)當圍繞本單位事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度工作計劃等制訂內(nèi)部控制工作計劃。
    充分發(fā)揮醫(yī)務(wù)、教學、科研、預(yù)防、資產(chǎn)（藥品、設(shè)備、耗材等）、醫(yī)保、財務(wù)、人事、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察、采購、基建、后勤、信息等部門在內(nèi)部控制中的作用。
    第二十三條醫(yī)院應(yīng)當按照分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的原則，在職責分工、業(yè)務(wù)流程、關(guān)鍵崗位等方面規(guī)范授權(quán)和審批程序，確保不相容崗位相互分離、相互制約、相互監(jiān)督，規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行，建立責任追究制度。
    第二十四條醫(yī)院應(yīng)當建立健全內(nèi)部管理制度，包括運營管理制度、組織決策制度、人事管理制度、財務(wù)資產(chǎn)管理制度、內(nèi)部審計制度、安全管理制度等，并將權(quán)力制衡機制嵌入各項內(nèi)部管理制度。
    第二十五條醫(yī)院應(yīng)當加強關(guān)鍵崗位人員的管理和業(yè)務(wù)培訓(xùn)，明確崗位職責和業(yè)務(wù)流程，關(guān)鍵崗位人員應(yīng)當具備與其工作崗位相適應(yīng)的資格和能力，建立定期輪崗機制。
    醫(yī)院內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位主要包括：運營管理、預(yù)算管理、收支管理、采購管理、醫(yī)保結(jié)算管理、資產(chǎn)管理、基建項目管理、合同管理、績效獎金核算管理、人力資源與薪酬管理、醫(yī)教研防業(yè)務(wù)管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等。
    第二十六條醫(yī)院應(yīng)當根據(jù)《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)要求建立健全會計機構(gòu)，明確會計機構(gòu)的職責和權(quán)限，依法合理設(shè)置會計工作崗位，配備具備資格條件的會計工作人員，加強會計人員專業(yè)技能培訓(xùn)。
    醫(yī)院應(yīng)當建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度，對醫(yī)院發(fā)生的各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項進行確認、計量、記錄和報告，確保財務(wù)會計信息真實完整，充分發(fā)揮會計系統(tǒng)的控制職能。
    第二十七條醫(yī)院應(yīng)當充分利用信息技術(shù)加強內(nèi)部控制建設(shè)，將內(nèi)部控制流程和關(guān)鍵點嵌入醫(yī)院信息系統(tǒng)；加強信息平臺化、集成化建設(shè)，實現(xiàn)主要信息系統(tǒng)互聯(lián)互通、信息共享，包含但不限于預(yù)算、收支、庫存、采購、資產(chǎn)、建設(shè)項目、合同、科研管理等模塊；應(yīng)當對內(nèi)部控制信息化建設(shè)情況進行評價，推動信息化建設(shè)，減少或消除人為因素，增強經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項處理過程與結(jié)果的公開和透明。
    第五章業(yè)務(wù)層面的內(nèi)部控制建設(shè)。
    第二十八條預(yù)算業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）建立健全預(yù)算管理制度，涵蓋預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算和績效評價等內(nèi)容。
    （二）明確預(yù)算管理委員會、預(yù)算牽頭部門、預(yù)算歸口管理部門和預(yù)算執(zhí)行部門的職責，分級設(shè)立預(yù)算業(yè)務(wù)審批權(quán)限，履行審批程序，重大事項需要集體決策。
    （三）合理設(shè)置預(yù)算業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確崗位的職責權(quán)限，確保經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動的預(yù)算編制與預(yù)算審批，預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算執(zhí)行與預(yù)算考核，決算編制與審核，決算審核與審批，財務(wù)報告的編制、審核與審批等不相容崗位相互分離。
    （四）建立預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、調(diào)整、決算的分析考核工作流程及業(yè)務(wù)規(guī)范；加強預(yù)算論證、編制、審批、下達、執(zhí)行等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的管控。
    （五）強化對醫(yī)療、教學、科研、預(yù)防、基本建設(shè)等活動的預(yù)算約束，使預(yù)算管理貫穿醫(yī)院業(yè)務(wù)活動全過程。強化預(yù)算績效管理，建立“預(yù)算編制有目標、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機制。
    第二十九條收支業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）建立健全收入、支出業(yè)務(wù)管理制度。收入管理制度應(yīng)當涵蓋價格確定、價格執(zhí)行、票據(jù)管理、款項收繳、收入核算等內(nèi)容；支出管理制度應(yīng)當涵蓋預(yù)算與計劃、支出范圍與標準確定、審批權(quán)限與審批流程、支出核算等內(nèi)容。
    （二）醫(yī)院收入、支出業(yè)務(wù)活動應(yīng)當實行歸口管理。明確各類收入的歸口管理部門及職責，各項收入必須納入醫(yī)院統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理，嚴禁設(shè)立賬外賬；支出業(yè)務(wù)應(yīng)當實行分類管理，明確各類業(yè)務(wù)事項的歸口管理部門及職責；設(shè)立收入、支出業(yè)務(wù)的分類審批權(quán)限，履行審批程序，重大經(jīng)濟活動及大額資金支付須經(jīng)集體決策。
    （三）合理設(shè)置收入、支出業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確其職責權(quán)限，確保醫(yī)療服務(wù)價格的確認和執(zhí)行、收入款項的收取與會計核算、支出事項申請與審批、支出事項審批與付款、付款審批與付款執(zhí)行、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計核算等不相容崗位相互分離。
    （四）規(guī)范收入管理、票據(jù)管理、支出管理、公務(wù)卡管理等業(yè)務(wù)工作流程，加強醫(yī)療服務(wù)價格管理、醫(yī)療收費、退費、結(jié)算、票據(jù)、支出業(yè)務(wù)審核、款項支付等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制。
    （五）醫(yī)院應(yīng)當依法組織各類收入。嚴格執(zhí)行診療規(guī)范、價格政策和醫(yī)保政策，定期核查醫(yī)療行為規(guī)范及物價收費的相符性；定期核查收入合同的履行情況；加強票據(jù)管理，建立票據(jù)臺賬，專人管理。
    （六）醫(yī)院應(yīng)當嚴格支出管理。明確經(jīng)濟活動各項支出標準和范圍，規(guī)范報銷流程，加強支出審核和支付控制；實行國庫集中支付的，應(yīng)當按照財政管理制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
    （七）醫(yī)院應(yīng)當建立債務(wù)管理制度。實行事前論證和集體決策，定期與債權(quán)人核對債務(wù)余額；醫(yī)院應(yīng)當嚴格控制債務(wù)規(guī)模，防范風險。
    （八）醫(yī)院應(yīng)當加強成本管理，推進成本核算，開展成本分析，真實反映醫(yī)院成本狀況；加強成本管控，優(yōu)化資源配置，夯實績效管理基礎(chǔ)，提升單位內(nèi)部管理水平。
    第三十條采購業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）建立健全采購管理制度，堅持質(zhì)量優(yōu)先、價格合理、陽光操作、嚴格監(jiān)管的原則，涵蓋采購預(yù)算與計劃、需求申請與審批、過程管理、驗收入庫等方面內(nèi)容。
    （二）采購業(yè)務(wù)活動應(yīng)當實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責，明確各類采購業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，履行審批程序，建立采購、資產(chǎn)、醫(yī)務(wù)、醫(yī)保、財務(wù)、內(nèi)部審計、紀檢監(jiān)察等部門的相互協(xié)調(diào)和監(jiān)督制約機制。
    （三）合理設(shè)置采購業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，配備關(guān)鍵崗位人員，明確崗位職責權(quán)限，確保采購預(yù)算編制與審定、采購需求制定與內(nèi)部審批、招標文件準備與復(fù)核、合同簽訂與驗收、采購驗收與保管、付款審批與付款執(zhí)行、采購執(zhí)行與監(jiān)督檢查等不相容崗位相互分離。
    （四）醫(yī)院應(yīng)當優(yōu)化采購業(yè)務(wù)申請、采購文件內(nèi)部審核、采購組織形式確定、采購方式確定及變更、采購驗收、采購資料記錄管理、采購信息統(tǒng)計分析等業(yè)務(wù)工作流程及規(guī)范，并加強上述業(yè)務(wù)工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)的控制。
    （五）醫(yī)院應(yīng)當嚴格遵守政府采購及藥品、耗材和醫(yī)療設(shè)備等集中采購規(guī)定。政府采購項目應(yīng)當按照規(guī)定選擇采購方式，執(zhí)行政府集中采購目錄及標準，加強政府采購項目驗收管理。
    第三十一條資產(chǎn)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）建立健全資產(chǎn)管理制度，涵蓋資產(chǎn)購置、保管、使用、核算和處置等內(nèi)容。資產(chǎn)業(yè)務(wù)的種類包括貨幣資金、存貨、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、對外投資、在建工程等。完善所屬企業(yè)的監(jiān)管制度。
    （二）醫(yī)院資產(chǎn)應(yīng)當實行歸口管理，明確歸口管理部門和職責，明確資產(chǎn)配置、使用和處置國有資產(chǎn)的審批權(quán)限，履行審批程序。
    （三）合理設(shè)置各類資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)關(guān)鍵崗位，明確崗位職責及權(quán)限，確保增減資產(chǎn)執(zhí)行與審批、資產(chǎn)保管與登記、資產(chǎn)實物管理與會計記錄、資產(chǎn)保管與清查等不相容崗位相互分離。
    （四）建立流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)和對外投資等各類資產(chǎn)工作流程及業(yè)務(wù)規(guī)范，加強各類資產(chǎn)核查盤點、債權(quán)和對外投資項目跟蹤管理等重點環(huán)節(jié)控制。
    （五）醫(yī)院應(yīng)當加強流動資產(chǎn)管理。加強銀行賬戶管理、貨幣資金核查；定期分析、及時清理應(yīng)收及預(yù)付款項；合理確定存貨的庫存，加快資金周轉(zhuǎn)，定期盤點。
    （六）醫(yī)院應(yīng)當加強房屋、設(shè)備、無形資產(chǎn)等非流動資產(chǎn)管理。嚴禁舉債建設(shè)；按規(guī)定配置大型醫(yī)用設(shè)備并開展使用評價，推進資產(chǎn)共享共用，提高資產(chǎn)使用效率；依法依規(guī)出租出借處置資產(chǎn)；建立健全“三賬一卡”制度，做到賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，定期盤點清查。
    （七）醫(yī)院應(yīng)當加強對外投資管理。對外投資應(yīng)當進行可行性論證，按照規(guī)定報送相關(guān)主管及財政部門審核審批；加強項目和投資管理，開展投資效益分析并建立責任追究制度。
    （八）醫(yī)院所辦企業(yè)應(yīng)當根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》等企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范性文件的要求全面開展內(nèi)部控制規(guī)范建設(shè)。
    第三十二條基本建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全基本建設(shè)項目管理制度，建立項目議事決策機制、項目工作機制、項目審核機制和項目考核監(jiān)督機制。
    （二）明確建設(shè)項目決策機構(gòu)、歸口管理部門、財務(wù)部門、審計部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在建設(shè)項目管理中的職責權(quán)限。
    （三）合理設(shè)置建設(shè)項目管理崗位，明確崗位職責權(quán)限，確保項目建議和可行性研究與項目決策、概預(yù)算編制與審核、項目實施與價款支付、竣工決算與竣工審計等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化建設(shè)工程的立項、設(shè)計、概預(yù)算、招標、建設(shè)和竣工決算的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制；強化建設(shè)工程全過程管理、資金支付控制、竣工決算辦理。
    第三十三條合同業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全合同管理制度，建立合同業(yè)務(wù)決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制、糾紛協(xié)調(diào)機制。
    （二）明確合同歸口管理部門及其職責權(quán)限，明確合同承辦業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門、審計部門、法律部門、采購部門、院長辦公室等內(nèi)部相關(guān)部門在合同管理中的職責權(quán)限。
    （三）合理設(shè)置合同管理崗位，明確崗位職責權(quán)限以及合同授權(quán)審批和簽署權(quán)限，確保合同簽訂與合同審批、合同簽訂與付款審批、合同執(zhí)行與付款審批、合同簽訂與合同用章保管等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化合同前期準備、合同訂立、合同執(zhí)行、合同后續(xù)管理的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制，實現(xiàn)合同管理與預(yù)算管理、收支管理、采購管理相結(jié)合。
    第三十四條醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全診療規(guī)范和診療活動管理制度，嚴格按照政府主管部門批準范圍開展診療活動，診療項目的收費應(yīng)當符合物價部門、醫(yī)保部門政策；明確診療項目和收費的審查機制、審批機制、監(jiān)督檢查機制。
    （二）醫(yī)療業(yè)務(wù)活動應(yīng)當實行歸口管理，明確內(nèi)部醫(yī)務(wù)管理部門、醫(yī)保部門、物價部門在醫(yī)療活動和診療項目價格政策執(zhí)行方面的職責。
    （三）醫(yī)院應(yīng)當合理設(shè)置診療項目管理崗位，明確崗位職責權(quán)限；明確診療項目的內(nèi)部申請、審核和審批權(quán)限，確保診療項目的申請與審核、審核與審批、審批與執(zhí)行等不相容崗位相互分離。
    （四）醫(yī)院應(yīng)當加強對臨床科室診療活動的監(jiān)督檢查，嚴格控制不合理檢查、不合理用藥的行為；診療活動的收費應(yīng)當與物價項目內(nèi)涵和醫(yī)保政策相符合；建立與醫(yī)保部門、物價部門溝通協(xié)調(diào)機制，定期分析診療服務(wù)過程中存在的執(zhí)行醫(yī)保、物價政策風險，對存在的問題及時組織整改。
    （五）醫(yī)院應(yīng)當設(shè)置行風管理崗位，定期檢查臨床科室和醫(yī)務(wù)人員在藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進過程中的行為規(guī)范以及各臨床科室是否嚴格執(zhí)行本部門的申請機制，建立與紀檢監(jiān)察部門的協(xié)調(diào)聯(lián)動機制，嚴厲查處藥品耗材設(shè)備購銷領(lǐng)域的商業(yè)賄賂行為。
    （六）醫(yī)院應(yīng)當建立與醫(yī)療業(yè)務(wù)相關(guān)的委員會制度，明確委員會的組織構(gòu)成和運行機制，加強對藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進的專業(yè)評估和審查，各臨床科室應(yīng)當建立本部門藥品、醫(yī)用耗材、醫(yī)療設(shè)備引進的內(nèi)部申請和決策機制。
    第三十五條科研業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全科研項目管理制度，建立項目決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
    （二）明確科研項目歸口管理部門及其職責權(quán)限，明確科研項目組織部門、財務(wù)部門、審計部門、采購部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在科研管理中的職責權(quán)限。
    （三）合理設(shè)置科研項目管理崗位，明確崗位職責權(quán)限，確保項目預(yù)算編制與審核、項目審批與實施、項目資金使用與付款審核、項目驗收與評價等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化科研項目申請、立項、執(zhí)行、結(jié)題驗收、成果保護與轉(zhuǎn)化的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范，建立溝通配合機制，加強科研項目研究過程管理和資金支付、調(diào)整、結(jié)余管理，鼓勵科研項目成果轉(zhuǎn)化與應(yīng)用；建立橫向課題和臨床試驗項目立項審批和審查制度，加強經(jīng)費使用管理。
    第三十六條教學業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全教學業(yè)務(wù)管理制度，建立教學業(yè)務(wù)工作的決策機制、工作機制、審核機制和監(jiān)督機制。
    （二）明確教學業(yè)務(wù)歸口管理部門及其職責權(quán)限，明確教學業(yè)務(wù)管理部門、財務(wù)部門、審計部門、采購部門、資產(chǎn)部門等內(nèi)部相關(guān)部門在教學管理中的職責權(quán)限。
    （三）合理設(shè)置教學業(yè)務(wù)管理崗位，明確崗位職責權(quán)限，確保教學業(yè)務(wù)預(yù)算編制與審核、教學資金使用與付款審批等不相容崗位相互分離。
    （四）優(yōu)化教學業(yè)務(wù)管理的工作流程、工作規(guī)范，建立部門間溝通配合機制；按批復(fù)預(yù)算使用教學資金，?？顚Ｓ茫訌娊虒W經(jīng)費使用管理。
    第三十七條互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）開展互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的醫(yī)院應(yīng)當建立健全互聯(lián)網(wǎng)診療服務(wù)與收費的相關(guān)管理制度，嚴格診療行為和費用監(jiān)管。
    （二）醫(yī)院應(yīng)當明確互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的歸口管理部門及其職責權(quán)限。明確臨床科室、醫(yī)務(wù)部門、信息部門、醫(yī)保部門、財務(wù)部門、審計部門等內(nèi)部相關(guān)部門在互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理工作中的職責權(quán)限。
    （三）建立互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)的工作流程、業(yè)務(wù)規(guī)范、溝通配合機制，對互聯(lián)網(wǎng)醫(yī)療業(yè)務(wù)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)實行管控。
    第三十八條醫(yī)聯(lián)體業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)聯(lián)體牽頭醫(yī)院負責建立醫(yī)聯(lián)體議事決策機制、工作機制、審核機制、監(jiān)督機制；建立健全醫(yī)聯(lián)體相關(guān)工作管理制度，涵蓋醫(yī)聯(lián)體診療服務(wù)與收費，資源與信息共享，績效與利益分配等內(nèi)容。
    （二）各成員單位要明確醫(yī)聯(lián)體相關(guān)業(yè)務(wù)的歸口管理部門及其職責權(quán)限。建立風險評估機制，確保法律法規(guī)、規(guī)章制度及醫(yī)聯(lián)體經(jīng)營管理政策的貫徹執(zhí)行，促進醫(yī)聯(lián)體平穩(wěn)運行和健康發(fā)展。
    第三十九條信息化建設(shè)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制。
    （一）醫(yī)院應(yīng)當建立健全信息化建設(shè)管理制度，涵蓋信息化建設(shè)需求分析、系統(tǒng)開發(fā)、升級改造、運行維護、信息安全和數(shù)據(jù)管理等方面內(nèi)容。
    （二）信息化建設(shè)應(yīng)當實行歸口管理。明確歸口管理部門和信息系統(tǒng)建設(shè)項目牽頭部門，建立相互合作與制約的工作機制。
    （三）合理設(shè)置信息系統(tǒng)建設(shè)管理崗位，明確其職責權(quán)限。信息系統(tǒng)建設(shè)管理不相容崗位包括但不限于：信息系統(tǒng)規(guī)劃論證與審批、系統(tǒng)設(shè)計開發(fā)與系統(tǒng)驗收、運行維護與系統(tǒng)監(jiān)控等。
    （四）醫(yī)院應(yīng)當根據(jù)事業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)活動需要，編制中長期信息化建設(shè)規(guī)劃以及年度工作計劃，從全局角度對經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動的信息系統(tǒng)建設(shè)進行整體規(guī)劃，提高資金使用效率，防范風險。
    （五）醫(yī)院應(yīng)當建立信息數(shù)據(jù)質(zhì)量管理制度。信息歸口管理部門應(yīng)當落實信息化建設(shè)相關(guān)標準規(guī)范，制定數(shù)據(jù)共享與交互的規(guī)則和標準；各信息系統(tǒng)應(yīng)當按照統(tǒng)一標準建設(shè)，能夠完整反映業(yè)務(wù)制度規(guī)定的活動控制流程。
    （六）醫(yī)院應(yīng)當將內(nèi)部控制關(guān)鍵管控點嵌入信息系統(tǒng)，設(shè)立不相容崗位賬戶并體現(xiàn)其職責權(quán)限，明確操作權(quán)限；相關(guān)部門及人員應(yīng)當嚴格執(zhí)行崗位操作規(guī)范，遵守相關(guān)業(yè)務(wù)流程及數(shù)據(jù)標準；應(yīng)當建立藥品、可收費醫(yī)用耗材的信息流、物流、單據(jù)流對應(yīng)關(guān)系；設(shè)計校對程序，定期或不定期進行校對。
    （七）加強內(nèi)部控制信息系統(tǒng)的安全管理，建立用戶管理制度、系統(tǒng)數(shù)據(jù)定期備份制度、信息系統(tǒng)安全保密和泄密責任追究制度等措施，確保重要信息系統(tǒng)安全、可靠，增強信息安全保障能力。
    第六章內(nèi)部控制報告。
    第四十條本辦法所稱內(nèi)部控制報告，是指醫(yī)院結(jié)合本單位實際情況，按照相關(guān)部門規(guī)定編制的、能夠綜合反映本單位內(nèi)部控制建立與實施情況的總結(jié)性文件。
    第四十一條醫(yī)院是內(nèi)部控制報告的責任主體。單位主要負責人對本單位內(nèi)部控制報告的真實性和完整性負責。
    第四十二條醫(yī)院內(nèi)部控制報告編制應(yīng)當遵循全面性原則、重要性原則、客觀性原則和規(guī)范性原則。
    第四十三條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內(nèi)部控制報告，各級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門匯總所屬醫(yī)療機構(gòu)報告后，形成部門內(nèi)部控制報告向同級財政部門報送。
    第四十四條醫(yī)院應(yīng)當根據(jù)本單位年度內(nèi)部控制工作的實際情況及取得的成效，以能夠反映內(nèi)部控制工作基本事實的相關(guān)材料為支撐，按照財政部門發(fā)布的統(tǒng)一報告格式編制內(nèi)部控制報告。
    反映內(nèi)部控制工作基本事實的相關(guān)材料一般包括：會議紀要、內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)流程圖、風險評估報告、內(nèi)部控制培訓(xùn)材料等。
    第四十五條醫(yī)院應(yīng)當加強對本單位內(nèi)部控制報告的使用，通過對內(nèi)部控制報告反映的信息進行分析，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制建設(shè)工作中存在的問題，進一步健全制度，完善監(jiān)督措施，確保內(nèi)部控制有效實施。
    第七章內(nèi)部控制評價與監(jiān)督。
    第四十六條本辦法所稱內(nèi)部控制評價，是指醫(yī)院內(nèi)部審計部門或確定的牽頭部門對本單位內(nèi)部控制建立和實施的有效性進行評價，出具評價報告的過程。
    本辦法所稱內(nèi)部控制監(jiān)督，是指內(nèi)部審計部門、內(nèi)部紀檢監(jiān)察等部門對醫(yī)院內(nèi)部控制建立和實施情況進行的監(jiān)督。
    第四十七條醫(yī)院內(nèi)部控制評價工作可以自行組織或委托具備資質(zhì)的第三方機構(gòu)實施。已提供內(nèi)部控制建設(shè)服務(wù)的第三方機構(gòu)，不得同時提供內(nèi)部控制評價服務(wù)。
    第四十八條醫(yī)院內(nèi)部審計部門和紀檢監(jiān)察部門應(yīng)當制定內(nèi)部控制監(jiān)督制度，明確監(jiān)督的職責、權(quán)限、程序和要求等，有序開展監(jiān)督工作。
    第四十九條醫(yī)院內(nèi)部控制評價分為內(nèi)部控制設(shè)計有效性評價和內(nèi)部控制運行有效性評價。
    （一）內(nèi)部控制設(shè)計有效性評價應(yīng)當關(guān)注以下幾方面：內(nèi)部控制的設(shè)計是否符合《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等規(guī)定要求；是否覆蓋本單位經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動、是否涵蓋所有內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵部門及相關(guān)工作人員和工作任務(wù)；是否對重要經(jīng)濟活動及其重大風險給予足夠關(guān)注，并建立相應(yīng)的控制措施；是否關(guān)注關(guān)鍵部門和崗位、重大政策落實、專項執(zhí)行和高風險領(lǐng)域；是否根據(jù)國家相關(guān)政策、單位經(jīng)濟活動的調(diào)整和自身條件的變化，適時調(diào)整內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點和控制措施。
    （二）內(nèi)部控制運行有效性評價應(yīng)當關(guān)注以下幾方面：各項經(jīng)濟活動及相關(guān)業(yè)務(wù)活動在評價期內(nèi)是否按照規(guī)定得到持續(xù)、一致的執(zhí)行；內(nèi)部控制機制、內(nèi)部管理制度、崗位責任制、內(nèi)部控制措施是否得到有效執(zhí)行；執(zhí)行業(yè)務(wù)控制的相關(guān)人員是否具備必要的權(quán)限、資格和能力；相關(guān)內(nèi)部控制是否有效防范了重大差錯和重大風險的發(fā)生。
    第五十條醫(yī)院內(nèi)部控制評價報告至少應(yīng)當包括：真實性聲明、評價工作總體情況、評價依據(jù)、評價范圍、評價程序和方法、風險及其認定、風險整改及對重大風險擬采取的控制措施、評價結(jié)論等內(nèi)容。
    第五十一條醫(yī)院向上級衛(wèi)生健康行政部門或中醫(yī)藥主管部門報送內(nèi)部控制評價報告，各級主管部門匯總所屬醫(yī)療機構(gòu)報告后，形成部門內(nèi)部控制評價報告向同級財政部門報送。
    醫(yī)院內(nèi)部控制職能部門或牽頭部門根據(jù)內(nèi)部控制評價報告的審批結(jié)果組織整改，完善內(nèi)部控制，落實相關(guān)責任。
    第五十二條醫(yī)院依法依規(guī)接受財政、審計、紀檢監(jiān)察等外部門對本單位內(nèi)部控制工作的監(jiān)督檢查，要及時整改落實，完善內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)部控制制度有效實施。
    第八章附則。
    第五十三條本辦法由國家衛(wèi)生健康委和國家中醫(yī)藥管理局負責解釋。
    第五十四條本辦法自2021年1月1日起施行。
    商務(wù)體系建設(shè)實施方案篇二十三
    為深入貫徹黨的十七屆六中全會精神，進一步加強公民道德建設(shè)，弘揚愛國主義、集體主義、社會主義思想，加強社會公德、職業(yè)道德、家庭美德和個人品德建設(shè)，不斷提高我縣廣大干部群眾的思想道德素質(zhì)，促進社會風氣根本好轉(zhuǎn)，在我鎮(zhèn)形成知榮辱、講正氣、促和諧的良好風尚，實現(xiàn)我縣經(jīng)濟建設(shè)和社會各項事業(yè)的全面發(fā)展。現(xiàn)結(jié)合xx鎮(zhèn)文明創(chuàng)建的實際，制定xx鎮(zhèn)公民道德建設(shè)的實施方案。
    一、指導(dǎo)思想。
    以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo)，落實科學發(fā)展觀，深入貫徹十七屆六中全會和省第九次黨代會、市第五次黨代會精神，堅持以人為本，立足實際，通過深入開展公民道德教育實踐活動，全面提高廣大干部群眾的思想道德素質(zhì)為穩(wěn)步推進xx鎮(zhèn)各項工作的開展，構(gòu)建鄉(xiāng)風文明，安定富裕的和諧社會提供精神動力、智力支持和思想保證。
    二、總體目標。
    規(guī)劃，扎實推進我鎮(zhèn)的文明創(chuàng)建進程，實現(xiàn)公民道德素質(zhì)全面提高，人與人、人與社會和諧相處，社會秩序穩(wěn)定，治安狀況良好，環(huán)境整潔優(yōu)美，精神文明深入人心，經(jīng)濟建設(shè)、社會各項事業(yè)全面進步。
    三、工作目標。
    通過思想道德建設(shè)，實現(xiàn)“三個形成”：一是黨員干部形成為人民服務(wù)的道德觀。二是形成體現(xiàn)社會主義制度優(yōu)越性的良好風尚。廣大群眾自覺遵守社會公德、職業(yè)道德、家庭美德具體規(guī)范。三是形成全社會齊抓共管的格局。各部門單位各盡其責，相互配合，協(xié)調(diào)聯(lián)動，扎實推進思想道德建設(shè)。
    四、主要任務(wù)和內(nèi)容。
    (一)加大宣傳動員，積極營造良好的社會氛圍。我鎮(zhèn)高度重視公民道德建設(shè)，鎮(zhèn)黨委和各部門積極配合，精心組織，認真做好宣傳工作,充分利用了會議、廣播電視、報刊、網(wǎng)站、宣傳欄、黑板報等陣地，進一步加大宣傳力度。在xx鎮(zhèn)人流聚集的廣場、街道和車站要懸掛張貼有關(guān)公民道德內(nèi)容的宣傳標語、標牌。公共電子顯示屏要有公民道德內(nèi)容播出，這樣營造良好的公民道德建設(shè)教育活動社會氛圍，實現(xiàn)公民道德建設(shè)活動對社會各個領(lǐng)域、各個層次的滲透。
    (二)抓好公民道德建設(shè)內(nèi)容落實。
    以社會公德、職業(yè)道德、家庭美德為著力點，教育引導(dǎo)廣大群眾自覺遵守以文明禮貌、助人為樂、愛護公物、保護環(huán)境、遵紀守法為主要內(nèi)容的社會公德，爭做文明個人;自覺遵守以愛崗敬業(yè)、誠實守信、辦事公道、服務(wù)群眾、奉獻社會為主要內(nèi)容的職業(yè)道德，爭做文明職工;在家庭里自覺遵守以尊老愛幼、男女平等、夫妻和睦、勤儉持家、鄰里團結(jié)為主要內(nèi)容的家庭美德，爭做文明成員。
    (三)各單位要相互配合，全方位共同促進思想道德建設(shè)的有序進行。
    1.積極配合中小學校、街道辦事處、社區(qū)做好未成年人思想道德建設(shè)工作。指導(dǎo)中小學校認真上好思想品德、法制教育課，不斷提高廣大中小學生政治思想道德素質(zhì)。積極組織中小學生參觀愛國主義教育基地，激發(fā)廣大中小學生的愛國熱情，增強中華民族的凝聚力、向心力。
    2.舉辦個體商戶、私營企業(yè)代表座談會，大力加強誠信教育，倡導(dǎo)說老實話、辦老實事做老實人的誠實守信經(jīng)營理念，幫助企業(yè)樹立守法誠信經(jīng)營發(fā)展新形象。
    3.結(jié)合政法委、公安局掃黑除惡，掃除“黃賭毒”、追捕逃犯等專項整治行動，嚴厲打擊各種犯罪活動，維護社會治安，確保社會穩(wěn)定。同時加強政法干警隊伍建設(shè)，開展職業(yè)道德教育、警示教育，讓廣大干警學法、懂法、守法，秉公執(zhí)法、文明執(zhí)法，樹立良好形象。
    (四)廣泛開展多種形式的活動加強全鎮(zhèn)居民思想道德素質(zhì)。
    1.廣泛開展科技文化、公共衛(wèi)生和民主法制教育活動。繼續(xù)組織開展“四進社區(qū)”、“三下鄉(xiāng)”等項活動，普及法律、衛(wèi)生、科技、文化知識。
    2.總結(jié)和推廣一批思想道德建設(shè)突出的先進典型。開展道德模范、身邊好人好事評選命名表彰活動，發(fā)掘身邊道德建設(shè)先進人物、典型事跡，弘揚社會正氣，用身邊事教育身邊人。
    3.開展扶貧濟困獻愛心活動。廣泛動員社會各界力量，繼續(xù)實施“送溫暖、獻愛心”、愛心助學、關(guān)懷留守兒童等項工程，通過組織開展“助殘日”、“助老日”等系列活動，努力為困難居民及孤、老、病、殘等弱勢群體解決生產(chǎn)、生活的實際困難，使幫扶者和幫扶對象在活動中受到良好教育。
    4.開展“文明交通行動計劃”，擯棄交通陋習，倡導(dǎo)文明出行、平安出行，使城鄉(xiāng)道路交通更加有序、安全、暢通，為居民安居樂業(yè)提供更加和諧的交通環(huán)境。
    五、工作要求。
    要承擔起本單位、本系統(tǒng)的道德建設(shè)責任，采取有力措施，狠抓落實，推動本單位和系統(tǒng)道德活動扎實開展。
    2.廣泛宣傳，營造氛圍。要創(chuàng)新宣傳載體和形式，擴大宣傳受眾面和影響力，廣泛發(fā)動全民參與。結(jié)合行業(yè)部門實際，精心設(shè)計開展形式多樣的道德教育和實踐活動，吸引廣大干部群眾積極參與。各新聞宣傳部門要加大宣傳力度，精心策劃宣傳報道工作，營造良好氛圍。
    3.突出重點，務(wù)求實效。結(jié)合自身特點和業(yè)務(wù)實際，重點解決群眾普遍關(guān)注的熱點、難點問題，廣泛開展實踐性強，切入點小，著力點實的教育實踐活動和行業(yè)創(chuàng)建活動，發(fā)現(xiàn)一批道德建設(shè)先進典型，加強宣傳，起示范帶頭作用。
    4.各負其責，形成合力。各相關(guān)單位要按照本實施方案，協(xié)調(diào)各方面的力量，把分擔的具體工作落到實處。各相關(guān)單位要在鎮(zhèn)黨委政府的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，調(diào)動工青婦等群團組織，把公民道德擺上重要工作日程，納入管理目標，各盡各職，扎實推進，取得實效。
    xx鎮(zhèn)人民政府。
    時間。