一、內(nèi)容提要
1、項目建成后的總結、評價咨詢；2、項目管理咨詢
二、重點、難點
熟悉項目竣工咨詢和總結評價的基本目的和要求，熟悉項目后評價的基本目的和要求；熟悉項目管理的基本概念、管理制度及項目管理業(yè)務和模式。 掌握項目監(jiān)督管理。
三、內(nèi)容講解
第五章 工程咨詢的服務內(nèi)容（下）
第二節(jié) 項目建成后的總結與評價咨詢
一、項目竣工咨詢和總結評價
項目在工程實施完成后，一般項目應進行竣工驗收和總結評價。
例題1．項目在工程實施完成后，一般項目應進行( )。
a．竣工驗收 b．施工機械退場 c．總結評價
d．場地平整 e．現(xiàn)場清理
答案：ac。
(一)項目竣工驗收
1．項目竣工驗收內(nèi)容
項目的竣工驗收分兩個階段進行，即項目的竣工報告和驗收報告。
(1)項目竣工報告。
項目竣工報告是由項目業(yè)主編制的項目實施總結，主要從工程質量、進度和造價方面總結項目的建設工作。
項目竣工報告分為以下四個步驟：
①對項目施工和供貨商的預驗收。
②編制竣工決算書。
③竣工資料準備。
④項目竣工報告。項目竣工驗收報告應全面總結工程實施的過程，確定項目的工程質量、工期和投資決算。
(2)項目的竣工驗收。
項目的竣工驗收實施分級管理，按現(xiàn)行規(guī)定。國家重點項目的竣工驗收由國家計委直接組織或委托有關部門、地方計委組織；一般大中型和限額以上項目的設計驗收由項目主管部門和地方計委組織。
例題2．一般大中型和限額以上項目的設計驗收由( )組織。
a．國家計委 b．項目主管部門
c．國家計委委托的有關部門 d．地方計委
e．建設部
答案：bd。
2．試生產(chǎn)及生產(chǎn)運營準備
在項目竣工驗收前，生產(chǎn)裝置的運行準備應該就緒。生產(chǎn)運營準備，咨詢工程師可以提供以下服務。
(1)運營準備。
運營準備的內(nèi)容主要有：機構設置和人員配備；經(jīng)營規(guī)劃和運營計劃的制訂；人力資源的開發(fā)和培訓；技術準備和設備試車驗收；規(guī)章制度的建立；外部條件的落實；物資供應準備；流動資金的準備；經(jīng)營管理體系的建立。
例題3．在項目竣工驗收前，咨詢工程師可以提供運營準備的服務。運營準備主要包括( )。
a．機構設置和人員配備 b．人力資源的開發(fā)和培訓
c．技術準備和設備試車驗收 d．物資供應及流動資金的準備
e．項目實現(xiàn)原定目標的程度
答案：a、b、c、d
(2)建設項目投產(chǎn)運營前準備工作的評價。
評價建設項目投產(chǎn)運營前的準備工作的主要內(nèi)容有：
①生產(chǎn)經(jīng)營組織。
②經(jīng)營戰(zhàn)略。
③產(chǎn)品市場開發(fā)分析。
④員工招聘與培訓。
⑤技術應用與消化評價。
⑥生產(chǎn)管理咨詢。
例題4．在項目竣工驗收前，生產(chǎn)裝置的運行準備應該就緒。生產(chǎn)運營準備，咨詢工程師可以提供的服務有( )。
a．運營準備 b．經(jīng)濟效益分析 c．市場調查
d．運營準備工作的評價 e．運營的未來效益評價
答案：a、d。
(二)國際金融組織的完工評價
1．項目完工報告的目的
世行對每一完工項目都要進行總結評價，寫出項目實施完工報告。報告旨在通過世行和借款人雙方回顧和評價項目執(zhí)行、效益情況，總結項目準備和執(zhí)行中存在的問題，經(jīng)驗及教訓，為項目本身今后的持續(xù)發(fā)展做準備，更為雙方今后準備其他項目提供借鑒。
2．項目完工報告的內(nèi)容
項目完工報告主要包含內(nèi)容有：項目實現(xiàn)原定發(fā)展目標和產(chǎn)出的程度；項目其他重要的產(chǎn)出及影響；項目可持續(xù)性的前景；世行和借款人的表現(xiàn)，包括對有關世行政策的履行情況；項目執(zhí)行中可吸取的教訓；與項目執(zhí)行有關的數(shù)據(jù)資料。
例題5．項目完工報告的主要內(nèi)容有( )。
a．項目實現(xiàn)原定發(fā)展目標和產(chǎn)出的程度
b．項目其他重要的產(chǎn)出及影響
c．項目可持續(xù)性的前景
d．項目執(zhí)行中可吸取的教訓及經(jīng)驗總結
e．項目的規(guī)模等級
答案：a、b、c、d。
從報告的結構看，分為三部分。第一部分，項目實施評價，由世行項目管理人員負責編寫，按以上有關內(nèi)容對項目實施進行總體評價；第二部分，主要包含報告分析、評價所用的有關項目及執(zhí)行方面的數(shù)據(jù)及資料；第三部分，為報告的附件，由借款人對項目執(zhí)行和起始運營情況進行總結。
(三)項目的自我總結評價
項目總結評價，即項目自我評價，是指在建設項目竣工后，項目運營基本達到設計能力時，項目法人(業(yè)主)通過項目建設全過程的回顧分析，對該項目進行的全面總結和自我評價。
咨詢工程師可以接受企業(yè)法人委托開展項目總結評價，在總結經(jīng)驗教訓的同時，幫
助項目分析和解決存在的問題，為今后發(fā)展提供咨詢。
二、項目后評價
(一)項目后評價的概念
1．項目后評價的定義
項目后評價是指對已經(jīng)完成的項目或規(guī)劃的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的客觀的分析。
2．項目后評價的任務
項目后評價一般由項目投資決策者、主要投資者提出并組織，項目法人根據(jù)需要也可組織進行項目后評價。項目后評價應由獨立的咨詢機構或專家來完成，也可由投資評價決策者組織獨立專家共同完成，“獨立”是指從事項目后評價的機構和專家應是沒有參加項目前期和工程實施咨詢業(yè)務和管理服務的機構和個人。具體來說，項目后評價要完成的咨詢?nèi)蝿帐牵?BR> (1)對項目全過程的回顧和總結。
(2)對項目的效果和效益進行分析評價。
(3)對項目目標和持續(xù)性進行評價。
(4)總結經(jīng)驗教訓，提出對策建議。
例題6．項目后評價一般由( )提出并組織。
a．投資決策者 b．主要投資者 c．項目法人 d．計檢單位 e．項目經(jīng)理
答案：a、b、c。
3．項目后評價的原則和特點
項目后評價的一般原則是：獨立性、科學性、實用性、透明性和反饋性，特點是評價的獨立性和反饋功能。
例題7．項目后評價的一般原則是( )。
a．獨立性 b．科學性 c．實用性 d．透明性 e．靈活性
答案：a、b、c、d。
4．項目后評價與項目竣工驗收
一個項目建成的標志是多方面的，主要包括以下四個方面和層次。
(1)工程建成：項目的實物建成，即項目的土建完工、設備安裝調試完成，裝置和設施經(jīng)過試運行。此時可以進行竣工驗收。
(2)技術建成：設施和設備的運行達到設計的技術指標，裝置達到設計能力。一般項目需要投產(chǎn)后1-2年的時間。
(3)經(jīng)濟建成：主要是指項目財務和經(jīng)濟指標的基本實現(xiàn)，包括運營(銷售)收入、成本、利稅、firr、借款償還期等。
(4)效益建成：是指項目的經(jīng)濟、環(huán)境、社會效益目標的實現(xiàn)，包括項目對國民經(jīng)濟、環(huán)境生態(tài)、社會發(fā)展所產(chǎn)生的宏觀或長遠的影響。
例題8．項目建成的標志是多方面的，主要包括( )。
a．工程建成 b．技術建成 c．經(jīng)濟建成 d．效益建成 e．制度建立
答案：a、b、c、d。
例題9．項目建成標志中的效益建成是指項目的經(jīng)濟、環(huán)境、社會效益的實現(xiàn)，包括對( )產(chǎn)生的宏觀或長遠影響。
a．國民經(jīng)濟 b．生態(tài)環(huán)境 c．社會發(fā)展 d．社會效益 e．使用要求
答案：a、b、c。
(二)項目后評價的范圍和內(nèi)容
1．項目全過程各個階段的回顧與總結
項目全過程的回顧和總結一般分四個階段：項目前期決策、項目建設準備、項目建設實施、項目投產(chǎn)運營等。
(1)項目前期決策的總結與評價。
①項目可行性研究的總結評價。對項目可行性研究報告后評價的重點是項目的目的和目標是否明確、合理；項目是否進行了多方案比較，是否選擇了正確的方案；項目的效果和效益是否可能實現(xiàn)；項目是否可能產(chǎn)生預期的作用和影響。
②項目評估的總結評價。對項目評估報告后評價的重點是：對項目評估報告目標的分析評價；對項目評估報告效益指標的分析評價；對項目評估報告風險分析的評價等。
例題10．對項目評估報告后評價的重點是( )。
a．對項目評估報告目標的分析評價 b．對項目評估報告效益指標的分析評價
c．對項目評估報告發(fā)展遠景的分析評價 d．對項目評估報告風險分析的評價
e．對項目評估報告質量的分析評價
答案：a、b、d。
③項目決策的評價。對項目決策的后評價包括：項目決策程序的分析；投資決策內(nèi)容的分析與評價；決策方法的分析與評價三部分內(nèi)容。
(2)項目準備階段的總結與評價。
①項目勘察設計的總結與評價。②對項目投資融資方案的評價。③采購招投標工作評價。④開工準備的評價。
(3)項目建設實施階段的總結評價。
①合同執(zhí)行的分析評價。執(zhí)行合同是項目實施階段的核心工作。
②工程實施及管理評價。內(nèi)容包括：
工程造價控制的分析評價；
工程質量控制的評價；
工程進度控制的評價；
③項目資金使用的分析評價，主要內(nèi)容包括：
資金來源的對比和分析；
分析評價資金來源是否適當；
分析和評價資金供應是否適時適度；
分析項目所需流動資金的供應及運用狀況。
④項目竣工評價：
項目完工評價；
投產(chǎn)運營前準備工作的評價。
(4)項目投產(chǎn)運營階段的總結評價。
①項目運營狀況的小結。項目運營狀況，是指到項目后評價時點之時，項目投運以來的生產(chǎn)、運行、銷售和盈利情況。主要評價指標有：達到設計能力、生產(chǎn)變化、財務狀況等。
例題11．項目運營階段的總結評價的主要指標有( )。
a．能否達到設計能力 b．生產(chǎn)情況的變動
c．財務運行狀況的好壞 d．項目的效益預測
e．項目的施工進度
答案：a、b、c。
②項目效益預測。
項目后評價的工作包括兩個方面，一是對項目評價時點以前已經(jīng)完成的部分進行總結，二是對項目評價時點以后的工作進行預測(如下圖5—1)。
例題12．總體來說項目后評價的工作包括( )兩個方面。
a．對項目評價時點以前已經(jīng)完成的部分進行總結
b．對項目評價時點以后的工作進行預測
c．對項目評價時點以前的工作肯定與否定
d．對項目評價時點以后的工作進行肯定與否定的假設
e．對項目評價時點以前的工作進行回顧與變更
答案：a、b。
在項目投入運營后的評價預測包括：達到設計能力狀況及預測；市場需求狀況及未來預測；項目競爭能力現(xiàn)狀及預測；項目運營外部條件現(xiàn)狀及預測等。
例題13．項目全過程的回顧和總結一般分為( )四個階段。
a．項目前期決策 b．項目建設準備 c．項目建設實施
d．項目投產(chǎn)運營 e．項目使用過程
答案：a、b、c、d。
2．項目的效果和效益評價
項目的結果和效益分析，一般有以下五個方面：技術、經(jīng)濟、環(huán)境、社會和管理。
(1)項目的技術效果評價。
項目技術后評價是對已采用工藝技術與裝備水平的分析與評價，主要包括技術的先進性、適用性、經(jīng)濟性、安全性。
(2)財務和經(jīng)濟效益評價。
①財務效益分析。
②經(jīng)濟效益分析。
(3)環(huán)境效益評價。
環(huán)境影響后評價一般包括五部份內(nèi)容：項目的污染控制、區(qū)域的環(huán)境質量、自然資源的利用、區(qū)域的生態(tài)平衡和環(huán)境管理能力。
例題14．環(huán)境影響后評價一般包括項目的污染控制和( )。
a．區(qū)域的環(huán)境質量 b．自然資源的利用 c．區(qū)域的生態(tài)平衡
d．環(huán)境管理能力 e．社會效益的評價
答案：a、b、c、d。
(4)項目社會效益評價。
社會效益評價的內(nèi)容有如下七個方面：
①就業(yè)影響。
②地區(qū)收入分配影響。
③居民的生活條件和生活質量。
④受益者范圍及其反映。
⑤各方面的參與狀況。
⑥地方社區(qū)的發(fā)展。
⑦婦女、民族和宗教信仰。
例題15．項目社會效益評價的內(nèi)容主要有( )。
a．就業(yè)影響 b．地區(qū)收入分配影響
c．居民生活條件和生活質量 d．地方社區(qū)的發(fā)展
e．社會經(jīng)濟政策的穩(wěn)定程度
答案：a、b、c、d。
(5)項目的管理效果評價。
項目后評價對項目管理效果的評價，重點是分析評價項目建設和運營中，組織結構及能力。項目管理效果評價包括：
①組織結構形式的評價；
②對組織中人員的評價；
③組織內(nèi)部溝通、交流機制的評價；
④對激勵機制及員工滿意度的評價；
⑤對組織內(nèi)部利益沖突調停能力的評價；
⑥組織機構的環(huán)境適應性評價。
例題16．項目的效果和效益分析，一般有( )和社會幾個方面。
a．技術 b．經(jīng)濟 c．環(huán)境 d．管理 e．組織
答案：a、b、c、d。
3．項目后評價的目標評價和可持續(xù)性分析
(1)項目目標評價。
①目標評價的層次。
投資項目或規(guī)劃目標一般有兩個層次，一是宏觀目標層次；二是直接的建設目標。
②目標評價的內(nèi)容。
目標評價一般要根據(jù)項目的投入產(chǎn)出關系，分析層次目標提出和實現(xiàn)的合理性和可能性，以定性和定量相結合的方法,用量化指標進行表述。
目標評價的常用分析方法包括目標樹法、層次分析法等，國際上通常采用邏輯框架
法
③項目目標實現(xiàn)程度及適應性分析。
項目目標實現(xiàn)程度評價主要通過項目的投入產(chǎn)出目標進行分析，要點有：項目投入、項目產(chǎn)出、項目直接目的、項目宏觀目標
例題17．項目目標實現(xiàn)程度及適應性分析主要通過項目的投入、產(chǎn)出目標進行分析，其要點有( )。
a．項目的投人情況 b．項目的產(chǎn)出情況 c．項目直接目的
d．項目的宏觀目標 e．項目的微觀目標
答案：a、b、c、d。
項目目標實現(xiàn)程度評價可以按照工程建成、技術建成、經(jīng)濟建成和長遠效益實現(xiàn)四個層面來判斷。
例題18．項目目標實現(xiàn)程度評價可以按照( )等層面來判斷評價。
a．工程建成 b．技術建成 c．經(jīng)濟建成 d．長遠效益 e．短期效益
答案：a、b、c、d。
(2)項目的持續(xù)性評價。
①項目持續(xù)性的概念。
項目的持續(xù)性是指在項目的建設資金投入完成之后，項目的既定目標是否還能繼續(xù)，項目是否可以持續(xù)地發(fā)展下去，接受投資的項目業(yè)主是否愿意并可能依靠自己的力量繼續(xù)去實現(xiàn)既定目標。
項目持續(xù)性分析要素：財務、技術、環(huán)保、管理、政策等。
例題19．進行項目的持續(xù)性評價時，要進行分析的因素除財務、政策外，還應考慮( )。
a．技術 b．管理 c．環(huán)保 d．信譽 e．效益
答案：a、b、c。
②可持續(xù)性分析。
項目可持續(xù)的制約因素分析。
項目持續(xù)發(fā)展的主要條件。
項目可持續(xù)的必要措施和建議。
例題20．項目可持續(xù)性分析中要做的工作主要有( )。
a．對項目可持續(xù)的制約因素分析
b．對項目可持續(xù)發(fā)展的主要條件的分析
c．對項目可持續(xù)發(fā)展的可行性的分析
d．對項目可持續(xù)性發(fā)展的必要措施和建議的提出
e．對項目可持續(xù)的有利因素分析
答案：a、b、d。
(3)項目成功度評價。
①項目成功度的標準。項目評價的成功度可分為五個等級：
完全成功的：項目的各項目標都已全面實現(xiàn)或超過；相對成本而言，項目取得巨大的效益和影響。
基本成功的：項目的大部份目標已經(jīng)實現(xiàn)；相對成本而言，項目達到了預期的效益和影響。
部份成功的：項目實現(xiàn)了原定的部份目標；相對成本而言，項目只取得了一定的效益和影響。
不成功的：項目實現(xiàn)的目標非常有限；相對成本而言，項目幾乎沒有產(chǎn)生什么正效益和影響。
失敗的：項目的目標是不現(xiàn)實的，無法實現(xiàn)；相對成本而言，項目不得不終止。
例題21．項目成功度評價中，如果項目大部分目標已經(jīng)實現(xiàn)，相對成本而言，項目達到了預期的效益和影響，指的是成功度標準中的( )。
a．完全成功的 b．基本成功的 c．部分成功的 d．小部分成功的
答案：b。
②項目成功度的測定。
項目成功度表設置了評價項目的主要指標。評價人員首先要根據(jù)具體項目的類型和特點，確定表中指標與項目相關的程度，把它們分為“重要”、“次重要”和“不重要”三類。
例題22．項目成功度評價中項目成功度測定運用項目成功度表，評價人員首先要根據(jù)具體項目的類型和特點確定表中指標與項目相關程度，將它們分為( )幾類。
a．非常重要 b．重要 c．次重要 d．不重要 e．一般重要
答案: b、c、d。
(三)項目后評價的實施
1．項目后評價工作程序
(1)接受后評價任務、簽定工作合同或評價協(xié)議。
(2)成立后評價小組、制定評價計劃。
(3)設計調查方案、聘請有關專家。
(4)閱讀文件、收集資料。
(5)開展調查、了解情況。
(6)分析資料、形成報告。
(7)提交后評價報告、反饋信息。
2．后評價報告的基本格式
一般項目后評價報告的格式如下：
報告封面(包括：編號、密級、評價者名稱、日期等)；封面內(nèi)頁(包括：匯率、權重指標及其他說明)；項目基礎數(shù)據(jù)；地圖；
報告摘要；
報告正文：
(1)項目背景
(2)項目實施過程評價
(3)效益和效果評價
(4)目標和可持續(xù)性評價
(5)結論和經(jīng)驗教訓
主要附件和附表。
第三節(jié) 項目管理咨詢
一、項目管理的基本概念
項目管理(project management)就是運用各種知識、技能、手段和方法去滿足客戶對某個項目管理的要求。
例題23．項目管理就是運用各種( )去滿足客戶對某個項目管理的要求。
a．知識 b．技能 c．手段 d．方法 e．法規(guī)
答案: a、b、c、d。
二、項目管理制度
國家和有關部門對項目管理制訂了一系列制度，主要制度簡介如下。(詳細說明見《宏觀經(jīng)濟政策與發(fā)展規(guī)劃》一書)
1．項目法人責任制
1996年，國家計委頒布了《關于實行建設項目法人責任制的暫行規(guī)定》。
2．投資項目資本金制度
1996年8月國務院決定試行固定資產(chǎn)投資項目資本金制度。
3．建設項目招標投標制度
根據(jù)2001年1月1日起實現(xiàn)的我國《招標投標法》，以及之后有關部門頒布的一系列法規(guī)要求，建設項目必須實行招標投標制度。
4．工程建設監(jiān)理制度
1996年1月1日起，我國開始實施《工程建設監(jiān)理規(guī)定》。
5．建設工程合同制度
1999年10月1日起，國家正式實施《中華人民共和國合同法》，根據(jù)該法第十六章的規(guī)定，建設項目必須實行建設工程合同制度。
三、項目管理業(yè)務和模式
(一)項目管理的業(yè)務知識
項目管理的內(nèi)容比較廣，涉及到項目全過程的各個階段，就項目管理知識領域而言，主要有：
工程項目范圍管理(project scope management)——為實現(xiàn)項目目的和目標，保持對項目控制的一系列過程，包括工程項目的批準、范圍管理計劃、范圍定義、范圍變更控制和范圍的確認等。
工程項目采購管理(project procurement management)——對從項目主辦機構之外獲得工程、貨物和服務采取的一系列步驟，包括采購計劃、招標準備、招標評標、合同管理等。
工程項目進度管理(project time management)——為確保項目按時完成所需要的一系列過程，包括工程項目活動定義，活動順序安排，時間估計，進度計劃和進度控制等。
工程項目費用管理(project cost management)——為確保完成項目的總投資不超過批準的預算，所需的一系列過程，包括工程項目費用構成、資源計劃、費用估算、費用計劃和費用控制等。
工程項目質量管理(project quality management)——為確保項目達到其目標所需要的一系列過程，包括質量策劃、質量控制和質量保證等。
工程項目信息管理(project communications management)——為確保項目信息快速有效地收集和傳輸所需的一系列過程，包括信息交流策劃、信息傳遞、進度報告和竣工文件的管理等。
工程項目人力資源管理(project human resource management)——為有效地使用投入項目的全體人員而采取的一系列步驟，包括工程項目組織的規(guī)劃設計、組織結構模式及其選擇、工程項目管理班子和項目經(jīng)理的要求和選擇等。
工程項目風險管理(project risk management)——涉及與項目風險的識別、分析和影響有關的各個過程，包括風險識別、風險分析與評價、風險對策及其規(guī)劃與決策等。
例題24．項目管理的內(nèi)容比較廣，涉及到項目全過程的各階段。就項目管理知識領域而言，主要有工程項目范圍管理，工程項目采購管理，工程項目進度管理和( )。
a．工程項目費用管理 b．工程項目質量管理
c．工程項目信息管理 d．工程項目人力資源管理
e．工程項目風險管理及現(xiàn)場條件管理
答案: a、b、c、d。
(二)項目管理的模式
國際上目前已經(jīng)形成了多種項目管理模式，而且還在不斷地完善和創(chuàng)新，常見的包括：
(1)建設單位自行組織工程項目管理機構進行管理——如組建基建辦、籌建處、指揮部等形式進行管理。
(2)委托咨詢公司協(xié)助業(yè)主進行管理——這是國際上通用的形式，由業(yè)主分別和勘察設計單位、設備供貨商、工程承包商簽訂合同，咨詢公司協(xié)助業(yè)主工作。
(3)“設計一采購一建造”(epc)交鑰匙模式——由業(yè)主經(jīng)過招標，委托一家工程公司對設計一采購一建設進行總承包。
(4)管理承包模式——業(yè)主將項目管理委托給一家管理公司進行管理。
(5)bot模式(build—operate—transfer)——即建造一運營—移交模式。
例題25．目前國際上已經(jīng)形成了多種項目管理模式，而且還在不斷地完善和創(chuàng)新，現(xiàn)階段常見的有( )。
a．建設單位自行組織工程項目管理機構進行管理
b．委托咨詢公司協(xié)助業(yè)主進行管理
c．“設計一采購—建造”交鑰匙模式
d．管理承包模式
e．piv承包管理模式
答案:a、b、c、d。
四、項目監(jiān)督管理
項目監(jiān)督是指出資者和投資決策者對項目的管理，是具有約束力的指導性管理。這種監(jiān)督有多種形式和規(guī)則，包括監(jiān)督檢查、項目稽察、項目審計等。項目監(jiān)督的核心是項目的財務管理、資金運作和投資效益。
例題26．項目監(jiān)督有多種形式和規(guī)則，包括( )。
a．監(jiān)督檢查 b．項目稽查 c．項目審計 d．項目管理 e．項目監(jiān)理
答案: a、b、c。
(一)項目監(jiān)督的執(zhí)行檢查
項目執(zhí)行監(jiān)督檢查的目的就是確保項目的執(zhí)行符合既定的目標和貸款協(xié)定以及項目協(xié)定的要求，及時采取措施對項目進行任何必要的調整，獲取寶貴的項目執(zhí)行經(jīng)驗和教訓，以及為將來起草項目完工報告作準備。為此，在項目準備期間，將與借款人商定項目監(jiān)督檢查計劃。對項目的監(jiān)督檢查，主要通過審查項目定期提交的進度報告，對項目的現(xiàn)場訪問，開展部門和地區(qū)項目大檢查等方式進行。
例題27．對項目的監(jiān)督檢查，主要通過( )等方式進行。
a．審查項目定期提交的進度報告 b．對項目的現(xiàn)場訪問
c．開展部門項目大檢查 d．開展地區(qū)項目大檢查
e．對項目的定期檢查
答案: a、b、c、d。
對項目的監(jiān)督檢查通常分三個階段，第一階段為起始準備階段，即從貸款批準至生效階段；第二階段為投資實施階段，即從項目生效至完工前；第三階段為投產(chǎn)運營階段，即從貸款關帳后開始。其中第二階段是項目監(jiān)督檢查的主要階段。
例題28．對項目的監(jiān)督檢查通常分為( )階段。
a．3個 b．4個 c．5個 d．2個
答案:a.
(1)在批準項目到協(xié)定生效以前的第一階段，主要應完成有關簽字、生效手續(xù)，熟悉項目實施程序，特別是在采購、支付、報告和審計方面達到要求。
(2)在項目投資實施階段，主要通過兩種形式對項目進行監(jiān)督檢查：
其一、審查借款人提交的項目進度報告和有關財務與審計報告。
其二、定期派項目官員對項目進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查。
(3)在運營階段，除了準備項目的完工報告外，還要對項目繼續(xù)進行監(jiān)督檢查。檢查的方式，可以通過對完工項目繼續(xù)進行跟蹤檢查，也可通過重復性項目或后續(xù)項目來進行。
例題29．除了準備項目的完工報告外，還要對項目繼續(xù)進行監(jiān)督檢查，檢查的方式，可以通過對完工項目繼續(xù)進行跟蹤檢查，也可以通過重復性項目或后續(xù)項目來進行，這一監(jiān)督檢查是發(fā)生在( )階段。
a．在批準項目到協(xié)定生效以前的第一階段 b．在項目投資實施階段
c．在投產(chǎn)運營階段 d．在融資擴大再生產(chǎn)階段
答案: c。
(二)項目稽察
實行項目稽察制度是為了加強國家出資的重大項目管理，監(jiān)督國家投資的有效使用，提高投資效益。
根據(jù)國家有關項目稽察特派員制度的規(guī)定，重大項目稽察特派員由國務院授權，國家計委組織和管理?；焯嘏蓡T負責對重大建設項目的資金籌措與使用、工程招投標、開工建設條件、建設進度、工程質量、工程造價、投資概算控制以及竣工驗收等投資建設活動進行監(jiān)督檢查?；焯嘏蓡T履行職責遵循客觀公正、獨立工作、不干預項目正常投資建設活動的原則。
例題30．根據(jù)國家有關項目稽查特派員制度的規(guī)定，重大項目稽查特派員由( )授權由( )組織和管理。
a．國務院 國家計委 b．國家計委 國務院
c．地方政府 國家計委 d．國家計委 地方政府
答案: a。
項目稽察特派員制度是項目監(jiān)督的重要手段，是項目績效管理的重要內(nèi)容和形式。項目稽察特派員、項目績效管理數(shù)據(jù)庫、項目中間評價，三者合一可以理想地構成對項目實施階段的實實在在的宏觀監(jiān)督和稽察。
例題31．( )三者合一可以理想地構成對項目實施階段的實實在在的宏觀監(jiān)督和稽查。
a．項目稽查特派員 b．項目績效管理數(shù)據(jù)庫
c．項目中間評價 d．項目總體評價
e．項目事前評價
答案: a、b、c。
國家重大項目稽察特派員的主要職責有：
(1)稽察建設項目的資金籌措使用情況和項目財務帳目，監(jiān)督項目按國家規(guī)定的開工建設條件和批準的建設規(guī)模、內(nèi)容、標準、進度、投資總量和工程質量要求進行建設；
(2)根據(jù)國家對重大項目建設管理的有關規(guī)定，監(jiān)督檢查項目招標、投標工作，保證項目招標、投標的公開、公正與公平；
(3)根據(jù)國家批準的有關文件，對建設項目的投資概算、預算和決算進行監(jiān)督檢查；
(4)負責對項目管理班子的領導能力和業(yè)績進行評價，提出評價報告、任免和獎懲建議；
(5)負責對項目有關的設計、施工、監(jiān)理、咨詢單位及設備制造商、材料供應商的信譽情況進行評價；
(6)對稽察發(fā)現(xiàn)的項目建設中的問題提出解決或處罰建議。
例題32．國家重大項目稽查特派員的主要職責有( )。
a．根據(jù)有關規(guī)定，監(jiān)督招標
b．根據(jù)有關文件，對建設項目的概、預決算進行監(jiān)督檢查
c．負責對項目管理班子的能力及業(yè)績進行評價
d．對稽查發(fā)現(xiàn)的項目建設中的問題提出解決或處罰建議
e．對概算指標進行評價
答案: a、b、c、d。
(三)項目審計
項目審計定義為：項目審計是獨立的專門機構或人員接受委托或根據(jù)授權，對由建設項目引起的一系列投資、籌資、財務支出、技術經(jīng)濟管理等活動，與建設項目有關的建設單位、項目法人、設計單位、施工單位、監(jiān)理單位等的財務收支，進行監(jiān)督的行為。
項目審計作為專項審計，其目的是確定項目的各項經(jīng)濟活動的合法性、公允性、合理性及其效益性，具體包括：
(1)建設項目的合法性審計，是指建設項目在其擬建到全部竣工投產(chǎn)的整個過程中，各種審批手續(xù)是否完備，項目投資是否符合國家的有關規(guī)定，是否執(zhí)行建設程序，有無違反國家產(chǎn)業(yè)政策，工程建設中有無擅自改變建設內(nèi)容、擴大建設規(guī)模、提高建設標準、搞計劃外工程等問題；設備材料的采購是否符合有關規(guī)定，建設質量是否符合國家有關要求，項目的有關各項財務收支活動，是否符合財經(jīng)法規(guī)和相應的會計制度。
(2)建設項目的公允性審計，是指與項目有關的各項資金收支活動是否真實存在，有無虛列入帳的情況，與建設項目有關的各種圖紙、合同、報告書等資料是否真實存在，內(nèi)容是否真實。
(3)建設項目的合理性審計，是指與建設項目有關的各項活動是否必要，有無不當之處。
(4)建設項目的效益性審計，是指用較小的投入取得較大的產(chǎn)出。在整個國民經(jīng)濟中該項目是否存在重復建設的問題等。
例題33．項目審計作為專項審計其具體包括( )。
a．建設項目的合法性審計 b．建設項目的公允性審計
c．建設項目的合理性審計 d．建設項目的效益性審計
e．建設項目的時效性審計
答案: a、b、c、d。
根據(jù)中國審計法的規(guī)定，現(xiàn)階段中國建設項目審計的主要任務是審計建設項目預算執(zhí)行和決算是否真實合規(guī)，建設項目管理是否有效合法，項目投資效益是否合理可行；并通過對審計資料的分析，對宏觀控制和管理方面提出建議，以嚴肅財經(jīng)紀律，提高投資效益。具體內(nèi)容包括：
(1)監(jiān)督檢查貫徹執(zhí)行國家制訂的建設方針政策、法令法規(guī)以及有關條例、規(guī)章制度的執(zhí)行情況，保證投資體制改革和建設工作的順利進行。
(2)監(jiān)督建設單位認真執(zhí)行經(jīng)批準的建設投資計劃，嚴格遵守建設程序，防止亂上項目、擅自建設。
(3)監(jiān)督檢查一切有關貪污舞弊、損失浪費和損害國家利益的違反財經(jīng)紀律的行為，保護國家和人民的經(jīng)濟利益不受損失。
(4)監(jiān)督建設單位合理使用建設資金，提高建設項目的投資效益。
(5)監(jiān)督檢查建設單位各項規(guī)章制度的制訂、執(zhí)行情況，促進項目管理水平的提高。
(6)對建設項目審計情況進行研究分析，對具有傾向性和普遍性的問題向有關部門反映，并提出建議，達到對建設項目宏觀管理調控的目的。
例題34．監(jiān)督建設單位認真執(zhí)行經(jīng)批準的建設投資計劃、嚴格遵守建設程序，防止亂上項目、擅自建設。是在( )中進行的。
a．項目監(jiān)督的執(zhí)行檢查 b．項目稽查
c．項目審計 d．項目管理監(jiān)督
答案:c
1、項目建成后的總結、評價咨詢；2、項目管理咨詢
二、重點、難點
熟悉項目竣工咨詢和總結評價的基本目的和要求，熟悉項目后評價的基本目的和要求；熟悉項目管理的基本概念、管理制度及項目管理業(yè)務和模式。 掌握項目監(jiān)督管理。
三、內(nèi)容講解
第五章 工程咨詢的服務內(nèi)容（下）
第二節(jié) 項目建成后的總結與評價咨詢
一、項目竣工咨詢和總結評價
項目在工程實施完成后，一般項目應進行竣工驗收和總結評價。
例題1．項目在工程實施完成后，一般項目應進行( )。
a．竣工驗收 b．施工機械退場 c．總結評價
d．場地平整 e．現(xiàn)場清理
答案：ac。
(一)項目竣工驗收
1．項目竣工驗收內(nèi)容
項目的竣工驗收分兩個階段進行，即項目的竣工報告和驗收報告。
(1)項目竣工報告。
項目竣工報告是由項目業(yè)主編制的項目實施總結，主要從工程質量、進度和造價方面總結項目的建設工作。
項目竣工報告分為以下四個步驟：
①對項目施工和供貨商的預驗收。
②編制竣工決算書。
③竣工資料準備。
④項目竣工報告。項目竣工驗收報告應全面總結工程實施的過程，確定項目的工程質量、工期和投資決算。
(2)項目的竣工驗收。
項目的竣工驗收實施分級管理，按現(xiàn)行規(guī)定。國家重點項目的竣工驗收由國家計委直接組織或委托有關部門、地方計委組織；一般大中型和限額以上項目的設計驗收由項目主管部門和地方計委組織。
例題2．一般大中型和限額以上項目的設計驗收由( )組織。
a．國家計委 b．項目主管部門
c．國家計委委托的有關部門 d．地方計委
e．建設部
答案：bd。
2．試生產(chǎn)及生產(chǎn)運營準備
在項目竣工驗收前，生產(chǎn)裝置的運行準備應該就緒。生產(chǎn)運營準備，咨詢工程師可以提供以下服務。
(1)運營準備。
運營準備的內(nèi)容主要有：機構設置和人員配備；經(jīng)營規(guī)劃和運營計劃的制訂；人力資源的開發(fā)和培訓；技術準備和設備試車驗收；規(guī)章制度的建立；外部條件的落實；物資供應準備；流動資金的準備；經(jīng)營管理體系的建立。
例題3．在項目竣工驗收前，咨詢工程師可以提供運營準備的服務。運營準備主要包括( )。
a．機構設置和人員配備 b．人力資源的開發(fā)和培訓
c．技術準備和設備試車驗收 d．物資供應及流動資金的準備
e．項目實現(xiàn)原定目標的程度
答案：a、b、c、d
(2)建設項目投產(chǎn)運營前準備工作的評價。
評價建設項目投產(chǎn)運營前的準備工作的主要內(nèi)容有：
①生產(chǎn)經(jīng)營組織。
②經(jīng)營戰(zhàn)略。
③產(chǎn)品市場開發(fā)分析。
④員工招聘與培訓。
⑤技術應用與消化評價。
⑥生產(chǎn)管理咨詢。
例題4．在項目竣工驗收前，生產(chǎn)裝置的運行準備應該就緒。生產(chǎn)運營準備，咨詢工程師可以提供的服務有( )。
a．運營準備 b．經(jīng)濟效益分析 c．市場調查
d．運營準備工作的評價 e．運營的未來效益評價
答案：a、d。
(二)國際金融組織的完工評價
1．項目完工報告的目的
世行對每一完工項目都要進行總結評價，寫出項目實施完工報告。報告旨在通過世行和借款人雙方回顧和評價項目執(zhí)行、效益情況，總結項目準備和執(zhí)行中存在的問題，經(jīng)驗及教訓，為項目本身今后的持續(xù)發(fā)展做準備，更為雙方今后準備其他項目提供借鑒。
2．項目完工報告的內(nèi)容
項目完工報告主要包含內(nèi)容有：項目實現(xiàn)原定發(fā)展目標和產(chǎn)出的程度；項目其他重要的產(chǎn)出及影響；項目可持續(xù)性的前景；世行和借款人的表現(xiàn)，包括對有關世行政策的履行情況；項目執(zhí)行中可吸取的教訓；與項目執(zhí)行有關的數(shù)據(jù)資料。
例題5．項目完工報告的主要內(nèi)容有( )。
a．項目實現(xiàn)原定發(fā)展目標和產(chǎn)出的程度
b．項目其他重要的產(chǎn)出及影響
c．項目可持續(xù)性的前景
d．項目執(zhí)行中可吸取的教訓及經(jīng)驗總結
e．項目的規(guī)模等級
答案：a、b、c、d。
從報告的結構看，分為三部分。第一部分，項目實施評價，由世行項目管理人員負責編寫，按以上有關內(nèi)容對項目實施進行總體評價；第二部分，主要包含報告分析、評價所用的有關項目及執(zhí)行方面的數(shù)據(jù)及資料；第三部分，為報告的附件，由借款人對項目執(zhí)行和起始運營情況進行總結。
(三)項目的自我總結評價
項目總結評價，即項目自我評價，是指在建設項目竣工后，項目運營基本達到設計能力時，項目法人(業(yè)主)通過項目建設全過程的回顧分析，對該項目進行的全面總結和自我評價。
咨詢工程師可以接受企業(yè)法人委托開展項目總結評價，在總結經(jīng)驗教訓的同時，幫
助項目分析和解決存在的問題，為今后發(fā)展提供咨詢。
二、項目后評價
(一)項目后評價的概念
1．項目后評價的定義
項目后評價是指對已經(jīng)完成的項目或規(guī)劃的目的、執(zhí)行過程、效益、作用和影響所進行的系統(tǒng)的客觀的分析。
2．項目后評價的任務
項目后評價一般由項目投資決策者、主要投資者提出并組織，項目法人根據(jù)需要也可組織進行項目后評價。項目后評價應由獨立的咨詢機構或專家來完成，也可由投資評價決策者組織獨立專家共同完成，“獨立”是指從事項目后評價的機構和專家應是沒有參加項目前期和工程實施咨詢業(yè)務和管理服務的機構和個人。具體來說，項目后評價要完成的咨詢?nèi)蝿帐牵?BR> (1)對項目全過程的回顧和總結。
(2)對項目的效果和效益進行分析評價。
(3)對項目目標和持續(xù)性進行評價。
(4)總結經(jīng)驗教訓，提出對策建議。
例題6．項目后評價一般由( )提出并組織。
a．投資決策者 b．主要投資者 c．項目法人 d．計檢單位 e．項目經(jīng)理
答案：a、b、c。
3．項目后評價的原則和特點
項目后評價的一般原則是：獨立性、科學性、實用性、透明性和反饋性，特點是評價的獨立性和反饋功能。
例題7．項目后評價的一般原則是( )。
a．獨立性 b．科學性 c．實用性 d．透明性 e．靈活性
答案：a、b、c、d。
4．項目后評價與項目竣工驗收
一個項目建成的標志是多方面的，主要包括以下四個方面和層次。
(1)工程建成：項目的實物建成，即項目的土建完工、設備安裝調試完成，裝置和設施經(jīng)過試運行。此時可以進行竣工驗收。
(2)技術建成：設施和設備的運行達到設計的技術指標，裝置達到設計能力。一般項目需要投產(chǎn)后1-2年的時間。
(3)經(jīng)濟建成：主要是指項目財務和經(jīng)濟指標的基本實現(xiàn)，包括運營(銷售)收入、成本、利稅、firr、借款償還期等。
(4)效益建成：是指項目的經(jīng)濟、環(huán)境、社會效益目標的實現(xiàn)，包括項目對國民經(jīng)濟、環(huán)境生態(tài)、社會發(fā)展所產(chǎn)生的宏觀或長遠的影響。
例題8．項目建成的標志是多方面的，主要包括( )。
a．工程建成 b．技術建成 c．經(jīng)濟建成 d．效益建成 e．制度建立
答案：a、b、c、d。
例題9．項目建成標志中的效益建成是指項目的經(jīng)濟、環(huán)境、社會效益的實現(xiàn)，包括對( )產(chǎn)生的宏觀或長遠影響。
a．國民經(jīng)濟 b．生態(tài)環(huán)境 c．社會發(fā)展 d．社會效益 e．使用要求
答案：a、b、c。
(二)項目后評價的范圍和內(nèi)容
1．項目全過程各個階段的回顧與總結
項目全過程的回顧和總結一般分四個階段：項目前期決策、項目建設準備、項目建設實施、項目投產(chǎn)運營等。
(1)項目前期決策的總結與評價。
①項目可行性研究的總結評價。對項目可行性研究報告后評價的重點是項目的目的和目標是否明確、合理；項目是否進行了多方案比較，是否選擇了正確的方案；項目的效果和效益是否可能實現(xiàn)；項目是否可能產(chǎn)生預期的作用和影響。
②項目評估的總結評價。對項目評估報告后評價的重點是：對項目評估報告目標的分析評價；對項目評估報告效益指標的分析評價；對項目評估報告風險分析的評價等。
例題10．對項目評估報告后評價的重點是( )。
a．對項目評估報告目標的分析評價 b．對項目評估報告效益指標的分析評價
c．對項目評估報告發(fā)展遠景的分析評價 d．對項目評估報告風險分析的評價
e．對項目評估報告質量的分析評價
答案：a、b、d。
③項目決策的評價。對項目決策的后評價包括：項目決策程序的分析；投資決策內(nèi)容的分析與評價；決策方法的分析與評價三部分內(nèi)容。
(2)項目準備階段的總結與評價。
①項目勘察設計的總結與評價。②對項目投資融資方案的評價。③采購招投標工作評價。④開工準備的評價。
(3)項目建設實施階段的總結評價。
①合同執(zhí)行的分析評價。執(zhí)行合同是項目實施階段的核心工作。
②工程實施及管理評價。內(nèi)容包括：
工程造價控制的分析評價；
工程質量控制的評價；
工程進度控制的評價；
③項目資金使用的分析評價，主要內(nèi)容包括：
資金來源的對比和分析；
分析評價資金來源是否適當；
分析和評價資金供應是否適時適度；
分析項目所需流動資金的供應及運用狀況。
④項目竣工評價：
項目完工評價；
投產(chǎn)運營前準備工作的評價。
(4)項目投產(chǎn)運營階段的總結評價。
①項目運營狀況的小結。項目運營狀況，是指到項目后評價時點之時，項目投運以來的生產(chǎn)、運行、銷售和盈利情況。主要評價指標有：達到設計能力、生產(chǎn)變化、財務狀況等。
例題11．項目運營階段的總結評價的主要指標有( )。
a．能否達到設計能力 b．生產(chǎn)情況的變動
c．財務運行狀況的好壞 d．項目的效益預測
e．項目的施工進度
答案：a、b、c。
②項目效益預測。
項目后評價的工作包括兩個方面，一是對項目評價時點以前已經(jīng)完成的部分進行總結，二是對項目評價時點以后的工作進行預測(如下圖5—1)。
例題12．總體來說項目后評價的工作包括( )兩個方面。
a．對項目評價時點以前已經(jīng)完成的部分進行總結
b．對項目評價時點以后的工作進行預測
c．對項目評價時點以前的工作肯定與否定
d．對項目評價時點以后的工作進行肯定與否定的假設
e．對項目評價時點以前的工作進行回顧與變更
答案：a、b。
在項目投入運營后的評價預測包括：達到設計能力狀況及預測；市場需求狀況及未來預測；項目競爭能力現(xiàn)狀及預測；項目運營外部條件現(xiàn)狀及預測等。
例題13．項目全過程的回顧和總結一般分為( )四個階段。
a．項目前期決策 b．項目建設準備 c．項目建設實施
d．項目投產(chǎn)運營 e．項目使用過程
答案：a、b、c、d。
2．項目的效果和效益評價
項目的結果和效益分析，一般有以下五個方面：技術、經(jīng)濟、環(huán)境、社會和管理。
(1)項目的技術效果評價。
項目技術后評價是對已采用工藝技術與裝備水平的分析與評價，主要包括技術的先進性、適用性、經(jīng)濟性、安全性。
(2)財務和經(jīng)濟效益評價。
①財務效益分析。
②經(jīng)濟效益分析。
(3)環(huán)境效益評價。
環(huán)境影響后評價一般包括五部份內(nèi)容：項目的污染控制、區(qū)域的環(huán)境質量、自然資源的利用、區(qū)域的生態(tài)平衡和環(huán)境管理能力。
例題14．環(huán)境影響后評價一般包括項目的污染控制和( )。
a．區(qū)域的環(huán)境質量 b．自然資源的利用 c．區(qū)域的生態(tài)平衡
d．環(huán)境管理能力 e．社會效益的評價
答案：a、b、c、d。
(4)項目社會效益評價。
社會效益評價的內(nèi)容有如下七個方面：
①就業(yè)影響。
②地區(qū)收入分配影響。
③居民的生活條件和生活質量。
④受益者范圍及其反映。
⑤各方面的參與狀況。
⑥地方社區(qū)的發(fā)展。
⑦婦女、民族和宗教信仰。
例題15．項目社會效益評價的內(nèi)容主要有( )。
a．就業(yè)影響 b．地區(qū)收入分配影響
c．居民生活條件和生活質量 d．地方社區(qū)的發(fā)展
e．社會經(jīng)濟政策的穩(wěn)定程度
答案：a、b、c、d。
(5)項目的管理效果評價。
項目后評價對項目管理效果的評價，重點是分析評價項目建設和運營中，組織結構及能力。項目管理效果評價包括：
①組織結構形式的評價；
②對組織中人員的評價；
③組織內(nèi)部溝通、交流機制的評價；
④對激勵機制及員工滿意度的評價；
⑤對組織內(nèi)部利益沖突調停能力的評價；
⑥組織機構的環(huán)境適應性評價。
例題16．項目的效果和效益分析，一般有( )和社會幾個方面。
a．技術 b．經(jīng)濟 c．環(huán)境 d．管理 e．組織
答案：a、b、c、d。
3．項目后評價的目標評價和可持續(xù)性分析
(1)項目目標評價。
①目標評價的層次。
投資項目或規(guī)劃目標一般有兩個層次，一是宏觀目標層次；二是直接的建設目標。
②目標評價的內(nèi)容。
目標評價一般要根據(jù)項目的投入產(chǎn)出關系，分析層次目標提出和實現(xiàn)的合理性和可能性，以定性和定量相結合的方法,用量化指標進行表述。
目標評價的常用分析方法包括目標樹法、層次分析法等，國際上通常采用邏輯框架
法
③項目目標實現(xiàn)程度及適應性分析。
項目目標實現(xiàn)程度評價主要通過項目的投入產(chǎn)出目標進行分析，要點有：項目投入、項目產(chǎn)出、項目直接目的、項目宏觀目標
例題17．項目目標實現(xiàn)程度及適應性分析主要通過項目的投入、產(chǎn)出目標進行分析，其要點有( )。
a．項目的投人情況 b．項目的產(chǎn)出情況 c．項目直接目的
d．項目的宏觀目標 e．項目的微觀目標
答案：a、b、c、d。
項目目標實現(xiàn)程度評價可以按照工程建成、技術建成、經(jīng)濟建成和長遠效益實現(xiàn)四個層面來判斷。
例題18．項目目標實現(xiàn)程度評價可以按照( )等層面來判斷評價。
a．工程建成 b．技術建成 c．經(jīng)濟建成 d．長遠效益 e．短期效益
答案：a、b、c、d。
(2)項目的持續(xù)性評價。
①項目持續(xù)性的概念。
項目的持續(xù)性是指在項目的建設資金投入完成之后，項目的既定目標是否還能繼續(xù)，項目是否可以持續(xù)地發(fā)展下去，接受投資的項目業(yè)主是否愿意并可能依靠自己的力量繼續(xù)去實現(xiàn)既定目標。
項目持續(xù)性分析要素：財務、技術、環(huán)保、管理、政策等。
例題19．進行項目的持續(xù)性評價時，要進行分析的因素除財務、政策外，還應考慮( )。
a．技術 b．管理 c．環(huán)保 d．信譽 e．效益
答案：a、b、c。
②可持續(xù)性分析。
項目可持續(xù)的制約因素分析。
項目持續(xù)發(fā)展的主要條件。
項目可持續(xù)的必要措施和建議。
例題20．項目可持續(xù)性分析中要做的工作主要有( )。
a．對項目可持續(xù)的制約因素分析
b．對項目可持續(xù)發(fā)展的主要條件的分析
c．對項目可持續(xù)發(fā)展的可行性的分析
d．對項目可持續(xù)性發(fā)展的必要措施和建議的提出
e．對項目可持續(xù)的有利因素分析
答案：a、b、d。
(3)項目成功度評價。
①項目成功度的標準。項目評價的成功度可分為五個等級：
完全成功的：項目的各項目標都已全面實現(xiàn)或超過；相對成本而言，項目取得巨大的效益和影響。
基本成功的：項目的大部份目標已經(jīng)實現(xiàn)；相對成本而言，項目達到了預期的效益和影響。
部份成功的：項目實現(xiàn)了原定的部份目標；相對成本而言，項目只取得了一定的效益和影響。
不成功的：項目實現(xiàn)的目標非常有限；相對成本而言，項目幾乎沒有產(chǎn)生什么正效益和影響。
失敗的：項目的目標是不現(xiàn)實的，無法實現(xiàn)；相對成本而言，項目不得不終止。
例題21．項目成功度評價中，如果項目大部分目標已經(jīng)實現(xiàn)，相對成本而言，項目達到了預期的效益和影響，指的是成功度標準中的( )。
a．完全成功的 b．基本成功的 c．部分成功的 d．小部分成功的
答案：b。
②項目成功度的測定。
項目成功度表設置了評價項目的主要指標。評價人員首先要根據(jù)具體項目的類型和特點，確定表中指標與項目相關的程度，把它們分為“重要”、“次重要”和“不重要”三類。
例題22．項目成功度評價中項目成功度測定運用項目成功度表，評價人員首先要根據(jù)具體項目的類型和特點確定表中指標與項目相關程度，將它們分為( )幾類。
a．非常重要 b．重要 c．次重要 d．不重要 e．一般重要
答案: b、c、d。
(三)項目后評價的實施
1．項目后評價工作程序
(1)接受后評價任務、簽定工作合同或評價協(xié)議。
(2)成立后評價小組、制定評價計劃。
(3)設計調查方案、聘請有關專家。
(4)閱讀文件、收集資料。
(5)開展調查、了解情況。
(6)分析資料、形成報告。
(7)提交后評價報告、反饋信息。
2．后評價報告的基本格式
一般項目后評價報告的格式如下：
報告封面(包括：編號、密級、評價者名稱、日期等)；封面內(nèi)頁(包括：匯率、權重指標及其他說明)；項目基礎數(shù)據(jù)；地圖；
報告摘要；
報告正文：
(1)項目背景
(2)項目實施過程評價
(3)效益和效果評價
(4)目標和可持續(xù)性評價
(5)結論和經(jīng)驗教訓
主要附件和附表。
第三節(jié) 項目管理咨詢
一、項目管理的基本概念
項目管理(project management)就是運用各種知識、技能、手段和方法去滿足客戶對某個項目管理的要求。
例題23．項目管理就是運用各種( )去滿足客戶對某個項目管理的要求。
a．知識 b．技能 c．手段 d．方法 e．法規(guī)
答案: a、b、c、d。
二、項目管理制度
國家和有關部門對項目管理制訂了一系列制度，主要制度簡介如下。(詳細說明見《宏觀經(jīng)濟政策與發(fā)展規(guī)劃》一書)
1．項目法人責任制
1996年，國家計委頒布了《關于實行建設項目法人責任制的暫行規(guī)定》。
2．投資項目資本金制度
1996年8月國務院決定試行固定資產(chǎn)投資項目資本金制度。
3．建設項目招標投標制度
根據(jù)2001年1月1日起實現(xiàn)的我國《招標投標法》，以及之后有關部門頒布的一系列法規(guī)要求，建設項目必須實行招標投標制度。
4．工程建設監(jiān)理制度
1996年1月1日起，我國開始實施《工程建設監(jiān)理規(guī)定》。
5．建設工程合同制度
1999年10月1日起，國家正式實施《中華人民共和國合同法》，根據(jù)該法第十六章的規(guī)定，建設項目必須實行建設工程合同制度。
三、項目管理業(yè)務和模式
(一)項目管理的業(yè)務知識
項目管理的內(nèi)容比較廣，涉及到項目全過程的各個階段，就項目管理知識領域而言，主要有：
工程項目范圍管理(project scope management)——為實現(xiàn)項目目的和目標，保持對項目控制的一系列過程，包括工程項目的批準、范圍管理計劃、范圍定義、范圍變更控制和范圍的確認等。
工程項目采購管理(project procurement management)——對從項目主辦機構之外獲得工程、貨物和服務采取的一系列步驟，包括采購計劃、招標準備、招標評標、合同管理等。
工程項目進度管理(project time management)——為確保項目按時完成所需要的一系列過程，包括工程項目活動定義，活動順序安排，時間估計，進度計劃和進度控制等。
工程項目費用管理(project cost management)——為確保完成項目的總投資不超過批準的預算，所需的一系列過程，包括工程項目費用構成、資源計劃、費用估算、費用計劃和費用控制等。
工程項目質量管理(project quality management)——為確保項目達到其目標所需要的一系列過程，包括質量策劃、質量控制和質量保證等。
工程項目信息管理(project communications management)——為確保項目信息快速有效地收集和傳輸所需的一系列過程，包括信息交流策劃、信息傳遞、進度報告和竣工文件的管理等。
工程項目人力資源管理(project human resource management)——為有效地使用投入項目的全體人員而采取的一系列步驟，包括工程項目組織的規(guī)劃設計、組織結構模式及其選擇、工程項目管理班子和項目經(jīng)理的要求和選擇等。
工程項目風險管理(project risk management)——涉及與項目風險的識別、分析和影響有關的各個過程，包括風險識別、風險分析與評價、風險對策及其規(guī)劃與決策等。
例題24．項目管理的內(nèi)容比較廣，涉及到項目全過程的各階段。就項目管理知識領域而言，主要有工程項目范圍管理，工程項目采購管理，工程項目進度管理和( )。
a．工程項目費用管理 b．工程項目質量管理
c．工程項目信息管理 d．工程項目人力資源管理
e．工程項目風險管理及現(xiàn)場條件管理
答案: a、b、c、d。
(二)項目管理的模式
國際上目前已經(jīng)形成了多種項目管理模式，而且還在不斷地完善和創(chuàng)新，常見的包括：
(1)建設單位自行組織工程項目管理機構進行管理——如組建基建辦、籌建處、指揮部等形式進行管理。
(2)委托咨詢公司協(xié)助業(yè)主進行管理——這是國際上通用的形式，由業(yè)主分別和勘察設計單位、設備供貨商、工程承包商簽訂合同，咨詢公司協(xié)助業(yè)主工作。
(3)“設計一采購一建造”(epc)交鑰匙模式——由業(yè)主經(jīng)過招標，委托一家工程公司對設計一采購一建設進行總承包。
(4)管理承包模式——業(yè)主將項目管理委托給一家管理公司進行管理。
(5)bot模式(build—operate—transfer)——即建造一運營—移交模式。
例題25．目前國際上已經(jīng)形成了多種項目管理模式，而且還在不斷地完善和創(chuàng)新，現(xiàn)階段常見的有( )。
a．建設單位自行組織工程項目管理機構進行管理
b．委托咨詢公司協(xié)助業(yè)主進行管理
c．“設計一采購—建造”交鑰匙模式
d．管理承包模式
e．piv承包管理模式
答案:a、b、c、d。
四、項目監(jiān)督管理
項目監(jiān)督是指出資者和投資決策者對項目的管理，是具有約束力的指導性管理。這種監(jiān)督有多種形式和規(guī)則，包括監(jiān)督檢查、項目稽察、項目審計等。項目監(jiān)督的核心是項目的財務管理、資金運作和投資效益。
例題26．項目監(jiān)督有多種形式和規(guī)則，包括( )。
a．監(jiān)督檢查 b．項目稽查 c．項目審計 d．項目管理 e．項目監(jiān)理
答案: a、b、c。
(一)項目監(jiān)督的執(zhí)行檢查
項目執(zhí)行監(jiān)督檢查的目的就是確保項目的執(zhí)行符合既定的目標和貸款協(xié)定以及項目協(xié)定的要求，及時采取措施對項目進行任何必要的調整，獲取寶貴的項目執(zhí)行經(jīng)驗和教訓，以及為將來起草項目完工報告作準備。為此，在項目準備期間，將與借款人商定項目監(jiān)督檢查計劃。對項目的監(jiān)督檢查，主要通過審查項目定期提交的進度報告，對項目的現(xiàn)場訪問，開展部門和地區(qū)項目大檢查等方式進行。
例題27．對項目的監(jiān)督檢查，主要通過( )等方式進行。
a．審查項目定期提交的進度報告 b．對項目的現(xiàn)場訪問
c．開展部門項目大檢查 d．開展地區(qū)項目大檢查
e．對項目的定期檢查
答案: a、b、c、d。
對項目的監(jiān)督檢查通常分三個階段，第一階段為起始準備階段，即從貸款批準至生效階段；第二階段為投資實施階段，即從項目生效至完工前；第三階段為投產(chǎn)運營階段，即從貸款關帳后開始。其中第二階段是項目監(jiān)督檢查的主要階段。
例題28．對項目的監(jiān)督檢查通常分為( )階段。
a．3個 b．4個 c．5個 d．2個
答案:a.
(1)在批準項目到協(xié)定生效以前的第一階段，主要應完成有關簽字、生效手續(xù)，熟悉項目實施程序，特別是在采購、支付、報告和審計方面達到要求。
(2)在項目投資實施階段，主要通過兩種形式對項目進行監(jiān)督檢查：
其一、審查借款人提交的項目進度報告和有關財務與審計報告。
其二、定期派項目官員對項目進行現(xiàn)場監(jiān)督檢查。
(3)在運營階段，除了準備項目的完工報告外，還要對項目繼續(xù)進行監(jiān)督檢查。檢查的方式，可以通過對完工項目繼續(xù)進行跟蹤檢查，也可通過重復性項目或后續(xù)項目來進行。
例題29．除了準備項目的完工報告外，還要對項目繼續(xù)進行監(jiān)督檢查，檢查的方式，可以通過對完工項目繼續(xù)進行跟蹤檢查，也可以通過重復性項目或后續(xù)項目來進行，這一監(jiān)督檢查是發(fā)生在( )階段。
a．在批準項目到協(xié)定生效以前的第一階段 b．在項目投資實施階段
c．在投產(chǎn)運營階段 d．在融資擴大再生產(chǎn)階段
答案: c。
(二)項目稽察
實行項目稽察制度是為了加強國家出資的重大項目管理，監(jiān)督國家投資的有效使用，提高投資效益。
根據(jù)國家有關項目稽察特派員制度的規(guī)定，重大項目稽察特派員由國務院授權，國家計委組織和管理?；焯嘏蓡T負責對重大建設項目的資金籌措與使用、工程招投標、開工建設條件、建設進度、工程質量、工程造價、投資概算控制以及竣工驗收等投資建設活動進行監(jiān)督檢查?；焯嘏蓡T履行職責遵循客觀公正、獨立工作、不干預項目正常投資建設活動的原則。
例題30．根據(jù)國家有關項目稽查特派員制度的規(guī)定，重大項目稽查特派員由( )授權由( )組織和管理。
a．國務院 國家計委 b．國家計委 國務院
c．地方政府 國家計委 d．國家計委 地方政府
答案: a。
項目稽察特派員制度是項目監(jiān)督的重要手段，是項目績效管理的重要內(nèi)容和形式。項目稽察特派員、項目績效管理數(shù)據(jù)庫、項目中間評價，三者合一可以理想地構成對項目實施階段的實實在在的宏觀監(jiān)督和稽察。
例題31．( )三者合一可以理想地構成對項目實施階段的實實在在的宏觀監(jiān)督和稽查。
a．項目稽查特派員 b．項目績效管理數(shù)據(jù)庫
c．項目中間評價 d．項目總體評價
e．項目事前評價
答案: a、b、c。
國家重大項目稽察特派員的主要職責有：
(1)稽察建設項目的資金籌措使用情況和項目財務帳目，監(jiān)督項目按國家規(guī)定的開工建設條件和批準的建設規(guī)模、內(nèi)容、標準、進度、投資總量和工程質量要求進行建設；
(2)根據(jù)國家對重大項目建設管理的有關規(guī)定，監(jiān)督檢查項目招標、投標工作，保證項目招標、投標的公開、公正與公平；
(3)根據(jù)國家批準的有關文件，對建設項目的投資概算、預算和決算進行監(jiān)督檢查；
(4)負責對項目管理班子的領導能力和業(yè)績進行評價，提出評價報告、任免和獎懲建議；
(5)負責對項目有關的設計、施工、監(jiān)理、咨詢單位及設備制造商、材料供應商的信譽情況進行評價；
(6)對稽察發(fā)現(xiàn)的項目建設中的問題提出解決或處罰建議。
例題32．國家重大項目稽查特派員的主要職責有( )。
a．根據(jù)有關規(guī)定，監(jiān)督招標
b．根據(jù)有關文件，對建設項目的概、預決算進行監(jiān)督檢查
c．負責對項目管理班子的能力及業(yè)績進行評價
d．對稽查發(fā)現(xiàn)的項目建設中的問題提出解決或處罰建議
e．對概算指標進行評價
答案: a、b、c、d。
(三)項目審計
項目審計定義為：項目審計是獨立的專門機構或人員接受委托或根據(jù)授權，對由建設項目引起的一系列投資、籌資、財務支出、技術經(jīng)濟管理等活動，與建設項目有關的建設單位、項目法人、設計單位、施工單位、監(jiān)理單位等的財務收支，進行監(jiān)督的行為。
項目審計作為專項審計，其目的是確定項目的各項經(jīng)濟活動的合法性、公允性、合理性及其效益性，具體包括：
(1)建設項目的合法性審計，是指建設項目在其擬建到全部竣工投產(chǎn)的整個過程中，各種審批手續(xù)是否完備，項目投資是否符合國家的有關規(guī)定，是否執(zhí)行建設程序，有無違反國家產(chǎn)業(yè)政策，工程建設中有無擅自改變建設內(nèi)容、擴大建設規(guī)模、提高建設標準、搞計劃外工程等問題；設備材料的采購是否符合有關規(guī)定，建設質量是否符合國家有關要求，項目的有關各項財務收支活動，是否符合財經(jīng)法規(guī)和相應的會計制度。
(2)建設項目的公允性審計，是指與項目有關的各項資金收支活動是否真實存在，有無虛列入帳的情況，與建設項目有關的各種圖紙、合同、報告書等資料是否真實存在，內(nèi)容是否真實。
(3)建設項目的合理性審計，是指與建設項目有關的各項活動是否必要，有無不當之處。
(4)建設項目的效益性審計，是指用較小的投入取得較大的產(chǎn)出。在整個國民經(jīng)濟中該項目是否存在重復建設的問題等。
例題33．項目審計作為專項審計其具體包括( )。
a．建設項目的合法性審計 b．建設項目的公允性審計
c．建設項目的合理性審計 d．建設項目的效益性審計
e．建設項目的時效性審計
答案: a、b、c、d。
根據(jù)中國審計法的規(guī)定，現(xiàn)階段中國建設項目審計的主要任務是審計建設項目預算執(zhí)行和決算是否真實合規(guī)，建設項目管理是否有效合法，項目投資效益是否合理可行；并通過對審計資料的分析，對宏觀控制和管理方面提出建議，以嚴肅財經(jīng)紀律，提高投資效益。具體內(nèi)容包括：
(1)監(jiān)督檢查貫徹執(zhí)行國家制訂的建設方針政策、法令法規(guī)以及有關條例、規(guī)章制度的執(zhí)行情況，保證投資體制改革和建設工作的順利進行。
(2)監(jiān)督建設單位認真執(zhí)行經(jīng)批準的建設投資計劃，嚴格遵守建設程序，防止亂上項目、擅自建設。
(3)監(jiān)督檢查一切有關貪污舞弊、損失浪費和損害國家利益的違反財經(jīng)紀律的行為，保護國家和人民的經(jīng)濟利益不受損失。
(4)監(jiān)督建設單位合理使用建設資金，提高建設項目的投資效益。
(5)監(jiān)督檢查建設單位各項規(guī)章制度的制訂、執(zhí)行情況，促進項目管理水平的提高。
(6)對建設項目審計情況進行研究分析，對具有傾向性和普遍性的問題向有關部門反映，并提出建議，達到對建設項目宏觀管理調控的目的。
例題34．監(jiān)督建設單位認真執(zhí)行經(jīng)批準的建設投資計劃、嚴格遵守建設程序，防止亂上項目、擅自建設。是在( )中進行的。
a．項目監(jiān)督的執(zhí)行檢查 b．項目稽查
c．項目審計 d．項目管理監(jiān)督
答案:c