備考是一種經(jīng)歷，也是一種體驗。每天進(jìn)步一點點，基礎(chǔ)扎實一點點，通過考試就會更容易一點點。整理“2019年初級銀行從業(yè)資格《個人理財》模考訓(xùn)練（2）”供考生參考。更多銀行從業(yè)資格考試模擬試題請訪問銀行從業(yè)資格考試頻道。
一、以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分
第21題
下列個人規(guī)劃行為中不能達(dá)到合理避稅目的的是()。
A.將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B.企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C.以報銷費用實物形式取得部分收入
D.分期支付獎金
未作答正確答案:A解析：
稅收規(guī)劃是必須在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購買基金時發(fā)生在納稅行為后，不能達(dá)到合理避稅目的。
第22題個人進(jìn)行股票投資主要面臨個人所得稅和()。
A.增值稅
B.印花稅
C.營業(yè)稅
D.資本利得稅
未作答正確答案:B解析：
股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。故B選項正確。
第23題
投資者預(yù)期股票價格將上升，于是預(yù)先買人該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的股票賣出獲利。通常我們把這種交易方式稱為()。
A.現(xiàn)貨交易
B.期權(quán)交易
C.空頭交易
D.多頭交易
未作答正確答案:D解析：
可以先買入再賣出的交易方式為多頭交易。
第24題
小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級學(xué)生，生活來源和學(xué)費全靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟困難，向某銀行申請助學(xué)貸款2.2萬元，如2年后到期無力償還，應(yīng)由()來承擔(dān)償還責(zé)任。
A.小李父母先行墊付，以后由小李
B.小李
C.小李父母
D.學(xué)校
未作答正確答案:A解析：
助學(xué)貸款由學(xué)生和家長共同承擔(dān)還款責(zé)任，若到期無力償還，應(yīng)由家長先行墊付，后由學(xué)生自己承擔(dān)償還責(zé)任。
第25題某銀行有兩個理財產(chǎn)品，1號理財產(chǎn)品的期望收益率為21.5%，方差為7.09%，標(biāo)準(zhǔn)差為26.17%;2號理財產(chǎn)品的期望收益率為1.75%，方差為1.18%，標(biāo)準(zhǔn)差為
10.85%，以下關(guān)于兩款產(chǎn)品說法錯誤的是()。
A.1號理財產(chǎn)品的收益相對較高
B.2號理財產(chǎn)品的收益相對較低
C.1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
D.2號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
未作答正確答案:C解析：
由期望收益率可以看出1號理財產(chǎn)品的收益高于2號。方差或標(biāo)準(zhǔn)差可以用來考查某種金融資產(chǎn)的收益的波動性，即風(fēng)險。所以1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較高。故C選項錯誤。
第26題
下列屬于《基金法》的調(diào)整對象的是()。
A.社會公益基金
B.證券投資基金
C.政府建設(shè)基金
D.保險基金
未作答正確答案:B解析：
《證券投資基金法》調(diào)整的范圍只限于證券投資基金。
第27題
下列關(guān)于某上市公司的信息中，不屬于內(nèi)幕信息的是()。
A.公司計劃將再融資
B.公司為其關(guān)聯(lián)公司提供巨額債務(wù)擔(dān)保
C.公司的計劃中的收購方案
D.公司董事長因病在醫(yī)院去世
未作答正確答案:D解析：
內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要體，即“重大性”和“未公開性”?！蹲C券法》第七十五務(wù)規(guī)定：證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：①本法第六十七條第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增資的計劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;⑤公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;⑦上市公司收購的有關(guān)方案;⑧國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
第28題
影響金融市場長期走勢的因素是()。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r
C.增加股票型基金配置
D.國際經(jīng)濟形勢
未作答正確答案:A解析：
宏觀經(jīng)濟因素是影響金融市場長期走勢的因素，其他因素可以暫時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。
第29題
用來說明在過去一段時期內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是()。
A.現(xiàn)金流量表
B.未來資產(chǎn)負(fù)債報表
C.資產(chǎn)負(fù)債表
D.未來現(xiàn)金流量報表
未作答正確答案:A解析：
現(xiàn)金流量表是指反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表。
第30題
下列金融衍生品中，不是場內(nèi)交易工具的是()。
A.遠(yuǎn)期合約
B.期權(quán)
C.黃金期貨
D.股指期貨
未作答正確答案:A解析：
絕大多數(shù)的期權(quán)和期貨交易都屬于場內(nèi)交易，擁有標(biāo)準(zhǔn)化的合約。遠(yuǎn)期和互換屬于場外交易，雙方單獨協(xié)商，簽訂協(xié)議。
第31題
下列關(guān)于期權(quán)的表述，錯誤的是()。
A.看漲期權(quán)賦予持有者在一時期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利
B.看漲期權(quán)賣方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲
C.看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的
D.期權(quán)買方擁有權(quán)力但沒有義務(wù)執(zhí)行合約
未作答正確答案:B解析：
看漲期權(quán)的賣方認(rèn)為價格會下跌才會賣出標(biāo)的資產(chǎn)，看漲期權(quán)的買家通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲，故8選項錯誤?？礉q期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，故A選項正確。看漲期權(quán)的賣方得到的利潤是出售期權(quán)所獲得的期權(quán)費，所以是有限的，故C選項正確。期權(quán)的買方付出期權(quán)費獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，故D選項正確。
第32題
關(guān)于市場有效性理論，下列表述錯誤的是()。
A.市場有效性假定意味著只要市場達(dá)到弱有效，技術(shù)分析將毫無可取之處
B.如果相信市場有效，投資者將采取被動投資策略
C.股價的隨機變化表明了市場是無效的
D.如果市場是半強型有效，那么基本面分析將是徒勞的
未作答正確答案:C解析：
股價的隨機變化并不能表明市場是無效的，金融市場并非不按經(jīng)濟規(guī)律運作，恰恰相反，這正是符合經(jīng)濟規(guī)律的作用而形成的一個有效率的市場。故C選項表述錯誤。
第33題
投資基金涉及的當(dāng)事人中不包括()。
A.管理人
B.份額持有人
C.托管人
D.委托人
未作答正確答案:D解析：
投資基金主要包括三方面當(dāng)事人：基金管理人、基金托管人與基金持有人。他們之間職責(zé)明確、相互獨立、相互制約。
第34題
風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于()萬元人民幣。
A.5
B.10
C.15
D.20
未作答正確答案:D解析：
《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。
第35題
客戶在退休規(guī)劃中存在的誤區(qū)不包括()。
A.退休保障計劃開始太遲
B.對收入和費用的估計太過于樂觀
C.投資過于保守了
D.購買商業(yè)性人壽保險產(chǎn)品
未作答正確答案:D解析：
從業(yè)人員要在理財工作中使得客戶改變對退休規(guī)劃的認(rèn)識誤區(qū)，這些誤區(qū)表示在：①計劃開始太遲;②對收入和費用的估計太過樂觀;③投資過于保守。
第36題
()的客戶一般是具有一定的資產(chǎn)基礎(chǔ)，一定的知識水平和風(fēng)險承受能力較高的人士，他們愿意承擔(dān)一定的風(fēng)險，追求較高的投資收益，但是又不會過度冒險投資那些具有高度風(fēng)險的投資工具。
A.平衡型
B.進(jìn)取型
C.成長型
D.穩(wěn)健型
未作答正確答案:C解析：
平衡型的客戶既不厭惡風(fēng)險也不追求風(fēng)險，對任何投資都比較理性。進(jìn)取型的客戶一般是相對年輕、有專業(yè)知識技能、敢于冒險、社會負(fù)擔(dān)比較輕的人士，他們敢于追求高收益、高風(fēng)險的產(chǎn)品與投資工具。穩(wěn)健型的客戶總體來說比較保守，對風(fēng)險的關(guān)注更甚于對收益的關(guān)心，更愿意選擇風(fēng)險較低而不是收益較高的產(chǎn)品。由排除法可知C選項正確。
第37題
當(dāng)處于通貨緊縮時，央行通常會()法定存款準(zhǔn)備金率。
A.降低
B.提高
C.不改變
D.變動
未作答正確答案:A解析：
當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，說明經(jīng)濟活動中的貨幣供給量小于貨幣需求量。中央銀行降低法定準(zhǔn)備金率后商業(yè)銀行可運用的資金就會增加，貸款能力加強。商場貨幣流通量便會相應(yīng)增加。因此，當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，央行通常會降低法定準(zhǔn)備金率。
第38題
關(guān)于宏觀經(jīng)濟政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下列表述正確的是()。
A.在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈
B.某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不易開展
C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，利于刺激投資增長
D.國家減少財政赤字預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價格的提升
未作答正確答案:C解析：
法定存款準(zhǔn)備金率是指一國中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行和存款金融機構(gòu)必須繳存中央銀行的法定準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。將法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，商業(yè)銀行可供支配的資金變多，有利于刺激投資的增長，故C選項正確。降低印花稅屬于稅收政策，在股市低迷時期，通過降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，故A選項錯誤。貧富差距變大，會使該地區(qū)部分人財富大量積累，成為富人，而私人銀行業(yè)務(wù)的對象主要是富人及其家庭，貧富差距有利于該業(yè)務(wù)開展，故B選項錯誤。財政赤字預(yù)算屬于財政政策的一種，一國財政赤字若加大，該國貨幣會下跌;反之，若財政赤字縮小，表示該國經(jīng)濟良好，該國貨幣會上揚。資產(chǎn)價格是指資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為貨幣的比例，也就是一單位資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)換為多少貨幣的問題。當(dāng)貨幣上揚時，資產(chǎn)價格會下降。故D選項錯誤。
第39題
按照我國《中華人民共和國個人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定，下列各項個人所得免納個人所得稅的是()。
A.因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的
B.國債利息
C.省級人民政府以下單位頒發(fā)的科學(xué)教育獎金
D.殘疾、孤老人員所得
未作答正確答案:B解析：
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》的相關(guān)規(guī)定，國債利息是免征個人所得稅的。A、D選項是屬于減征的情況。C選項是省級人民政府以上單位頒發(fā)的獎金才免征個人所得稅。
第40題
當(dāng)銀行擁有提前終止理財產(chǎn)品的權(quán)利時，投資者面臨的風(fēng)險不包括()。
A.利率變化風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.投資機會風(fēng)險
D.法律風(fēng)險
未作答正確答案:D解析：
當(dāng)銀行擁有提前終止權(quán)利時，投資將面臨三重風(fēng)險：利率變化風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資機會風(fēng)險，故A、B、C三項都是正確的，D選項不符合題意。
一、以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分
第21題
下列個人規(guī)劃行為中不能達(dá)到合理避稅目的的是()。
A.將收入購買基金以得到時間價值，延期繳稅
B.企業(yè)為員工提供住房而在工資中扣除部分做住房租金
C.以報銷費用實物形式取得部分收入
D.分期支付獎金
未作答正確答案:A解析：
稅收規(guī)劃是必須在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。將收入購買基金時發(fā)生在納稅行為后，不能達(dá)到合理避稅目的。
第22題個人進(jìn)行股票投資主要面臨個人所得稅和()。
A.增值稅
B.印花稅
C.營業(yè)稅
D.資本利得稅
未作答正確答案:B解析：
股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。我國稅法規(guī)定，對證券市場上買賣、繼承、贈與所確立的股權(quán)轉(zhuǎn)讓依據(jù)，按確立時實際市場價格計算的金額征收印花稅。故B選項正確。
第23題
投資者預(yù)期股票價格將上升，于是預(yù)先買人該股票，如果股票價格上升，便可以將先前買入的股票賣出獲利。通常我們把這種交易方式稱為()。
A.現(xiàn)貨交易
B.期權(quán)交易
C.空頭交易
D.多頭交易
未作答正確答案:D解析：
可以先買入再賣出的交易方式為多頭交易。
第24題
小李年滿18周歲，為某大學(xué)二年級學(xué)生，生活來源和學(xué)費全靠父母，現(xiàn)因家庭經(jīng)濟困難，向某銀行申請助學(xué)貸款2.2萬元，如2年后到期無力償還，應(yīng)由()來承擔(dān)償還責(zé)任。
A.小李父母先行墊付，以后由小李
B.小李
C.小李父母
D.學(xué)校
未作答正確答案:A解析：
助學(xué)貸款由學(xué)生和家長共同承擔(dān)還款責(zé)任，若到期無力償還，應(yīng)由家長先行墊付，后由學(xué)生自己承擔(dān)償還責(zé)任。
第25題某銀行有兩個理財產(chǎn)品，1號理財產(chǎn)品的期望收益率為21.5%，方差為7.09%，標(biāo)準(zhǔn)差為26.17%;2號理財產(chǎn)品的期望收益率為1.75%，方差為1.18%，標(biāo)準(zhǔn)差為
10.85%，以下關(guān)于兩款產(chǎn)品說法錯誤的是()。
A.1號理財產(chǎn)品的收益相對較高
B.2號理財產(chǎn)品的收益相對較低
C.1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
D.2號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較低
未作答正確答案:C解析：
由期望收益率可以看出1號理財產(chǎn)品的收益高于2號。方差或標(biāo)準(zhǔn)差可以用來考查某種金融資產(chǎn)的收益的波動性，即風(fēng)險。所以1號理財產(chǎn)品的風(fēng)險相對較高。故C選項錯誤。
第26題
下列屬于《基金法》的調(diào)整對象的是()。
A.社會公益基金
B.證券投資基金
C.政府建設(shè)基金
D.保險基金
未作答正確答案:B解析：
《證券投資基金法》調(diào)整的范圍只限于證券投資基金。
第27題
下列關(guān)于某上市公司的信息中，不屬于內(nèi)幕信息的是()。
A.公司計劃將再融資
B.公司為其關(guān)聯(lián)公司提供巨額債務(wù)擔(dān)保
C.公司的計劃中的收購方案
D.公司董事長因病在醫(yī)院去世
未作答正確答案:D解析：
內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要體，即“重大性”和“未公開性”?！蹲C券法》第七十五務(wù)規(guī)定：證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息為內(nèi)幕信息。下列信息皆屬內(nèi)幕信息：①本法第六十七條第二款所列重大事件;②公司分配股利或者增資的計劃;③公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化;④公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更;⑤公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十;⑥公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任;⑦上市公司收購的有關(guān)方案;⑧國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認(rèn)定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
第28題
影響金融市場長期走勢的因素是()。
A.宏觀經(jīng)濟因素
B.行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r
C.增加股票型基金配置
D.國際經(jīng)濟形勢
未作答正確答案:A解析：
宏觀經(jīng)濟因素是影響金融市場長期走勢的因素，其他因素可以暫時改變金融市場的中期和短期走勢，但改變不了金融市場的長期走勢。
第29題
用來說明在過去一段時期內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務(wù)報表是()。
A.現(xiàn)金流量表
B.未來資產(chǎn)負(fù)債報表
C.資產(chǎn)負(fù)債表
D.未來現(xiàn)金流量報表
未作答正確答案:A解析：
現(xiàn)金流量表是指反映企業(yè)在一定會計期間現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物流入和流出的報表。
第30題
下列金融衍生品中，不是場內(nèi)交易工具的是()。
A.遠(yuǎn)期合約
B.期權(quán)
C.黃金期貨
D.股指期貨
未作答正確答案:A解析：
絕大多數(shù)的期權(quán)和期貨交易都屬于場內(nèi)交易，擁有標(biāo)準(zhǔn)化的合約。遠(yuǎn)期和互換屬于場外交易，雙方單獨協(xié)商，簽訂協(xié)議。
第31題
下列關(guān)于期權(quán)的表述，錯誤的是()。
A.看漲期權(quán)賦予持有者在一時期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利
B.看漲期權(quán)賣方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲
C.看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的
D.期權(quán)買方擁有權(quán)力但沒有義務(wù)執(zhí)行合約
未作答正確答案:B解析：
看漲期權(quán)的賣方認(rèn)為價格會下跌才會賣出標(biāo)的資產(chǎn)，看漲期權(quán)的買家通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價格會上漲，故8選項錯誤?？礉q期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，故A選項正確。看漲期權(quán)的賣方得到的利潤是出售期權(quán)所獲得的期權(quán)費，所以是有限的，故C選項正確。期權(quán)的買方付出期權(quán)費獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，故D選項正確。
第32題
關(guān)于市場有效性理論，下列表述錯誤的是()。
A.市場有效性假定意味著只要市場達(dá)到弱有效，技術(shù)分析將毫無可取之處
B.如果相信市場有效，投資者將采取被動投資策略
C.股價的隨機變化表明了市場是無效的
D.如果市場是半強型有效，那么基本面分析將是徒勞的
未作答正確答案:C解析：
股價的隨機變化并不能表明市場是無效的，金融市場并非不按經(jīng)濟規(guī)律運作，恰恰相反，這正是符合經(jīng)濟規(guī)律的作用而形成的一個有效率的市場。故C選項表述錯誤。
第33題
投資基金涉及的當(dāng)事人中不包括()。
A.管理人
B.份額持有人
C.托管人
D.委托人
未作答正確答案:D解析：
投資基金主要包括三方面當(dāng)事人：基金管理人、基金托管人與基金持有人。他們之間職責(zé)明確、相互獨立、相互制約。
第34題
風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點不得低于()萬元人民幣。
A.5
B.10
C.15
D.20
未作答正確答案:D解析：
《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》規(guī)定，風(fēng)險評級為一級和二級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣;風(fēng)險評級為三級和四級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于10萬元人民幣;風(fēng)險評級為五級的理財產(chǎn)品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。
第35題
客戶在退休規(guī)劃中存在的誤區(qū)不包括()。
A.退休保障計劃開始太遲
B.對收入和費用的估計太過于樂觀
C.投資過于保守了
D.購買商業(yè)性人壽保險產(chǎn)品
未作答正確答案:D解析：
從業(yè)人員要在理財工作中使得客戶改變對退休規(guī)劃的認(rèn)識誤區(qū)，這些誤區(qū)表示在：①計劃開始太遲;②對收入和費用的估計太過樂觀;③投資過于保守。
第36題
()的客戶一般是具有一定的資產(chǎn)基礎(chǔ)，一定的知識水平和風(fēng)險承受能力較高的人士，他們愿意承擔(dān)一定的風(fēng)險，追求較高的投資收益，但是又不會過度冒險投資那些具有高度風(fēng)險的投資工具。
A.平衡型
B.進(jìn)取型
C.成長型
D.穩(wěn)健型
未作答正確答案:C解析：
平衡型的客戶既不厭惡風(fēng)險也不追求風(fēng)險，對任何投資都比較理性。進(jìn)取型的客戶一般是相對年輕、有專業(yè)知識技能、敢于冒險、社會負(fù)擔(dān)比較輕的人士，他們敢于追求高收益、高風(fēng)險的產(chǎn)品與投資工具。穩(wěn)健型的客戶總體來說比較保守，對風(fēng)險的關(guān)注更甚于對收益的關(guān)心，更愿意選擇風(fēng)險較低而不是收益較高的產(chǎn)品。由排除法可知C選項正確。
第37題
當(dāng)處于通貨緊縮時，央行通常會()法定存款準(zhǔn)備金率。
A.降低
B.提高
C.不改變
D.變動
未作答正確答案:A解析：
當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，說明經(jīng)濟活動中的貨幣供給量小于貨幣需求量。中央銀行降低法定準(zhǔn)備金率后商業(yè)銀行可運用的資金就會增加，貸款能力加強。商場貨幣流通量便會相應(yīng)增加。因此，當(dāng)宏觀經(jīng)濟處于通貨緊縮時，央行通常會降低法定準(zhǔn)備金率。
第38題
關(guān)于宏觀經(jīng)濟政策對投資理財具有實質(zhì)性的影響，下列表述正確的是()。
A.在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈
B.某地區(qū)貧富差距變大，私人銀行業(yè)務(wù)不易開展
C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，利于刺激投資增長
D.國家減少財政赤字預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價格的提升
未作答正確答案:C解析：
法定存款準(zhǔn)備金率是指一國中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行和存款金融機構(gòu)必須繳存中央銀行的法定準(zhǔn)備金占其存款總額的比率。將法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，商業(yè)銀行可供支配的資金變多，有利于刺激投資的增長，故C選項正確。降低印花稅屬于稅收政策，在股市低迷時期，通過降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，故A選項錯誤。貧富差距變大，會使該地區(qū)部分人財富大量積累，成為富人，而私人銀行業(yè)務(wù)的對象主要是富人及其家庭，貧富差距有利于該業(yè)務(wù)開展，故B選項錯誤。財政赤字預(yù)算屬于財政政策的一種，一國財政赤字若加大，該國貨幣會下跌;反之，若財政赤字縮小，表示該國經(jīng)濟良好，該國貨幣會上揚。資產(chǎn)價格是指資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為貨幣的比例，也就是一單位資產(chǎn)可以轉(zhuǎn)換為多少貨幣的問題。當(dāng)貨幣上揚時，資產(chǎn)價格會下降。故D選項錯誤。
第39題
按照我國《中華人民共和國個人所得稅法》的有關(guān)規(guī)定，下列各項個人所得免納個人所得稅的是()。
A.因嚴(yán)重自然災(zāi)害造成重大損失的
B.國債利息
C.省級人民政府以下單位頒發(fā)的科學(xué)教育獎金
D.殘疾、孤老人員所得
未作答正確答案:B解析：
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》的相關(guān)規(guī)定，國債利息是免征個人所得稅的。A、D選項是屬于減征的情況。C選項是省級人民政府以上單位頒發(fā)的獎金才免征個人所得稅。
第40題
當(dāng)銀行擁有提前終止理財產(chǎn)品的權(quán)利時，投資者面臨的風(fēng)險不包括()。
A.利率變化風(fēng)險
B.匯率風(fēng)險
C.投資機會風(fēng)險
D.法律風(fēng)險
未作答正確答案:D解析：
當(dāng)銀行擁有提前終止權(quán)利時，投資將面臨三重風(fēng)險：利率變化風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資機會風(fēng)險，故A、B、C三項都是正確的，D選項不符合題意。