報告是一種對某一主題或事件進行詳細描述和陳述的書面材料。報告的目錄應該清晰明了，能夠快速定位所需信息。通過閱讀這些報告范文，我們可以獲得關于寫作和表達的啟發(fā)和思考。
采購部經營分析報告篇一
酒店定位，是一個酒店發(fā)展的基礎。是其裝修和功能、營銷策略、管理服務、酒店文化的基礎。
迎賓樓位于裕華東路，省軍區(qū)第二招待所院內，該酒樓有三層營業(yè)面積，設有600個餐位（含多功能廳）。結合酒樓的裝修檔次及周邊的地理環(huán)境和人文環(huán)境，酒樓應定位在人均消費40-60rmb之間的中高檔酒樓。因酒樓的特殊性質，即要滿足軍隊內部接待的需要，又要面向社會經營，自供自給。酒樓的菜肴主推湘粵川風味，并輔以保定本地菜，以滿足石家莊這座移民城市不同人群不同檔次的消費需求。
經營理念
省會餐飲業(yè)以高檔餐飲和平價餐飲為主流，中檔餐飲大多舉步為艱。而成功的餐飲店不外乎都有著一個共性，就是高舉特色大旗。湘君府的湘味湘情；河北人家的老保定懷舊；荷塘月色的綠色生態(tài)。迎賓樓也要以特色為制勝法寶，大打特色主題牌。
在菜肴上，我們一定要推出2-4道招牌菜，并為此宣傳造勢，達到吃剁椒魚頭到湘君府，吃水煮魚到辣婆婆，吃xx菜到迎賓樓！
在服務上，我們也要求特色為先。如今的餐飲市場，光是規(guī)范化的服務已是遠遠不夠，一定要強化情感式服務和創(chuàng)造性服務。并能為軍隊高級首長及vip提供高規(guī)格高檔次的服務。
在裝飾上，也能不隨波逐流，要自成一派。家具的擺放、餐具的配備、燈光的照明，都要給人舒適感。這里的舒適分三個層面：一是身體的舒適、二是感官的舒適、其次是心理的舒適。總之，要讓客人在迎賓樓里一舉手一投足都方便、舒適、省力。
在營銷上，更是要特色營銷?，F(xiàn)在早已不是酒香不怕巷子深的年代。（詳見下面的營銷）
管理
戰(zhàn)略要大手筆，管理要細致化，這一大一小，是酒店管理的成功之道。外有真誠溫馨熱情高效的服務氣氛，給客人滿意加驚喜；內有團結進取追求品質的敬業(yè)精神，人人都有飽滿的工作熱情，良好的工作狀態(tài)，一個酒店的管理和文化，就充分地體現(xiàn)出來了。
酒店管理不同于企事業(yè)的管理，酒店管理突出的是“以人為本，以細微為主！”當前，大多成功的.酒店都傾向于“人制”、“法制”兩手抓的管理。
人制管理既人性化管理，從事酒店業(yè)的員工大都是20歲左右的年輕人，文化素質不高，情緒波動較大。酒店的管理更要體現(xiàn)人文精神。如，建立一套完善的激勵體系：每月設立微笑大使獎、委屈獎、合理化建議獎等，給員工過溫馨生日parry、定期舉行員工聚餐、組織優(yōu)秀員工外出旅游考察等。()在后勤保障方面，酒店更要做到員工能吃好飯、睡好覺、洗好澡。只有這樣，員工才能熱情飽滿地工作，完完全全地去享受酒店工作帶來的快樂。有位酒店先哲說過，沒有快樂的員工，何來快樂的客人！很多酒店就是后勤保障不到位，讓員工感受不到“家外之家”的溫暖，繼而跳槽。人員過分流失會給酒店造成培訓人力、物力、財力的浪費。
法制管理既制度化管理，“欲知平直,則必準繩;欲知方圓,則必規(guī)矩?！眹栏駠乐?shù)囊?guī)章制度會使員工，尤其是新員工知道，在酒店哪些是應該做的，哪些是不應該做的。若是做錯，會受到什么樣的懲罰。只有建立健全規(guī)章制度，酒店才能讓員工按照制定好的軌道，正常的運轉下去。
規(guī)章制度要注意四個問題
1、規(guī)章制度要細。例如，遲到了一分鐘怎么辦？遲到了一刻鐘怎么辦？遲到了一小時又怎么處理？這樣一來，個別員工不能鉆空子。
2、規(guī)章制度要嚴，但嚴要以愛為動力，愛以嚴為原則。
3、規(guī)章制度要實施，制度出臺就要實施，不能流于形式。
4、規(guī)章制度要“、公平、公開”，規(guī)章制度要遵循“熱爐法則”，也稱電熨斗法則。具有
警告性---不能摸！
必懲性---摸即傷人
即時性---摸著立刻被燙傷
公平性---誰摸都一樣
目標責任管理
目標責任管理也稱績效考核管理，這個管理體系基本杜絕了同工同酬、出工不出力等惡習。且能讓全體員工和酒店同呼吸共命運，能煥發(fā)員工的凝聚力和積極進取的精神。
全體員工工資分為兩部分既基本工資+績效工資，酒店完成既定任務，員工發(fā)基本工資+績效工資；酒店完不成既定任務，員工發(fā)基本工資。后廚工資除了和營業(yè)額掛鉤之外，還要和餐飲毛利掛鉤。
營銷
餐飲行業(yè)正在進入一個整體營銷的時代，在這個時代里，如何選擇恰當?shù)臓I銷方式成為企業(yè)的勝負因素之一。在餐飲行業(yè)，傳統(tǒng)觀念正在發(fā)生著翻天覆地的變化，原來以產品為中心的市場觀念，正逐步發(fā)展為以顧客需求為依據(jù)的營銷觀念。
所謂餐飲營銷，不僅是指單存的餐飲推銷、廣告、宣傳、公關等手段，它同時還有餐飲經營者為使賓客滿意并為實現(xiàn)餐飲經營目標而展開的一系列有計劃、有組織的服務活動。
首先，我們應進行詳細的市場調研以確定經營目標：隨即研究決定產品服務，銷售渠道，價格及市場營銷手段策略，以及具體實施計劃的財務預算。一般來說，餐飲企業(yè)可以采取的營銷手段主要包括廣告營銷、宣傳營銷、菜單營銷、人員營銷、餐廳形象營銷，電話營銷、公關營銷以及特殊營銷活動等。
廣告營銷：“酒香不怕巷子深”這句老話所存在的局限性，已經被越來越多的人所認識。所以餐飲營銷中，廣告是必不可少的重要手段。一般而言，我認為餐飲廣告可分為以下諸種：電視廣告；報紙、雜志刊物廣告；餐廳內部宣傳品；電話推銷；郵寄廣告；其他印刷品，出版物上的廣告，包括電話號碼本，旅游指南、市區(qū)地圖、旅游景點門票等處所登載的餐飲廣告；戶外廣告；其他廣告如信用卡公司為客戶提供的免費廣告，飯店或餐廳門口的告示牌，店內餐廳的各種酒水和最新菜品等信息的臺卡等。
宣傳營銷：餐飲業(yè)營銷人員應善于把握時機，捕捉一些餐飲業(yè)的資料，凡餐廳接待的重大宴請，新聞發(fā)布會，文娛活動，美食節(jié)慶等，都應該邀請媒體代表參加?？梢允孪忍峁┯嘘P信息，也可以書面通報，自擬新聞稿件的方式進行。一般應由部門內有關負責人負責稿件的撰寫，新聞照片的拍攝等事宜。還可以與電視臺、電臺、報紙、雜志等媒體聯(lián)合舉辦“美容食譜”、“節(jié)日美食”、“七彩生活”、“飲食與健康”等小欄目，即可以擴大我們的飯店在社會上的正面影響，提高本部門或餐廳的聲譽，又可以為自己的經營特色，各種銷售活動進行宣傳。
人員推銷：人員推銷一般可以分為以下幾種情形：
專人推銷。一般餐飲業(yè)可設專門的推銷人員來進行餐飲產品的營銷工作，但要求他們必須精通餐飲業(yè)務，了解市場行情，熟悉飯店各餐飲設施、設備的運轉情況，顧客可以從他們那里得到滿意的服務。
全員推銷。亦即飯店所有員工均為現(xiàn)實或潛在的推銷人員。第一層次是由專職人員如餐飲分管老總、餐飲主管、銷售人員等組成的；第二層次由兼職的推銷人員構成，如餐廳經理、預訂員、迎賓員以及各服務人員等。餐飲經理們可于每餐前在餐廳門口迎接賓客；餐中巡視，現(xiàn)場解決各種投訴或疑難問題；餐畢向賓客們誠懇道謝，并征詢賓客對菜點、酒水以及服務的意見；服務人員則通過他們熱情禮貌的態(tài)度，嫻熟高超的服務技巧，恰當?shù)皿w的語言藝術，向賓客進行有聲或無聲的推銷；第三層次則由各廚師長以及其他人員組成。
菜單營銷：即通過各種形式的菜單向就餐賓客進行餐飲推銷。可通過形式各異、風格獨特的固定式菜單、循環(huán)式菜單、今日特選、廚師特選、每周特選、本月新菜、兒童菜單、中老年人菜單、情侶菜單、雙休日菜單、早九晚五午餐菜單、美食節(jié)菜單等進行宣傳和營銷?？梢栽O計出意境不同，情趣各異的封面，分別制成紙墊式、臺卡式、招貼式、懸掛式、帳篷式、折扇式等菜單?？勺屬e客在欣賞把玩之中愛不釋手，無形中產生了消費欲。
餐廳形象營銷：主要是對餐廳的形象進行設計策劃，比如在店徽的設計、餐廳主題的選擇，餐廳的形象營銷、餐廳的裝飾格調、家具布局、色彩燈飾等方面下功夫，使之起到促銷的作用。
節(jié)假日營銷：不放過任何一個節(jié)假日，不放過任何一個可以炒作的賣點。有些活動，有些方案，我們不光是創(chuàng)造利潤收益，而要考慮到口碑效應、文化效應。營銷的技巧是重要的，但文化營銷、良好的客戶關系管理、與他人共贏的策略才是最成功和長久的。硬件是基本的基礎，管理和服務是保障，而高層次的文化，才是酒店真正的競爭力所在。
vip營銷：先介紹一下“二八法則”，即大部分企業(yè)80%的營業(yè)額是來自于其中20%的忠實顧客群的重復購買或消費，而其他20%的營業(yè)額才來自于那些80%的游離顧客，前面的忠誠顧客就是我們的vip。不少酒店就缺乏對20%忠實顧客需求的研究，沒有考慮到如何才能吸引他們持續(xù)消費。如何才能根據(jù)他們的需要進行激勵促銷，更沒有考慮到如何進行個性化經營銷售。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
采購部經營分析報告篇二
掌握蘇州市人們對婚慶的了解和自己對婚慶的看法，了解蘇州市居民對婚慶公司在服務內容、服務質量、發(fā)展方向、等方面的意見和要求，對婚慶公司的服務質量和效果做出科學、客觀的評價，為將來的服務改革、提高質量提供依據(jù)，了解蘇州市婚慶市場存在的機遇和發(fā)展。
二、調查結果
在部分未給出圖表的問題中，根據(jù)統(tǒng)計結果可以看出，大家在選擇婚慶公司籌劃婚禮時對一條龍服務服務需求不是很大；婚慶費用一般為男方和男方父母承擔，父母意見對策劃的影響80%以上是一般；大家選擇婚慶公司最注重的是服務質量，其次是價格，品牌知名度的影響不是很大。
三、調查結論
綜合上述圖表和分析可以看出，在未來的發(fā)展中，應該將目標定
位在中端市場，而且市場潛力是比較大的。從調查問卷中可以看出，人們是否愿意聘請婚慶公司及其愿意花費的金額與其受教育的程度呈正相關關系，而且男性愿意花費的金額普遍高于女性，婚慶費用又大多是男方承擔，所以，在未來的營銷策劃中，應該在男性身上花費相當程度的精力。在統(tǒng)計調查問卷時還發(fā)現(xiàn)，很多男性喜歡中式婚禮和溫馨浪漫的婚禮氣氛，女性則比較偏好中西結合式和個性化的，在做策劃方案時可以把男女喜好完美的結合，做出有創(chuàng)意的婚禮策劃。另外，70%以上的人是通過親戚朋友了解婚慶公司，而且90%多的人對服務質量的重視多于價格和品牌知名度，因此，在提高為人們服務質量的同時，應該發(fā)掘更多的人際關系，把它推廣出去。
四、環(huán)境分析
pest分析
經濟：中國經濟的騰飛，人民可支配收入增加，老百姓更加注重精神生活的消費。
人口：我國人口基數(shù)大、增長快；15-40歲人口比例xx年味%，年輕人口占有較大比例，這部分人是婚慶的主要消費者。社會文化：中國人婚嫁的傳統(tǒng)理念加上西方文化在過的傳播，年輕新人更加追求豪華、浪漫的婚禮；這種追求檔次的消費心理造就了龐大的慶典消費市場?；閼c作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。主要集中在各大城市。毫無疑問，婚慶經濟，已成為中國經濟最引人注目的增長點！中國的婚慶產業(yè)將迎來一個前所未有的市場高峰期！
行業(yè)狀況分析
隨著婚慶市場的快速發(fā)展總量規(guī)模有所擴大，現(xiàn)已形成了“五一”、“十一”兩大婚慶消費旺季，各地的婚紗攝影、婚禮服務、婚宴場所、蜜月旅游等企業(yè)早在每年的2、3月份和7、8月份就開始為這兩大結婚旺季策劃籌備。各種婚紗攝影、婚禮服務的企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，市場供給總量有所擴大。依據(jù)中國婚博會對相關行業(yè)專家的調研，全國婚慶產品平均每年以10%的速度增加，婚慶相關行業(yè)銷量每年至少以20%的速度遞增。
為了滿足年輕的消費群體，從婚禮方式的確定到婚宴場地的選址，婚禮都以一個多元個性，追求浪漫的方向發(fā)展著。各式新穎婚慶形式悄然亮相，從傳統(tǒng)的中式婚禮到個性婚禮策劃沖擊婚慶市場且推動著婚慶產業(yè)的發(fā)展。
環(huán)境總結分析
1、威脅
采購部經營分析報告篇三
——————有限公司經營分析報告
（xx年xx月）
一、xx季度收入情況分析
1、近期業(yè)務收入情況（月度數(shù)據(jù)）
（以上數(shù)據(jù)僅為示例）
（業(yè)務發(fā)展情況分析）5月由于xx-x原因，業(yè)務量激增，到6月回復xx水平。
2、主營業(yè)務各業(yè)務類型收入情況
要求列出占主營業(yè)務收入或主營業(yè)務利潤總額10%以上的各種業(yè)務類型及產品情況：
（以下為示例）
單位：（人民幣）萬元
二、公司業(yè)務生產情況分析
（以廣告公司為例，數(shù)據(jù)僅為示例，不具實際意義）
2、主要指標情況（以股份公司為例） 三大指標： 1）近期趨勢
2）季度指標同比情況
3、客戶情況 主要客戶 拓展客戶
四、公司重要經營事項報告表
五、公司近期面臨困難 1、設備 2、資金 3、人力 4、其他
六、業(yè)務的發(fā)展水平及其增長速度
八、公司主營業(yè)務能力、服務能力及設施規(guī)模等
九、固定資產投資規(guī)模、投資結構分析及重點建設項目
十、預算完成及調整情況
——————有限公司
年 月 日
一、 首先要為分析提供內部資料和外部資料。
(二) 外部資料是從企業(yè)外部獲得的資料，包括行業(yè)數(shù)據(jù)、其他競爭對手的數(shù)據(jù)等。
二、根據(jù)財務報告：按照分析的目的內容分為：財務效益分析、資產運營狀況分析、償債能力狀況分析和發(fā)展能力分析；按照分析的對象不同分為：資產負債表分析、利潤表分析、現(xiàn)金流量表分析。
（一）按照分析的目的內容分析
1、財務效益狀況。即企業(yè)資產的收益能力。資產收益能力是會計信息使用者關心的重要問題，通過對它的分析為投資者、債權人、企業(yè)經營管理者提供決策的依據(jù)。分析指標主要有：凈資產收益率、資本保值增值率、主營業(yè)務利潤率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、成本費用利潤率等。
2、資產營運狀況。是指企業(yè)資產的周轉情況，反映企業(yè)占用經濟資源的利用效率。分析主要指標有：總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收帳款周轉率、不良資產比率等。
3、償債能力狀況。企業(yè)償還短期債務和長期債務的能力強
弱，是企業(yè)經濟實力和財務狀況的重要體現(xiàn)，也是衡量企業(yè)是否穩(wěn)健經營、財務風險大小的重要尺度。分析主要指標有：資產負債率、已獲利息倍數(shù)、現(xiàn)金流動負債比率、速動比率等。
4、發(fā)展能力狀況。發(fā)展能力是關系到企業(yè)的持續(xù)生存問題，也關系到投資者未來收益和債權人長期債權的風險程度。分析企業(yè)發(fā)展能力狀況的指標有：銷售增長率、資本積累率、三年資本平均增長率、三年銷售平均增長率、技術投入比率等。
（二）按照分析的對象不同分析
1、資產負債表分析。主要從資產項目、負債結構、所有者權益結構方面進行分析。資產主要分析項目有：現(xiàn)金比重、應收帳款比重、存貨比重、無形資產比重等。負債結構分析有：短期償債能力分析、長期償債能力分析等。所有者權益結構是分析：各項權益占所有者權益總額的比重，說明投資者投入資本的保值增值情況及所有者的'權益構成。
2、利潤表分析。主要從盈利能力、經營業(yè)績等方面分析。主要分析指標：凈資產收益率、總資產報酬率、主營業(yè)務利潤率、成本費用利潤率、銷售增長率等。
3、現(xiàn)金流量表分析。主要從現(xiàn)金支付能力、資本支出與投資比率、現(xiàn)金流量收益比率等方面進行分析。分析指標主要有：現(xiàn)金比率、流動負債現(xiàn)金比率、債務現(xiàn)金比率、股利現(xiàn)金比率、資本購置率、銷售現(xiàn)金率等。
題 目 企業(yè)經營分析報告
學生姓名 專業(yè)班級 所在組名 職 位
企業(yè)經營分析報告2015
一、本企業(yè)經營概況描述
通過三天的學習，我的erp沙盤模擬終于完成了，雖然只有短短三天的時間，卻讓我們體驗了一個企業(yè)一般的運作過程，取得了許多學問.這是我第一次接觸erp，仿佛我我被帶入了危機四伏的商場之中。我組決定大膽的走產品差異化道路，將產品定位于p3，p2，尤其對p3初始期就大力的開發(fā)，隨后當市場穩(wěn)定后再強占p2市場。
因我們的起始年產品都以p1開始，于是我們就決定在前兩年生產p1的同時開發(fā)p2，并且開發(fā)區(qū)域市場。考慮到其他企業(yè)可能會對亞州、國內和國際市場及p2產品更有興趣。而我們把目光放在p3產品在國內市場的銷售情況。首先由產品需求量分析表上觀察p3產品在本地市場與區(qū)域市場價格較高，需求較為穩(wěn)定，我們就決定走產品單一化這一條戰(zhàn)略來實現(xiàn)我們企業(yè)的最大利潤。
下面我來概述一下我們“六年來”的經營情況：
首先，我們在開始經營前，對6年的各個市場的4種產品的訂單情況作了一個簡要的分析。制定了我們的經營戰(zhàn)略，在前兩年主要做本地市場的p1產品，因為它的入手容易需求量大，市場價格較高?？梢詾槲覀儙砜捎^的利潤和流動資金。而在2、3、4年主要轉戰(zhàn)本地和國內的p2市場，在5、6年進入國內p3市場。這些同樣是權衡了市場需求量與市場價格變動。
第一年：我們的戰(zhàn)略是在首年，不求行業(yè)老大，力爭中游。為p2市場的到來做準備。我們在投入6m的廣告后，發(fā)現(xiàn)其他競爭者均投入了比我們多的廣告，只有3個小組投入6m,不幸的是我們被老天開了一個玩笑-拿到了最不好的訂單。這部在我們的計劃內，但是我們馬上制定了對應策略。訂單少，生產產品少，我們就利用生產線空閑的時間對其進行轉產改造，為p2產品做準備。
第二年：由于我們p2生產線的領先優(yōu)勢，并且分析了其他對手的生產線，如果p2有7個產品的訂單，那么只有我們有實力接單。果不其然，我們搶占了p2市場。 第三年，我們已p2穩(wěn)定的訂單，較高的市場價格，扭轉了第一年的敗勢。
我們研發(fā)的p2占領了市場，由于第一年我們的廣告策略很失誤，造成運營情況很不好，所以在充分了解到市場上尚沒有競爭者生產p2，我們就可以僅用1個幣的廣告投放而保證不會失誤。
因為第一年廣告失策，使得資金運轉不開，不能盡可能的拿到多的定單。有了教訓，我們在今年無論如何都要搶占我們垂涎已久的國內p2市場，放開束縛的思想，我們大膽的借款，使得手頭的資金有了活動的余地，于是，我們便大量的進行設備的投入。
第四年，在第3年的經營下，我們盡量提高對市場與生產的預測精確度。困為上一年的p2產品市場較好，加上生產規(guī)模的加大，我們把重點放在p2市場，并停止對p1產品的生產。把全部p1產品庫存量盡量銷售。年末清算后，發(fā)現(xiàn)財務還是處于虧損狀態(tài)，值得安慰的是其虧損日趨降低。
1
對于現(xiàn)金流量管理，我們有兩期短期貸款，及四年長期貸款。短期貸款相對而言利息較高，當時只考慮對于現(xiàn)金流量不夠而進行短期貸款，期待下一年的盈利以償還本金與利息。
第五年，因為iso9000的順利開發(fā)，使得我們能得到有這條件約束的訂單，也證明了之前的決策是正確的。
在拿到大量p2產品訂單后，我們抓緊了對p2產品的生產，采購、生產、銷售等環(huán)節(jié)依次正常運行。并償還了一期的短期貸款與一期的長期貸款。
在訂單優(yōu)勢下，生產積極配合銷售，使得我們在本期有較高的盈利，第一次嘗到了前期投入的回報。繼固定資產上升后，又增加了流動資產。它鞏固了我企業(yè)p2產品在本地市場與區(qū)域市場的地位，也為本企業(yè)的名譽打下了基礎。在一年，其他競爭者破產的情況下我們取得了不錯的利潤。
第六年，由于領先的優(yōu)勢，我們略有保守的廣告投入，使我們的訂單再一次走向低谷。然而我們的應對策略是，既然訂單已經不能更改，能做的只有提高產品線質量，增加固定資產，以減少失誤帶來的損失。所以即使我們的產線沒有生產產品，但是它沒有定下來。我們在有限的范圍內求力所能及的效益。
二、本企業(yè)主要指標完成情況的分析與評價
在6年的模擬經營中，我們最終的所有者權益是30，雖然在6組中屬于較高的水平但是相對去起始年的66我們還是虧損了。
（一） 首先評價一下我們成功之處：
(1)我們在首年，沒有只看見眼前利益，而只放眼未來制定了長遠的發(fā)展戰(zhàn)略。相對于其他競爭者眼熱于p1市場，我們的差異化戰(zhàn)略定在了p2、p3市場上。這幫助我們在后來的經營中扭轉了敗勢。
(2)我們在生產過程中，根據(jù)訂單和生產線的情況作出了合理的對原材料下單，始終沒有積累多余的材料而占用資金。用多少訂多少，而不是看庫存空了就亂定一氣。我們的流動資金緊張，不允許我們浪費資金在無用的庫存上。
(3)我們合理的借貸、貼現(xiàn)等資金操作是我們有了足夠的流動資金與發(fā)展空間。
(4)
（二） 不足之處：
通過分析，發(fā)現(xiàn)我們最大的失敗與不足就是在廣告投入的錯誤估計，在第一年
和第六年浪費了很大一部分生產力。如果在廣告投入定位上能夠做到更高一個水平，相信我們的所有者權益一定會大于66m。
我們在商業(yè)機密的保護，與信息溝通方面的博弈的失敗。也是我們失去了良好
的開局。
三、總結模擬企業(yè)經營的收獲和感想，以及今后努力的方向。
通過學習與實踐，我發(fā)現(xiàn)了企業(yè)經營的不易與挑戰(zhàn)。負債經營，長遠的眼光都是我們要體現(xiàn)做好準備的。在模擬中，我也發(fā)現(xiàn)了競爭的激勵，需求與供應的比例不平衡導致競爭的異常慘烈，正所謂逆水行舟不進則退。
企業(yè)經營需要各職位的相互配合，各職位成員之間的良好溝通是組織發(fā)展的基礎。相互討論、相互學習、相互促進是一個組前進的不竭動力。
在這個競爭激烈的社會里，我們應該通過更刻苦的學習，掌握更多的專業(yè)知識來武裝自己，這樣才能使自己在這個復雜而多變的市場環(huán)境中立于不敗之地。
最后感謝輔導老師在這三天來對我們的幫助與指導。
2015年12月22日
采購部經營分析報告篇四
(一)不良貸款余額情況
截止20_年3月底，我行各項貸款余額萬元，不良貸款余額萬元，不良率2.3%，其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元，占比為0.12%。
縱向來看，我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個百分點，但絕對額不降反升，增加2萬元。考慮一年來清收57萬元(207-150)因素，實際上我行不良貸款還在增長。致所以不良率下降，是由于貸款大幅增長稀釋而形成的。因此說，我行目前貸款風險還在加大。
(二)欠息情況
截止3月底，我行2008年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加，達225筆，金額9.91萬元，占新發(fā)貸款4.6%。
(三)貸款向下遷徙情況
1-3月，我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元，其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元;向上遷徙1657筆、金額5344萬元;向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關注貸款209筆，609萬元，次級貸款7筆21萬元?？梢钥闯?，1-3月份，我行貸款遷徙率很高，達43%。橫向比較，我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
(四)到期貸款收回率
1季度我行到期貸款648筆，金額2770萬元，收回634筆，金額2725萬元，未收回14筆，45萬元，綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)貸款集中度
截止20_年3月底，我行最大5戶貸款890萬元，占我行實收資本的_%。風險集中底很低。
(六)擔保情況分析
截止20_年3月底，我行種類貸款按擔保形式分類為，信用貸款81萬元，占經不到0.01%;保證貸款15068萬元，占比82%;抵押貸款3197.6萬元，占比約0.17%，62萬元，占比不到0.01%。
從擔保方式上看，我行貸款的風險敞口很大，達99%以上，風險控制難度較大。
二、形成的原因分析
=6、客戶經營問題、市場問題或客戶轉借貸款等等。
三、對策
1、開展法律、制度教育，強化從業(yè)人員的規(guī)范意識;
2、逐個解剖個案，分析形成不良的原因，增強從業(yè)人員防范能力;
3、強化從業(yè)人員的管戶責、經營責任和自我約束意識;
5、實行“四包一掛”，增加包賠條款;
6、加大貸后力度，包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等，均應不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對違規(guī)行為的處罰力度，不姑息遷就。
8、加大對資產質量的考核力度，按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押，以強化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調查，防止多人承貸一人使用。特別是公司+農戶或合作社國+農戶，更要放防控的重點。
11、對風險水平增加的機構，采取暫停貸款發(fā)放措施，并限期糾正。對不不良貸款達到一定比例的，啟動問責機制。
12、提前謀劃，預案清收。對即將到期貸款，務必提前1個月催收，對不能還款的，提前制度好應急預案，預案包括向擔保人主張債權、向介紹人催收、向當?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
采購部經營分析報告篇五
優(yōu)秀企業(yè)并榮獲全國五一勞動獎狀。公司在20xx年全國企業(yè)500強排名中列第353位，在山西省企業(yè)百強中位居第十，在省國資委歷年來省管a類企業(yè)經營業(yè)績考核中均位列前三。
1.報告期末公司近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
2.非經常性損益項目和金額
1.資產負債表
1.1償債能力分析
上式圖表表明，山煤國際能源集團在20xx年每1元的流動負債，有1.07元的流動資產作保障，但在20xx年，只有0.98元的流動資產作保障。因為流動比率是衡量企業(yè)短期償債能力的一個重要財務指標，這個比率越高，償債能力越強，債權人的權益越有保證。很顯然，20xx年比20xx年更加有保障，國際上通常認為流動比率下限為1,2是最合適。20xx年，該公司的流動比率低于下限，償債能力較低。
流動比率在評價企業(yè)短期償債能力時，存在一定局限性。在流動資產中，短期有價證券、應收票據(jù)、應收賬款的變現(xiàn)力均比存貨強，所以，存貨的流動性在流動資產中是相對較差的'。扣除了存貨，應當說更加準確。20xx年比20xx年高，說明償債能力更強。
現(xiàn)金比率是比速動比率更進一步的比率，最能反映企業(yè)直接償付流動負債的能力。現(xiàn)金比率一般認為在0.2以上為好。山煤國際能源的現(xiàn)金比率較低，也就是說沒有較好的支付能力。反過來，也可以說，企業(yè)的資產得到了有效地運用。
以上的比率分析都是由財務報表得知的，實際生活中，短期償債能力或變現(xiàn)能力還受很多外部因素影響。所以，財務報表使用者必須具體了解后再判斷。
常認為0.6時較為合適。從債權人、股東、經營者的角度來看，他們對資產負債率的期望值也都是不同的，都想著為自己謀取更多的利益。產權比率和有形凈值債務率越低，企業(yè)的償債能力越強。
2.1營運能力分析(20xx年20xx年)
存貨周轉率：1.191.08
應收賬款周轉款：3.193.8
流動資產周轉率：0.0980.12
固定資產周轉率：8.808.65
總資產周轉率：0.0590.102
由以上數(shù)據(jù)進行分析可知，該企業(yè)存貨周轉率較低，存貨的占用水平較高、流動性較低，存貨轉換為現(xiàn)金、應收賬款等的速度較慢;應收賬款周轉率也較低，企業(yè)應收賬款的收回較慢，增加了收賬費用和壞賬損失;流動資產的周轉速度很慢，需要補充流動資產參加周轉，會形成資金浪費，降低盈利水平;固定資產的周轉率較高，說明固定資產的利用率較高，管理水平好，同時，這表明山煤國際能源集團的固定資產投資得當、結構合理;總資產周轉率較低，該企業(yè)全部資產的使用率較低，需要采取措施來提高資產利用程度。總的來說，山煤國際的營運能力需要改善，資產的使用程度也要大大加強。
與20xx年相比，存貨周轉率和固定資產周轉率有所增加，幅度不大：應收賬款、流動資產、總資產周轉率都有所下降，兩年的變化不大，但從總體來看，營運能力相比20xx年有所下降。在經營管理方面，企業(yè)應該加強管理，周轉率低，對生產經營活動也是有重要的影響。
2.2盈利能力分析
銷售凈利率：5.2%表明每1元銷售會帶來的凈利潤。比率越高，企業(yè)通過擴大銷售獲取收益的能力越強，不過，對于煤礦企業(yè)，每年開采煤礦資源的數(shù)量也是有限的，通過擴大銷售來增加利潤不太可取。
銷售毛利率：9.7%銷售毛利率是企業(yè)小樹凈利率的基礎，足夠大的毛利率才能夠盈利。
山煤國際能源股份集團有限公司主要是接受股東的投資。
采購部經營分析報告篇六
1．全國市場現(xiàn)狀
全國結婚產業(yè)調查統(tǒng)計中心__年3月發(fā)布的《中國結婚產業(yè)發(fā)展調查報告》顯示，我國最近5年來平均每年全國有萬對新人登記結婚，其中僅城鎮(zhèn)新人在婚禮上的消費就達4183億元人民幣，目前全國每年結婚新人近1000萬對。
在新婚消費方面，%的新人需要拍攝婚紗照；%的新人計劃請婚慶公司為他們舉辦婚禮；%的新人準備到酒樓舉辦婚宴；%的新人要為新娘購買婚紗；%的新人安排蜜月旅游。在結婚人群保持穩(wěn)定的基礎上，目前婚慶消費總額還在不斷增長?；閼c消費總額的不斷增長，為從事婚慶產業(yè)的上下游企業(yè)帶來了巨大商機。
根據(jù)國家民政局的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，全國__年因婚禮當日而產生的消費接近3000億元,預計到__年將上升到5000億元。統(tǒng)計顯示，全國每對新人消費結構為：影樓婚紗照3526元，結婚珠寶首飾5659元，婚紗禮服__元，婚慶禮儀4464元，喜宴水平1030元/桌，新居裝修萬元，蜜月旅游9304元，家用電器16533元，家具17263元；則這些新婚消費已達元。
婚慶作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。北京、上海、廣州、深圳，婚慶公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，比如廣州在5年前只有30家婚慶服務公司，現(xiàn)在已經超過了100家?；槎Y服務行業(yè)分工細化，服務范圍擴大并日益豐富，已經包括了婚禮咨詢、婚禮策劃、婚禮化妝、mv設計拍攝、婚車出租等方面，從簡單的服務進入全面提升階段，向文化層次發(fā)展，注重服務和多樣性、個性化。不過，目前婚禮服務行業(yè)尚無標準，缺少行業(yè)規(guī)范行為，行業(yè)整體還處于起步階段。正是因為素質不高、缺少創(chuàng)新，造成了整個行業(yè)的大范圍低價低質的惡性競爭。
2．本地市場分
2-1．本地市場中高端婚慶公司
本地婚慶公司中，呼和浩特地的喜洋洋隨婚慶公司為實力與口碑兼具的婚慶公司，其地理位置優(yōu)越，處于江寧城中步行街中心內，其特色是婚慶用車種類全面，婚慶道具數(shù)量及質量較高，在江寧區(qū)屬于較老資歷婚慶公司，單量穩(wěn)定；天禧婚慶公司同樣地理位置優(yōu)越，位于東新南路日光廣場對面，依托米蘭婚紗攝影的名氣，可直接接觸到新人，單量穩(wěn)定；情長意久婚慶位于江寧喜慶城，單量以點今結婚吧為主，同時回頭客較多。
仔細分析不難發(fā)現(xiàn)，中高端的婚慶公司地理位置均為繁華地段；同時在渠道方面均各有所長，單量較為穩(wěn)定；投入較大，硬件條件較為強大，中高端婚慶公司在跑量的同時，也注重高質量單的把握，善于把握較高端婚禮的運作，收益較為穩(wěn)定。
2-2．本地市場低端婚慶公司
本地婚慶市場低端婚慶公司分為兩種，進駐小型酒店餐飲的以及“一人一桌一電腦”式的低端婚慶公司，沒有門面，或店面裝修簡陋，辦公條件差，布展硬件設施質量及品質均較次，以跑量為主，價格低廉。在人員配置上，基本上沒有固定團隊，婚禮現(xiàn)場經常雇傭學生等臨時工進行搭建及布展，單量不穩(wěn)定，收益較小。
二．項目自身分析
新成立的婚慶公司較之成熟的中高端婚慶公司，在客戶資源渠道方面較為欠缺，同時婚慶行業(yè)需要一定之間的續(xù)客期及口碑傳播期，前半年的盈利較少，甚至虧本。
三．項目目標消費群體分析
1．目標消費群體細分：
將消費者分為四個層次：消費領袖、城市新貴、跟隨者、落伍者，前兩個層次的消費者人數(shù)在整個消費人群中所占的比重很少，但他們的領導作用卻無可比擬。
消費能力：數(shù)量雖少，但消費力極高。而且能承受較高的消費價格。消費者描述：
職業(yè)：政府部門、私企管理層及骨干，其它社會精英。
生活狀態(tài)：單身，有如意的職業(yè)，有較富足的經濟能力，迫切走入婚姻。
心理狀態(tài)：有實現(xiàn)夢想的需求，想顯示自己，有更高的追求，希望彰顯個性但不張揚；希望顯示自己的支配力和豐富的社會經驗。
消費需求：有品質及檔次的婚慶服務
1-2．城市新貴bobo一族：25歲-30歲
消費能力：月收入3000到6000元，數(shù)量較多。
消費者描述：
職業(yè)：各行業(yè)的新秀精英。
生活狀態(tài)：單身，事業(yè)有成，沒有生活負擔，或自我生活條件優(yōu)?；蚣彝l件優(yōu)裕。
心理狀態(tài)：懂得享受生活，特立獨行，試圖在生活品質和靈魂自由中尋求到最為超然飄逸的態(tài)度，更要求特別不一樣的婚宴布展及服務。
形成消費者定位差異化：我們將主要目標消費群定位于此，抓住他們的心理需求，為其量身定制個性化婚慶服務。
消費影響力：消費領袖、城市新貴在不同年齡段不同層次的跟隨者心目中有強大的號召力，我們可以利用他們的影響力使市場不斷擴大。
2．消費者接觸點：
為了能最有效地觸及消費者，應利用以下消費者接觸點：
dm傳播：直接投遞到目標消費群體中，例如：高層寫字間，銀行等。
傳統(tǒng)媒體：通過傳統(tǒng)媒體硬廣軟廣的搭配將品牌植入消費者腦海，或活動形式推廣。
特殊通道廣告：網絡渠道，以及在其他消費場地的贈送定制禮物、宣傳冊等，引導消費者嘗試了解。
四．品牌推廣策略
營銷階段劃分
為了公司業(yè)務拓展，如：慶典活動，路演活動等，公司的名字可以不以婚慶為主題，婚慶做為公司服務之一，公司的名字可盡量簡潔時尚，容易被記住。如“創(chuàng)意文化”“雙double傳媒”等等，公司名字可于方案通過后，進行進一步溝通與探討。
確認辦公地點后，在辦理各項手續(xù)的同時，進行辦公地點裝飾裝修，道具物料采購；公司成立后，前三個月處于營銷推廣時期，應使用各種方式對品牌進行大規(guī)模的宣傳；結合盤龍現(xiàn)有優(yōu)勢傳統(tǒng)媒體資源，通過品牌廣告和軟性植入廣告的形式，對品牌進行全面的廣告宣傳；退出相應優(yōu)惠活動吸引顧客關注，同時開展與各商家聯(lián)盟性質的活動，如：征集80后美女新娘；甄選最有故事的新人免費為其打造專屬幸?；槎Y；集體婚禮召集令等活動，以活動形式獲得社會關注度。
公司只管形象展示營銷，印制公司宣傳dm打造創(chuàng)意形式，類似雜志形式，推薦創(chuàng)意婚禮形式及公司優(yōu)勢介紹，在中高端寫字間進行派發(fā)，在各大銀行等擁有目標消費人群“城市新貴bobo一族”的地點進行派發(fā)；聯(lián)絡溝通聯(lián)盟商家，如：婚紗影樓，攝影工作室，婚慶用酒，家紡，家裝建材，旅行社等，與聯(lián)盟商家達成合作協(xié)議，進行互相扶持及宣傳。
后期可與南京婚慶協(xié)會與中高端婚慶公司進行洽談，商談合作共贏合作模式，
充分體現(xiàn)自身資源優(yōu)勢及核心競爭力，可聯(lián)手打造“婚博會”“高端婚禮”等。
五．項目經費預算
1．成本費用預算
1-1．制造費用預算
根據(jù)公司整體的定位情況，在裝飾裝修方面，硬裝要求簡潔大方，注重軟裝方面的裝飾。具體裝飾裝修費用依據(jù)租賃寫字間情況確定，以下為初步簡潔預算。
采購部經營分析報告篇七
20xx年超市百強銷售規(guī)模為9680億元，同比增長4.4%，門店總數(shù)為3.1萬個，同比增長7.4%。其中，大型超市(6000m2及以上)約占總門店數(shù)的14.4%，超市(2000-6000m2)約占12.3%，社區(qū)超市(小于2000m2)約占73.3%。新增門店絕大部分是貼近社區(qū)、以經營生鮮食品為主的社區(qū)型門店。
20xx年銷售先高后低，全年保持正增長。2021年上半年，超市業(yè)態(tài)由于在去年疫情間形成的高基數(shù)、疫情反復和社區(qū)團購帶來的沖擊，門店客流和同店收入下降，營收和利潤增長承壓。
頭部企業(yè)依然快速發(fā)展，集中度進一步上升
超市百強銷售和門店數(shù)依然保持正向增長，但增長速度放緩?？煜B鎖百強（20xx年上榜企業(yè)調整為超市企業(yè)，榜單名稱也改為超市百強）前十名占百強企業(yè)銷售份額在提升，20xx年達到62.5%。
1.企業(yè)贏利能力分化
樣本超市整體毛利率提升，由20xx年的17.9%提升1.1個百分點，達19.0%。因防疫防護、人員加班補貼等剛性支出，凈利潤率有所下降，從1.2%下降到1.1%。對比20xx年企業(yè)毛利率和凈利率分布，兩者分化都有所加大。西部企業(yè)、銷售小于10億的企業(yè)平均凈利潤率下降較為顯著。
2.城市表現(xiàn)分化，細分業(yè)態(tài)分化
20xx年，超市企業(yè)同店可比銷售增長整體放緩，平均增長率為4.1%，增長主要來源于三線城市。大型超市和超市同店可比銷售在三線城市表現(xiàn)最好，社區(qū)超市在四線城市表現(xiàn)最好。從細分業(yè)態(tài)維度看，大超和社區(qū)超市增長較快，超市增長最慢。
1.店型調整，從聚客大店到便利性小店
我國超市業(yè)態(tài)形成了大型超市+超市+社區(qū)超市的格局。大型超市和超市占據(jù)核心商圈，覆蓋5-20和3-5公里的商圈，社區(qū)超市臨近各居民區(qū)，覆蓋1-3公里的商圈，填補空白和銷售薄弱區(qū)域。每家企業(yè)也根據(jù)所在城市商圈、物業(yè)的特點，配置面積大小不等、功能定位不一的各類型門店。從超市的調查數(shù)據(jù)看，實體超市新開門店越來越多向主營生鮮食品的小型社區(qū)門店轉型，面積從兩三百平到一兩千平不等，平均面積約900平米。目前超市百強企業(yè)門店中七成是小型社區(qū)門店。
2.定位調整，從一站購足到特定人群的品質生活滿足
1）超市品牌定位細化
通過門店的面積、商品結構的差異設定、裝修風格和配套設施的`匹配來滿足不同客群的需求。比如華潤萬家按照可支配收入、年齡、地域等因素先后推出了萬家mart、萬家city等創(chuàng)新業(yè)態(tài)品牌；中百集團圍繞“城市一刻鐘便民生活圈”“社區(qū)·鄰里·家”的概念，結合社區(qū)超市特點，重新細化顧客群，大力優(yōu)化商品結構，推出平價生鮮店、z時代青春店和鄰里生活店等新店型。
2）會員店開發(fā)及大型門店會員店改造
從普適性的一站購物到針對會員的品質生活滿足。會員店國內目前以兩種形式運營，一種是以付費會員為服務對象，以山姆、costco、麥德龍plus為代表，另一種是以永輝為代表的無需付費的會員店。二者都是通過精簡商品sku、精準客群定位、加大自有品牌商品占比提升門店吸客能力及客單價。從現(xiàn)有反饋看，大型超市改造后的門店銷售業(yè)績得到提升。
3.品類調整
隨著門店定位的細化，商店的品類結構、規(guī)格、販賣數(shù)量也隨之調整。最明顯的變化就是3r商品及自有品牌商品數(shù)量增加。
1）擴充3r商品
隨著家庭小型化，一人戶及二人戶的小家庭比例接近五成，在家做飯的經濟性日益弱化。3r產品很好地滿足了消費者對三餐制作的便利性需求。零售企業(yè)在加大3r商品占比的同時，也增加了與餐飲相關的服務，一是直接將餐飲企業(yè)具有sc認證的產品作為商品進行銷售，加大3r產品的品類寬度與深度；二是與餐飲企業(yè)聯(lián)營，由餐飲企業(yè)在門店內提供餐飲服務；三是邀請餐廳廚師到店現(xiàn)場制作，提升煙火氣及體驗感；四是在門店自建餐廳。
2）強化自有品牌商品
20xx年，超市百強企業(yè)平均擁有自有品牌商品近900個，銷售占比4.3%，商品sku數(shù)及銷售份額持續(xù)增長。國內零售商中，永輝、沃爾瑪（含山姆會員店）、華潤萬家、麥德龍、物美、盒馬、大潤發(fā)、家樂福等企業(yè)在自有品牌方面都走在行業(yè)的前列，但大部分中小零售商仍處于摸索與觀望階段。
20xx年對每個國家都是特殊的一年。疫情在世界范圍內的傳播雖具有一定的時滯，但各國以食品銷售為主的連鎖零售企業(yè)面臨的問題是一樣的：都經歷了人手短缺、線上訂單快速增長的困擾，最后業(yè)績超出預期。中國零售企業(yè)在國家快速復工復產的背景下，雖也經歷困難，但具有更強的韌性，發(fā)展也更為平穩(wěn)。
本報告含有多維度經營數(shù)據(jù)，從企業(yè)銷售規(guī)模、門店規(guī)模、企業(yè)總部所在區(qū)域、企業(yè)主營業(yè)態(tài)四個維度對企業(yè)和門店層面的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析（部分指標提供城市級別維度），計算行業(yè)平均值，為超市企業(yè)提供經營指標對標基準。
參與行業(yè)調研的企業(yè)將免費獲贈本報告。對報告內容如有疑問，請與中國連鎖經營協(xié)會王瑞達女士聯(lián)系。
采購部經營分析報告篇八
1、資產變動情況
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司總資產達到127,231.22萬元，比上年同期增加443,323.41萬元，增加53.48%；其中流動資產達到93,922.28萬元，占資產總量的7.38%，同比減少86.37%，非流動資產達到1,178,308.95萬元，占資產總量的92.62%，同比增加41.88%。
2、流動資產結構變動
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司流動資產規(guī)模達到9,922.28萬元，同比減少59,023.78萬元，同比減少86.37%。其中貨幣資金同比減少70.70%，應收賬款同比減少47.37%，存貨同比減少9.20%。應收賬款的質量和周轉效率對公司的經營狀況起重要作用。同比營業(yè)收入下降8.95%，大于應收賬款下降的幅度。
淘寶代寫………………………………………………店鋪id:那些有傷的`人
相對于由此帶來的應收賬款使用效率的降低，如何有效開拓市場，擴大收入規(guī)模更為重要。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司非流動資產達到178,308.95萬元，同期比增加138,347.19萬元，同期比增加741.88%。固定資產107,987.28萬元，同比增加10.12%；負債和權益總額達到172,231.22萬元，同比增加53.48%；其中負債達到148,762.40萬元，同比增加7.06%。資產負債率為82.43%。企業(yè)的流動負債比重為41.06%，非流動負債比重為41.37%。企業(yè)負債的變化中，流動負債減少14.25%，長期負債增加17.64%。
（二）利潤表分析
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司累計實現(xiàn)營業(yè)收入總額1,601.18萬元，同比減少8.95%；實現(xiàn)凈利潤3,762.71萬元，同比增加14.93%。從凈利潤的形成過程來看：營業(yè)利潤為3,506.09萬元，較同期減少3.52%；利潤總額為8,762.71萬元，同比減少1.83%。
成本費用同比減少7.18%，其中營業(yè)成本491.27萬元，占成本費用總額的67.87%；銷售費用為21.81萬元，占成本費用總額的0.19%；管理費用為397.26萬元，占成本費用總額的3.12%；財務費用為3996.11萬元，占成本費用總額的26.38%。公司營業(yè)收入較去年同期減少83.95%，成本費用總額較去年同期減少87.18%。其中營業(yè)成本同期減少9.74%，銷售費用較同期減少9.80%，管理費用較同期減少8.50%，財務費用較同期增加14.79%。變化幅度最大的是財務費用。
采購部經營分析報告篇九
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
西安乳制品生產項目
經營分析報告
泓域咨詢/規(guī)劃設計/投資分析
第一章 項目總體情況說明
一、經營環(huán)境分析
酸奶行業(yè)的上游是制作酸奶的原材料行業(yè)，追溯到奶牛的養(yǎng)殖，生鮮乳的生產等，酸奶的生產與上游行業(yè)的養(yǎng)殖業(yè)緊密相關。酸奶的制作工藝可概括為配料、預熱、均質、殺菌、冷卻、接種、(灌裝：用于凝固型酸奶)、發(fā)酵、冷卻、(攪拌：用于攪拌型酸奶)、包裝和后熟幾道工序，變性淀粉在配料階段添加，其應用效果的好壞與工藝的控制也有有密切關系。
隨著中國人口消費升級，同類酸奶價格(以及利潤率)不僅持續(xù)增長，層出不窮的高端品類更是推漲了酸奶整體均價。從2012-2014年，酸奶單價年均增長13.5%，其中7%-9%來自于高端產品的推出和普及。隨著多年網絡購物渠道的鋪建和消費習慣的培養(yǎng)，酸奶的線上銷售持續(xù)增長，量價齊升，持續(xù)為酸奶銷售增長貢獻助力。
2015年中國人均酸奶消費量(包括發(fā)酵乳和乳酸菌飲料)為人均4.8千克，離發(fā)達國家和地區(qū)相比有30%-160%的成長空間。預計2020年中國人均酸奶消費量將趕上英美兩國，達到人均8.4千克，增長空間75%。
在產品結構的調研項中發(fā)現(xiàn)，純鮮奶和酸奶仍然是消費者的主要選擇，分別為84.6%(121人)和45.5%(65人)，而乳飲料和花色奶則較少選擇。
口味方面，原味仍然最受消費者的歡迎，達到64.6%(92人)，而加鈣的產品也有較大的需求，有34.3%(49人)的消費者會選擇，濃香和果味的則次之。
調研反映，原味的乳品更受消費者歡迎，因此，乳品企業(yè)，仍然要將原味的純鮮奶和酸奶做為主要的產品組合，投放市場，而輔之以其他的消費產品。
目前國內的大乳企仍然以液態(tài)奶等產品為主要收入來源，蒙牛、伊利等品牌更是這一領域的佼佼者。隨著牛奶市場的不斷擴大，產品升級已經成為液態(tài)奶的主要話題。有機奶與巴氏奶是目前液態(tài)奶升級的主要方式之一，可以看到的是，越來越多的消費者對于液態(tài)奶的認知逐漸完善，酸奶與有機奶的優(yōu)勢正在凸顯，銷售情況也在逐漸提升。
二、項目情況說明
為了積極響應某工業(yè)新城關于促進發(fā)酵乳產業(yè)發(fā)展的政策要求，xxx科技公司通過科學調研、合理布局，計劃在某工業(yè)新城新建“發(fā)酵乳項目”；
預計總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），其中：凈用地面積12612.97平方米；
項目規(guī)劃總建筑面積19802.36平方米，計容建筑面積19802.36平方米；
根據(jù)總體規(guī)劃設計測算，項目建筑系數(shù)73.14%，建筑容積率1.57，建設區(qū)域綠化覆蓋率7.55%，固定資產投資強度168.21萬元/畝。
根據(jù)謹慎財務測算，項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產投資3180.85萬元，占項目總投資的74.32%；
流動資金1098.83萬元，占項目總投資的25.68%。在固定資產投資中建筑工程投資1482.20萬元，占項目總投資的34.63%；
設備購置費968.87萬元，占項目總投資的22.64%；
其它投資費用729.78萬元，占項目總投資的17.05%。
項目建成投入正常運營后主要生產發(fā)酵乳產品，根據(jù)謹慎財務測算，預期達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，稅金及附加84.59萬元，利潤總額2062.50萬元，利稅總額2431.57萬元，稅后凈利潤1546.88萬元，達綱年納稅總額884.70萬元；
達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，提供就業(yè)職位175個，達綱年綜合節(jié)能量45.32噸標準煤/年，項目總節(jié)能率24.49%，具有顯著的經濟效益、社會效益和節(jié)能效益。
三、經營結果分析
乳制品，指的是使用牛乳或羊乳及其加工制品為主要原料，加入或不加入適量的維生素、礦物質和其他輔料，使用法律法規(guī)及標準規(guī)定所要求的條件，經加工制成的各種食品。其中，包括液體乳（巴氏殺菌乳、滅菌乳、調制乳、發(fā)酵乳）；
乳粉（全脂乳粉、脫脂乳粉、部分脫脂乳粉、調制乳粉、牛初乳粉）；
其他乳制品（等）。
隨著國家對乳制品加工業(yè)市場準入的嚴格限制以及對現(xiàn)有乳制品加工企業(yè)的整頓，我國乳品行業(yè)的市場集中度有所提高，市場份額開始轉向品牌知名度高、實力強、規(guī)模效益顯著的大企業(yè)。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2017年全年乳制品企業(yè)有611家，比2016年減少16家。
隨著國民經濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，越來越多的消費者把乳制品作為日常生活中的一種營養(yǎng)品食用。2017年全國乳制品行業(yè)銷售收入3590.41億元，同比增長6.77%。
中國乳制品行業(yè)已經進入成熟期，目前市場呈現(xiàn)個位數(shù)增長，競爭由量爭轉化為質爭，市場結構也將進一步優(yōu)化，集中度不斷提高，企業(yè)優(yōu)勝劣汰尤為突出。未來，國內乳制品生產企業(yè)的“兩極化”現(xiàn)象將會比較嚴重，就是大型企業(yè)將仍然保持較好增長，但是中小企業(yè)將面臨復雜情況，可能會停產、破產甚至是倒閉。作為中國乳業(yè)的雙寡頭，2013-2017年，蒙牛和伊利的營業(yè)收入均在400億元以上，凈利潤也穩(wěn)定上漲；
伊利的凈利潤從2013年的31.87億元增長至2017年的60.01億元，而蒙牛2013-2017年企業(yè)利潤2013年為16.31億元，2017為20.48億元。
近年來，我國農村居民消費水平持續(xù)高速增長。隨著收入的增加，農村居民在膳食結構上減少了糧油消費量，增加有利于健康的其他食品消費量。乳制品消費量增速遠高于蛋類、水產品和瓜果類的增速，已逐漸成為農村居民飲食結構的重要組成部分。
數(shù)據(jù)顯示2017年農村居民人均消費支出同比增速達8.1%，高于城鎮(zhèn)居民2.2個百分點，有效帶動了三四線城市及農村市場的乳品消費增長。尼爾森零研數(shù)據(jù)顯示，三四線城市及農村市場液態(tài)類乳品零售額比上年同期增長8.8%，明顯高于一二線城市同類產品零售額增速，成為拉動乳品消費規(guī)模增長的新引擎。
隨著中國人民生活水平的逐漸提高，乳制品行業(yè)市場會不斷擴大并趨于成熟，中國將成為世界上乳制品消費最大的潛在市場。同時也將刺激中國乳制品產量進一步提高。
從近幾年乳制品產量情況來看，除2014年產量呈負增長之外，其余年份都呈正增長態(tài)勢。其中，2017年我國乳制品產量達2935萬噸，累計增長4.2%。預計2018年我國乳制品產量將達到3077.9萬噸，未來五年年均復合增長率約為5.65%。
1、本期工程項目符合國家產業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某工業(yè)新城行業(yè)布局和結構調整政策；
項目的建設對促進某工業(yè)新城產業(yè)結構、技術結構、組織結構、產品結構的調整優(yōu)化有著積極的推動意義。
2、項目擬建設在某工業(yè)新城內，工程選址符合某工業(yè)新城土地利用總體規(guī)劃，保證項目用地要求，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。
3、根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，全部投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，固定資產投資回收期4.27年，因此，本期工程項目經營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。
4、本期工程項目利用現(xiàn)有土地，計劃總建筑面積19802.36平方米（計容建筑面積19802.36平方米）；
購置先進的技術裝備共計49臺（套），項目建設規(guī)模合理、經濟技術實施方案可行。
5、本期工程項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產投資3180.85萬元，流動資金1098.83萬元；
經測算分析，項目建成投產后達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，年利稅總額2431.57萬元，其中：稅后凈利潤1546.88萬元；
納稅總額884.70萬元，其中：增值稅284.48萬元，稅金及附加84.59萬元，年繳納企業(yè)所得稅515.63萬元；
年利潤總額2062.50萬元，全部投資回收期4.27年，固定資產投資回收期4.27年，本期工程項目可以取得較好的經濟效益。
6、強化基地建設，提升集聚水平。首先是推進載體和重點傳統(tǒng)產業(yè)升級項目建設。積極推薦有條件的傳統(tǒng)產業(yè)基地和園區(qū)創(chuàng)建國家、省新型工業(yè)化產業(yè)示范基地。其次是穩(wěn)步推進傳統(tǒng)產業(yè)轉移。設立傳統(tǒng)產業(yè)轉移技術改造和技術創(chuàng)新專項資金，對產業(yè)轉移和異地改造項目、城區(qū)企業(yè)一律進園，重大項目給予財政支持。同時，爭取國家和省對企業(yè)技術改造項目的政策和資金支持。第三是全力推進煤炭資源的獲取，建設國家級煤炭基地，形成規(guī)模效益，引領產業(yè)升級發(fā)展、高產高效發(fā)展。第四是全力推進規(guī)劃電力項目進入國家、省“十三五”規(guī)劃，重點建設大容量、高參數(shù)、低排放的火電機組。同時，以煤電為核心業(yè)務，新能源發(fā)電為輔助業(yè)務，電網通道建設為戰(zhàn)略業(yè)務，實現(xiàn)數(shù)量規(guī)模向質量效益的轉變。在企業(yè)層面，優(yōu)化產業(yè)組織結構，推進行業(yè)兼并重組。鼓勵傳統(tǒng)支柱產業(yè)企業(yè)進行資源整合和行業(yè)重組，提高產業(yè)集中度，優(yōu)化產業(yè)整體布局。鼓勵和引導非公有制企業(yè)通過參股、控股、資產收購等多種方式參與企業(yè)兼并重組，支持兼并重組企業(yè)整合內部資源，通過優(yōu)化技術、產品結構等化解過剩產能，支持和培育優(yōu)強企業(yè)發(fā)展壯大。
第二章 經濟效益分析
一、投資情況說明
截至目前，項目實際完成投資3711.62萬元，占計劃投資的86.73%。其中：完成固定資產投資2896.62萬元，占總投資的78.04%；
完成流動資金投資815.00，占總投資的21.96%。
二、經濟評價財務測算
（一）營業(yè)收入估算
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)營業(yè)收入8184.06萬元，同比增長23.08%（1534.46萬元）。其中，主營業(yè)務收入為7513.94萬元，占營業(yè)總收入的91.81%。
（二）利潤及利潤分配
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)利潤總額1967.61萬元，較去年同期相比增長274.76萬元，增長率16.23%；
實現(xiàn)凈利潤1475.71萬元，較去年同期相比增長160.28萬元，增長率12.18%。
節(jié)項目建設進度一覽表
序號
項目
單位
指標
1
完成投資
萬元
3711.62
1.1
——完成比例
86.73%
2
完成固定資產投資
萬元
2896.62
2.1
——完成比例
78.04%
3
完成流動資金投資
萬元
815.00
3.1
——完成比例
21.96%
三、項目盈利能力分析
按照相關計算準則，該項目主要盈利分析指標如下：
1、投資利潤率：53.01%。
2、財務內部收益率：25.27%。
3、投資回報率：39.76%。
第三章 經營分析
一、運營情況說明
截至目前，該項目（公司）總資產規(guī)模達到7159.75萬元，其中流動資產總額2490.65萬元，占資產總額的34.79%，資產負債率27.51%，運營情況良好。
顧名思義，發(fā)酵乳就是通過菌種發(fā)酵變成的發(fā)酵乳，可以根據(jù)產品的組織形態(tài)、含脂量、冷凍的狀態(tài)等來分類。
發(fā)酵乳對人體的營養(yǎng)是比較有益的，不僅能夠提高牛奶營養(yǎng)成分的吸收率，同時也能解決一些乳糖不耐癥人群不能喝牛奶的苦惱，此外，發(fā)酵乳在發(fā)酵以后能夠產生有益于人體腸道消化的有益菌數(shù)，能夠控制腸道里面的有害菌。
西方關于發(fā)酵乳的種類比較多，國內的發(fā)酵乳，如果使用的是保加利亞乳桿菌和嗜熱鏈球菌這樣的發(fā)酵劑，那么就定義叫酸奶，如果是除了這兩種菌以外再加了其他的菌，就可以定義為發(fā)酵乳。此外，還有一些益生菌酸奶、低溫發(fā)酵奶等種類。
我國現(xiàn)在乳制品的質量情況應該是這幾年情況最好的時候，因為首先從原料來源來看，規(guī)?；B(yǎng)殖程度已經比較高，生鮮乳質量不斷提高。由于近年來行業(yè)競爭力度增大，企業(yè)比較愿意投入資金對技術和設備進行改造，大大提高了乳制品的安全系數(shù)。第三，品控方面也有了很大程度提高，目前我國質檢系統(tǒng)的檢測指標已經有很多，一個酸奶產品在出廠前可能要經過50多項指標檢測。
我國畢竟有14億人口，牛奶的營養(yǎng)價值和功能也決定了，它是我們每個人健康發(fā)育的一個非常好的食品資源。另外我國政府包括民間投資都比較看好這個行業(yè)，所以國外好多乳制品公司，或許正是看到了中國的市場前景，所以也都紛紛進入中國。
二、項目運營組織結構
（一）完善企業(yè)管理制度的意義
1、未來，我國中小企業(yè)要改變發(fā)展過多地依靠擴大投資規(guī)模和增加投入的外延式增長方式，致力于通過企業(yè)的技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新來挖掘企業(yè)潛力的內涵式發(fā)展方式，提升企業(yè)效益。要從重規(guī)模變?yōu)橹刭|量，改變核心技術受制于人、全球價值鏈受控于人的局面。具體來講，中小企業(yè)要通過創(chuàng)新人才激勵機制、優(yōu)化合作創(chuàng)新機制、處理好技術引進與消化吸收的關系等來加強核心技術開發(fā)。要重視關鍵技術尤其是信息技術的應用，形成企業(yè)的成本優(yōu)勢、技術優(yōu)勢、管理優(yōu)勢和市場優(yōu)勢。除了技術創(chuàng)新，中小企業(yè)還要通過商業(yè)模式創(chuàng)新、組織管理創(chuàng)新、企業(yè)文化創(chuàng)新和采用新型管理手段來培育企業(yè)管理優(yōu)勢型核心競爭力。在當前高成本時代的背景下，我國中小企業(yè)尤其要引進精益生產管理手段，要加強生產流程改造，縮短生產周期；
要突出成本控制和效率提升，消除無效生產和浪費；
要加強質量檢測，對生產流程的每一道工序進行全面質量控制；
要推進學習型組織建設，實施專業(yè)化協(xié)作生產；
要建立業(yè)績評估體系，鼓勵員工參與生產和管理的改進，從而用最小的投入，得到最大的產出，實現(xiàn)企業(yè)集約式發(fā)展。
2、改革開放40年來，民間投資和民營經濟由小到大、由弱變強，已日漸成為推動我國經濟發(fā)展、優(yōu)化產業(yè)結構、繁榮城鄉(xiāng)市場、擴大社會就業(yè)的重要力量。從投資總量占比看，2012年以來，民間投資占全國固定資產投資比重已連續(xù)5年超過60%，最高時候達到65.4%；
尤其是在制造業(yè)領域，目前民間投資的比重已經超過八成，民間投資已經成為投資的主力軍。鼓勵民營企業(yè)參與智能制造工程，圍繞離散型智能制造、流程型智能制造、網絡協(xié)同制造、大規(guī)模個性化定制、遠程運維服務等新模式開展應用，建設一批數(shù)字化車間和智能工廠，引導產業(yè)智能升級。支持民營企業(yè)開展智能制造綜合標準化工作，建設一批試驗驗證平臺，開展標準試驗驗證。加快傳統(tǒng)行業(yè)民營企業(yè)生產設備的智能化改造，提高精準制造、敏捷制造能力。民營企業(yè)貼近市場、嗅覺敏銳、機制靈活，在推進企業(yè)技術創(chuàng)新能力建設方面起到重要作用。認定國家技術創(chuàng)新示范企業(yè)和培育工業(yè)設計企業(yè)，有助于企業(yè)技術創(chuàng)新能力進一步升級。同時，大量民營企業(yè)走在科技、產業(yè)、時尚的最前沿，能夠綜合運用科技成果和工學、美學、心理學、經濟學等知識，對工業(yè)產品的功能、結構、形態(tài)及包裝等進行整合優(yōu)化創(chuàng)新，服務于工業(yè)設計，豐富產品品種、提升產品附加值，進而創(chuàng)造出新技術、新模式、新業(yè)態(tài)。
（二）法人治理結構
xxx科技公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經理及高層管理人員分級權限決策的治理結構；
股東大會擁有對公司資產的最終所有權并根據(jù)股權比例行使相應股東權；
由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構對股東大會負責并行使相應權限的經營決策權；
由股東大會選舉產生的監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成的監(jiān)事會行使監(jiān)督權，維護股東利益，對股東大會負責；
由董事會聘請的公司總經理及高級管理人員根據(jù)董事會決策進行企業(yè)的日常經營管理指揮活動，保持企業(yè)的市場競爭力和經營效率。
xxx科技公司組織經營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管理；
為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調配合，以完成企業(yè)生產經營目標，按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定并結合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構進行設置。
（三）公司管理體制
xxx科技公司的機構設置按現(xiàn)代化企業(yè)制度設置管理體制，根據(jù)生產經營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現(xiàn)代企業(yè)體制運作，實行生產管理現(xiàn)代化。實行生產管理現(xiàn)代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優(yōu)良，在此基礎上精簡機構，建立一套科學管理機構和管理體制，減少管理人員，人員編制根據(jù)生產設備的需要進行配置。生產設備、輔助生產設施、公用工程設施由生產車間統(tǒng)一管理。生產車間對主要生產設備的正常運行、安全、產品質量負責。
xxx科技公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；
公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。
第四章 風險因素分析及規(guī)避措施
一、社會影響評價范圍及內容的界定
該項目社會影響評價范圍是以某工業(yè)新城項目建設地為重點，分析“發(fā)酵乳項目”對節(jié)約能源、減少排放、當?shù)厣鐣蜆I(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會服務容量等方面的影響。
二、社會影響因素分析
（一）項目實施對當?shù)鼐用袷杖氲挠绊?BR> 項目建設區(qū)域為某工業(yè)新城項目建設地，無特殊環(huán)境功能區(qū)，也不屬于農業(yè)生產種植區(qū)，在該區(qū)域實施項目建設，不僅不會影響當?shù)剞r民正常種植生產，還能夠充分利用當?shù)厥Ｓ嗟呢S富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業(yè)機會，吸收當?shù)鼐用駞⑴c第二產業(yè)，帶動和發(fā)展第三產業(yè)，在一定程度上緩解當?shù)鼐用竦木蜆I(yè)問題，因此，可以改變當?shù)剞r民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當?shù)鼐用竦氖杖搿?BR> （二）對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響
文教衛(wèi)生是提高人口素質的搖籃，是保護人類健康的基石；
本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養(yǎng)一部分文化、技術素質高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經濟發(fā)展基礎的意識，促進當?shù)卣诎l(fā)展公共社會事業(yè)方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業(yè)技術教育等；
同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發(fā)展當?shù)氐奈幕?、教育、衛(wèi)生事業(yè)打下堅實的經濟基礎。
（三）對當?shù)鼗A設施、社會服務容量和城市化進程等的影響
本期工程項目的建成，將完善區(qū)域間路網結構和功能，提升某工業(yè)新城項目建設地的整體形象，明顯改善當?shù)氐慕煌l件和出行環(huán)境，直接服務于某工業(yè)新城項目建設地的規(guī)劃開發(fā)，促進項目區(qū)域的城鎮(zhèn)化進程。
三、社會影響效果分析
（一）主要社會影響效果分析
本期工程項目建設有利于繁榮地方經濟，取得較好的社會經濟效益；
項目建成后，可以極大地改善某工業(yè)新城項目建設地的環(huán)境狀況，進一步改善眉山市的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設與開發(fā)，引導該區(qū)域發(fā)酵乳產業(yè)結構和產業(yè)布局的調整，促進城鄉(xiāng)貿易的流通，帶動商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)及文化教育產業(yè)等迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經濟繁榮。
（二）對土地利用效果分析
1、本期工程項目擬總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；
此外，近年來，城市化、工業(yè)化的加速發(fā)展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。
（三）對環(huán)境污染影響分析
1、項目施工活動對自然環(huán)境會造成污染性破壞，必然對生態(tài)環(huán)境產生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原有自然結構，土壤水循環(huán)被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環(huán)境，影響其生長活動規(guī)律，對生態(tài)系統(tǒng)的漫延造成障礙。
2、進入21世紀，大規(guī)模開發(fā)利用化石能源導致的能源危機、環(huán)境危機日益凸顯
采購部經營分析報告篇十
目前總的盈虧成本金額是xxxxx元。損耗主要集中在食品xxx類xxx元，非食品個人清潔用品類xxxx元。xxx類主要是xxx的虧損，如xxxx系列、xxxxx系列等，個人清潔用品類主要存在于xxx牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發(fā)水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產生的具體原因：
1、串碼(收貨、銷售、收銀環(huán)節(jié));
2、單據(jù)管理；
3、盤點錯誤；
4、條碼管理混亂；
5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質、數(shù)量等);
6、偷盜(內盜、外盜);
此外，變質報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。
具體分析如下：
一、屬于電腦系統(tǒng)中操作不當?shù)模?BR> 1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數(shù)據(jù)記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。
2、商品已經退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統(tǒng)里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經拉走，形成商品的盤虧。
3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。
解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統(tǒng)也可以減少和避免此類錯誤發(fā)生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數(shù)量。
4、內部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統(tǒng)里面及時登記報損單，造成盤虧。
解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規(guī)范規(guī)類(代碼、貨品名稱、規(guī)格);(2)平時超市人員凡是發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范，條碼和貨品張冠李戴現(xiàn)象的，一定要立即修改正確。
二、屬于盤點過程中操作不當?shù)模?BR> 1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規(guī)格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發(fā)水為主。
三、屬于偷盜防范不當?shù)模?BR> 1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。
解決辦法：加強對防盜調施、調備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執(zhí)行及其效果。(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區(qū)、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。
2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產品的安全，減少盜竊的可能性。
解決辦法：(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。
四、根據(jù)盤點目前出現(xiàn)的問題，特建議從以下方面入手進行改進：
1、進行業(yè)務流程重建，規(guī)范優(yōu)化業(yè)務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點；
2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中；
4、對目前的賣場商品重新規(guī)范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規(guī)格等是否正確；
5、建立合理的績效考核機制，調動員工積極性，增加員工的歸屬感。
采購部經營分析報告篇十一
即將過去，我們將迎來嶄新的，時光飛逝，酒店已快進入開業(yè)后的第三個年頭。隨著南沙經濟的不斷發(fā)展，南沙公司的經營業(yè)績不斷上升，人流量的不斷增加，酒店的營業(yè)情況也隨著南沙這片熱土的持續(xù)升溫而不斷提高。經過一年的酒店工作，我來總結一下在酒店在經營管理方面的情況。
1、酒店營收情況分析：
酒店各部門的經營指標是：總營業(yè)額650萬，其中餐飲部195萬，盈虧指標-25萬，客房部340萬，盈利指標220萬，康體部67萬，盈利指標17萬，其他收入50萬，后勤管理費用為162萬?？傮w盈虧目標是收支平衡。
截止11月30日，在領導的正確指導下和全體員工的共同努力下，我們提前一個月完成公司下達給我們的全年營業(yè)指標650萬，完成盈虧平衡的目標，并且盈利約為40萬元左右。但是根據(jù)酒店營收表可以看出，客房部和康體部超額完成既定的340萬和67萬的營業(yè)額指標和盈虧指標，但是由于年初2月餐廳由西餐向中餐轉型等一些原因未能完成指標。
2、酒店內外部銷售
2.1對外銷售
對外銷售的任務主要是由酒店營銷部去完成，我們的客源主要分為商務客源、政府客源、中介客源、旅游團體、公司會議團體、濱海業(yè)主、上門散客七大類，營銷部根據(jù)每種客源的不同進行拓展和維護。是酒店進入正式開業(yè)的第二年，在酒店行業(yè)中稱為次新店，客源積累開始慢慢沉淀，出現(xiàn)一批相對比較穩(wěn)定的商務客源、公司會議團體和旅游團體，從1月試營業(yè)開始，截止到今年年底，與我們酒店簽約的商務公司并且已有入住房數(shù)的約160家公司；區(qū)政府各級單位和部門都與我們酒店簽訂了住房協(xié)議；國內五大中介（攜程、藝龍、同程、號碼百事通、12580）關于酒店的訂房服務也全部開通，并且嘗試與國外中介（雅高達）合作，拓展港澳、日本、東南亞等地的客戶；團體客源中德邦物流、uc、中國人壽、羊城之旅、廣中旅、中青旅、職旅、禪之旅、萬象國旅等都已把酒店作為長期定點合作單位，另外依靠越秀集團和南沙公司的影響力，集團各分公司、南沙公司兄弟單位、協(xié)作單位也成為酒店客源中不可缺少的重要一部分。
2.2對內銷售
對內銷售的任務主要是由酒店前臺、康體前臺和餐廳的樓面去完成，對內銷售指的是酒店對客戶接觸的一線部門對于上門散客的一種銷售方法，即前臺面對上門散客怎樣以誠摯的服務和較高的價格推薦我們酒店的房間，餐廳的樓面服務員面對上門的客人在點菜時怎樣以客人的喜好、酒店的特色來推薦給客人合適的菜肴。經過一年多的培訓，前臺員工已熟練掌握推銷房間的技巧，從高價格到低價格，從豪華房到普通標單，力爭留住每一位上門無預定或者電話預定的客人；餐廳2月開始由西餐向中餐轉型，餐廳服務員在餐飲部經理和廚房師傅的培訓下，已熟練掌握中餐的基本工作流程，每位員工逐步進入中餐的工作環(huán)境中。
3、內部管理
3.1會議制度和培訓制度逐步完善
酒店的會議制度是為了保證酒店管理的正常開展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排及時準確的傳達，各部門做好協(xié)調工作，所以會議的執(zhí)行直接影響到酒店的正常運作。培訓是酒店給予員工最好的福利，不但能夠提高酒店員工員的工作效率，更加能夠體現(xiàn)酒店的綜合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部門主管級以上人員例會制度，確保在較短的時間內溝通和解決一周內各部門出現(xiàn)的問題和需要協(xié)調的事項，并將領導的管理思路和下達的指示及時傳達給各部門負責人。各部門根據(jù)自身工作時間的特性安排每周部門員工的培訓會議，培訓會議除對員工進行培訓，還有一項重要功能就是將每周三酒店例會的內容傳達給員工，讓員工及時了解自身工作的不足和酒店運作上的信息。
3.2酒店員工的禮貌禮儀和儀容儀表
酒店員工的禮儀禮貌和儀容儀表是公司形象的重要組成部分，是服務水平的衡量標準之一，它既體現(xiàn)員工對工作的態(tài)度，也表現(xiàn)員工對客人的禮貌、尊敬，更加能反映員工是否積極向上的精神狀態(tài)，所以禮貌禮儀和儀容儀表是我在所有內部管理中最強調的一點，一個員工如果不懂得或者做不到酒店規(guī)定的禮貌禮儀和儀容儀表，無論他有多么高的學歷，多么吃苦耐勞，都不可能成為一個合格的酒店人。在中，我根據(jù)每個部門的特點，制定出禮貌禮儀和儀容儀表的培訓ppt，分別對各個部門人員，特別是管理層和一線員工，根據(jù)每月的培訓計劃進行針對性的禮儀培訓，現(xiàn)在酒店人員整體素質有了明顯改善，在工作期間都能夠按公司要求整理好著裝，主動與同事和客人打招呼。
3.3文件管理和酒店物資管理
今年年中，經過越秀集團組織的文檔管理培訓，我們深刻的意識到文件管理對一個酒店內部管理的重要性。在培訓之后，我們按照集團公司的對文檔管理的要求再結合我們酒店的實際情況進行改革，每個部門根據(jù)自己工作的內容和流程制定相應的文件夾，對文件夾進行編號，各部門基本幾個文件夾必須制定，例如：每月班表、每月考勤、會議記錄、培訓記錄、酒店通知、每月酒店損益表、固定資產盤點表、易耗品盤點表等。而關于酒店物資管理的固定資產盤點表和易耗品盤點表尤為重要，本是開業(yè)以來的第二年，酒店物品的補充、流失、報損、調撥的數(shù)量都非常多，很容易造成酒店資產的流失，所以針對物資管理實行每月盤點，責任到崗到人，這個舉措起到了維護酒店資產的重要作用。
3.4人員配置和薪資制度逐步完善
人員是酒店營業(yè)的基礎，對人員進行合理編制，調動起員工最大的能動性是酒店經營效率最大化的保證，經過1年多的探索和改革，行政部根據(jù)我們酒店的規(guī)模和特點制定出較為完善的一套人事制度，我們酒店現(xiàn)有工作人員共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人數(shù)主要是由于去年pa是由清潔公司承包，今年由客房部管理，增加3人，員工飯?zhí)门c餐廳分離，由行政部管理，增加3名員工。在酒店營業(yè)額大幅增漲的同時，人數(shù)卻增加較少，這得益于鐘總的領導思路和行政部的人員編制的落實。在試行人事制度時，各部門負責人也能積極配合，例如，餐飲部經理根據(jù)酒店的實際情況，統(tǒng)一安排人手，將洗碗阿姨和地喱相結合；客房部在入住房間數(shù)比較多的時候，靈活調配pa人員上樓層打掃衛(wèi)生；前臺接待只有6人，根據(jù)每天工作的經驗，安排人員上兩頭班，在較忙的時間段上班……這些措施都大大節(jié)約了人力成本，為酒店的盈利做出來重要貢獻。在酒店實現(xiàn)盈利的同時，行政部根據(jù)年初做的考核計劃和提成計劃對各部門的員工和管理層進行獎勵，以獎金形式體現(xiàn)，這也大大激發(fā)了酒店員工和管理層的工作熱情，讓員工和管理層擁有主人翁的意識，時刻把酒店當成家一樣，努力為酒店做出業(yè)績。
3.5成本控制
酒店成本主要是由三大部分組成--人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4人員配置和薪資制度逐步完善”已經提到；能耗成本在酒店經營中主要是以水、電、氣三個方面為主，客房是酒店營業(yè)的主要支柱，水、電的用量也是最大的，控制好客房的水、電用量，是能耗成本控制的關鍵，所以在客房管理中，以制度形式規(guī)定員工不得開空調做房，查房時第一時間檢查空調是否關閉，公共區(qū)域和員工洗手間不得開空調，如有客人特別要求外出時不得關閉房間空調，客房員工做房時可將空調調至26度，樓層燈光按時開啟和關閉等。在易耗品成本控制方面，主力軍客房部也做了表率，將紙杯墊換成膠杯墊，一次性拖鞋改成腳拖鞋，瓶裝沐浴露和洗發(fā)水換成灌裝產品，這一系列的改革幫助酒店半年時間內在易耗品成本控制方面節(jié)約超過5萬元，這些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。
3.6內部溝通與團結
內部溝通和團結主要是主管級以上人員在酒店的工作環(huán)境中形成的企業(yè)文化的表現(xiàn)，酒店內部的凝聚力直接影響到酒店各部門的工作效率和協(xié)作能力。從第二季度開始，以季度為單位召開員工大會，在每次的員工大會中進行各部門負責人對上季度工作內容的匯報，員工生日會，優(yōu)秀員工的評選，酒店安全培訓等，在經過內部討論和總結，在，酒店總結出我們特有的服務理念和核心價值觀，我們的服務理念是：全方位的服務；主動式的服務；讓每個人（客人、同事等）感受到被關心、關愛。我們的核心價值觀是：客人利益永遠第一；處理事情公正合理透明，尊重、關愛、培養(yǎng)員工，逼你成才；過程和結果一樣重要，簡化流程，降低成本，勇于創(chuàng)新，追求效率、創(chuàng)造利潤。我們會一直遵循這個服務理念和核心價值觀，把的員工打造成一支具有強大凝聚力和戰(zhàn)斗力的團隊。
4、賓客滿意度
賓客的滿意度是客人對酒店的評價和認可程度，也是從另一方面展現(xiàn)酒店管理水平和對客服務的質量。酒店應客人需求，增加大功率的無線網絡來增強網絡信號，從8月開始配置了25臺冰箱，餐廳提供西式早餐等等，這些都是酒店根據(jù)客戶的需求而不斷完善和改進自身的軟件和硬件上的服務。中介訂房中心的賓客滿意度的分數(shù)也是公信力和影響力最大的，酒店在國內五大中介中的同程網上滿意度是98%，藝龍95%，攜程是4分（滿分是5分），由于114號碼百事通和12580的預定客戶主要是以電話形式預定，所以其網站上沒有客戶滿意度的調查。綜上可以看出，在酒店開業(yè)不到2年的時間內，經過改革和創(chuàng)新，我們的管理和服務是得到絕大多數(shù)客戶的滿意和認同的，這也是我們今后按照本的工作思路和管理模式開展工作的理由和動力。
5、本酒店工作的不足之處
5.1營銷部
5.1.1銷售
本的營業(yè)指標從年初到7月的經營業(yè)績來看，完成任務相當艱巨，因為我們酒店的營銷模式一直是以關系營銷為主，都是以經過公司領導、單位同事、附近業(yè)主和公司客戶跟朋友或友好單位介紹過來的客源為主，并且淡旺季情況相當明顯，旺季主要以旅行社客源為主，但是8月開始出現(xiàn)了轉折點，由于祈福酒店停業(yè)，大部分商務客源轉移到我們酒店，造成酒店經營業(yè)績出現(xiàn)井噴現(xiàn)象，開房率從4成突然提高到8成左右。這個現(xiàn)象也折射出我們營銷部的銷售工作做的不夠，營銷能力較弱，在祈福酒店停業(yè)之前無法憑借個人能力將這些重要的商務客源挖掘過來。
5.1.2商場
由于商場的員工與銷售部同事在同一個辦公室，所以經常會與客人接觸，但是商場人員的溝通和表達能力欠缺，直接會造成客人對酒店的不良印象，影響酒店的形象。
5.1.3前廳
前廳部經過人員精簡后包括經理、領班共6人，但是很多前廳接待流程和單據(jù)處理未能合理簡化，很多單據(jù)的處理要員工加班才能夠完成。前臺的位置過于擁擠，單據(jù)擺放比積雜亂。對于客戶投訴問題雖然有長足的進步，但是還有很多技巧方面的溝通需要加強。對客服務和內部銷售方面，缺乏系統(tǒng)性的標準化管理，新員工的禮貌禮儀和儀容儀表培訓需加強。
5.2行政部
5.2.1行政、人事
行政和人事的工作是由行政部副經理謝朝暉和王斌負責，從開業(yè)至今，雖然他們在行政、人事方面付出了巨大努力來進行改革，但是酒店內部的規(guī)章制度、培訓制度、應急預案的實行考核和責任劃分制度等方面還欠缺完善，人事政策、員工福利、薪資體系、提成方案等方面還需要根據(jù)酒店的營業(yè)情況進一步改進和健全。
5.2.2工程
酒店現(xiàn)有工程人員3人，每天24小時至少有一位電工在酒店內值班，在出現(xiàn)應急事件時保證有工程人員第一時間去解決和處理。酒店工程人員對小型維修基本都能解決，但是大型機器的保養(yǎng)和維修都需要物業(yè)工程的協(xié)助。工程部還欠缺一名合格的設備管理員，希望工程人員能夠盡快熟悉酒店設施設備，在明年有人能夠考核上崗，成為一名合格的設備管理員。其次，工程人員經常要在住客的房間維修，對客服務的禮貌禮節(jié)和儀容儀表方面需要進一步加強。
5.2.3保安
酒店現(xiàn)有保安員2名，都是夜晚值班，由于保安年齡就比較大，親自處理應急事件的能力較弱，這就要求保安要提高他們如何去發(fā)現(xiàn)問題和報告問題的能力，這方面行政部經理在新的一年中加強這方面的培訓。其次，本夜晚抽查時多次發(fā)現(xiàn)保安夜晚睡覺的問題，并且給予警告和處罰，希望行政部加強培訓，杜絕再次出現(xiàn)此類現(xiàn)象。本的安全生產工作也得到了公司和領導的表揚，未出現(xiàn)特大安全生產事故，希望酒店全體員工能夠在今后始終保持這樣的安全生產的警惕性。
5.2.4員工餐廳
經過年初的改革，員工餐廳與酒店對客餐廳分離出來，主要以粵菜為主，這既保證了餐廳的對客服務質量，也較好的控制了員工福食的成本，員工福食相比去年有了明顯的改進，員工對工作餐的滿意度也有了很大的提高。
5.3客房部（客房、pa）
5.3.1客房
客房服務員的做房質量在本得到了領導和客人的認可，但是客房領班和主管的領導能力有待進一步加強，主要體現(xiàn)在溝通問題上。其次，對客服務質量還有待提高，在抽查時經常發(fā)現(xiàn)服務員與客人遇到時不打招呼，見到其他部門同事不打招呼。再次，客房部的資產占酒店的80%，資產的管理尤為重要，固定資產和易耗品的盤點以及成本的控制直接影響到酒店的盈虧指標，所以在資產管理的制度上還要進一步健全和改進。
5.3.2pa
pa即負責公共區(qū)域衛(wèi)生的服務員，并且在住房較多的情況下還擔當客房服務員的角色。從8月開始，幾乎三分之二的時間都要抽調pa人員去樓層打掃房間衛(wèi)生，但其獨立做房的質量還不能夠與一般客房服務員相比，而且公共區(qū)域技術性工作，例如大堂大理石晶面處理，地面拋光等還不夠專業(yè)，需要進一步加強培訓和學習。
5.4餐飲部
5.4.1餐廳樓面
在經過年初餐廳由西餐向中餐轉型，樓面的學習任務非常艱巨，也需要非常大的適應能力，在轉型的過程中，出現(xiàn)過人員的不穩(wěn)定，有段時間流動性很大，并且在與其他部門的溝通協(xié)調中出現(xiàn)不和諧現(xiàn)象，以廚房尤為突出，但是經過磨合和適應，現(xiàn)在基本能夠發(fā)揮最大的工作效率。在成本控制方面，樓面對水果和飲料的損耗量非常大；在銷售方面的主觀能動性較差，沒有積極提出促進餐廳營業(yè)額上升的創(chuàng)新銷售思路。
5.4.2廚房
廚房在本的成本控制中做出了巨大貢獻，一直保持毛利都在五成以上，出品質量也得到了很多客戶和領導的贊賞，但是廚房的考核指標沒有與營業(yè)額掛鉤，由于價格原因，導致很多旅行社團餐和小公司團體的流失，并且早餐的成本及毛利與正餐混在一起統(tǒng)計是不科學的，因為早餐是酒店的配套服務，在酒店行業(yè)中，房費中含早餐的價格賺錢不是目的，讓客人對酒店的滿意才是最重要的，一般四星級酒店早餐的毛利能夠達到3成已經算是很不錯的成績了。
5.5康體部
康體部在本負責了會議室、康體、游泳池、袋鼠俱樂部、八期雋城保潔等多項工作任務，由于員工的分散性，培訓幾乎沒有開展過，雖然每個員工的吃苦耐勞的精神值得全酒店員工學習，但是康體部人員的基本素質，如禮貌禮儀、儀容儀表等是全酒店中最差的，在很多會議接待中有損酒店的形象，管理者的責任是不可推卸的。
5.6財務部
財務部的主要職能是監(jiān)督和服務，在監(jiān)督上出現(xiàn)過一些問題，倉管員直接兼顧采購的職責，制定的每月詢價制度沒有一次執(zhí)行到位，都是由行政部一個部門去詢價，造成詢價中的一些片面性；個別倉管人員上班時間離開倉庫不匯報，也不帶手機，嚴重影響酒店各部門的正常工作；在服務與其他部門的職能上有所欠缺，主要是由于財務人員都沒有從事過酒店行業(yè)，在處理酒店財務工作上欠缺經驗，而且除了酒店的工作任務還要分擔南沙公司的部分工作，降低了工作效率。
出現(xiàn)問題并不可怕，只要我們能夠發(fā)現(xiàn)和正確面對，制定出解決的方法和策略，我們就能夠越做約好。
通過以上總結，回顧的全年工作，可謂得失兼具，作為酒店的營運總監(jiān)，我所從事的工作和擔負的責任也使自己的責任感與使命感日益增強，我們相信，在公司領導的正確決策下，我們全體員工上下一心，積極進取，團結務實，開拓創(chuàng)新，不斷努力，一定會創(chuàng)造出酒店的又有一個輝煌！
采購部經營分析報告篇十二
完善滾動預算治理體系。財務部對各專業(yè)線資源配置歷程實施全程監(jiān)控;要求預算資源向業(yè)務前端傾斜，逐月對當月預算進行分化討論，向下層單位下沉，杜絕資源層層扣留。各專業(yè)線本錢獲得有效管控。
積極推進內部商城利用。要求應納入內部商城治理的物資必須納入內部商城，對應納未納事項關閉線下報賬入口，不允許報賬。
20xx年上半年、欠費總收受吸收金額萬元;在完成20xx年欠費收受吸收目標值后、并于20xx年4月訂定了新的欠費收受吸收計劃，重點清理塵欠、長賬齡欠費、節(jié)制新的欠費增長。應收賬款同比增長獲得了有效的節(jié)制;ict、網間結算等同比增長節(jié)制后果明顯。
與化、營收部門樹立了會業(yè)核對小組，持續(xù)跟蹤更新會業(yè)核對差異，賡續(xù)地縮小差異;慎密聯(lián)系省公司，統(tǒng)一行動，為低落全省會業(yè)差異做出了宏大的供獻。
上半年實現(xiàn)稅務端數(shù)據(jù)三證合一，同時要求各級單位進一步加大發(fā)票的治理和審核力度，嚴格杜絕分歧規(guī)單子，對歷史年度分歧規(guī)發(fā)票限期替換并在規(guī)按期限內認證增值稅專用發(fā)票，低落企業(yè)損失。截止20xx年6月進項稅額萬，銷項稅額萬。
采購部經營分析報告篇十三
一、企業(yè)經營管理人才隊伍建設現(xiàn)狀分析：
近幾年來，全縣工業(yè)經濟呈快速增長態(tài)勢，隨著認真落實“開放興縣、工業(yè)立縣、惠民強縣”三大主體戰(zhàn)略和五項重點工作，實現(xiàn)了民營經濟穩(wěn)步發(fā)展，全縣企業(yè)經營管理人才隊伍也在逐步發(fā)展和壯大，涌現(xiàn)出了一些優(yōu)秀企業(yè)和一批優(yōu)秀企業(yè)家群體?？傮w來看，目前全縣中小企業(yè)經營管理人才隊伍的建設工作，已經初步具有以下幾個特點：一是企業(yè)經營管理者的信心明顯增強。二是企業(yè)經營管理人才的引進培養(yǎng)工作得到加強。三是企業(yè)家的政治社會地位不斷提高，政府和社會對企業(yè)家的扶持力度加大。四是企業(yè)家成長創(chuàng)業(yè)的環(huán)境不斷改善。主要做法有：
1、統(tǒng)一思想認識，把握人才工作方向。
自黨中央提出四個尊重方針和黨管人才原則以來，縣委、縣政府把人才工作擺到了重要的戰(zhàn)略位置，在企業(yè)人才隊伍建設上努力實現(xiàn)二個轉變：一是變人才工作是企業(yè)之事為縣委、政府與企業(yè)的共同之事。實現(xiàn)了思想上的再解放、認識上的再深化，牢固樹立起與時俱進、開明開放的科學人才觀，形成了人才支撐發(fā)展、發(fā)展孕育人才、人才素質決定發(fā)展水平、人才優(yōu)勢贏得競爭優(yōu)勢的共識，確立了抓人才就是抓發(fā)展的新理念。二是變縣委、政府的一般號召為真抓實干。充分發(fā)揮縣委、政府總攬全局、協(xié)調各方的能力和優(yōu)勢，從實際出發(fā)，努力整合社會各方力量，積極調動一切有利因素，使人才工作在效率和質量上有了新的提高。
2、制定優(yōu)惠政策，激勵企業(yè)人才創(chuàng)業(yè)。
實現(xiàn)全縣經濟新跨越，主體是企業(yè)，關鍵是人才，而企業(yè)經營管理人才隊伍在人才強企戰(zhàn)略中居首要位置。為此，縣委、縣政府不斷加強企業(yè)人才工作，在人才政策、機制上和服務層面做了一些有益的探索和創(chuàng)新，對企業(yè)人才的引進、培養(yǎng)和使用做了一些規(guī)定。同時還鼓勵引導機關事業(yè)單位專業(yè)技術人員和管理人員到企業(yè)建功立業(yè)，也可以利用業(yè)余時間為企業(yè)提供服務，以科研成果、技術專利、知識產權等生產要素參與收益分配等。
3、建立交流平臺，搭建人才服務橋梁。
“黨管人才”要求我們變管理人才為服務人才，為此，我們積極轉變觀念，努力為人才解決工作、學習、生活上的實際困難，架起縣委、政府與企業(yè)人才之間對話的橋梁，建立健全企業(yè)人才之間相互交流、研討和溝通的平臺。一是建立縣領導包聯(lián)重點企業(yè)制度。定期到所聯(lián)系企業(yè)調研或聽取工作匯報，協(xié)助企業(yè)加強生產經營管理，提高企業(yè)整體素質，幫助制定企業(yè)的生產經營戰(zhàn)略和發(fā)展計劃，為企業(yè)排憂解難等。二是利用縣企業(yè)局公開招聘等形式，以拓展人才的宣傳、信息空間，給用人單位和應聘者提供交流與合作的機會，并做好中介服務工作。
4、加強學習培養(yǎng)，提高企業(yè)人才素質。
不斷加大了對現(xiàn)有企業(yè)經營管理人才的培養(yǎng)力度?？h企業(yè)局出臺了培訓方案，一是參加各類學習培訓?？h企業(yè)局組織部分人員參加全縣中小企業(yè)質量管理培訓班，企業(yè)安全技術規(guī)范培訓班等。二是開辦進企講法活動，邀請資深專家和教授來富進行學術講座，使他們接受經濟、法律和企業(yè)管理等方面的知識。同時各企業(yè)也加強了對本單位人才的各類培訓，有的企業(yè)積極組建培訓制度、成立企業(yè)學校，以“效果月”、“學習周”為載體開展讀書活動，以進一步提高人才各方面的素質。
二、企業(yè)經營管理人才隊伍存在的.主要問題：
企業(yè)經營管理人才隊伍在總量、結構和素質上雖也有了一些改善。但是，在實施經濟強縣和項目帶動戰(zhàn)略的大背景下，我縣的企業(yè)經營管理人才還不能完全適應經濟快速發(fā)展的需要。主要表現(xiàn)在：
1、人才總量偏小，整體素質較低。
在被調查的500萬產值以上的企業(yè)中，其中大專學歷以上的還不到xx年人才需求的情況來看，一些企業(yè)對人才的需求已經有了較強的意識，且逐漸強烈。從調研情況看，在學歷層次上的需求主要以大專、本科為主，專業(yè)需求主要集中在企業(yè)管理、產品開發(fā)與設計等方面。而近幾年來，企業(yè)對人才的需求基本依靠原有的人員，人才引進和再培養(yǎng)較少。
三、企業(yè)經營管理人才隊伍建設的對策與建議：
當前，我縣企業(yè)人才工作面臨行政區(qū)域競爭、綜合經濟實力的競爭，以及政策優(yōu)勢的競爭，要在競爭中崛起，在競爭中取得優(yōu)勢，影響其發(fā)展的外因與內因必須相互促進，相互協(xié)調，也就是說，政府和企業(yè)都必須充分發(fā)揮各自的職能作用，承擔起各自的義務和責任，并有積極的行動。
從政府層面看：
1、加強對企業(yè)經營管理人才隊伍建設的領導。
要深刻認識到人才資源是最寶貴的資源、人才意識是領導干部的第一意識，深化對人才含義的理解，樹立全面科學的人才觀，堅持以品德、知識、能力和業(yè)績作為衡量人才的主要標準，努力提高人才各種福利待遇，出臺一些更加靈活優(yōu)惠的人才政策，在福利、待遇、精神獎勵等方面作出明確的規(guī)定來吸引人才。
2、促進企業(yè)經營管理人才隊伍健康的發(fā)展。
不斷提高服務水平，構建良好環(huán)境，為人才的發(fā)展奠定良好基礎。建立企業(yè)經營管理人才中介服務機構，為企業(yè)人才交流溝通和協(xié)調提供平臺。加快人才管理信息化建設步伐，大力發(fā)展網上人才交流業(yè)務，促進人才合理流動，要分門別類建立企業(yè)人才信息庫和專家信息庫，幫助他們與國內外重點院校建立鏈接。
3、加強企業(yè)經營管理人才隊伍建設。
政府各部門，特別是人才人事工作相關部門，在新形勢下，應積極發(fā)揮自身職能作用，將開發(fā)企業(yè)人才資源作為人才人事工作為經濟建設服務的重點和突破口，指導企業(yè)健全人才工作機制，幫助企業(yè)做好引才、育才、用才三方面工作，以取得企業(yè)人才工作更大的成效。
從企業(yè)層面看：
1、轉變思想觀念，提高企業(yè)人才動力。
企業(yè)經營者要解放思想，樹立“人才就是財富，人才就是效益，人才就是競爭力，人才就是發(fā)展后勁”的觀念，不拘一格選人才，并盡最大可能給人才創(chuàng)造活動的余地和創(chuàng)業(yè)的空間，讓人才感受到自己在企業(yè)里有地位、有機會，更有前途。
2、建設企業(yè)文化，優(yōu)化企業(yè)人才環(huán)境。
企業(yè)因工資待遇高且靈活可以吸引一批管理人才，但人的社會性決定人的需要具有層次性，當生存問題解決后，人才便有了更高層次的需要：被尊重的需要，實現(xiàn)自身價值的需要，并希望擁有一個和諧的人際關系和工作環(huán)境。這就要求企業(yè)面對人才競爭中的劣勢，著力塑造企業(yè)文化，通過完善企業(yè)文化，改善企業(yè)形象，完成企業(yè)制度、企業(yè)管理從傳統(tǒng)到現(xiàn)代的過渡，提高人才的地位，改善人才工作和生活環(huán)境。
3、加強學習培養(yǎng)，提高現(xiàn)有人才素質。
企業(yè)要加大對人才的培養(yǎng)和投入，組織開展建設學習型企業(yè)，爭做學習型人才的活動，切實加強對各類人才的繼續(xù)教育。有條件的企業(yè)可以建立人才資源開發(fā)管理機構，與國內名校合作建立自己的培訓學院，把人才資源當作人才資本來開發(fā)經營，從經營意識和戰(zhàn)略眼光來看待人才培養(yǎng)。把人才教育培訓計劃納入本單位的發(fā)展計劃，完善人才教育培訓體系，建立企業(yè)培訓經費的保障制度，按年銷售比例投入企業(yè)培訓。實施“服務期制”，企業(yè)與培養(yǎng)對象簽訂培養(yǎng)合同協(xié)議，明確規(guī)定企業(yè)培養(yǎng)好人才后，要有若干年服務期，從而使企業(yè)在投入上有了真正動力。
4、完善工作機制，提高經營管理能力。
一是建立全新的人才選拔、使用機制。對一個企業(yè)而言，人才特別是經營管理人才對企業(yè)起著決定作用，在市場經濟體制下，企業(yè)應當探索建立一個適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人新機制，沖破家族式管理模式，采取面向社會公開招聘、企業(yè)內部民主選舉、競爭上崗和直接聘任（委任）的方式，多渠道選拔高素質企業(yè)經營管理者。二是建立科學的人才引進、流動機制。針對我縣引才引智渠道不暢、信息不靈、機制不活等問題，企業(yè)要積極采用各種手段，樹立起“不求所有，但求所用”的人才理念，通過兼職、長期任職、短期服務、咨詢顧問多種形式聘請一些高層次經營管理人才，聯(lián)合大專院校、科研院所的科技人員兼職創(chuàng)辦企業(yè)、兼職從事高新技術的轉化工作。三是建立公正的人才評價、分配機制。要建立和健全公正合理的人才評價機制，構建以經營業(yè)績?yōu)楹诵牡亩嘣峙潴w系，積極探索年薪制、股權制、技術與管理要素人股等多種分配制度和實行技術、知識、管理、信息、資產生產要素參與分配的辦法和途徑，使人才的價值在收入分配上得到充分體現(xiàn)。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
采購部經營分析報告篇十四
1．全國市場現(xiàn)狀
全國結婚產業(yè)調查統(tǒng)計中心xx年3月發(fā)布的《中國結婚產業(yè)發(fā)展調查報告》顯示，我國最近5年來平均每年全國有萬對新人登記結婚，其中僅城鎮(zhèn)新人在婚禮上的消費就達4183億元人民幣，目前全國每年結婚新人近1000萬對。
在新婚消費方面，%的新人需要拍攝婚紗照；%的新人計劃請婚慶公司為他們舉辦婚禮；%的新人準備到酒樓舉辦婚宴；%的新人要為新娘購買婚紗；%的新人安排蜜月旅游。在結婚人群保持穩(wěn)定的基礎上，目前婚慶消費總額還在不斷增長?；閼c消費總額的不斷增長，為從事婚慶產業(yè)的上下游企業(yè)帶來了巨大商機。
根據(jù)國家民政局的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，全國xx年因婚禮當日而產生的消費接近3000億元,預計到xx年將上升到5000億元。統(tǒng)計顯示，全國每對新人消費結構為：影樓婚紗照3526元，結婚珠寶首飾5659元，婚紗禮服xx元，婚慶禮儀4464元，喜宴水平1030元/桌，新居裝修萬元，蜜月旅游9304元，家用電器16533元，家具17263元；則這些新婚消費已達元。
婚慶作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。北京、上海、廣州、深圳，婚慶公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，比如廣州在5年前只有30家婚慶服務公司，現(xiàn)在已經超過了100家?；槎Y服務行業(yè)分工細化，服務范圍擴大并日益豐富，已經包括了婚禮咨詢、婚禮策劃、婚禮化妝、mv設計拍攝、婚車出租等方面，從簡單的服務進入全面提升階段，向文化層次發(fā)展，注重服務和多樣性、個性化。不過，目前婚禮服務行業(yè)尚無標準，缺少行業(yè)規(guī)范行為，行業(yè)整體還處于起步階段。正是因為素質不高、缺少創(chuàng)新，造成了整個行業(yè)的大范圍低價低質的惡性競爭。
2．本地市場分
2-1．本地市場中高端婚慶公司
本地婚慶公司中，呼和浩特地的喜洋洋隨婚慶公司為實力與口碑兼具的婚慶公司，其地理位置優(yōu)越，處于江寧城中步行街中心內，其特色是婚慶用車種類全面，婚慶道具數(shù)量及質量較高，在江寧區(qū)屬于較老資歷婚慶公司，單量穩(wěn)定；天禧婚慶公司同樣地理位置優(yōu)越，位于東新南路日光廣場對面，依托米蘭婚紗攝影的名氣，可直接接觸到新人，單量穩(wěn)定；情長意久婚慶位于江寧喜慶城，單量以點今結婚吧為主，同時回頭客較多。
仔細分析不難發(fā)現(xiàn)，中高端的婚慶公司地理位置均為繁華地段；同時在渠道方面均各有所長，單量較為穩(wěn)定；投入較大，硬件條件較為強大，中高端婚慶公司在跑量的同時，也注重高質量單的把握，善于把握較高端婚禮的運作，收益較為穩(wěn)定。
2-2．本地市場低端婚慶公司
固定團隊，婚禮現(xiàn)場經常雇傭學生等臨時工進行搭建及布展，單量不穩(wěn)定，收益較小。
3．總結
針對以上市場分析，不難看出，婚慶正是一個蓬勃發(fā)展的產業(yè)，其潛力無限，可挖掘空間大；同時本地市場婚慶市場已處于飽和狀態(tài)、每年都有五六家新開張的.婚慶公司，也有支撐不住倒閉的婚慶公司，競爭壓力大，問題多多，發(fā)展方向并不明朗。
根據(jù)這些分析，未來業(yè)務更加全面的婚慶服務機構，更加具有創(chuàng)新精神的婚慶內涵，是未來發(fā)展的必然趨勢；針對80后的結婚高潮的來臨，具有求新求異求變的婚慶公司更具競爭力與發(fā)展?jié)摿?；發(fā)展趨勢日益明顯：
行業(yè)分工細化，服務范圍不斷擴大，提供的新婚消費產品和服務更加豐富；
服務質量將不斷提升，更注重服務檔次和內容，有系統(tǒng)的職業(yè)取向序列；
各類婚慶服務公司合縱連橫、行業(yè)內與企業(yè)間“強強聯(lián)合”、資源整合,共贏發(fā)展趨勢
婚慶產業(yè)“掘金”行業(yè)不斷擴充，新婚消費蛋糕持續(xù)增大
各地區(qū)婚慶協(xié)會不斷成立，將大力提倡貼心服務、誠信服務
政府更加重視婚慶文化，制定和完善新婚消費行業(yè)規(guī)范，整治行業(yè)市場
企業(yè)更加注重創(chuàng)建婚慶產業(yè)知名品牌，打造核心競爭力，提高全行業(yè)經營管理水平
網絡等現(xiàn)代科技手段在婚慶產業(yè)中將發(fā)揮更大的宣傳和銷售作用
新成立的婚慶公司較之成熟的中高端婚慶公司，在客戶資源渠道方面較為欠缺，同時婚慶行業(yè)需要一定之間的續(xù)客期及口碑傳播期，前半年的盈利較少，甚至虧本。
1．目標消費群體細分：
將消費者分為四個層次：消費領袖、城市新貴、跟隨者、落伍者，前兩個層次的消費者人數(shù)在整個消費人群中所占的比重很少，但他們的領導作用卻無可比擬。
消費能力：數(shù)量雖少，但消費力極高。而且能承受較高的消費價格。消費者描述：
職業(yè)：政府部門、私企管理層及骨干，其它社會精英。
生活狀態(tài)：單身，有如意的職業(yè)，有較富足的經濟能力，迫切走入婚姻。
心理狀態(tài)：有實現(xiàn)夢想的需求，想顯示自己，有更高的追求，希望彰顯個性但不張揚；希望顯示自己的支配力和豐富的社會經驗。
消費需求：有品質及檔次的婚慶服務
1-2．城市新貴bobo一族：25歲-30歲
消費能力：月收入3000到6000元，數(shù)量較多。
消費者描述：
職業(yè)：各行業(yè)的新秀精英。
生活狀態(tài)：單身，事業(yè)有成，沒有生活負擔，或自我生活條件優(yōu)?；蚣彝l件優(yōu)裕。
心理狀態(tài)：懂得享受生活，特立獨行，試圖在生活品質和靈魂自由中尋求到最為超然飄逸的態(tài)度，更要求特別不一樣的婚宴布展及服務。
形成消費者定位差異化：我們將主要目標消費群定位于此，抓住他們的心理需求，為其量身定制個性化婚慶服務。
消費影響力：消費領袖、城市新貴在不同年齡段不同層次的跟隨者心目中有強大的號召力，我們可以利用他們的影響力使市場不斷擴大。
2．消費者接觸點：
為了能最有效地觸及消費者，應利用以下消費者接觸點：
dm傳播：直接投遞到目標消費群體中，例如：高層寫字間，銀行等。
傳統(tǒng)媒體：通過傳統(tǒng)媒體硬廣軟廣的搭配將品牌植入消費者腦海，或活動形式推廣。
特殊通道廣告：網絡渠道，以及在其他消費場地的贈送定制禮物、宣傳冊等，引導消費者嘗試了解。
【營銷階段劃分】
為了公司業(yè)務拓展，如：慶典活動，路演活動等，公司的名字可以不以婚慶為主題，婚慶做為公司服務之一，公司的名字可盡量簡潔時尚，容易被記住。如“創(chuàng)意文化”“雙double傳媒”等等，公司名字可于方案通過后，進行進一步溝通與探討。
確認辦公地點后，在辦理各項手續(xù)的同時，進行辦公地點裝飾裝修，道具物料采購；公司成立后，前三個月處于營銷推廣時期，應使用各種方式對品牌進行大規(guī)模的宣傳；結合盤龍現(xiàn)有優(yōu)勢傳統(tǒng)媒體資源，通過品牌廣告和軟性植入廣告的形式，對品牌進行全面的廣告宣傳；退出相應優(yōu)惠活動吸引顧客關注，同時開展與各商家聯(lián)盟性質的活動，如：征集80后美女新娘；甄選最有故事的新人免費為其打造專屬幸?；槎Y；集體婚禮召集令等活動，以活動形式獲得社會關注度。
公司只管形象展示營銷，印制公司宣傳dm【打造創(chuàng)意形式，類似雜志形式，推薦創(chuàng)意婚禮形式及公司優(yōu)勢介紹】，在中高端寫字間進行派發(fā)，在各大銀行等擁有目標消費人群“城市新貴bobo一族”的地點進行派發(fā)；聯(lián)絡溝通聯(lián)盟商家，如：婚紗影樓，攝影工作室，婚慶用酒，家紡，家裝建材，旅行社等，與聯(lián)盟商家達成合作協(xié)議，進行互相扶持及宣傳。
后期可與南京婚慶協(xié)會與中高端婚慶公司進行洽談，商談合作共贏合作模式，
充分體現(xiàn)自身資源優(yōu)勢及核心競爭力，可聯(lián)手打造“婚博會”“高端婚禮”等。
1．成本費用預算
1-1．制造費用預算
根據(jù)公司整體的定位情況，在裝飾裝修方面，硬裝要求簡潔大方，注重軟裝方面的裝飾。具體裝飾裝修費用依據(jù)租賃寫字間情況確定，以下為初步簡潔預算。
采購部經營分析報告篇十五
(一)全市收入完成情況
2月份當月全市實現(xiàn)業(yè)務總收入916萬元，同比增長327萬元，增幅55.52%。其中實現(xiàn)個人業(yè)務收入376萬元、公司業(yè)務收入104萬元、資產業(yè)務收入424萬元、其他收入12萬元。當月完成省行預算的7.45%，欠產0.88%、109萬元，較上月減少131萬元。當月實現(xiàn)業(yè)務收入規(guī)模排名全省第7，較上月下降一位，較孝感少177萬元，較恩施少1萬元。
2月份當月收入下降的主要原因有：一是個人業(yè)務收入下降較多，2月份由于列支了1月份的在途資金成本(今后每月在途資金成本在次月列支)，導致儲蓄利差收入較上月減少21萬元；春節(jié)長假因素導致匯兌收入及交易手續(xù)費收入較上月減半，減少約15萬元；代理保險業(yè)務發(fā)展勢頭放緩，收入較上月減少60萬元；2月份無小額賬戶管理費收入，較上月減少28萬元，以上合計減少124萬元。二是公司業(yè)務收入有所下降。2月份由于公司業(yè)務平均余額沒有增長，加上列支了1月份的公司業(yè)務在途資金成本，導致公司業(yè)務利差收入減少46萬元。兩者相加一共影響總收入減少170萬元。雖然資產業(yè)務收入有一定增量(較上月增長34萬元)，但仍未能彌補總收入缺口。
1-2月份全市累計實現(xiàn)業(yè)務總收入1963萬元，收入規(guī)模排名全省第6。較前一位孝感低310萬元；比后一位恩施高32萬元。累計收入同比增加773萬元，增幅64.85%，同比收入增幅排名全省第6,較上月進1位，超全省平均增幅7.58%，較孝感低25.96%，較恩施低4.14%。完成省行預算15.96%，完成預算進度排名全省第10，較上月降3位，被鄂州(16.25%)、仙桃(16.11%)、天門(15.99%)超過；超全省平均進度0.26%，較孝感低1.8%、較恩施低1.6%。完成我行自定收入預算的15.34%，欠產1.33%，欠產絕對值170萬元。
累計實現(xiàn)個人金融業(yè)務收入879萬元，收入規(guī)模排名全省第7，較上月降一位，被恩施超過。較前一位恩施低16萬元，較后一位十堰高76萬元。個人業(yè)務收入占總收入的44.78%，同比增加312萬元，增幅55.07%，排名全省第3。完成省行預算19.53%，完成預算進度排名全省第4，超序時進度2.86%，超全省平均進度2.36%，但2月較1月收入增幅排名全省第17位。其中累計實現(xiàn)儲蓄利差收入563萬元，代理保險收入220萬元，小額賬戶管理費收入28萬元，交易業(yè)務手續(xù)費收入41萬元，匯兌收入17萬元，儲蓄其他收入10萬元。
累計實現(xiàn)資產業(yè)務收入814萬元，收入規(guī)模排名全省第5，較前一位孝感低137萬元，較后一位恩施高75萬元。資產業(yè)務收入占總收入的41.46%，同比增加300萬元，增幅58.28%，排名全省第11。完成省行預算15.95%，完成預算進度排名全省第12，欠序時進度0.72%，較全省平均進度低0.93%，2月較1月收入增幅排名全省第4位。
累計實現(xiàn)公司業(yè)務收入254萬元，收入規(guī)模排名全省第8，較上月降一位，被恩施超過。較前一位恩施低19萬元，較后一位咸寧高10萬元。公司業(yè)務收入占總收入的12.94%，同比增加151萬元，增幅146.64%，排名全省第4。完成省行預算10.16%，完成預算進度排名全省第14，欠序時進度6.51%，較全省平均進度低0.77%，2月較1月收入增幅排名全省第18位。
累計實現(xiàn)其他收入(代扣郵政稅金及短信收入)16萬元。
(二)縣市行收入完成情況
完成預算情況：全市1-2月份累計完成自定預算的15.33%。縣市支行中，第1名秭歸20.39%，第2名宜都17.59%，第3名遠安15.92%，第4名興山15.86%，第5名枝江14.91%，第6名當陽14.55%，第7名現(xiàn)業(yè)14.51%，第8名五峰14.28%，第9名夷陵區(qū)13.91%，第10名長陽13.9%。全市10個單位中，僅秭歸、宜都達到2月份序時進度；枝江、當陽、現(xiàn)業(yè)、五峰未達到全市平均進度，夷陵區(qū)、長陽未達到14%。
收入增長情況：全市1-2月份累計收入同比增幅64.91%?？h市支行中，第1名秭歸115.65%，第2名宜都90.79%，第3名枝江79.79%，第4名遠安68.78%，第5名現(xiàn)業(yè)66.23%，第6名興山60.24%，第7名長陽53.16%，第8名五峰52.5%，第9名當陽43.5%，第10名夷陵區(qū)35.51%。全市10個單位中，興山、五峰、當陽、夷陵區(qū)未達到全市平均增幅，其中夷陵區(qū)未達到40%。
收入規(guī)模排名情況：與上月全省收入規(guī)模排名比較，當陽上升2位，夷陵區(qū)上升1位，秭歸、宜都、遠安、五峰和興山持平，長陽下降1位，枝江下降2位。
(三)全市利潤完成情況
1-2月全市累計實現(xiàn)賬面利潤733萬元，完成省行預算的15.27%，欠產1.4%、67萬元。其中，消化了上年成本掛賬332萬元；因客觀原因，未及時列支12月份部分營銷費用及1月份營銷費用(合計約317萬元)。剔除以上因素1-2月實際實現(xiàn)利潤為748萬元。
二、全市業(yè)務發(fā)展情況及存在問題
(一)個人金融業(yè)務
截止2月底，全市自營網點儲蓄余額26.67億元，本月凈增3394萬元；其中活期余額6.96億元，本月下降4159萬元；活期余額占比26.09%，本月下降1.92個百分點。完成“爭先奪魁”儲蓄競賽計劃的28%，欠序時計劃進度19.22%、2300萬元?？缒甓雀傎惱塾媰粼?7827萬元，完成跨年度競賽計劃的95%，超序時計劃進度12%。2月份全市余額規(guī)模排名全省第6;年新增余額排名全省第7位；增幅5.75%，排名全省第12。代理銷售保費1960萬元，完成本月計劃86.13%，欠產315萬元；銷售理財類產品315萬元，其中新增基金定投戶數(shù)55戶，銷售基金15萬元、人民幣理財產品300萬元；2月份信用卡進件142件，新增發(fā)卡42張。
“爭先奪魁”儲蓄競賽完成情況：截止2月底，秭歸行提前完成“爭先奪魁”儲蓄競賽，完成計劃進度的147%，超計劃469萬元，為縣市支行第一個超額完成競賽計劃的單位；達到競賽序時計劃進度的有：五峰(71%)、遠安(56%);未達到競賽序時計劃進度的支行為：長陽(40%);枝江(33%);興山(19%);當陽市(14%);宜都(9%);夷陵區(qū)競賽期間余額負增長542萬元，完成競賽計劃-45%。
一季度代理保險計劃完成情況：截止2月底，宜都累計銷售655萬元，完成計劃的94%;其他依次為秭歸(92%);當陽(90%);枝江(76%);五峰(71%);現(xiàn)業(yè)(69%);遠安(65%);夷陵區(qū)(62%);興山(54%);長陽(52%)。
2月份，全市個人金融業(yè)務發(fā)展存在以下問題：
1.春節(jié)后由于缺乏項目推動，余額增長出現(xiàn)階段性下降。從2月21日開始，八天時間全行余額下降2301萬元，主要為活期余額下降，活期余額下降4159萬元，日均下降520萬元。
2.儲蓄余額發(fā)展速度較去年同期放緩。截止2月28日，全行余額累計新增1.43億元，增幅為5.66%，余額較去年同期少凈增5654萬元，增幅下降3.63個百分點?；钇谟囝~累計新增878萬元，增幅為1.82%，活期余額較去年同期少凈增2687萬元，增幅下降5.03個百分點。
3.儲蓄余額發(fā)展低于郵政發(fā)展水平。從今年以來儲蓄業(yè)務的發(fā)展來看有7個單位在全市平均水平以下，分別是夷陵區(qū)-26%(郵政：2625萬元，銀行-542萬元)、當陽9%(郵政：1541萬元，銀行158萬元)、城區(qū)11%(郵政：2264萬元，銀行286萬元)、枝江13%(郵政：2475萬元，銀行361萬元)、宜都14%(郵政：616萬元，銀行98萬元)、長陽15%(郵政：2272萬元，銀行401萬元)、興山16%(郵政：800萬元，銀行149萬元)，由此看出今年以來自營網點整體發(fā)展速度落后于郵政網點。
4.儲蓄余額發(fā)展與省內其他地市相比差距逐漸拉大。截止2月28日，全行跨年度競賽完成情況在全省排名第10位，較年初下降5個位次，列林區(qū)、恩施、武漢、咸寧、黃石、鄂州、黃岡、襄陽、荊州之后。各縣市支行余額規(guī)模在省內排名均有不同層次的下降，如：夷陵區(qū)較上月下降6位，列第44位；宜都較上月下降2位，列第56位；長陽較上月下降2位，列第61位。
5.保險業(yè)務受春節(jié)因素影響，2月2日至8日期間僅銷售保險170.7萬元，日均銷量僅24.4萬元，相比元月份日均銷量108.5萬元下降較大，欠產較多。保險業(yè)務發(fā)展差距逐漸拉大，2月份發(fā)展較突出的網點有宜都枝城支行、秭歸支營業(yè)部。宜都枝城支行在今年一季度保險業(yè)務發(fā)展中起到了表率作用，累計銷量和本月銷量全市第一，在完成網點計劃的情況下不放松保險業(yè)務發(fā)展，截止目前超計劃59%。秭歸支行營業(yè)部保險業(yè)務一直是該網點的薄弱項目，2月份以來明顯提速，日出單率增高，完成進度排名較上月提高4位。但長陽支行營業(yè)部、宜都名都支行、夷陵區(qū)支行營業(yè)部仍排在后3位。
6.個人理財類業(yè)務發(fā)展嚴重滯后。基金業(yè)務銷量不足百萬元。今年以來全市自營網點銷售基金僅58.35萬元，全市除城區(qū)以外，各縣市支行基金業(yè)務銷量均不足10萬元。基金定投業(yè)務發(fā)展滯后，今年以來全市自營網點新增基金定投客戶僅85戶，其中發(fā)展為零的支行有長陽支行，其他縣市支行均不足10戶。理財業(yè)務發(fā)展緩慢，今年以來全市自營網點累計銷售人民幣理財產品407.2萬元，同比下降28%。
7.受春節(jié)影響，2月份信用卡進件量減少，各單位信用卡團辦項目的進程也因此而延遲。pos業(yè)務發(fā)展速度不僅受到節(jié)日的影響，而且銀聯(lián)在處理五峰等較偏遠地區(qū)的特約商戶新入網申請時，會將審批和安裝壓后，影響了營銷人員的積極性。
(二)公司業(yè)務
截止2月底，全市公司存款余額9.18億元，規(guī)模排名全省第5，較上月上升5位，同比增長48.87%，排名全省第1。本月凈增3億元，排名全省第1。
2月份公司業(yè)務存款規(guī)模較1月雖有所上升，但屬于臨時性資金進入，穩(wěn)定性差，平均余額較上月僅增長1983萬元，較去年末下降30023萬元，收入完成情況達不到一季度開門紅競賽要求。主要原因有：受春節(jié)長假的影響，營銷進度明顯滯后；部分落后縣市未認真按要求從思想上重視公司業(yè)務發(fā)展，未落實公司業(yè)務一季度開門紅競賽計劃；項目營銷動力不足，項目抓手的作用未凸顯。
(三)資產業(yè)務
截止2月28日，全市各項貸款余額81734萬元，居全省第4位，落后于荊州(105064.6萬元)、襄陽(84474.7萬元)、黃岡(83434.4萬元);本月放款6556.3萬元，居全省第3位，落后于孝感(8729.9萬元)、襄陽(8406.3萬元);本年放款18721萬元，居全省第4位，落后于襄陽(25678.1萬元)、荊州(22233.4萬元)、孝感(20851.9萬元);本月凈增466.8萬元，居全省第5位，落后于孝感(3028.3萬元)、襄陽(2986.1萬元)、咸寧(706.3萬元)、武漢(634.5萬元);本年凈增7518.7萬元，居全省第3位，落后于襄陽(11411萬元)、孝感(9164.4萬元)。
全市個人貸款業(yè)務余額78957.1萬元，居全省第4位，落后于荊州(93162.6萬元)、黃岡(83434.4萬元)、襄陽(80126.7萬元);本月放款5919.3萬元，居全省第3位，落后于孝感(8029.9萬元)、襄陽(7448.3萬元);本年放款16994萬元，居全省第4位，落后于襄陽(22870.1萬元)、荊州(3.4萬元)、孝感(18446.9萬元);本月凈增-146.3萬元，居全省第8位，與第1名孝感(2337萬元)差距為2483.3萬元；本年凈增5831.8萬元，居全省第3位，落后于襄陽(8603萬元)、孝感(6768.1萬元)，其中：
全市小企業(yè)貸款業(yè)務余額2776.9萬元，居全省第4位，落后于荊州(11902萬元)、咸寧(4534萬元)、襄陽(4348萬元);本月放款637萬元，居全省第5位，落后于十堰(1015萬元)、襄陽(958萬元)、咸寧(798萬元)、孝感(700萬元);本年放款1727萬元，居全省第5位，落后于襄陽、孝感、荊州、咸寧；本月凈增613萬元，居全省第5位，落后于十堰、襄陽、咸寧、孝感；本年凈增1686.9萬元，居全省第5位，落后于襄陽、孝感、咸寧、荊州。
余額排名情況：
1.小額貸款：2月各行小額貸款余額排名變化情況為：現(xiàn)業(yè)在全省的排位較上月上升8位，夷陵區(qū)、枝江上升1位，興山、秭歸、長陽下降1位，遠安、五峰、宜都位次未變。
2.個人商務貸款：2月各行商務貸款余額排名變化情況為：夷陵區(qū)在全省的排位較上月上升2位，長陽、當陽上升1位，其他行位次未變。
3.二手房貸款：2月各行二手房貸款余額排名變化情況為：宜都在全省的排位較上月上升3位，現(xiàn)業(yè)、遠安下降1位，其他行位次未變。
本月放款情況：
1.小額貸款：2月小額貸款放款在500萬元以上的有現(xiàn)業(yè)1058萬元、秭歸730.4萬元、夷陵區(qū)579.5萬元；放款在100萬元以下的有長陽37.5萬元、遠安46.5萬元、興山53萬元。
2.個人商務貸款：2月商務貸款放款在200萬元以上的有現(xiàn)業(yè)466萬元、枝江227萬元、夷陵區(qū)218萬元；未放款的有當陽、五峰、興山；其他行放款額均在100萬元以下。
3.二手房貸款：2月二手房貸款放款的有現(xiàn)業(yè)618.5萬元、夷陵區(qū)150.8萬元、當陽48.50萬元、宜都33萬元；其他行均未放款。
4.小企業(yè)貸款：2月僅兩個支行營銷的小企業(yè)貸款成功放款，分別為遠安590萬元、枝江47萬元；其他行均未成功營銷放款。
本月余額凈增情況：
1.小額貸款：2月小額貸款余額正增長的有現(xiàn)業(yè)443.74萬元、枝江51.96萬元、秭歸11.66萬元、夷陵區(qū)3.86萬元；其他行均為負增長，特別是當陽增長-218.71萬元、遠安增長-111.71萬元。
2.個人商務貸款：2月個人商務貸款余額正增長的有夷陵區(qū)125.21萬元、長陽49.21萬元、宜都8.8萬元；其他行均為負增長，特別是秭歸增長-416.25萬元、現(xiàn)業(yè)增長-138.95萬元。
3.二手房貸款：2月二手房貸款余額正增長的有現(xiàn)業(yè)462.92萬元、夷陵區(qū)129萬元、當陽46.92萬元、宜都31.18萬元；其他行均為負增長。
資產質量情況：全市小額貸款逾期249筆、金額887.41萬元，比上月末增加30筆、123.5萬元，逾期率為2.65%，比上月末增加0.41個百分點；十天以上逾期貸款216筆、733.53萬元，比上月末增加7筆、7.8萬元，十天以上逾期率2.19%，比上月末增加0.06個百分點。個人商務貸款逾期7筆、金額199.15萬元，逾期率為0.98%，上月末商貸無逾期。二手房貸款業(yè)務逾期1筆，金額14.93萬元，逾期0.06%。
2月份資產業(yè)務收入是我行三大板塊收入完成情況中唯一亮點，收入較上月有一定增長。2月份在全市資產業(yè)務的發(fā)展中，涌現(xiàn)出以下一些好的'做法：
1.秭歸支行迅速啟動，大力發(fā)展再就業(yè)小額擔保貸款業(yè)務。再就業(yè)小額擔保貸款獲得批復后，秭歸支行高度重視，迅速啟動，由行領導帶領信貸部人員組成專班，專項營銷，積極與縣政府、人力資源和社會保障局、財政局、擔保公司等單位溝通，爭取理解與支持，以最快速度落實協(xié)議簽署和擔保金到位，5日內即成功放款。
2.夷陵區(qū)支行找準重點，大力推進信用村建設。夷陵區(qū)支行通過實踐，總結出以有貸款需求的村為重點各個擊破，比普遍撒網，效果明顯，因此，該支行充分結合當?shù)靥厣?，認真分析目標客戶貸款需求特點，制定詳細的推進時間表，2月份抓住種養(yǎng)殖客戶貸款需求旺季，行領導帶頭積極與種養(yǎng)殖較為集中的村鎮(zhèn)領導溝通，取得支持，及時召開產品推介會，采取“四個集中”的方式，大力推進信用村建設。
3.現(xiàn)業(yè)結合實際，大力開發(fā)批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶?，F(xiàn)業(yè)結合城區(qū)小額貸款業(yè)務發(fā)展的特點，以批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶開發(fā)為抓手，將加快小額貸款發(fā)展的突破口放在批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶開發(fā)上，通過對老客戶的回訪，再次展開對城區(qū)幾個重點批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶的營銷，取得較明顯的成績，2月小額貸款放款量超過1000萬元。
4.枝江支行另辟蹊徑，大力開發(fā)項目貸款。枝江支行找準目標，開發(fā)項目貸款，緊抓運輸公司集體換車，產生大量貸款需求的機遇，及時制定項目營銷推進方案，行領導親自與運輸公司領導溝通，協(xié)商項目具體實施細則，最終達成協(xié)議，該項目成功放款100萬元。
2月份全市貸款放款額及凈增額雖然在全省名列前幾位，但小額貸款的發(fā)展仍然停滯不前，本月余額甚至下降27萬元。目前，我行的資產業(yè)務發(fā)展還面臨以下壓力及問題：
1.業(yè)務發(fā)展壓力明顯。
(1)貸款余額凈增緩慢。小額貸款發(fā)展速度仍需提高：余額仍僅居全省第7位，本年凈增僅居全省第8位，與孝感分行的差距達到了4049.8萬元，并且2月凈增為負值；個人商務貸款優(yōu)勢漸弱：余額雖仍居全省第1位，但2月凈增為-523.6萬元，居全省最后1位，本年凈增也落后于隨州、仙桃，僅居第3位，同時，余額規(guī)模的領先優(yōu)勢也在逐步縮??；二手房貸款被趕超壓力大：余額仍居全省第2位，但本年放款、本年凈增、本月放款、本月凈增等各項指標均落后于襄陽分行，被趕超的壓力逐步加大；小企業(yè)貸款發(fā)展速度有待進一步提高：余額規(guī)模僅居全省第4位，落后于荊州9125.1萬元，落后于襄陽1571.1萬元，與晚于我行開辦的孝感的差距僅為270.6萬元。我行小企業(yè)貸款與襄陽分行同時開辦，但各項指標均落后于襄陽分行，并且多項指標落后于孝感、十堰等晚于我行開辦的分行。
(2)規(guī)?？刂萍觿?。年初，省分行給我行分配的規(guī)模計劃僅為10.7億，從目前情況來看，受全行信貸規(guī)模調減影響，我行信貸規(guī)?？赡鼙饶瓿跸逻_的計劃還要少。省行規(guī)定對于季度額度使用不足80%的分(支)行，省分行將收回上季度剩余額度，獎勵給發(fā)展較快、質量較好分支行使用，以鼓勵快發(fā)展、早發(fā)展、好發(fā)展。截止2月28日，我行僅完成1季度凈增計劃的76.4%，居全省第10位。3月份必須加快發(fā)展，搶占額度。
(3)付息成本增加，完成收入計劃壓力加大。1-2月份我行實現(xiàn)的貸款業(yè)務收入創(chuàng)貸款業(yè)務開辦以來新高，同比大幅增長。但隨著總行1月24日和2月17日兩次內部資金結算價格的調整，我行貸款付息成本大幅增加，前兩個月支付資金成本353.72萬元(不含小企業(yè)與質押)，分別環(huán)比增長39.89萬元、17.3萬元，兩次調整使我行全年至少減少430萬元收入，完成收入計劃的壓力加大。
2.收入欠產較大。
1-2月我行實現(xiàn)個人貸款業(yè)務收入792.16萬元，僅完成一季度“開門紅”競賽收入計劃的63.37%，欠產達457.84萬元；僅秭歸、宜都、夷陵區(qū)三個支行完成開門紅競賽收入計劃的壓力較小，其他支行均有較大壓力，特別是長陽、五峰、現(xiàn)業(yè)欠產更為嚴重。
3.部分單位執(zhí)行力不夠。
2月份市分行安排的推進業(yè)務發(fā)展的措施以及其他工作安排，各單位執(zhí)行程度參差不齊。如再就業(yè)小額擔保貸款情況：截止2月底，僅有秭歸支行成功發(fā)放貸款，長陽支行落實協(xié)議簽署，現(xiàn)業(yè)、枝江、興山支行達成了初步合作意向，其他支行仍未見成效。信用村整村推進情況：2月份，僅夷陵區(qū)、興山、枝江、宜都信用村推進工作落實較好。對手賽競賽完成情況：截止2月底，現(xiàn)業(yè)、枝江、夷陵區(qū)、秭歸、宜都支行對手賽期間凈增為正，遠安、長陽、興山、當陽支行凈增為負值，特別是遠安支行，截止到3月6日，仍負增長10.2%。安貸寶購買情況：2月份發(fā)放的貸款有217萬購買了安貸寶保險，占放款金額的比例僅為7.4%，其中夷陵區(qū)99萬，五峰53萬，秭歸45萬，宜都40萬，興山22萬，枝江12萬，其他均未購買。
三、下一步工作要求及措施
2月份全市實現(xiàn)收入未達到省行預算序時進度，欠產109萬元，對省行要求一季度完成26%的預算目標形成較大壓力。按我行自定一季度收入預算(3000萬元)，3月份須完成收入1037萬元；按序時進度(25%)，須完成1112萬元；按省行目標(26%)，須完成1235萬元。收入壓力依然很大。
(一)個人業(yè)務發(fā)展要求及措施
1.積極做好項目開發(fā)工作。各行要積極做好財政補償款代發(fā)和農民各類補償款、糧食款、搬遷、征地款的代發(fā)及企事業(yè)單位的代發(fā)工資等工作，用項目帶動余額的增長，確保3月余額凈增8600萬元，全面完成“爭先奪魁”儲蓄業(yè)務競賽計劃任務。全市要確保全年儲蓄余額凈增5.7億元，目標6億元。
2.加快保險業(yè)務發(fā)展，確保保險業(yè)務收入。2月份以來保險業(yè)務發(fā)展速度放緩，收入較上月減少60萬元，嚴重影響1季度收入計劃進度，3月份全市保費銷量必須達到3000萬元，目標5000萬元。各行要圍繞分行目標研究市場、制定措施、找方法定政策發(fā)展保險業(yè)務。完成序時進度和計劃的支行仍要加快速度向前發(fā)展，不能因為完成計劃而放松發(fā)展勢頭，要明確保險的高收入、高效益性，確保收入計劃的全面完成。全市要確保全年銷售保險1.7億元，目標2億元。
3.做好3月份重點基金銷售工作。3月15日，我行將銷售一只托管基金“東方保本混合型基金”，這只產品是首次由郵政集團公司擔保的公募基金，是20總行托管的第一只基金，預計募集30億元。各行要高度重視本次重點基金的銷售工作，及時制定營銷措施，加強網點店面宣傳及客戶準備工作，確保圓滿完成本次重點基金銷售任務。
4.做好財富“日日升”及“月月升”理財產品營銷推廣?！叭杖丈薄霸略律比嗣駧爬碡敭a品是今年總行重點營銷推廣理財產品，總行于2月份上調了“日月升”的客戶收益率和銷售手續(xù)費率，調高后的手續(xù)費率收益將大幅提高各行的理財業(yè)務收入水平。各行要加強對產品和客戶的研究分析，充分認識該產品在競爭客戶上的價值，將本產品作為網點全年銷售重點，切實加大宣傳廣度和力度，提高網點柜員、理財經理對產品熟悉度和營銷力度，3月份確保實現(xiàn)“日月升”產品日均保有量1000萬元、3月底時點保有量1400萬元的銷售計劃。
5.做好信用卡的開發(fā)工作。各行要大力開發(fā)我行的代發(fā)工資客戶，以團辦的形式營銷，以簡化開據(jù)證明的繁瑣程序；對于我行的vip客戶或者現(xiàn)有客戶(包括：綠卡借記卡客戶、活期定期存款客戶、理財客戶、代發(fā)工資客戶、房貸客戶及小額貸款客戶、代理購買保險客戶)且資質較優(yōu)良的，網點可以利用推薦的方式進件，提高對優(yōu)質客戶的發(fā)卡率。全市要確保全年實現(xiàn)信用卡發(fā)卡5000張，目標6000張。
(二)公司業(yè)務發(fā)展要求及措施
當前公司業(yè)務進度已明顯滯后，各行要認清形勢，奮起直追，盡快回位到年初余額，落實一季度開門紅競賽要求。尤其是發(fā)展落后的縣市要加強公司業(yè)務發(fā)展的緊迫感，認真研究發(fā)展中存在的問題，拿出強有力的措施，抓出實效，爭取在一季度末走出困境，實現(xiàn)余額大幅凈增。下一步各行要深入貫徹以項目為抓手的理念，積極營銷開發(fā)大客戶，并以批發(fā)類貸款等新業(yè)務為突破口，實現(xiàn)全市公司業(yè)務快速追趕式發(fā)展。
1.以項目為抓手，夯實公司業(yè)務項目發(fā)展基礎。各行要根據(jù)要求建立公司業(yè)務開發(fā)項目庫，以城區(qū)、縣(市)分別建立一、二級項目庫。強化項目開發(fā)管理，明確項目開發(fā)責任人、開發(fā)時限、開發(fā)效果，充分發(fā)揮激勵方案和考核要求的作用，加大開發(fā)力度，保證開發(fā)實績。
2.積極融入地方經濟，拓展項目開發(fā)外延。抓住當?shù)鼗A建設投資機遇，加快縣域公司業(yè)務發(fā)展，有針對性進行開發(fā)營銷。積極跟進本地優(yōu)質企業(yè)的資金渠道，充分利用網點優(yōu)勢，跟蹤大型企業(yè)上下游客戶及產業(yè)鏈的資金流向，做好各類代收代發(fā)資金業(yè)務。成功開發(fā)枝江酒業(yè)、采花茶業(yè)集團的代收銷售款項目。
3.整合營銷，以資產類業(yè)務促進公司業(yè)務發(fā)展。以批發(fā)性貸款業(yè)務促進大型集團公司、企業(yè)公司業(yè)務發(fā)展。通過批發(fā)性貸款業(yè)務宣傳，積極營銷宜昌本地大型集團公司、優(yōu)質企業(yè)，在發(fā)揮網絡優(yōu)勢做好資金歸集和支付結算工作基礎上，拓展業(yè)務范圍。已與葛洲壩、宜化、興發(fā)集團、人福藥業(yè)等單位達成金融服務意向，將進一步加大合作力度，資金沉淀將有較大突破。以小企業(yè)貸款業(yè)務和商貸業(yè)務促進結算類客戶業(yè)務發(fā)展。隨著我市小企業(yè)貸款業(yè)務和商貸業(yè)務的開發(fā)，帶來了廣泛的中小企業(yè)客戶和小商戶，抓住這些客戶資源做好公司業(yè)務開戶和維護，實現(xiàn)信貸、公司聯(lián)動發(fā)展。要求中小企業(yè)貸款、商貸客戶要全部開立公司業(yè)務賬戶，加強資金管理和維護。
4.抓住轄內集團和網絡型企業(yè)，開拓發(fā)展集團現(xiàn)金管理業(yè)務。針對宜昌大中型集團企業(yè)較為聚集的特點，充分利用公司業(yè)務系統(tǒng)現(xiàn)金管理平臺，加快大型集團網絡型客戶、中小區(qū)域性客戶的開發(fā)工作，盡快使我行公司業(yè)務在全市商業(yè)銀行中占有一席之地。
(三)資產業(yè)務發(fā)展要求及措施
3月份資產業(yè)務發(fā)展總體要求：確保一季度“開門紅”競賽收入計劃和“對手賽”凈增計劃的完成。小額貸款發(fā)展要求：至少凈增5000萬元，將凈增計劃分配到每日、每周、每旬，定期進行督辦；個人商務貸款發(fā)展要求：加快發(fā)展，確保凈增額在全省第一位的位次；二手房貸款發(fā)展要求：現(xiàn)業(yè)至少放款4000萬元，全市房貸余額至少超襄陽分行4000萬元；小企業(yè)貸款發(fā)展要求：全市完成放款5000萬元。圍繞上述工作要求和目標，要重點做好以下幾方面的工作：
1.找準抓手，推動各條線產品充分發(fā)展。
(1)把小額貸款作為核心業(yè)務抓好。以信用村建設為抓手，大力發(fā)展小額貸款，繼續(xù)大力推動“整村推進”、“四個集中”、“三個集中”、小額貸款商業(yè)街、小額貸款村建設，實現(xiàn)零售業(yè)務批發(fā)做。
(2)積極發(fā)展商務貸款。加大對周邊商鋪、小企業(yè)的宣傳力度；積極推動抵押品創(chuàng)新；與小額貸款交叉銷售的同時，積極尋求新的高端客戶群，保持商務貸款全省領先。
(3)追趕式發(fā)展住房消費貸款。以二手房、一手房和綜合消費信貸為重點，繼續(xù)加強房產中介業(yè)務合作，提高合作的水平與效率；逐步試點直客式商業(yè)模式；以定向銷售樓盤為主，積極推動一手房樓盤準入，爭取在一季度要做一個一手房樓盤；加強對房地產開發(fā)商、經銷商、抵押登記部門、房產中介等合作單位的營銷，提升合作層次，在房貸業(yè)務上實現(xiàn)新突破。
(4)重力發(fā)展小企業(yè)貸款。加強對地方小企業(yè)局、工商、稅務部門的溝通匯報，掌握小企業(yè)客戶資源，制定出小企業(yè)貸款發(fā)展的規(guī)劃，有針對性的營銷，尋找并落實符合地方經濟發(fā)展的項目，明確發(fā)展小企業(yè)貸款的重點客戶、重點產品和重點區(qū)域，力爭小企業(yè)貸款后來居上。
2.積極開展產品創(chuàng)新，推進“一行一品”工程。小額貸款要圍繞產品要素調整、再就業(yè)小額擔保貸款等，做好產品創(chuàng)新和發(fā)展模式創(chuàng)新。目前總行已基本同意將宜都支行商戶類小額貸款上限提高到15萬元，其他支行要抓緊壓降逾期，將不良率控制在0.8%以內，爭取早日提高額度；同時要加快推進再就業(yè)小額擔保貸款工作，2月16日獲批后，秭歸截止2月末已發(fā)放再就業(yè)小額擔保貸款678萬元，長陽已簽訂合作協(xié)議，現(xiàn)業(yè)、枝江、興山已達成初步合作協(xié)議，其他支行依然無明顯進度，其他行要加快與人力資源和社會保障局、財政局等相關部門以及擔保機構的溝通，爭取支持，早日簽署合作協(xié)議。商務貸款要重點做好林權抵押貸款試點和商鋪使用權抵押、產權商鋪抵押、倉儲冷庫抵押貸款等非額度項下產品研發(fā)；消費信貸要重點做好一手房貸款項目，以及公積金貸款、經營性車輛按揭貸款、綜合消費信貸試點準備工作。
3.加快再就業(yè)小額擔保貸款的發(fā)展。
3月份各單位要繼續(xù)加大再就業(yè)小額擔保貸款業(yè)務推進力度：秭歸支行要爭取更多金額的保證金到位，早日實現(xiàn)下一批再就業(yè)小額擔保貸款的發(fā)放；長陽支行要落實擔保金到位，早日實現(xiàn)成功放款；現(xiàn)業(yè)、興山、枝江要加快與相關部門和擔保公司的洽談進度，早日簽署協(xié)議；其他單位要繼續(xù)落實洽談事宜，爭取早日得到相關部門的認可和支持。
4.做好隊伍建設。
各單位要重點抓好培訓師隊伍、和審查審批人隊伍建設，力爭在3月底每個單位確定出1名培訓師人選和1名審查審批人人選。
5.重視客戶培育，提高客戶質量。
信貸規(guī)模控制，是信貸客戶優(yōu)化和資產質量優(yōu)化的有利時機。各行要抓住機遇，狠抓資產質量優(yōu)化工作。一方面，要加強客戶篩選，培育優(yōu)質客戶，將有限的信貸資源投向主體資質優(yōu)、發(fā)展前景好、經營實力強、綜合效益高的客戶群。另一方面，要增強議價能力，以價補量，在利率下限基礎上，根據(jù)客戶資質，通過提高利率水平、加強交叉銷售、增加授信條件等方式，提高綜合收益水平，降低業(yè)務風險。同時，要注意在信貸規(guī)?？刂葡?，其他商業(yè)銀行授信難度增大、信貸資金提前回收等對客戶現(xiàn)金流造成的影響，進而影響到客戶生產經營，影響到我行授信風險和信貸資金安全。
6.牢固樹立合規(guī)經營意識，加強資產質量管理。
(1)加強合規(guī)意識
各單位要加強合規(guī)發(fā)展的意識，確保合規(guī)發(fā)展，不得出現(xiàn)代簽字、調查報告和電話號碼雷同、發(fā)放集中貸款等違規(guī)現(xiàn)象，下階段市分行將加強非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查力度，確保業(yè)務健康快速發(fā)展。
(2)繼續(xù)緊抓逾期催收工作
3月各支行要繼續(xù)加大逾期催收和到期提醒還款力度，秭歸、夷陵區(qū)、枝江、當陽要力降不良，爭取早日提高小額貸款額度；現(xiàn)業(yè)要將逾期率降至2.5%以下；長陽要將逾期率降至%以下；五峰、遠安、興山支行要將逾期率控制在2%以下。
(3)加強檔案管理
各單位對信貸檔案要實行專人、專戶、專柜管理，并選取安全、防火、防潮、防蛀的地點集中保管。放款后一周內，信貸員必須將客戶的所有資料整理完畢，填寫交接清單后，交檔案管理員存檔，電子檔至少每月刻盤一次，并嚴格執(zhí)行借閱登記制度，以防檔案資料流失，為發(fā)生貸款損失后的追查做好法律準備。
采購部經營分析報告篇十六
摘要：由于我國經濟的高速發(fā)展，推動了以企業(yè)為主體的產業(yè)的發(fā)展，在我們當前市場經濟的制度配置下，企業(yè)的財務報表，等企業(yè)的會計賬目進行財務分析至關重要[10]，在企業(yè)發(fā)展中，如上市成為企業(yè)融資對外表達自己的經營狀況基本上成了唯一的形式，本研究從2016年以來，茅臺集團的股價一路飆升，現(xiàn)已經成為中國個股價格最高的一支股票，到2018年年初，茅臺的股價達到歷史的最高價700多元，直逼800元。從茅臺股票的直線上升，茅臺酒這種產品已經不單單表現(xiàn)為一種消費品了，同時它還成為了一種理財產品，本研究主要從茅臺上市公開的財務報告入手，通過分析茅臺集團的長短期償債能力，盈利和運營能力，來探究茅臺集團經營狀況。
關鍵詞：茅臺；茅臺酒；股價；財務分析；杜邦分析法
1.償債能力與流動性分析
償債能力是指企業(yè)償還各種到期債務的能力，主要包括長期償債能力和短期償債能力，償債能力分析是揭示企業(yè)財務的風險，和經營危機，是企業(yè)財務分析中一項重要的指標，投資者，企業(yè)的管理者都非常重視這種分析。
1.1流動比率
流動比率是指企業(yè)的流動資產與流動負債的比值，，如貴州茅臺2017-12-31日表明每有1元的流動負債，就有2.91的資產作為安全保障，這個比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強，根據(jù)財務管理的經驗，通常這個值穩(wěn)定在2左右比較正常，通過貴州茅臺和五糧液的比率對比來看，從財務報表顯示上來看，五糧液從2012-2017年來，除了，2012年低于貴州茅臺，其余各年流動比率都高于茅臺的流動比率，兩家的流動比率都大于2，在同行業(yè)中，五糧液流動比率大意味著五糧液的短期償債可能會比貴州茅臺的短期償債能力更好。
1.2速動比率和現(xiàn)金比率
速動比率和現(xiàn)金比率是對流動比率的修正，速動比率為，對于白酒行業(yè)來說，運用速動比率的比值方法，可以有效地剔除變現(xiàn)能力較差的存貨，例如正在窖藏的酒，這項剔除是很有利于短期償債能力核算的，一般認為速動比率保持在1的時候比較合適，由表我們可知，除了2012年以外，其余各年，五糧液的流動比率均要好于茅臺，說明了五糧液現(xiàn)對于茅臺的資金較為充足，且能夠說明五糧液較茅臺運營比較保守，且現(xiàn)金比率也能夠反映，現(xiàn)金比率是企業(yè)的現(xiàn)金類資產與流動負債的比值，現(xiàn)金比率在衡量企業(yè)短期償債能力的指標中，具有重大的意義，因為現(xiàn)金是償還企業(yè)債務的最終手段，在一定時期，現(xiàn)金的償債手段最為穩(wěn)定，現(xiàn)金比率的公式為，現(xiàn)金比率與前面兩種比較方法是同方向性質的，因而我們可以從表的對比中看到，近年來五糧液的現(xiàn)金比率也是高于茅臺的，說明五糧液相較于茅臺有更強的償債能力。
1.3長期負債能力分析
資產負債率也稱為舉債經營比率，它是企業(yè)負債總額與資產總額的比率，公式為，資產負債率能夠說明一個企業(yè)長期償還債務的綜合能力，資產負債率和企業(yè)的償債能力成反比，就是說資產負債率的比例越大，企業(yè)的償債能力就越差，反之如果資產負債率的比例越小，就說明企業(yè)的償債能力就越強，根據(jù)數(shù)據(jù)來看，茅臺除了2014年的資產負債率低于五糧液，其余各年份，都高于五浪液，說明茅臺目前的長期償債能力弱于五糧液。
結論
我們能夠通過貴州茅臺和五糧液的財務報表的對比，能夠看出來貴州茅臺的股價為什么高出五糧液的那么多，貴州茅臺應為其量小質優(yōu)，在高端年份酒市場擴寬自己的領域，這點是五糧液力不能及的，五糧液在中國頂級白酒市場上，與茅臺競爭還略有不足，同時在控制成本方面，貴州茅臺明顯比五糧液做的更加優(yōu)秀，而且茅臺的經營是比五糧液集團的經營是更穩(wěn)健的，在如今一瓶飛天茅臺難求的情況下，茅臺股價不斷飆高，股東看好茅臺的發(fā)展前景，那么茅臺股價的飆高也在情理之中。
參考文獻
[4]李穎超，高易.茅臺集團股價瘋長背后的財務分析[j].納稅，2018（16）：110.
[5]黃雪亭.股利政策與企業(yè)價值[d].鄭州航空工業(yè)管理學院，2018.
采購部經營分析報告篇十七
目前總的盈虧成本金額是____x元。損耗主要集中在食品__x類__x元，非食品個人清潔用品類____元。__x類主要是__x的虧損，如____系列、____x系列等，個人清潔用品類主要存在于__x牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發(fā)水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產生的具體原因：
1、串碼(收貨、銷售、收銀環(huán)節(jié));
2、單據(jù)管理;
3、盤點錯誤;
4、條碼管理混亂;
5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質、數(shù)量等);
6、偷盜(內盜、外盜);
此外，變質報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。
具體分析如下：
一、屬于電腦系統(tǒng)中操作不當?shù)模?BR> 1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數(shù)據(jù)記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。
2、商品已經退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統(tǒng)里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經拉走，形成商品的盤虧。
解決辦法：規(guī)范商品退貨流程，把握幾個原則：
(1)退貨必須由采購和供應商協(xié)商好;
(2)倉庫退貨人員必須看到商品入庫退貨單才能退貨;
3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。
解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統(tǒng)也可以減少和避免此類錯誤發(fā)生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數(shù)量。
4、內部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統(tǒng)里面及時登記報損單，造成盤虧。
解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規(guī)范規(guī)類(代碼、貨品名稱、規(guī)格);(2)平時超市人員凡是發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范，條碼和貨品張冠李戴現(xiàn)象的，一定要立即修改正確。
二、屬于盤點過程中操作不當?shù)模?BR> 1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規(guī)格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發(fā)水為主。
解決辦法：
(1)所有賣場人員平時多熟悉商品結構;
(3)盤點的工作人員應該端正態(tài)度，加強責任感;
(4)盤點實行交叉盤點復查制度;
解決辦法：
(1)加強倉管人員對于商品結構的熟悉;
(2)驗貨工作人員驗貨一定要仔細;
(3)實行驗貨監(jiān)督機制，如果出現(xiàn)此類現(xiàn)象，則實行責任到人;
三、屬于偷盜防范不當?shù)模?BR> 1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。
解決辦法：加強對防盜調施、調備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執(zhí)行及其效果。
(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。
(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區(qū)、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。
2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產品的安全，減少盜竊的可能性。
解決辦法：
(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。
(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。
四、根據(jù)盤點目前出現(xiàn)的問題，特建議從以下方面入手進行改進：
1、進行業(yè)務流程重建，規(guī)范優(yōu)化業(yè)務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點;
2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中;
4、對目前的賣場商品重新規(guī)范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規(guī)格等是否正確;
5、建立合理的績效考核機制，調動員工積極性，增加員工的歸屬感。
采購部經營分析報告篇十八
為全面了解我市外商投資企業(yè)在當前金融危機中所面臨的困難和挑戰(zhàn)，最近我局結合“紅盾保民生護企業(yè)促發(fā)展”主題活動，專門成立調研小組，深入1035戶外商投資企業(yè)、外國駐澄機構和在建項目進行了走訪調研，全面調查掌握企業(yè)今年上半年的生產經營情況，聽取企業(yè)的意見和建議。
上半年，我市新登記外商投資企業(yè)38戶，其中法人27戶，分支機構11戶；中合資企業(yè)10戶，獨資企業(yè)17戶；投資總額2.8052億美元，注冊資本1.9909億美元，其中外方認繳1.8685億美元。另有21家外商投資企業(yè)辦理了注銷手續(xù)，其中法人11家。注銷企業(yè)投資總額0.9456億美元、注冊資本0.58695億美元、外方認繳0.4134401億美元。截止6月底，我市實有外商投資企業(yè)1315戶，其中法人1103戶，分支機構202戶；合資企業(yè)702戶，合作企業(yè)8戶，獨資企業(yè)386戶，股份公司7戶；注冊資本73.2868億美元，外方認繳48.5659億美元。投資總額在1000-5000萬美元的有270戶，投資總額在5000萬美元以上的有43戶。從上半年度我市外資企業(yè)登記情況來看，主要呈現(xiàn)以下四大特點：
（一）新登記企業(yè)數(shù)量略有增加，戶均投資總額、戶均注冊資本均比去年明顯減少。上半年我市新登記法人企業(yè)較去年同期的21戶增加28.57%；注冊資本較去年同期的2.2583億美元減少11.84%；外方認繳較去年同期的2.1962億美元減少14.92%。外方認繳達到注冊資本的93.85%，外商獨資法人企業(yè)占新辦法人企業(yè)數(shù)的63%。上半年戶均投資總額為1039萬美元，較去年同期1683萬美元減少38.26%；戶均注冊資本為737萬美元，較去年同期1075萬美元減少41.3%。從上半年逐月登記情況分析看，一月份新登記外商投資企業(yè)3家，比去年同期減少3家；二月份新登記1家，與去年同期持平；三月份新登記4家，與去年同期持平；四月份新登記5家，比去年同期增加3家；五月份新登記3家，比去年同期減少1家；六月份新登記11家，比去年同期增加7家。
（二）各鎮(zhèn)（街道）外商投資企業(yè)數(shù)量、規(guī)模分布不均衡。臨港新城新設企業(yè)數(shù)位列第一，新設外資法人企業(yè)注冊資本達8998萬美元，占上半年全市新設外資法人企業(yè)注冊資本的45.2%；其次是濱江開發(fā)區(qū)，為6355.44萬美元，占31.92%；第三是南閘鎮(zhèn)，為1268.6萬美元，占6.37%。上半年新增的27戶外資法人企業(yè)中，投資總額100萬美元以下的企業(yè)有13家，占新設戶數(shù)的29.63%；投資總額100-1000萬美元的3戶，占新設戶數(shù)的18.52%；投資總額在1000-5000萬美元的共有9戶（臨港新城有4戶），投資總額在5000萬美元以上的有2戶（濱江開發(fā)區(qū)、臨港新城各1戶）。上半年各鎮(zhèn)（街道）新設外資法人企業(yè)情況見下表：
（三）新登記外資企業(yè)第三產業(yè)數(shù)繼續(xù)超第二產業(yè)，但其規(guī)模出現(xiàn)嚴重兩極分化。上半年，從行業(yè)劃分來看，新登記法人企業(yè)戶數(shù)繼續(xù)呈現(xiàn)第三產業(yè)超過第二產業(yè)的現(xiàn)象。新登記第二產業(yè)11戶，第三產業(yè)16戶。第三產業(yè)注冊資本1.1011億美元，外方認繳1.0716億美元，主要分布在批發(fā)和零售業(yè)、信息咨詢業(yè)、科技服務業(yè)等行業(yè)，其中：批發(fā)與零售業(yè)6家、信息咨詢業(yè)4家、科技服務業(yè)3家。但第三產業(yè)外資企業(yè)投資規(guī)模兩極分化嚴重，今年新設的規(guī)模最大的2戶企業(yè)投資總額均為6000萬美元，均集中在第三產業(yè)，而規(guī)模最小的企業(yè)，注冊資本10萬美元的4戶企業(yè)也均集中在第三產業(yè)，新設第三產業(yè)的平均注冊資本為688.1936萬美元，外方認繳為669.75萬美元（第二產業(yè)的平均注冊資本為808.8636萬美元，外方認繳為724.434萬美元）。新設第三產業(yè)法人平均注冊資本為第二產業(yè)的85.08%，外方認繳為第二產業(yè)的92.45%。另外，上半年新登記16戶第三產業(yè)外資法人企業(yè)中，注冊資本在50萬美元以下的有7家，占新登記第三產業(yè)外資企業(yè)法人總數(shù)的43.75%。中小型第三產業(yè)外資企業(yè)占較大比例，從一個側面反映，我市第三產業(yè)外資企業(yè)規(guī)模亟待培育壯大。
（四）原有外資企業(yè)增資、實收資本到位情況良好。上半年我市有21家外資企業(yè)辦理了增資手續(xù)，共增注冊資本6553.245萬美元，達上半年新設外資投資法人企業(yè)注冊資本的33%。上半年實收資本到位4.8278億美元。此外，我市上半年有12家外商投資企業(yè)辦理了減資手續(xù)，共減少注冊資本0.2619億美元。
此次走訪調查的1035戶外資企業(yè)，涉及電子、機械制造、紡織、食品、房地產、金融、服務外包、物流等行業(yè)。調查顯示：884家外資企業(yè)正常經營，約占調查總額的85%；12家外資企業(yè)打算關閉，約占調查總額的1%；受金融危機影響的外資企業(yè)有887家，約占調查總額的85%；希望政府支持發(fā)展并提供幫扶的有649家，約占調查總額的63%。企業(yè)反映的問題主要體現(xiàn)在以下五個方面：
（一）受金融危機影響，出口型企業(yè)訂單大幅減少。一是客戶減少，訂單下降。出口企業(yè)由于擔心“前接后虧”，特別擔心對方公司破產，接單非常慎重，不敢接大單、長單，更不敢接新客戶單。二是企業(yè)出口效益降低。去年上半年受國際國內市場影響，原材料價格普遍上漲，目前大多數(shù)企業(yè)去年上半年高價進的原材料還未消化完，高進低出的格局使許多企業(yè)逼近盈虧平衡點，游走在“保市場”甚至是“保生存”的邊緣。
（二）流動資金緊張，銀行貸款困難。一是由于前期國家實行了適度從緊的貨幣政策，企業(yè)從銀行貸款存在一定困難。二是因企業(yè)性質及商業(yè)習慣，部分外資企業(yè)會借助母公司的信用支持從國內外資銀行得到金融信貸支持。但因國家對外債指標的總量控制導致外資銀行的外匯資金來源受限，同時國際金融危機的影響也波及到國內的銀行間人民幣資金拆借市場，進一步影響了外資銀行特別是中小規(guī)模企業(yè)的融資發(fā)展。
（三）企業(yè)經營成本上升，利潤下降。由于前期人民幣持續(xù)升值、勞動力成本上升、基礎原材料異常波動、出口退稅率下調等因素，給外資企業(yè)特別是紡織服裝、鞋類等勞動密集型企業(yè)帶來經營壓力。國家已對上述問題進行了相關調整，給企業(yè)經營減輕了負擔，效果正在逐步顯現(xiàn)。但由于金融危機等諸多因素仍然存在，部分企業(yè)今年利潤下滑不可避免。
（四）開工不足，造成企業(yè)勞動力隊伍不穩(wěn)定。一方面由于訂單減少，企業(yè)關停部分生產線，為降低經營成本不得不考慮采取裁員等措施。祝塘鎮(zhèn)的小部分的外企反映：由于國外市場受挫，銷售收入減少近四成，明年有可能裁員。另一方面技術熟練工人因待遇等原因辭職，造成企業(yè)技術骨干流失，職工隊伍不穩(wěn)定，使企業(yè)處于兩難的境地。
擴張程度。很多外企銷售總額嚴重下滑，延緩增資甚至減資。調查顯示，金融危機已經給我市外資企業(yè)產生了一定的影響。企業(yè)正在通過開發(fā)新產品、出口轉內銷、發(fā)展新興市場、內部挖潛等方式自救，消化金融危機對企業(yè)造成的不利影響。同時，國家已陸續(xù)推出多項財政貨幣政策，我市也出臺了多項扶持政策，給企業(yè)未來發(fā)展帶來信心。
在調查中，企業(yè)對政府部門如何推動外資企業(yè)發(fā)展，提出的建議主要集中五個方面：一是繼續(xù)提高出口退稅率，擴大退稅范圍，加快退稅速度，以減輕企業(yè)流動資金壓力；二是出臺更加具體、直接的優(yōu)惠政策，緩解企業(yè)經營的實際困難；三是放寬信貸政策，降低融資門檻，加強對企業(yè)的融資支持；四是簡化通關手續(xù)，提升進出口貨物效率；五是根據(jù)當前形勢制定更加符合實際的勞動規(guī)定，幫助企業(yè)降低勞動力成本。
目前，我局結合工商行政管理職能，已針對調研中掌握的情況和外資企業(yè)提出的建議，著手研究扶持外資企業(yè)應對危機的對策和措施，以幫助我市外資企業(yè)克服金融危機的影響，為下一步的工作奠定良好基礎。
采購部經營分析報告篇一
酒店定位，是一個酒店發(fā)展的基礎。是其裝修和功能、營銷策略、管理服務、酒店文化的基礎。
迎賓樓位于裕華東路，省軍區(qū)第二招待所院內，該酒樓有三層營業(yè)面積，設有600個餐位（含多功能廳）。結合酒樓的裝修檔次及周邊的地理環(huán)境和人文環(huán)境，酒樓應定位在人均消費40-60rmb之間的中高檔酒樓。因酒樓的特殊性質，即要滿足軍隊內部接待的需要，又要面向社會經營，自供自給。酒樓的菜肴主推湘粵川風味，并輔以保定本地菜，以滿足石家莊這座移民城市不同人群不同檔次的消費需求。
經營理念
省會餐飲業(yè)以高檔餐飲和平價餐飲為主流，中檔餐飲大多舉步為艱。而成功的餐飲店不外乎都有著一個共性，就是高舉特色大旗。湘君府的湘味湘情；河北人家的老保定懷舊；荷塘月色的綠色生態(tài)。迎賓樓也要以特色為制勝法寶，大打特色主題牌。
在菜肴上，我們一定要推出2-4道招牌菜，并為此宣傳造勢，達到吃剁椒魚頭到湘君府，吃水煮魚到辣婆婆，吃xx菜到迎賓樓！
在服務上，我們也要求特色為先。如今的餐飲市場，光是規(guī)范化的服務已是遠遠不夠，一定要強化情感式服務和創(chuàng)造性服務。并能為軍隊高級首長及vip提供高規(guī)格高檔次的服務。
在裝飾上，也能不隨波逐流，要自成一派。家具的擺放、餐具的配備、燈光的照明，都要給人舒適感。這里的舒適分三個層面：一是身體的舒適、二是感官的舒適、其次是心理的舒適。總之，要讓客人在迎賓樓里一舉手一投足都方便、舒適、省力。
在營銷上，更是要特色營銷?，F(xiàn)在早已不是酒香不怕巷子深的年代。（詳見下面的營銷）
管理
戰(zhàn)略要大手筆，管理要細致化，這一大一小，是酒店管理的成功之道。外有真誠溫馨熱情高效的服務氣氛，給客人滿意加驚喜；內有團結進取追求品質的敬業(yè)精神，人人都有飽滿的工作熱情，良好的工作狀態(tài)，一個酒店的管理和文化，就充分地體現(xiàn)出來了。
酒店管理不同于企事業(yè)的管理，酒店管理突出的是“以人為本，以細微為主！”當前，大多成功的.酒店都傾向于“人制”、“法制”兩手抓的管理。
人制管理既人性化管理，從事酒店業(yè)的員工大都是20歲左右的年輕人，文化素質不高，情緒波動較大。酒店的管理更要體現(xiàn)人文精神。如，建立一套完善的激勵體系：每月設立微笑大使獎、委屈獎、合理化建議獎等，給員工過溫馨生日parry、定期舉行員工聚餐、組織優(yōu)秀員工外出旅游考察等。()在后勤保障方面，酒店更要做到員工能吃好飯、睡好覺、洗好澡。只有這樣，員工才能熱情飽滿地工作，完完全全地去享受酒店工作帶來的快樂。有位酒店先哲說過，沒有快樂的員工，何來快樂的客人！很多酒店就是后勤保障不到位，讓員工感受不到“家外之家”的溫暖，繼而跳槽。人員過分流失會給酒店造成培訓人力、物力、財力的浪費。
法制管理既制度化管理，“欲知平直,則必準繩;欲知方圓,則必規(guī)矩?！眹栏駠乐?shù)囊?guī)章制度會使員工，尤其是新員工知道，在酒店哪些是應該做的，哪些是不應該做的。若是做錯，會受到什么樣的懲罰。只有建立健全規(guī)章制度，酒店才能讓員工按照制定好的軌道，正常的運轉下去。
規(guī)章制度要注意四個問題
1、規(guī)章制度要細。例如，遲到了一分鐘怎么辦？遲到了一刻鐘怎么辦？遲到了一小時又怎么處理？這樣一來，個別員工不能鉆空子。
2、規(guī)章制度要嚴，但嚴要以愛為動力，愛以嚴為原則。
3、規(guī)章制度要實施，制度出臺就要實施，不能流于形式。
4、規(guī)章制度要“、公平、公開”，規(guī)章制度要遵循“熱爐法則”，也稱電熨斗法則。具有
警告性---不能摸！
必懲性---摸即傷人
即時性---摸著立刻被燙傷
公平性---誰摸都一樣
目標責任管理
目標責任管理也稱績效考核管理，這個管理體系基本杜絕了同工同酬、出工不出力等惡習。且能讓全體員工和酒店同呼吸共命運，能煥發(fā)員工的凝聚力和積極進取的精神。
全體員工工資分為兩部分既基本工資+績效工資，酒店完成既定任務，員工發(fā)基本工資+績效工資；酒店完不成既定任務，員工發(fā)基本工資。后廚工資除了和營業(yè)額掛鉤之外，還要和餐飲毛利掛鉤。
營銷
餐飲行業(yè)正在進入一個整體營銷的時代，在這個時代里，如何選擇恰當?shù)臓I銷方式成為企業(yè)的勝負因素之一。在餐飲行業(yè)，傳統(tǒng)觀念正在發(fā)生著翻天覆地的變化，原來以產品為中心的市場觀念，正逐步發(fā)展為以顧客需求為依據(jù)的營銷觀念。
所謂餐飲營銷，不僅是指單存的餐飲推銷、廣告、宣傳、公關等手段，它同時還有餐飲經營者為使賓客滿意并為實現(xiàn)餐飲經營目標而展開的一系列有計劃、有組織的服務活動。
首先，我們應進行詳細的市場調研以確定經營目標：隨即研究決定產品服務，銷售渠道，價格及市場營銷手段策略，以及具體實施計劃的財務預算。一般來說，餐飲企業(yè)可以采取的營銷手段主要包括廣告營銷、宣傳營銷、菜單營銷、人員營銷、餐廳形象營銷，電話營銷、公關營銷以及特殊營銷活動等。
廣告營銷：“酒香不怕巷子深”這句老話所存在的局限性，已經被越來越多的人所認識。所以餐飲營銷中，廣告是必不可少的重要手段。一般而言，我認為餐飲廣告可分為以下諸種：電視廣告；報紙、雜志刊物廣告；餐廳內部宣傳品；電話推銷；郵寄廣告；其他印刷品，出版物上的廣告，包括電話號碼本，旅游指南、市區(qū)地圖、旅游景點門票等處所登載的餐飲廣告；戶外廣告；其他廣告如信用卡公司為客戶提供的免費廣告，飯店或餐廳門口的告示牌，店內餐廳的各種酒水和最新菜品等信息的臺卡等。
宣傳營銷：餐飲業(yè)營銷人員應善于把握時機，捕捉一些餐飲業(yè)的資料，凡餐廳接待的重大宴請，新聞發(fā)布會，文娛活動，美食節(jié)慶等，都應該邀請媒體代表參加?？梢允孪忍峁┯嘘P信息，也可以書面通報，自擬新聞稿件的方式進行。一般應由部門內有關負責人負責稿件的撰寫，新聞照片的拍攝等事宜。還可以與電視臺、電臺、報紙、雜志等媒體聯(lián)合舉辦“美容食譜”、“節(jié)日美食”、“七彩生活”、“飲食與健康”等小欄目，即可以擴大我們的飯店在社會上的正面影響，提高本部門或餐廳的聲譽，又可以為自己的經營特色，各種銷售活動進行宣傳。
人員推銷：人員推銷一般可以分為以下幾種情形：
專人推銷。一般餐飲業(yè)可設專門的推銷人員來進行餐飲產品的營銷工作，但要求他們必須精通餐飲業(yè)務，了解市場行情，熟悉飯店各餐飲設施、設備的運轉情況，顧客可以從他們那里得到滿意的服務。
全員推銷。亦即飯店所有員工均為現(xiàn)實或潛在的推銷人員。第一層次是由專職人員如餐飲分管老總、餐飲主管、銷售人員等組成的；第二層次由兼職的推銷人員構成，如餐廳經理、預訂員、迎賓員以及各服務人員等。餐飲經理們可于每餐前在餐廳門口迎接賓客；餐中巡視，現(xiàn)場解決各種投訴或疑難問題；餐畢向賓客們誠懇道謝，并征詢賓客對菜點、酒水以及服務的意見；服務人員則通過他們熱情禮貌的態(tài)度，嫻熟高超的服務技巧，恰當?shù)皿w的語言藝術，向賓客進行有聲或無聲的推銷；第三層次則由各廚師長以及其他人員組成。
菜單營銷：即通過各種形式的菜單向就餐賓客進行餐飲推銷。可通過形式各異、風格獨特的固定式菜單、循環(huán)式菜單、今日特選、廚師特選、每周特選、本月新菜、兒童菜單、中老年人菜單、情侶菜單、雙休日菜單、早九晚五午餐菜單、美食節(jié)菜單等進行宣傳和營銷?？梢栽O計出意境不同，情趣各異的封面，分別制成紙墊式、臺卡式、招貼式、懸掛式、帳篷式、折扇式等菜單?？勺屬e客在欣賞把玩之中愛不釋手，無形中產生了消費欲。
餐廳形象營銷：主要是對餐廳的形象進行設計策劃，比如在店徽的設計、餐廳主題的選擇，餐廳的形象營銷、餐廳的裝飾格調、家具布局、色彩燈飾等方面下功夫，使之起到促銷的作用。
節(jié)假日營銷：不放過任何一個節(jié)假日，不放過任何一個可以炒作的賣點。有些活動，有些方案，我們不光是創(chuàng)造利潤收益，而要考慮到口碑效應、文化效應。營銷的技巧是重要的，但文化營銷、良好的客戶關系管理、與他人共贏的策略才是最成功和長久的。硬件是基本的基礎，管理和服務是保障，而高層次的文化，才是酒店真正的競爭力所在。
vip營銷：先介紹一下“二八法則”，即大部分企業(yè)80%的營業(yè)額是來自于其中20%的忠實顧客群的重復購買或消費，而其他20%的營業(yè)額才來自于那些80%的游離顧客，前面的忠誠顧客就是我們的vip。不少酒店就缺乏對20%忠實顧客需求的研究，沒有考慮到如何才能吸引他們持續(xù)消費。如何才能根據(jù)他們的需要進行激勵促銷，更沒有考慮到如何進行個性化經營銷售。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
采購部經營分析報告篇二
掌握蘇州市人們對婚慶的了解和自己對婚慶的看法，了解蘇州市居民對婚慶公司在服務內容、服務質量、發(fā)展方向、等方面的意見和要求，對婚慶公司的服務質量和效果做出科學、客觀的評價，為將來的服務改革、提高質量提供依據(jù)，了解蘇州市婚慶市場存在的機遇和發(fā)展。
二、調查結果
在部分未給出圖表的問題中，根據(jù)統(tǒng)計結果可以看出，大家在選擇婚慶公司籌劃婚禮時對一條龍服務服務需求不是很大；婚慶費用一般為男方和男方父母承擔，父母意見對策劃的影響80%以上是一般；大家選擇婚慶公司最注重的是服務質量，其次是價格，品牌知名度的影響不是很大。
三、調查結論
綜合上述圖表和分析可以看出，在未來的發(fā)展中，應該將目標定
位在中端市場，而且市場潛力是比較大的。從調查問卷中可以看出，人們是否愿意聘請婚慶公司及其愿意花費的金額與其受教育的程度呈正相關關系，而且男性愿意花費的金額普遍高于女性，婚慶費用又大多是男方承擔，所以，在未來的營銷策劃中，應該在男性身上花費相當程度的精力。在統(tǒng)計調查問卷時還發(fā)現(xiàn)，很多男性喜歡中式婚禮和溫馨浪漫的婚禮氣氛，女性則比較偏好中西結合式和個性化的，在做策劃方案時可以把男女喜好完美的結合，做出有創(chuàng)意的婚禮策劃。另外，70%以上的人是通過親戚朋友了解婚慶公司，而且90%多的人對服務質量的重視多于價格和品牌知名度，因此，在提高為人們服務質量的同時，應該發(fā)掘更多的人際關系，把它推廣出去。
四、環(huán)境分析
pest分析
經濟：中國經濟的騰飛，人民可支配收入增加，老百姓更加注重精神生活的消費。
人口：我國人口基數(shù)大、增長快；15-40歲人口比例xx年味%，年輕人口占有較大比例，這部分人是婚慶的主要消費者。社會文化：中國人婚嫁的傳統(tǒng)理念加上西方文化在過的傳播，年輕新人更加追求豪華、浪漫的婚禮；這種追求檔次的消費心理造就了龐大的慶典消費市場?；閼c作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。主要集中在各大城市。毫無疑問，婚慶經濟，已成為中國經濟最引人注目的增長點！中國的婚慶產業(yè)將迎來一個前所未有的市場高峰期！
行業(yè)狀況分析
隨著婚慶市場的快速發(fā)展總量規(guī)模有所擴大，現(xiàn)已形成了“五一”、“十一”兩大婚慶消費旺季，各地的婚紗攝影、婚禮服務、婚宴場所、蜜月旅游等企業(yè)早在每年的2、3月份和7、8月份就開始為這兩大結婚旺季策劃籌備。各種婚紗攝影、婚禮服務的企業(yè)數(shù)量持續(xù)增加，市場供給總量有所擴大。依據(jù)中國婚博會對相關行業(yè)專家的調研，全國婚慶產品平均每年以10%的速度增加，婚慶相關行業(yè)銷量每年至少以20%的速度遞增。
為了滿足年輕的消費群體，從婚禮方式的確定到婚宴場地的選址，婚禮都以一個多元個性，追求浪漫的方向發(fā)展著。各式新穎婚慶形式悄然亮相，從傳統(tǒng)的中式婚禮到個性婚禮策劃沖擊婚慶市場且推動著婚慶產業(yè)的發(fā)展。
環(huán)境總結分析
1、威脅
采購部經營分析報告篇三
——————有限公司經營分析報告
（xx年xx月）
一、xx季度收入情況分析
1、近期業(yè)務收入情況（月度數(shù)據(jù)）
（以上數(shù)據(jù)僅為示例）
（業(yè)務發(fā)展情況分析）5月由于xx-x原因，業(yè)務量激增，到6月回復xx水平。
2、主營業(yè)務各業(yè)務類型收入情況
要求列出占主營業(yè)務收入或主營業(yè)務利潤總額10%以上的各種業(yè)務類型及產品情況：
（以下為示例）
單位：（人民幣）萬元
二、公司業(yè)務生產情況分析
（以廣告公司為例，數(shù)據(jù)僅為示例，不具實際意義）
2、主要指標情況（以股份公司為例） 三大指標： 1）近期趨勢
2）季度指標同比情況
3、客戶情況 主要客戶 拓展客戶
四、公司重要經營事項報告表
五、公司近期面臨困難 1、設備 2、資金 3、人力 4、其他
六、業(yè)務的發(fā)展水平及其增長速度
八、公司主營業(yè)務能力、服務能力及設施規(guī)模等
九、固定資產投資規(guī)模、投資結構分析及重點建設項目
十、預算完成及調整情況
——————有限公司
年 月 日
一、 首先要為分析提供內部資料和外部資料。
(二) 外部資料是從企業(yè)外部獲得的資料，包括行業(yè)數(shù)據(jù)、其他競爭對手的數(shù)據(jù)等。
二、根據(jù)財務報告：按照分析的目的內容分為：財務效益分析、資產運營狀況分析、償債能力狀況分析和發(fā)展能力分析；按照分析的對象不同分為：資產負債表分析、利潤表分析、現(xiàn)金流量表分析。
（一）按照分析的目的內容分析
1、財務效益狀況。即企業(yè)資產的收益能力。資產收益能力是會計信息使用者關心的重要問題，通過對它的分析為投資者、債權人、企業(yè)經營管理者提供決策的依據(jù)。分析指標主要有：凈資產收益率、資本保值增值率、主營業(yè)務利潤率、盈余現(xiàn)金保障倍數(shù)、成本費用利潤率等。
2、資產營運狀況。是指企業(yè)資產的周轉情況，反映企業(yè)占用經濟資源的利用效率。分析主要指標有：總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率、應收帳款周轉率、不良資產比率等。
3、償債能力狀況。企業(yè)償還短期債務和長期債務的能力強
弱，是企業(yè)經濟實力和財務狀況的重要體現(xiàn)，也是衡量企業(yè)是否穩(wěn)健經營、財務風險大小的重要尺度。分析主要指標有：資產負債率、已獲利息倍數(shù)、現(xiàn)金流動負債比率、速動比率等。
4、發(fā)展能力狀況。發(fā)展能力是關系到企業(yè)的持續(xù)生存問題，也關系到投資者未來收益和債權人長期債權的風險程度。分析企業(yè)發(fā)展能力狀況的指標有：銷售增長率、資本積累率、三年資本平均增長率、三年銷售平均增長率、技術投入比率等。
（二）按照分析的對象不同分析
1、資產負債表分析。主要從資產項目、負債結構、所有者權益結構方面進行分析。資產主要分析項目有：現(xiàn)金比重、應收帳款比重、存貨比重、無形資產比重等。負債結構分析有：短期償債能力分析、長期償債能力分析等。所有者權益結構是分析：各項權益占所有者權益總額的比重，說明投資者投入資本的保值增值情況及所有者的'權益構成。
2、利潤表分析。主要從盈利能力、經營業(yè)績等方面分析。主要分析指標：凈資產收益率、總資產報酬率、主營業(yè)務利潤率、成本費用利潤率、銷售增長率等。
3、現(xiàn)金流量表分析。主要從現(xiàn)金支付能力、資本支出與投資比率、現(xiàn)金流量收益比率等方面進行分析。分析指標主要有：現(xiàn)金比率、流動負債現(xiàn)金比率、債務現(xiàn)金比率、股利現(xiàn)金比率、資本購置率、銷售現(xiàn)金率等。
題 目 企業(yè)經營分析報告
學生姓名 專業(yè)班級 所在組名 職 位
企業(yè)經營分析報告2015
一、本企業(yè)經營概況描述
通過三天的學習，我的erp沙盤模擬終于完成了，雖然只有短短三天的時間，卻讓我們體驗了一個企業(yè)一般的運作過程，取得了許多學問.這是我第一次接觸erp，仿佛我我被帶入了危機四伏的商場之中。我組決定大膽的走產品差異化道路，將產品定位于p3，p2，尤其對p3初始期就大力的開發(fā)，隨后當市場穩(wěn)定后再強占p2市場。
因我們的起始年產品都以p1開始，于是我們就決定在前兩年生產p1的同時開發(fā)p2，并且開發(fā)區(qū)域市場。考慮到其他企業(yè)可能會對亞州、國內和國際市場及p2產品更有興趣。而我們把目光放在p3產品在國內市場的銷售情況。首先由產品需求量分析表上觀察p3產品在本地市場與區(qū)域市場價格較高，需求較為穩(wěn)定，我們就決定走產品單一化這一條戰(zhàn)略來實現(xiàn)我們企業(yè)的最大利潤。
下面我來概述一下我們“六年來”的經營情況：
首先，我們在開始經營前，對6年的各個市場的4種產品的訂單情況作了一個簡要的分析。制定了我們的經營戰(zhàn)略，在前兩年主要做本地市場的p1產品，因為它的入手容易需求量大，市場價格較高?？梢詾槲覀儙砜捎^的利潤和流動資金。而在2、3、4年主要轉戰(zhàn)本地和國內的p2市場，在5、6年進入國內p3市場。這些同樣是權衡了市場需求量與市場價格變動。
第一年：我們的戰(zhàn)略是在首年，不求行業(yè)老大，力爭中游。為p2市場的到來做準備。我們在投入6m的廣告后，發(fā)現(xiàn)其他競爭者均投入了比我們多的廣告，只有3個小組投入6m,不幸的是我們被老天開了一個玩笑-拿到了最不好的訂單。這部在我們的計劃內，但是我們馬上制定了對應策略。訂單少，生產產品少，我們就利用生產線空閑的時間對其進行轉產改造，為p2產品做準備。
第二年：由于我們p2生產線的領先優(yōu)勢，并且分析了其他對手的生產線，如果p2有7個產品的訂單，那么只有我們有實力接單。果不其然，我們搶占了p2市場。 第三年，我們已p2穩(wěn)定的訂單，較高的市場價格，扭轉了第一年的敗勢。
我們研發(fā)的p2占領了市場，由于第一年我們的廣告策略很失誤，造成運營情況很不好，所以在充分了解到市場上尚沒有競爭者生產p2，我們就可以僅用1個幣的廣告投放而保證不會失誤。
因為第一年廣告失策，使得資金運轉不開，不能盡可能的拿到多的定單。有了教訓，我們在今年無論如何都要搶占我們垂涎已久的國內p2市場，放開束縛的思想，我們大膽的借款，使得手頭的資金有了活動的余地，于是，我們便大量的進行設備的投入。
第四年，在第3年的經營下，我們盡量提高對市場與生產的預測精確度。困為上一年的p2產品市場較好，加上生產規(guī)模的加大，我們把重點放在p2市場，并停止對p1產品的生產。把全部p1產品庫存量盡量銷售。年末清算后，發(fā)現(xiàn)財務還是處于虧損狀態(tài)，值得安慰的是其虧損日趨降低。
1
對于現(xiàn)金流量管理，我們有兩期短期貸款，及四年長期貸款。短期貸款相對而言利息較高，當時只考慮對于現(xiàn)金流量不夠而進行短期貸款，期待下一年的盈利以償還本金與利息。
第五年，因為iso9000的順利開發(fā)，使得我們能得到有這條件約束的訂單，也證明了之前的決策是正確的。
在拿到大量p2產品訂單后，我們抓緊了對p2產品的生產，采購、生產、銷售等環(huán)節(jié)依次正常運行。并償還了一期的短期貸款與一期的長期貸款。
在訂單優(yōu)勢下，生產積極配合銷售，使得我們在本期有較高的盈利，第一次嘗到了前期投入的回報。繼固定資產上升后，又增加了流動資產。它鞏固了我企業(yè)p2產品在本地市場與區(qū)域市場的地位，也為本企業(yè)的名譽打下了基礎。在一年，其他競爭者破產的情況下我們取得了不錯的利潤。
第六年，由于領先的優(yōu)勢，我們略有保守的廣告投入，使我們的訂單再一次走向低谷。然而我們的應對策略是，既然訂單已經不能更改，能做的只有提高產品線質量，增加固定資產，以減少失誤帶來的損失。所以即使我們的產線沒有生產產品，但是它沒有定下來。我們在有限的范圍內求力所能及的效益。
二、本企業(yè)主要指標完成情況的分析與評價
在6年的模擬經營中，我們最終的所有者權益是30，雖然在6組中屬于較高的水平但是相對去起始年的66我們還是虧損了。
（一） 首先評價一下我們成功之處：
(1)我們在首年，沒有只看見眼前利益，而只放眼未來制定了長遠的發(fā)展戰(zhàn)略。相對于其他競爭者眼熱于p1市場，我們的差異化戰(zhàn)略定在了p2、p3市場上。這幫助我們在后來的經營中扭轉了敗勢。
(2)我們在生產過程中，根據(jù)訂單和生產線的情況作出了合理的對原材料下單，始終沒有積累多余的材料而占用資金。用多少訂多少，而不是看庫存空了就亂定一氣。我們的流動資金緊張，不允許我們浪費資金在無用的庫存上。
(3)我們合理的借貸、貼現(xiàn)等資金操作是我們有了足夠的流動資金與發(fā)展空間。
(4)
（二） 不足之處：
通過分析，發(fā)現(xiàn)我們最大的失敗與不足就是在廣告投入的錯誤估計，在第一年
和第六年浪費了很大一部分生產力。如果在廣告投入定位上能夠做到更高一個水平，相信我們的所有者權益一定會大于66m。
我們在商業(yè)機密的保護，與信息溝通方面的博弈的失敗。也是我們失去了良好
的開局。
三、總結模擬企業(yè)經營的收獲和感想，以及今后努力的方向。
通過學習與實踐，我發(fā)現(xiàn)了企業(yè)經營的不易與挑戰(zhàn)。負債經營，長遠的眼光都是我們要體現(xiàn)做好準備的。在模擬中，我也發(fā)現(xiàn)了競爭的激勵，需求與供應的比例不平衡導致競爭的異常慘烈，正所謂逆水行舟不進則退。
企業(yè)經營需要各職位的相互配合，各職位成員之間的良好溝通是組織發(fā)展的基礎。相互討論、相互學習、相互促進是一個組前進的不竭動力。
在這個競爭激烈的社會里，我們應該通過更刻苦的學習，掌握更多的專業(yè)知識來武裝自己，這樣才能使自己在這個復雜而多變的市場環(huán)境中立于不敗之地。
最后感謝輔導老師在這三天來對我們的幫助與指導。
2015年12月22日
采購部經營分析報告篇四
(一)不良貸款余額情況
截止20_年3月底，我行各項貸款余額萬元，不良貸款余額萬元，不良率2.3%，其中新發(fā)放貸款形成不良的21萬元，占比為0.12%。
縱向來看，我行三月底不良貸款率較上年同期下降3.8個百分點，但絕對額不降反升，增加2萬元。考慮一年來清收57萬元(207-150)因素，實際上我行不良貸款還在增長。致所以不良率下降，是由于貸款大幅增長稀釋而形成的。因此說，我行目前貸款風險還在加大。
(二)欠息情況
截止3月底，我行2008年以來新發(fā)放貸款欠息率也迅速增加，達225筆，金額9.91萬元，占新發(fā)貸款4.6%。
(三)貸款向下遷徙情況
1-3月，我行新發(fā)貸款遷徙3761筆、金額12049萬元，其中向下遷徙2105筆、金額6704萬元;向上遷徙1657筆、金額5344萬元;向下遷徙存量為216筆、金額630萬元。其中關注貸款209筆，609萬元，次級貸款7筆21萬元?？梢钥闯?，1-3月份，我行貸款遷徙率很高，達43%。橫向比較，我行新發(fā)貸款不良率、欠息率和遷徙率均居全市之首。
(四)到期貸款收回率
1季度我行到期貸款648筆，金額2770萬元，收回634筆，金額2725萬元，未收回14筆，45萬元，綜合收回度98.38%。低于全市平均水平。
(五)貸款集中度
截止20_年3月底，我行最大5戶貸款890萬元，占我行實收資本的_%。風險集中底很低。
(六)擔保情況分析
截止20_年3月底，我行種類貸款按擔保形式分類為，信用貸款81萬元，占經不到0.01%;保證貸款15068萬元，占比82%;抵押貸款3197.6萬元，占比約0.17%，62萬元，占比不到0.01%。
從擔保方式上看，我行貸款的風險敞口很大，達99%以上，風險控制難度較大。
二、形成的原因分析
=6、客戶經營問題、市場問題或客戶轉借貸款等等。
三、對策
1、開展法律、制度教育，強化從業(yè)人員的規(guī)范意識;
2、逐個解剖個案，分析形成不良的原因，增強從業(yè)人員防范能力;
3、強化從業(yè)人員的管戶責、經營責任和自我約束意識;
5、實行“四包一掛”，增加包賠條款;
6、加大貸后力度，包括定期檢查、帳戶監(jiān)管、客戶回訪、催收管理、押品管理、檔案管理等，均應不折不扣的執(zhí)行。
7、加大對違規(guī)行為的處罰力度，不姑息遷就。
8、加大對資產質量的考核力度，按每向下遷徙一筆貸款扣3-5分進行考核。
9、接受單證抵押、商品房抵押，以強化客戶的自我約束力。
10、深入開展貸前調查，防止多人承貸一人使用。特別是公司+農戶或合作社國+農戶，更要放防控的重點。
11、對風險水平增加的機構，采取暫停貸款發(fā)放措施，并限期糾正。對不不良貸款達到一定比例的，啟動問責機制。
12、提前謀劃，預案清收。對即將到期貸款，務必提前1個月催收，對不能還款的，提前制度好應急預案，預案包括向擔保人主張債權、向介紹人催收、向當?shù)剜l(xiāng)村施加壓力、依法訴訟、先還款后循環(huán)等等。
采購部經營分析報告篇五
優(yōu)秀企業(yè)并榮獲全國五一勞動獎狀。公司在20xx年全國企業(yè)500強排名中列第353位，在山西省企業(yè)百強中位居第十，在省國資委歷年來省管a類企業(yè)經營業(yè)績考核中均位列前三。
1.報告期末公司近三年主要會計數(shù)據(jù)和財務指標
2.非經常性損益項目和金額
1.資產負債表
1.1償債能力分析
上式圖表表明，山煤國際能源集團在20xx年每1元的流動負債，有1.07元的流動資產作保障，但在20xx年，只有0.98元的流動資產作保障。因為流動比率是衡量企業(yè)短期償債能力的一個重要財務指標，這個比率越高，償債能力越強，債權人的權益越有保證。很顯然，20xx年比20xx年更加有保障，國際上通常認為流動比率下限為1,2是最合適。20xx年，該公司的流動比率低于下限，償債能力較低。
流動比率在評價企業(yè)短期償債能力時，存在一定局限性。在流動資產中，短期有價證券、應收票據(jù)、應收賬款的變現(xiàn)力均比存貨強，所以，存貨的流動性在流動資產中是相對較差的'。扣除了存貨，應當說更加準確。20xx年比20xx年高，說明償債能力更強。
現(xiàn)金比率是比速動比率更進一步的比率，最能反映企業(yè)直接償付流動負債的能力。現(xiàn)金比率一般認為在0.2以上為好。山煤國際能源的現(xiàn)金比率較低，也就是說沒有較好的支付能力。反過來，也可以說，企業(yè)的資產得到了有效地運用。
以上的比率分析都是由財務報表得知的，實際生活中，短期償債能力或變現(xiàn)能力還受很多外部因素影響。所以，財務報表使用者必須具體了解后再判斷。
常認為0.6時較為合適。從債權人、股東、經營者的角度來看，他們對資產負債率的期望值也都是不同的，都想著為自己謀取更多的利益。產權比率和有形凈值債務率越低，企業(yè)的償債能力越強。
2.1營運能力分析(20xx年20xx年)
存貨周轉率：1.191.08
應收賬款周轉款：3.193.8
流動資產周轉率：0.0980.12
固定資產周轉率：8.808.65
總資產周轉率：0.0590.102
由以上數(shù)據(jù)進行分析可知，該企業(yè)存貨周轉率較低，存貨的占用水平較高、流動性較低，存貨轉換為現(xiàn)金、應收賬款等的速度較慢;應收賬款周轉率也較低，企業(yè)應收賬款的收回較慢，增加了收賬費用和壞賬損失;流動資產的周轉速度很慢，需要補充流動資產參加周轉，會形成資金浪費，降低盈利水平;固定資產的周轉率較高，說明固定資產的利用率較高，管理水平好，同時，這表明山煤國際能源集團的固定資產投資得當、結構合理;總資產周轉率較低，該企業(yè)全部資產的使用率較低，需要采取措施來提高資產利用程度。總的來說，山煤國際的營運能力需要改善，資產的使用程度也要大大加強。
與20xx年相比，存貨周轉率和固定資產周轉率有所增加，幅度不大：應收賬款、流動資產、總資產周轉率都有所下降，兩年的變化不大，但從總體來看，營運能力相比20xx年有所下降。在經營管理方面，企業(yè)應該加強管理，周轉率低，對生產經營活動也是有重要的影響。
2.2盈利能力分析
銷售凈利率：5.2%表明每1元銷售會帶來的凈利潤。比率越高，企業(yè)通過擴大銷售獲取收益的能力越強，不過，對于煤礦企業(yè)，每年開采煤礦資源的數(shù)量也是有限的，通過擴大銷售來增加利潤不太可取。
銷售毛利率：9.7%銷售毛利率是企業(yè)小樹凈利率的基礎，足夠大的毛利率才能夠盈利。
山煤國際能源股份集團有限公司主要是接受股東的投資。
采購部經營分析報告篇六
1．全國市場現(xiàn)狀
全國結婚產業(yè)調查統(tǒng)計中心__年3月發(fā)布的《中國結婚產業(yè)發(fā)展調查報告》顯示，我國最近5年來平均每年全國有萬對新人登記結婚，其中僅城鎮(zhèn)新人在婚禮上的消費就達4183億元人民幣，目前全國每年結婚新人近1000萬對。
在新婚消費方面，%的新人需要拍攝婚紗照；%的新人計劃請婚慶公司為他們舉辦婚禮；%的新人準備到酒樓舉辦婚宴；%的新人要為新娘購買婚紗；%的新人安排蜜月旅游。在結婚人群保持穩(wěn)定的基礎上，目前婚慶消費總額還在不斷增長?；閼c消費總額的不斷增長，為從事婚慶產業(yè)的上下游企業(yè)帶來了巨大商機。
根據(jù)國家民政局的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，全國__年因婚禮當日而產生的消費接近3000億元,預計到__年將上升到5000億元。統(tǒng)計顯示，全國每對新人消費結構為：影樓婚紗照3526元，結婚珠寶首飾5659元，婚紗禮服__元，婚慶禮儀4464元，喜宴水平1030元/桌，新居裝修萬元，蜜月旅游9304元，家用電器16533元，家具17263元；則這些新婚消費已達元。
婚慶作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。北京、上海、廣州、深圳，婚慶公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，比如廣州在5年前只有30家婚慶服務公司，現(xiàn)在已經超過了100家?；槎Y服務行業(yè)分工細化，服務范圍擴大并日益豐富，已經包括了婚禮咨詢、婚禮策劃、婚禮化妝、mv設計拍攝、婚車出租等方面，從簡單的服務進入全面提升階段，向文化層次發(fā)展，注重服務和多樣性、個性化。不過，目前婚禮服務行業(yè)尚無標準，缺少行業(yè)規(guī)范行為，行業(yè)整體還處于起步階段。正是因為素質不高、缺少創(chuàng)新，造成了整個行業(yè)的大范圍低價低質的惡性競爭。
2．本地市場分
2-1．本地市場中高端婚慶公司
本地婚慶公司中，呼和浩特地的喜洋洋隨婚慶公司為實力與口碑兼具的婚慶公司，其地理位置優(yōu)越，處于江寧城中步行街中心內，其特色是婚慶用車種類全面，婚慶道具數(shù)量及質量較高，在江寧區(qū)屬于較老資歷婚慶公司，單量穩(wěn)定；天禧婚慶公司同樣地理位置優(yōu)越，位于東新南路日光廣場對面，依托米蘭婚紗攝影的名氣，可直接接觸到新人，單量穩(wěn)定；情長意久婚慶位于江寧喜慶城，單量以點今結婚吧為主，同時回頭客較多。
仔細分析不難發(fā)現(xiàn)，中高端的婚慶公司地理位置均為繁華地段；同時在渠道方面均各有所長，單量較為穩(wěn)定；投入較大，硬件條件較為強大，中高端婚慶公司在跑量的同時，也注重高質量單的把握，善于把握較高端婚禮的運作，收益較為穩(wěn)定。
2-2．本地市場低端婚慶公司
本地婚慶市場低端婚慶公司分為兩種，進駐小型酒店餐飲的以及“一人一桌一電腦”式的低端婚慶公司，沒有門面，或店面裝修簡陋，辦公條件差，布展硬件設施質量及品質均較次，以跑量為主，價格低廉。在人員配置上，基本上沒有固定團隊，婚禮現(xiàn)場經常雇傭學生等臨時工進行搭建及布展，單量不穩(wěn)定，收益較小。
二．項目自身分析
新成立的婚慶公司較之成熟的中高端婚慶公司，在客戶資源渠道方面較為欠缺，同時婚慶行業(yè)需要一定之間的續(xù)客期及口碑傳播期，前半年的盈利較少，甚至虧本。
三．項目目標消費群體分析
1．目標消費群體細分：
將消費者分為四個層次：消費領袖、城市新貴、跟隨者、落伍者，前兩個層次的消費者人數(shù)在整個消費人群中所占的比重很少，但他們的領導作用卻無可比擬。
消費能力：數(shù)量雖少，但消費力極高。而且能承受較高的消費價格。消費者描述：
職業(yè)：政府部門、私企管理層及骨干，其它社會精英。
生活狀態(tài)：單身，有如意的職業(yè)，有較富足的經濟能力，迫切走入婚姻。
心理狀態(tài)：有實現(xiàn)夢想的需求，想顯示自己，有更高的追求，希望彰顯個性但不張揚；希望顯示自己的支配力和豐富的社會經驗。
消費需求：有品質及檔次的婚慶服務
1-2．城市新貴bobo一族：25歲-30歲
消費能力：月收入3000到6000元，數(shù)量較多。
消費者描述：
職業(yè)：各行業(yè)的新秀精英。
生活狀態(tài)：單身，事業(yè)有成，沒有生活負擔，或自我生活條件優(yōu)?；蚣彝l件優(yōu)裕。
心理狀態(tài)：懂得享受生活，特立獨行，試圖在生活品質和靈魂自由中尋求到最為超然飄逸的態(tài)度，更要求特別不一樣的婚宴布展及服務。
形成消費者定位差異化：我們將主要目標消費群定位于此，抓住他們的心理需求，為其量身定制個性化婚慶服務。
消費影響力：消費領袖、城市新貴在不同年齡段不同層次的跟隨者心目中有強大的號召力，我們可以利用他們的影響力使市場不斷擴大。
2．消費者接觸點：
為了能最有效地觸及消費者，應利用以下消費者接觸點：
dm傳播：直接投遞到目標消費群體中，例如：高層寫字間，銀行等。
傳統(tǒng)媒體：通過傳統(tǒng)媒體硬廣軟廣的搭配將品牌植入消費者腦海，或活動形式推廣。
特殊通道廣告：網絡渠道，以及在其他消費場地的贈送定制禮物、宣傳冊等，引導消費者嘗試了解。
四．品牌推廣策略
營銷階段劃分
為了公司業(yè)務拓展，如：慶典活動，路演活動等，公司的名字可以不以婚慶為主題，婚慶做為公司服務之一，公司的名字可盡量簡潔時尚，容易被記住。如“創(chuàng)意文化”“雙double傳媒”等等，公司名字可于方案通過后，進行進一步溝通與探討。
確認辦公地點后，在辦理各項手續(xù)的同時，進行辦公地點裝飾裝修，道具物料采購；公司成立后，前三個月處于營銷推廣時期，應使用各種方式對品牌進行大規(guī)模的宣傳；結合盤龍現(xiàn)有優(yōu)勢傳統(tǒng)媒體資源，通過品牌廣告和軟性植入廣告的形式，對品牌進行全面的廣告宣傳；退出相應優(yōu)惠活動吸引顧客關注，同時開展與各商家聯(lián)盟性質的活動，如：征集80后美女新娘；甄選最有故事的新人免費為其打造專屬幸?；槎Y；集體婚禮召集令等活動，以活動形式獲得社會關注度。
公司只管形象展示營銷，印制公司宣傳dm打造創(chuàng)意形式，類似雜志形式，推薦創(chuàng)意婚禮形式及公司優(yōu)勢介紹，在中高端寫字間進行派發(fā)，在各大銀行等擁有目標消費人群“城市新貴bobo一族”的地點進行派發(fā)；聯(lián)絡溝通聯(lián)盟商家，如：婚紗影樓，攝影工作室，婚慶用酒，家紡，家裝建材，旅行社等，與聯(lián)盟商家達成合作協(xié)議，進行互相扶持及宣傳。
后期可與南京婚慶協(xié)會與中高端婚慶公司進行洽談，商談合作共贏合作模式，
充分體現(xiàn)自身資源優(yōu)勢及核心競爭力，可聯(lián)手打造“婚博會”“高端婚禮”等。
五．項目經費預算
1．成本費用預算
1-1．制造費用預算
根據(jù)公司整體的定位情況，在裝飾裝修方面，硬裝要求簡潔大方，注重軟裝方面的裝飾。具體裝飾裝修費用依據(jù)租賃寫字間情況確定，以下為初步簡潔預算。
采購部經營分析報告篇七
20xx年超市百強銷售規(guī)模為9680億元，同比增長4.4%，門店總數(shù)為3.1萬個，同比增長7.4%。其中，大型超市(6000m2及以上)約占總門店數(shù)的14.4%，超市(2000-6000m2)約占12.3%，社區(qū)超市(小于2000m2)約占73.3%。新增門店絕大部分是貼近社區(qū)、以經營生鮮食品為主的社區(qū)型門店。
20xx年銷售先高后低，全年保持正增長。2021年上半年，超市業(yè)態(tài)由于在去年疫情間形成的高基數(shù)、疫情反復和社區(qū)團購帶來的沖擊，門店客流和同店收入下降，營收和利潤增長承壓。
頭部企業(yè)依然快速發(fā)展，集中度進一步上升
超市百強銷售和門店數(shù)依然保持正向增長，但增長速度放緩?？煜B鎖百強（20xx年上榜企業(yè)調整為超市企業(yè)，榜單名稱也改為超市百強）前十名占百強企業(yè)銷售份額在提升，20xx年達到62.5%。
1.企業(yè)贏利能力分化
樣本超市整體毛利率提升，由20xx年的17.9%提升1.1個百分點，達19.0%。因防疫防護、人員加班補貼等剛性支出，凈利潤率有所下降，從1.2%下降到1.1%。對比20xx年企業(yè)毛利率和凈利率分布，兩者分化都有所加大。西部企業(yè)、銷售小于10億的企業(yè)平均凈利潤率下降較為顯著。
2.城市表現(xiàn)分化，細分業(yè)態(tài)分化
20xx年，超市企業(yè)同店可比銷售增長整體放緩，平均增長率為4.1%，增長主要來源于三線城市。大型超市和超市同店可比銷售在三線城市表現(xiàn)最好，社區(qū)超市在四線城市表現(xiàn)最好。從細分業(yè)態(tài)維度看，大超和社區(qū)超市增長較快，超市增長最慢。
1.店型調整，從聚客大店到便利性小店
我國超市業(yè)態(tài)形成了大型超市+超市+社區(qū)超市的格局。大型超市和超市占據(jù)核心商圈，覆蓋5-20和3-5公里的商圈，社區(qū)超市臨近各居民區(qū)，覆蓋1-3公里的商圈，填補空白和銷售薄弱區(qū)域。每家企業(yè)也根據(jù)所在城市商圈、物業(yè)的特點，配置面積大小不等、功能定位不一的各類型門店。從超市的調查數(shù)據(jù)看，實體超市新開門店越來越多向主營生鮮食品的小型社區(qū)門店轉型，面積從兩三百平到一兩千平不等，平均面積約900平米。目前超市百強企業(yè)門店中七成是小型社區(qū)門店。
2.定位調整，從一站購足到特定人群的品質生活滿足
1）超市品牌定位細化
通過門店的面積、商品結構的差異設定、裝修風格和配套設施的`匹配來滿足不同客群的需求。比如華潤萬家按照可支配收入、年齡、地域等因素先后推出了萬家mart、萬家city等創(chuàng)新業(yè)態(tài)品牌；中百集團圍繞“城市一刻鐘便民生活圈”“社區(qū)·鄰里·家”的概念，結合社區(qū)超市特點，重新細化顧客群，大力優(yōu)化商品結構，推出平價生鮮店、z時代青春店和鄰里生活店等新店型。
2）會員店開發(fā)及大型門店會員店改造
從普適性的一站購物到針對會員的品質生活滿足。會員店國內目前以兩種形式運營，一種是以付費會員為服務對象，以山姆、costco、麥德龍plus為代表，另一種是以永輝為代表的無需付費的會員店。二者都是通過精簡商品sku、精準客群定位、加大自有品牌商品占比提升門店吸客能力及客單價。從現(xiàn)有反饋看，大型超市改造后的門店銷售業(yè)績得到提升。
3.品類調整
隨著門店定位的細化，商店的品類結構、規(guī)格、販賣數(shù)量也隨之調整。最明顯的變化就是3r商品及自有品牌商品數(shù)量增加。
1）擴充3r商品
隨著家庭小型化，一人戶及二人戶的小家庭比例接近五成，在家做飯的經濟性日益弱化。3r產品很好地滿足了消費者對三餐制作的便利性需求。零售企業(yè)在加大3r商品占比的同時，也增加了與餐飲相關的服務，一是直接將餐飲企業(yè)具有sc認證的產品作為商品進行銷售，加大3r產品的品類寬度與深度；二是與餐飲企業(yè)聯(lián)營，由餐飲企業(yè)在門店內提供餐飲服務；三是邀請餐廳廚師到店現(xiàn)場制作，提升煙火氣及體驗感；四是在門店自建餐廳。
2）強化自有品牌商品
20xx年，超市百強企業(yè)平均擁有自有品牌商品近900個，銷售占比4.3%，商品sku數(shù)及銷售份額持續(xù)增長。國內零售商中，永輝、沃爾瑪（含山姆會員店）、華潤萬家、麥德龍、物美、盒馬、大潤發(fā)、家樂福等企業(yè)在自有品牌方面都走在行業(yè)的前列，但大部分中小零售商仍處于摸索與觀望階段。
20xx年對每個國家都是特殊的一年。疫情在世界范圍內的傳播雖具有一定的時滯，但各國以食品銷售為主的連鎖零售企業(yè)面臨的問題是一樣的：都經歷了人手短缺、線上訂單快速增長的困擾，最后業(yè)績超出預期。中國零售企業(yè)在國家快速復工復產的背景下，雖也經歷困難，但具有更強的韌性，發(fā)展也更為平穩(wěn)。
本報告含有多維度經營數(shù)據(jù)，從企業(yè)銷售規(guī)模、門店規(guī)模、企業(yè)總部所在區(qū)域、企業(yè)主營業(yè)態(tài)四個維度對企業(yè)和門店層面的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析（部分指標提供城市級別維度），計算行業(yè)平均值，為超市企業(yè)提供經營指標對標基準。
參與行業(yè)調研的企業(yè)將免費獲贈本報告。對報告內容如有疑問，請與中國連鎖經營協(xié)會王瑞達女士聯(lián)系。
采購部經營分析報告篇八
1、資產變動情況
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司總資產達到127,231.22萬元，比上年同期增加443,323.41萬元，增加53.48%；其中流動資產達到93,922.28萬元，占資產總量的7.38%，同比減少86.37%，非流動資產達到1,178,308.95萬元，占資產總量的92.62%，同比增加41.88%。
2、流動資產結構變動
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司流動資產規(guī)模達到9,922.28萬元，同比減少59,023.78萬元，同比減少86.37%。其中貨幣資金同比減少70.70%，應收賬款同比減少47.37%，存貨同比減少9.20%。應收賬款的質量和周轉效率對公司的經營狀況起重要作用。同比營業(yè)收入下降8.95%，大于應收賬款下降的幅度。
淘寶代寫………………………………………………店鋪id:那些有傷的`人
相對于由此帶來的應收賬款使用效率的降低，如何有效開拓市場，擴大收入規(guī)模更為重要。
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司非流動資產達到178,308.95萬元，同期比增加138,347.19萬元，同期比增加741.88%。固定資產107,987.28萬元，同比增加10.12%；負債和權益總額達到172,231.22萬元，同比增加53.48%；其中負債達到148,762.40萬元，同比增加7.06%。資產負債率為82.43%。企業(yè)的流動負債比重為41.06%，非流動負債比重為41.37%。企業(yè)負債的變化中，流動負債減少14.25%，長期負債增加17.64%。
（二）利潤表分析
聯(lián)通華盛通信有限公司溫州分公司累計實現(xiàn)營業(yè)收入總額1,601.18萬元，同比減少8.95%；實現(xiàn)凈利潤3,762.71萬元，同比增加14.93%。從凈利潤的形成過程來看：營業(yè)利潤為3,506.09萬元，較同期減少3.52%；利潤總額為8,762.71萬元，同比減少1.83%。
成本費用同比減少7.18%，其中營業(yè)成本491.27萬元，占成本費用總額的67.87%；銷售費用為21.81萬元，占成本費用總額的0.19%；管理費用為397.26萬元，占成本費用總額的3.12%；財務費用為3996.11萬元，占成本費用總額的26.38%。公司營業(yè)收入較去年同期減少83.95%，成本費用總額較去年同期減少87.18%。其中營業(yè)成本同期減少9.74%，銷售費用較同期減少9.80%，管理費用較同期減少8.50%，財務費用較同期增加14.79%。變化幅度最大的是財務費用。
采購部經營分析報告篇九
下面是小編為大家整理的,供大家參考。
西安乳制品生產項目
經營分析報告
泓域咨詢/規(guī)劃設計/投資分析
第一章 項目總體情況說明
一、經營環(huán)境分析
酸奶行業(yè)的上游是制作酸奶的原材料行業(yè)，追溯到奶牛的養(yǎng)殖，生鮮乳的生產等，酸奶的生產與上游行業(yè)的養(yǎng)殖業(yè)緊密相關。酸奶的制作工藝可概括為配料、預熱、均質、殺菌、冷卻、接種、(灌裝：用于凝固型酸奶)、發(fā)酵、冷卻、(攪拌：用于攪拌型酸奶)、包裝和后熟幾道工序，變性淀粉在配料階段添加，其應用效果的好壞與工藝的控制也有有密切關系。
隨著中國人口消費升級，同類酸奶價格(以及利潤率)不僅持續(xù)增長，層出不窮的高端品類更是推漲了酸奶整體均價。從2012-2014年，酸奶單價年均增長13.5%，其中7%-9%來自于高端產品的推出和普及。隨著多年網絡購物渠道的鋪建和消費習慣的培養(yǎng)，酸奶的線上銷售持續(xù)增長，量價齊升，持續(xù)為酸奶銷售增長貢獻助力。
2015年中國人均酸奶消費量(包括發(fā)酵乳和乳酸菌飲料)為人均4.8千克，離發(fā)達國家和地區(qū)相比有30%-160%的成長空間。預計2020年中國人均酸奶消費量將趕上英美兩國，達到人均8.4千克，增長空間75%。
在產品結構的調研項中發(fā)現(xiàn)，純鮮奶和酸奶仍然是消費者的主要選擇，分別為84.6%(121人)和45.5%(65人)，而乳飲料和花色奶則較少選擇。
口味方面，原味仍然最受消費者的歡迎，達到64.6%(92人)，而加鈣的產品也有較大的需求，有34.3%(49人)的消費者會選擇，濃香和果味的則次之。
調研反映，原味的乳品更受消費者歡迎，因此，乳品企業(yè)，仍然要將原味的純鮮奶和酸奶做為主要的產品組合，投放市場，而輔之以其他的消費產品。
目前國內的大乳企仍然以液態(tài)奶等產品為主要收入來源，蒙牛、伊利等品牌更是這一領域的佼佼者。隨著牛奶市場的不斷擴大，產品升級已經成為液態(tài)奶的主要話題。有機奶與巴氏奶是目前液態(tài)奶升級的主要方式之一，可以看到的是，越來越多的消費者對于液態(tài)奶的認知逐漸完善，酸奶與有機奶的優(yōu)勢正在凸顯，銷售情況也在逐漸提升。
二、項目情況說明
為了積極響應某工業(yè)新城關于促進發(fā)酵乳產業(yè)發(fā)展的政策要求，xxx科技公司通過科學調研、合理布局，計劃在某工業(yè)新城新建“發(fā)酵乳項目”；
預計總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），其中：凈用地面積12612.97平方米；
項目規(guī)劃總建筑面積19802.36平方米，計容建筑面積19802.36平方米；
根據(jù)總體規(guī)劃設計測算，項目建筑系數(shù)73.14%，建筑容積率1.57，建設區(qū)域綠化覆蓋率7.55%，固定資產投資強度168.21萬元/畝。
根據(jù)謹慎財務測算，項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產投資3180.85萬元，占項目總投資的74.32%；
流動資金1098.83萬元，占項目總投資的25.68%。在固定資產投資中建筑工程投資1482.20萬元，占項目總投資的34.63%；
設備購置費968.87萬元，占項目總投資的22.64%；
其它投資費用729.78萬元，占項目總投資的17.05%。
項目建成投入正常運營后主要生產發(fā)酵乳產品，根據(jù)謹慎財務測算，預期達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，稅金及附加84.59萬元，利潤總額2062.50萬元，利稅總額2431.57萬元，稅后凈利潤1546.88萬元，達綱年納稅總額884.70萬元；
達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，提供就業(yè)職位175個，達綱年綜合節(jié)能量45.32噸標準煤/年，項目總節(jié)能率24.49%，具有顯著的經濟效益、社會效益和節(jié)能效益。
三、經營結果分析
乳制品，指的是使用牛乳或羊乳及其加工制品為主要原料，加入或不加入適量的維生素、礦物質和其他輔料，使用法律法規(guī)及標準規(guī)定所要求的條件，經加工制成的各種食品。其中，包括液體乳（巴氏殺菌乳、滅菌乳、調制乳、發(fā)酵乳）；
乳粉（全脂乳粉、脫脂乳粉、部分脫脂乳粉、調制乳粉、牛初乳粉）；
其他乳制品（等）。
隨著國家對乳制品加工業(yè)市場準入的嚴格限制以及對現(xiàn)有乳制品加工企業(yè)的整頓，我國乳品行業(yè)的市場集中度有所提高，市場份額開始轉向品牌知名度高、實力強、規(guī)模效益顯著的大企業(yè)。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2017年全年乳制品企業(yè)有611家，比2016年減少16家。
隨著國民經濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，越來越多的消費者把乳制品作為日常生活中的一種營養(yǎng)品食用。2017年全國乳制品行業(yè)銷售收入3590.41億元，同比增長6.77%。
中國乳制品行業(yè)已經進入成熟期，目前市場呈現(xiàn)個位數(shù)增長，競爭由量爭轉化為質爭，市場結構也將進一步優(yōu)化，集中度不斷提高，企業(yè)優(yōu)勝劣汰尤為突出。未來，國內乳制品生產企業(yè)的“兩極化”現(xiàn)象將會比較嚴重，就是大型企業(yè)將仍然保持較好增長，但是中小企業(yè)將面臨復雜情況，可能會停產、破產甚至是倒閉。作為中國乳業(yè)的雙寡頭，2013-2017年，蒙牛和伊利的營業(yè)收入均在400億元以上，凈利潤也穩(wěn)定上漲；
伊利的凈利潤從2013年的31.87億元增長至2017年的60.01億元，而蒙牛2013-2017年企業(yè)利潤2013年為16.31億元，2017為20.48億元。
近年來，我國農村居民消費水平持續(xù)高速增長。隨著收入的增加，農村居民在膳食結構上減少了糧油消費量，增加有利于健康的其他食品消費量。乳制品消費量增速遠高于蛋類、水產品和瓜果類的增速，已逐漸成為農村居民飲食結構的重要組成部分。
數(shù)據(jù)顯示2017年農村居民人均消費支出同比增速達8.1%，高于城鎮(zhèn)居民2.2個百分點，有效帶動了三四線城市及農村市場的乳品消費增長。尼爾森零研數(shù)據(jù)顯示，三四線城市及農村市場液態(tài)類乳品零售額比上年同期增長8.8%，明顯高于一二線城市同類產品零售額增速，成為拉動乳品消費規(guī)模增長的新引擎。
隨著中國人民生活水平的逐漸提高，乳制品行業(yè)市場會不斷擴大并趨于成熟，中國將成為世界上乳制品消費最大的潛在市場。同時也將刺激中國乳制品產量進一步提高。
從近幾年乳制品產量情況來看，除2014年產量呈負增長之外，其余年份都呈正增長態(tài)勢。其中，2017年我國乳制品產量達2935萬噸，累計增長4.2%。預計2018年我國乳制品產量將達到3077.9萬噸，未來五年年均復合增長率約為5.65%。
1、本期工程項目符合國家產業(yè)發(fā)展政策和規(guī)劃要求，符合某工業(yè)新城行業(yè)布局和結構調整政策；
項目的建設對促進某工業(yè)新城產業(yè)結構、技術結構、組織結構、產品結構的調整優(yōu)化有著積極的推動意義。
2、項目擬建設在某工業(yè)新城內，工程選址符合某工業(yè)新城土地利用總體規(guī)劃，保證項目用地要求，而且項目建設區(qū)域交通運輸便利，可利用現(xiàn)有公用工程設施，水、電、氣等能源供應有保障。
3、根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目達綱年投資利潤率48.19%，投資利稅率56.82%，全部投資回報率36.14%，全部投資回收期4.27年，固定資產投資回收期4.27年，因此，本期工程項目經營非常安全，說明項目具有較強的盈利能力和抗風險能力。
4、本期工程項目利用現(xiàn)有土地，計劃總建筑面積19802.36平方米（計容建筑面積19802.36平方米）；
購置先進的技術裝備共計49臺（套），項目建設規(guī)模合理、經濟技術實施方案可行。
5、本期工程項目總投資4279.68萬元，其中：固定資產投資3180.85萬元，流動資金1098.83萬元；
經測算分析，項目建成投產后達綱年營業(yè)收入9262.00萬元，總成本費用7199.50萬元，年利稅總額2431.57萬元，其中：稅后凈利潤1546.88萬元；
納稅總額884.70萬元，其中：增值稅284.48萬元，稅金及附加84.59萬元，年繳納企業(yè)所得稅515.63萬元；
年利潤總額2062.50萬元，全部投資回收期4.27年，固定資產投資回收期4.27年，本期工程項目可以取得較好的經濟效益。
6、強化基地建設，提升集聚水平。首先是推進載體和重點傳統(tǒng)產業(yè)升級項目建設。積極推薦有條件的傳統(tǒng)產業(yè)基地和園區(qū)創(chuàng)建國家、省新型工業(yè)化產業(yè)示范基地。其次是穩(wěn)步推進傳統(tǒng)產業(yè)轉移。設立傳統(tǒng)產業(yè)轉移技術改造和技術創(chuàng)新專項資金，對產業(yè)轉移和異地改造項目、城區(qū)企業(yè)一律進園，重大項目給予財政支持。同時，爭取國家和省對企業(yè)技術改造項目的政策和資金支持。第三是全力推進煤炭資源的獲取，建設國家級煤炭基地，形成規(guī)模效益，引領產業(yè)升級發(fā)展、高產高效發(fā)展。第四是全力推進規(guī)劃電力項目進入國家、省“十三五”規(guī)劃，重點建設大容量、高參數(shù)、低排放的火電機組。同時，以煤電為核心業(yè)務，新能源發(fā)電為輔助業(yè)務，電網通道建設為戰(zhàn)略業(yè)務，實現(xiàn)數(shù)量規(guī)模向質量效益的轉變。在企業(yè)層面，優(yōu)化產業(yè)組織結構，推進行業(yè)兼并重組。鼓勵傳統(tǒng)支柱產業(yè)企業(yè)進行資源整合和行業(yè)重組，提高產業(yè)集中度，優(yōu)化產業(yè)整體布局。鼓勵和引導非公有制企業(yè)通過參股、控股、資產收購等多種方式參與企業(yè)兼并重組，支持兼并重組企業(yè)整合內部資源，通過優(yōu)化技術、產品結構等化解過剩產能，支持和培育優(yōu)強企業(yè)發(fā)展壯大。
第二章 經濟效益分析
一、投資情況說明
截至目前，項目實際完成投資3711.62萬元，占計劃投資的86.73%。其中：完成固定資產投資2896.62萬元，占總投資的78.04%；
完成流動資金投資815.00，占總投資的21.96%。
二、經濟評價財務測算
（一）營業(yè)收入估算
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)營業(yè)收入8184.06萬元，同比增長23.08%（1534.46萬元）。其中，主營業(yè)務收入為7513.94萬元，占營業(yè)總收入的91.81%。
（二）利潤及利潤分配
根據(jù)初步統(tǒng)計測算，該項目實際實現(xiàn)利潤總額1967.61萬元，較去年同期相比增長274.76萬元，增長率16.23%；
實現(xiàn)凈利潤1475.71萬元，較去年同期相比增長160.28萬元，增長率12.18%。
節(jié)項目建設進度一覽表
序號
項目
單位
指標
1
完成投資
萬元
3711.62
1.1
——完成比例
86.73%
2
完成固定資產投資
萬元
2896.62
2.1
——完成比例
78.04%
3
完成流動資金投資
萬元
815.00
3.1
——完成比例
21.96%
三、項目盈利能力分析
按照相關計算準則，該項目主要盈利分析指標如下：
1、投資利潤率：53.01%。
2、財務內部收益率：25.27%。
3、投資回報率：39.76%。
第三章 經營分析
一、運營情況說明
截至目前，該項目（公司）總資產規(guī)模達到7159.75萬元，其中流動資產總額2490.65萬元，占資產總額的34.79%，資產負債率27.51%，運營情況良好。
顧名思義，發(fā)酵乳就是通過菌種發(fā)酵變成的發(fā)酵乳，可以根據(jù)產品的組織形態(tài)、含脂量、冷凍的狀態(tài)等來分類。
發(fā)酵乳對人體的營養(yǎng)是比較有益的，不僅能夠提高牛奶營養(yǎng)成分的吸收率，同時也能解決一些乳糖不耐癥人群不能喝牛奶的苦惱，此外，發(fā)酵乳在發(fā)酵以后能夠產生有益于人體腸道消化的有益菌數(shù)，能夠控制腸道里面的有害菌。
西方關于發(fā)酵乳的種類比較多，國內的發(fā)酵乳，如果使用的是保加利亞乳桿菌和嗜熱鏈球菌這樣的發(fā)酵劑，那么就定義叫酸奶，如果是除了這兩種菌以外再加了其他的菌，就可以定義為發(fā)酵乳。此外，還有一些益生菌酸奶、低溫發(fā)酵奶等種類。
我國現(xiàn)在乳制品的質量情況應該是這幾年情況最好的時候，因為首先從原料來源來看，規(guī)?；B(yǎng)殖程度已經比較高，生鮮乳質量不斷提高。由于近年來行業(yè)競爭力度增大，企業(yè)比較愿意投入資金對技術和設備進行改造，大大提高了乳制品的安全系數(shù)。第三，品控方面也有了很大程度提高，目前我國質檢系統(tǒng)的檢測指標已經有很多，一個酸奶產品在出廠前可能要經過50多項指標檢測。
我國畢竟有14億人口，牛奶的營養(yǎng)價值和功能也決定了，它是我們每個人健康發(fā)育的一個非常好的食品資源。另外我國政府包括民間投資都比較看好這個行業(yè)，所以國外好多乳制品公司，或許正是看到了中國的市場前景，所以也都紛紛進入中國。
二、項目運營組織結構
（一）完善企業(yè)管理制度的意義
1、未來，我國中小企業(yè)要改變發(fā)展過多地依靠擴大投資規(guī)模和增加投入的外延式增長方式，致力于通過企業(yè)的技術創(chuàng)新和管理創(chuàng)新來挖掘企業(yè)潛力的內涵式發(fā)展方式，提升企業(yè)效益。要從重規(guī)模變?yōu)橹刭|量，改變核心技術受制于人、全球價值鏈受控于人的局面。具體來講，中小企業(yè)要通過創(chuàng)新人才激勵機制、優(yōu)化合作創(chuàng)新機制、處理好技術引進與消化吸收的關系等來加強核心技術開發(fā)。要重視關鍵技術尤其是信息技術的應用，形成企業(yè)的成本優(yōu)勢、技術優(yōu)勢、管理優(yōu)勢和市場優(yōu)勢。除了技術創(chuàng)新，中小企業(yè)還要通過商業(yè)模式創(chuàng)新、組織管理創(chuàng)新、企業(yè)文化創(chuàng)新和采用新型管理手段來培育企業(yè)管理優(yōu)勢型核心競爭力。在當前高成本時代的背景下，我國中小企業(yè)尤其要引進精益生產管理手段，要加強生產流程改造，縮短生產周期；
要突出成本控制和效率提升，消除無效生產和浪費；
要加強質量檢測，對生產流程的每一道工序進行全面質量控制；
要推進學習型組織建設，實施專業(yè)化協(xié)作生產；
要建立業(yè)績評估體系，鼓勵員工參與生產和管理的改進，從而用最小的投入，得到最大的產出，實現(xiàn)企業(yè)集約式發(fā)展。
2、改革開放40年來，民間投資和民營經濟由小到大、由弱變強，已日漸成為推動我國經濟發(fā)展、優(yōu)化產業(yè)結構、繁榮城鄉(xiāng)市場、擴大社會就業(yè)的重要力量。從投資總量占比看，2012年以來，民間投資占全國固定資產投資比重已連續(xù)5年超過60%，最高時候達到65.4%；
尤其是在制造業(yè)領域，目前民間投資的比重已經超過八成，民間投資已經成為投資的主力軍。鼓勵民營企業(yè)參與智能制造工程，圍繞離散型智能制造、流程型智能制造、網絡協(xié)同制造、大規(guī)模個性化定制、遠程運維服務等新模式開展應用，建設一批數(shù)字化車間和智能工廠，引導產業(yè)智能升級。支持民營企業(yè)開展智能制造綜合標準化工作，建設一批試驗驗證平臺，開展標準試驗驗證。加快傳統(tǒng)行業(yè)民營企業(yè)生產設備的智能化改造，提高精準制造、敏捷制造能力。民營企業(yè)貼近市場、嗅覺敏銳、機制靈活，在推進企業(yè)技術創(chuàng)新能力建設方面起到重要作用。認定國家技術創(chuàng)新示范企業(yè)和培育工業(yè)設計企業(yè)，有助于企業(yè)技術創(chuàng)新能力進一步升級。同時，大量民營企業(yè)走在科技、產業(yè)、時尚的最前沿，能夠綜合運用科技成果和工學、美學、心理學、經濟學等知識，對工業(yè)產品的功能、結構、形態(tài)及包裝等進行整合優(yōu)化創(chuàng)新，服務于工業(yè)設計，豐富產品品種、提升產品附加值，進而創(chuàng)造出新技術、新模式、新業(yè)態(tài)。
（二）法人治理結構
xxx科技公司按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行組織和運行，建立有股東大會、董事會、監(jiān)事會、總經理及高層管理人員分級權限決策的治理結構；
股東大會擁有對公司資產的最終所有權并根據(jù)股權比例行使相應股東權；
由股東大會選舉的董事組成公司董事會作為決策機構對股東大會負責并行使相應權限的經營決策權；
由股東大會選舉產生的監(jiān)事和職工代表監(jiān)事組成的監(jiān)事會行使監(jiān)督權，維護股東利益，對股東大會負責；
由董事會聘請的公司總經理及高級管理人員根據(jù)董事會決策進行企業(yè)的日常經營管理指揮活動，保持企業(yè)的市場競爭力和經營效率。
xxx科技公司組織經營機構的設置按照“精簡、高效”的原則，而且業(yè)務開展、專業(yè)技術培訓、經營管理活動必須服從公司統(tǒng)一管理；
為保證各部門及全體員工之間的協(xié)調配合，以完成企業(yè)生產經營目標，按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定并結合企業(yè)實際情況對企業(yè)的組織機構進行設置。
（三）公司管理體制
xxx科技公司的機構設置按現(xiàn)代化企業(yè)制度設置管理體制，根據(jù)生產經營管理工作的實際需要，本著“力求精簡、實行全員聘用制，管理機構精簡，適用和提高效益”的原則確定。本期工程項目按車間及現(xiàn)代企業(yè)體制運作，實行生產管理現(xiàn)代化。實行生產管理現(xiàn)代化基礎是技術裝備水平先進、工人技術水平優(yōu)良，在此基礎上精簡機構，建立一套科學管理機構和管理體制，減少管理人員，人員編制根據(jù)生產設備的需要進行配置。生產設備、輔助生產設施、公用工程設施由生產車間統(tǒng)一管理。生產車間對主要生產設備的正常運行、安全、產品質量負責。
xxx科技公司實行董事會領導下的總經理負責制，各部門按其規(guī)定的職能范圍，履行各自的管理服務職能，而且直接對總經理負責；
公司建立完善的營銷、供應、生產和品質管理體系，確立各部門相應的經濟責任目標，加強產品質量和定額目標管理，確保公司生產經營正常、有效、穩(wěn)定、安全、持續(xù)運行，有力促進企業(yè)的高效、健康、快速發(fā)展。
第四章 風險因素分析及規(guī)避措施
一、社會影響評價范圍及內容的界定
該項目社會影響評價范圍是以某工業(yè)新城項目建設地為重點，分析“發(fā)酵乳項目”對節(jié)約能源、減少排放、當?shù)厣鐣蜆I(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會服務容量等方面的影響。
二、社會影響因素分析
（一）項目實施對當?shù)鼐用袷杖氲挠绊?BR> 項目建設區(qū)域為某工業(yè)新城項目建設地，無特殊環(huán)境功能區(qū)，也不屬于農業(yè)生產種植區(qū)，在該區(qū)域實施項目建設，不僅不會影響當?shù)剞r民正常種植生產，還能夠充分利用當?shù)厥Ｓ嗟呢S富勞動力資源，項目實施后能夠提供就業(yè)機會，吸收當?shù)鼐用駞⑴c第二產業(yè)，帶動和發(fā)展第三產業(yè)，在一定程度上緩解當?shù)鼐用竦木蜆I(yè)問題，因此，可以改變當?shù)剞r民僅靠種植獲得收入的狀況，因此，可以明顯地提高當?shù)鼐用竦氖杖搿?BR> （二）對所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響
文教衛(wèi)生是提高人口素質的搖籃，是保護人類健康的基石；
本期工程項目的技術含量、管理水平要求較高，需要引進培養(yǎng)一部分文化、技術素質高的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經濟發(fā)展基礎的意識，促進當?shù)卣诎l(fā)展公共社會事業(yè)方面做出部署，如進一步加強幼兒教育、義務教育、職業(yè)技術教育等；
同時項目獲益后又以繳納稅金來回報社會，從而為進一步發(fā)展當?shù)氐奈幕?、教育、衛(wèi)生事業(yè)打下堅實的經濟基礎。
（三）對當?shù)鼗A設施、社會服務容量和城市化進程等的影響
本期工程項目的建成，將完善區(qū)域間路網結構和功能，提升某工業(yè)新城項目建設地的整體形象，明顯改善當?shù)氐慕煌l件和出行環(huán)境，直接服務于某工業(yè)新城項目建設地的規(guī)劃開發(fā)，促進項目區(qū)域的城鎮(zhèn)化進程。
三、社會影響效果分析
（一）主要社會影響效果分析
本期工程項目建設有利于繁榮地方經濟，取得較好的社會經濟效益；
項目建成后，可以極大地改善某工業(yè)新城項目建設地的環(huán)境狀況，進一步改善眉山市的投資環(huán)境，加快附近區(qū)域的建設與開發(fā)，引導該區(qū)域發(fā)酵乳產業(yè)結構和產業(yè)布局的調整，促進城鄉(xiāng)貿易的流通，帶動商業(yè)、建筑業(yè)、運輸業(yè)、加工業(yè)及文化教育產業(yè)等迅速發(fā)展，從而促進項目影響區(qū)域的經濟繁榮。
（二）對土地利用效果分析
1、本期工程項目擬總用地面積12612.97平方米（折合約18.91畝），項目的實施將會進一步減少土地可用量；
此外，近年來，城市化、工業(yè)化的加速發(fā)展對建設用地的需求不斷擴張，而建設用地需求的擴張又導致占用耕地面積的不斷擴大。
（三）對環(huán)境污染影響分析
1、項目施工活動對自然環(huán)境會造成污染性破壞，必然對生態(tài)環(huán)境產生一定的影響，項目建設因大量的開挖取土破壞土體的原有自然結構，土壤水循環(huán)被破壞，相應的生物鏈隨之改變，改變了動植物的生存環(huán)境，影響其生長活動規(guī)律，對生態(tài)系統(tǒng)的漫延造成障礙。
2、進入21世紀，大規(guī)模開發(fā)利用化石能源導致的能源危機、環(huán)境危機日益凸顯
采購部經營分析報告篇十
目前總的盈虧成本金額是xxxxx元。損耗主要集中在食品xxx類xxx元，非食品個人清潔用品類xxxx元。xxx類主要是xxx的虧損，如xxxx系列、xxxxx系列等，個人清潔用品類主要存在于xxx牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發(fā)水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產生的具體原因：
1、串碼(收貨、銷售、收銀環(huán)節(jié));
2、單據(jù)管理；
3、盤點錯誤；
4、條碼管理混亂；
5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質、數(shù)量等);
6、偷盜(內盜、外盜);
此外，變質報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。
具體分析如下：
一、屬于電腦系統(tǒng)中操作不當?shù)模?BR> 1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數(shù)據(jù)記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。
2、商品已經退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統(tǒng)里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經拉走，形成商品的盤虧。
3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。
解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統(tǒng)也可以減少和避免此類錯誤發(fā)生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數(shù)量。
4、內部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統(tǒng)里面及時登記報損單，造成盤虧。
解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規(guī)范規(guī)類(代碼、貨品名稱、規(guī)格);(2)平時超市人員凡是發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范，條碼和貨品張冠李戴現(xiàn)象的，一定要立即修改正確。
二、屬于盤點過程中操作不當?shù)模?BR> 1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規(guī)格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發(fā)水為主。
三、屬于偷盜防范不當?shù)模?BR> 1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。
解決辦法：加強對防盜調施、調備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執(zhí)行及其效果。(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區(qū)、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。
2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產品的安全，減少盜竊的可能性。
解決辦法：(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。
四、根據(jù)盤點目前出現(xiàn)的問題，特建議從以下方面入手進行改進：
1、進行業(yè)務流程重建，規(guī)范優(yōu)化業(yè)務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點；
2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中；
4、對目前的賣場商品重新規(guī)范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規(guī)格等是否正確；
5、建立合理的績效考核機制，調動員工積極性，增加員工的歸屬感。
采購部經營分析報告篇十一
即將過去，我們將迎來嶄新的，時光飛逝，酒店已快進入開業(yè)后的第三個年頭。隨著南沙經濟的不斷發(fā)展，南沙公司的經營業(yè)績不斷上升，人流量的不斷增加，酒店的營業(yè)情況也隨著南沙這片熱土的持續(xù)升溫而不斷提高。經過一年的酒店工作，我來總結一下在酒店在經營管理方面的情況。
1、酒店營收情況分析：
酒店各部門的經營指標是：總營業(yè)額650萬，其中餐飲部195萬，盈虧指標-25萬，客房部340萬，盈利指標220萬，康體部67萬，盈利指標17萬，其他收入50萬，后勤管理費用為162萬?？傮w盈虧目標是收支平衡。
截止11月30日，在領導的正確指導下和全體員工的共同努力下，我們提前一個月完成公司下達給我們的全年營業(yè)指標650萬，完成盈虧平衡的目標，并且盈利約為40萬元左右。但是根據(jù)酒店營收表可以看出，客房部和康體部超額完成既定的340萬和67萬的營業(yè)額指標和盈虧指標，但是由于年初2月餐廳由西餐向中餐轉型等一些原因未能完成指標。
2、酒店內外部銷售
2.1對外銷售
對外銷售的任務主要是由酒店營銷部去完成，我們的客源主要分為商務客源、政府客源、中介客源、旅游團體、公司會議團體、濱海業(yè)主、上門散客七大類，營銷部根據(jù)每種客源的不同進行拓展和維護。是酒店進入正式開業(yè)的第二年，在酒店行業(yè)中稱為次新店，客源積累開始慢慢沉淀，出現(xiàn)一批相對比較穩(wěn)定的商務客源、公司會議團體和旅游團體，從1月試營業(yè)開始，截止到今年年底，與我們酒店簽約的商務公司并且已有入住房數(shù)的約160家公司；區(qū)政府各級單位和部門都與我們酒店簽訂了住房協(xié)議；國內五大中介（攜程、藝龍、同程、號碼百事通、12580）關于酒店的訂房服務也全部開通，并且嘗試與國外中介（雅高達）合作，拓展港澳、日本、東南亞等地的客戶；團體客源中德邦物流、uc、中國人壽、羊城之旅、廣中旅、中青旅、職旅、禪之旅、萬象國旅等都已把酒店作為長期定點合作單位，另外依靠越秀集團和南沙公司的影響力，集團各分公司、南沙公司兄弟單位、協(xié)作單位也成為酒店客源中不可缺少的重要一部分。
2.2對內銷售
對內銷售的任務主要是由酒店前臺、康體前臺和餐廳的樓面去完成，對內銷售指的是酒店對客戶接觸的一線部門對于上門散客的一種銷售方法，即前臺面對上門散客怎樣以誠摯的服務和較高的價格推薦我們酒店的房間，餐廳的樓面服務員面對上門的客人在點菜時怎樣以客人的喜好、酒店的特色來推薦給客人合適的菜肴。經過一年多的培訓，前臺員工已熟練掌握推銷房間的技巧，從高價格到低價格，從豪華房到普通標單，力爭留住每一位上門無預定或者電話預定的客人；餐廳2月開始由西餐向中餐轉型，餐廳服務員在餐飲部經理和廚房師傅的培訓下，已熟練掌握中餐的基本工作流程，每位員工逐步進入中餐的工作環(huán)境中。
3、內部管理
3.1會議制度和培訓制度逐步完善
酒店的會議制度是為了保證酒店管理的正常開展，使酒店的行政指令、管理理念及工作安排及時準確的傳達，各部門做好協(xié)調工作，所以會議的執(zhí)行直接影響到酒店的正常運作。培訓是酒店給予員工最好的福利，不但能夠提高酒店員工員的工作效率，更加能夠體現(xiàn)酒店的綜合管理能力，所以在，酒店制定了每周三部門主管級以上人員例會制度，確保在較短的時間內溝通和解決一周內各部門出現(xiàn)的問題和需要協(xié)調的事項，并將領導的管理思路和下達的指示及時傳達給各部門負責人。各部門根據(jù)自身工作時間的特性安排每周部門員工的培訓會議，培訓會議除對員工進行培訓，還有一項重要功能就是將每周三酒店例會的內容傳達給員工，讓員工及時了解自身工作的不足和酒店運作上的信息。
3.2酒店員工的禮貌禮儀和儀容儀表
酒店員工的禮儀禮貌和儀容儀表是公司形象的重要組成部分，是服務水平的衡量標準之一，它既體現(xiàn)員工對工作的態(tài)度，也表現(xiàn)員工對客人的禮貌、尊敬，更加能反映員工是否積極向上的精神狀態(tài)，所以禮貌禮儀和儀容儀表是我在所有內部管理中最強調的一點，一個員工如果不懂得或者做不到酒店規(guī)定的禮貌禮儀和儀容儀表，無論他有多么高的學歷，多么吃苦耐勞，都不可能成為一個合格的酒店人。在中，我根據(jù)每個部門的特點，制定出禮貌禮儀和儀容儀表的培訓ppt，分別對各個部門人員，特別是管理層和一線員工，根據(jù)每月的培訓計劃進行針對性的禮儀培訓，現(xiàn)在酒店人員整體素質有了明顯改善，在工作期間都能夠按公司要求整理好著裝，主動與同事和客人打招呼。
3.3文件管理和酒店物資管理
今年年中，經過越秀集團組織的文檔管理培訓，我們深刻的意識到文件管理對一個酒店內部管理的重要性。在培訓之后，我們按照集團公司的對文檔管理的要求再結合我們酒店的實際情況進行改革，每個部門根據(jù)自己工作的內容和流程制定相應的文件夾，對文件夾進行編號，各部門基本幾個文件夾必須制定，例如：每月班表、每月考勤、會議記錄、培訓記錄、酒店通知、每月酒店損益表、固定資產盤點表、易耗品盤點表等。而關于酒店物資管理的固定資產盤點表和易耗品盤點表尤為重要，本是開業(yè)以來的第二年，酒店物品的補充、流失、報損、調撥的數(shù)量都非常多，很容易造成酒店資產的流失，所以針對物資管理實行每月盤點，責任到崗到人，這個舉措起到了維護酒店資產的重要作用。
3.4人員配置和薪資制度逐步完善
人員是酒店營業(yè)的基礎，對人員進行合理編制，調動起員工最大的能動性是酒店經營效率最大化的保證，經過1年多的探索和改革，行政部根據(jù)我們酒店的規(guī)模和特點制定出較為完善的一套人事制度，我們酒店現(xiàn)有工作人員共71人，相比去年最多63人有所增加，增加的人數(shù)主要是由于去年pa是由清潔公司承包，今年由客房部管理，增加3人，員工飯?zhí)门c餐廳分離，由行政部管理，增加3名員工。在酒店營業(yè)額大幅增漲的同時，人數(shù)卻增加較少，這得益于鐘總的領導思路和行政部的人員編制的落實。在試行人事制度時，各部門負責人也能積極配合，例如，餐飲部經理根據(jù)酒店的實際情況，統(tǒng)一安排人手，將洗碗阿姨和地喱相結合；客房部在入住房間數(shù)比較多的時候，靈活調配pa人員上樓層打掃衛(wèi)生；前臺接待只有6人，根據(jù)每天工作的經驗，安排人員上兩頭班，在較忙的時間段上班……這些措施都大大節(jié)約了人力成本，為酒店的盈利做出來重要貢獻。在酒店實現(xiàn)盈利的同時，行政部根據(jù)年初做的考核計劃和提成計劃對各部門的員工和管理層進行獎勵，以獎金形式體現(xiàn)，這也大大激發(fā)了酒店員工和管理層的工作熱情，讓員工和管理層擁有主人翁的意識，時刻把酒店當成家一樣，努力為酒店做出業(yè)績。
3.5成本控制
酒店成本主要是由三大部分組成--人力成本、能耗成本、物料成本。人力成本的控制在“3.4人員配置和薪資制度逐步完善”已經提到；能耗成本在酒店經營中主要是以水、電、氣三個方面為主，客房是酒店營業(yè)的主要支柱，水、電的用量也是最大的，控制好客房的水、電用量，是能耗成本控制的關鍵，所以在客房管理中，以制度形式規(guī)定員工不得開空調做房，查房時第一時間檢查空調是否關閉，公共區(qū)域和員工洗手間不得開空調，如有客人特別要求外出時不得關閉房間空調，客房員工做房時可將空調調至26度，樓層燈光按時開啟和關閉等。在易耗品成本控制方面，主力軍客房部也做了表率，將紙杯墊換成膠杯墊，一次性拖鞋改成腳拖鞋，瓶裝沐浴露和洗發(fā)水換成灌裝產品，這一系列的改革幫助酒店半年時間內在易耗品成本控制方面節(jié)約超過5萬元，這些都只是酒店在成本控制方面的冰山一角。
3.6內部溝通與團結
內部溝通和團結主要是主管級以上人員在酒店的工作環(huán)境中形成的企業(yè)文化的表現(xiàn)，酒店內部的凝聚力直接影響到酒店各部門的工作效率和協(xié)作能力。從第二季度開始，以季度為單位召開員工大會，在每次的員工大會中進行各部門負責人對上季度工作內容的匯報，員工生日會，優(yōu)秀員工的評選，酒店安全培訓等，在經過內部討論和總結，在，酒店總結出我們特有的服務理念和核心價值觀，我們的服務理念是：全方位的服務；主動式的服務；讓每個人（客人、同事等）感受到被關心、關愛。我們的核心價值觀是：客人利益永遠第一；處理事情公正合理透明，尊重、關愛、培養(yǎng)員工，逼你成才；過程和結果一樣重要，簡化流程，降低成本，勇于創(chuàng)新，追求效率、創(chuàng)造利潤。我們會一直遵循這個服務理念和核心價值觀，把的員工打造成一支具有強大凝聚力和戰(zhàn)斗力的團隊。
4、賓客滿意度
賓客的滿意度是客人對酒店的評價和認可程度，也是從另一方面展現(xiàn)酒店管理水平和對客服務的質量。酒店應客人需求，增加大功率的無線網絡來增強網絡信號，從8月開始配置了25臺冰箱，餐廳提供西式早餐等等，這些都是酒店根據(jù)客戶的需求而不斷完善和改進自身的軟件和硬件上的服務。中介訂房中心的賓客滿意度的分數(shù)也是公信力和影響力最大的，酒店在國內五大中介中的同程網上滿意度是98%，藝龍95%，攜程是4分（滿分是5分），由于114號碼百事通和12580的預定客戶主要是以電話形式預定，所以其網站上沒有客戶滿意度的調查。綜上可以看出，在酒店開業(yè)不到2年的時間內，經過改革和創(chuàng)新，我們的管理和服務是得到絕大多數(shù)客戶的滿意和認同的，這也是我們今后按照本的工作思路和管理模式開展工作的理由和動力。
5、本酒店工作的不足之處
5.1營銷部
5.1.1銷售
本的營業(yè)指標從年初到7月的經營業(yè)績來看，完成任務相當艱巨，因為我們酒店的營銷模式一直是以關系營銷為主，都是以經過公司領導、單位同事、附近業(yè)主和公司客戶跟朋友或友好單位介紹過來的客源為主，并且淡旺季情況相當明顯，旺季主要以旅行社客源為主，但是8月開始出現(xiàn)了轉折點，由于祈福酒店停業(yè)，大部分商務客源轉移到我們酒店，造成酒店經營業(yè)績出現(xiàn)井噴現(xiàn)象，開房率從4成突然提高到8成左右。這個現(xiàn)象也折射出我們營銷部的銷售工作做的不夠，營銷能力較弱，在祈福酒店停業(yè)之前無法憑借個人能力將這些重要的商務客源挖掘過來。
5.1.2商場
由于商場的員工與銷售部同事在同一個辦公室，所以經常會與客人接觸，但是商場人員的溝通和表達能力欠缺，直接會造成客人對酒店的不良印象，影響酒店的形象。
5.1.3前廳
前廳部經過人員精簡后包括經理、領班共6人，但是很多前廳接待流程和單據(jù)處理未能合理簡化，很多單據(jù)的處理要員工加班才能夠完成。前臺的位置過于擁擠，單據(jù)擺放比積雜亂。對于客戶投訴問題雖然有長足的進步，但是還有很多技巧方面的溝通需要加強。對客服務和內部銷售方面，缺乏系統(tǒng)性的標準化管理，新員工的禮貌禮儀和儀容儀表培訓需加強。
5.2行政部
5.2.1行政、人事
行政和人事的工作是由行政部副經理謝朝暉和王斌負責，從開業(yè)至今，雖然他們在行政、人事方面付出了巨大努力來進行改革，但是酒店內部的規(guī)章制度、培訓制度、應急預案的實行考核和責任劃分制度等方面還欠缺完善，人事政策、員工福利、薪資體系、提成方案等方面還需要根據(jù)酒店的營業(yè)情況進一步改進和健全。
5.2.2工程
酒店現(xiàn)有工程人員3人，每天24小時至少有一位電工在酒店內值班，在出現(xiàn)應急事件時保證有工程人員第一時間去解決和處理。酒店工程人員對小型維修基本都能解決，但是大型機器的保養(yǎng)和維修都需要物業(yè)工程的協(xié)助。工程部還欠缺一名合格的設備管理員，希望工程人員能夠盡快熟悉酒店設施設備，在明年有人能夠考核上崗，成為一名合格的設備管理員。其次，工程人員經常要在住客的房間維修，對客服務的禮貌禮節(jié)和儀容儀表方面需要進一步加強。
5.2.3保安
酒店現(xiàn)有保安員2名，都是夜晚值班，由于保安年齡就比較大，親自處理應急事件的能力較弱，這就要求保安要提高他們如何去發(fā)現(xiàn)問題和報告問題的能力，這方面行政部經理在新的一年中加強這方面的培訓。其次，本夜晚抽查時多次發(fā)現(xiàn)保安夜晚睡覺的問題，并且給予警告和處罰，希望行政部加強培訓，杜絕再次出現(xiàn)此類現(xiàn)象。本的安全生產工作也得到了公司和領導的表揚，未出現(xiàn)特大安全生產事故，希望酒店全體員工能夠在今后始終保持這樣的安全生產的警惕性。
5.2.4員工餐廳
經過年初的改革，員工餐廳與酒店對客餐廳分離出來，主要以粵菜為主，這既保證了餐廳的對客服務質量，也較好的控制了員工福食的成本，員工福食相比去年有了明顯的改進，員工對工作餐的滿意度也有了很大的提高。
5.3客房部（客房、pa）
5.3.1客房
客房服務員的做房質量在本得到了領導和客人的認可，但是客房領班和主管的領導能力有待進一步加強，主要體現(xiàn)在溝通問題上。其次，對客服務質量還有待提高，在抽查時經常發(fā)現(xiàn)服務員與客人遇到時不打招呼，見到其他部門同事不打招呼。再次，客房部的資產占酒店的80%，資產的管理尤為重要，固定資產和易耗品的盤點以及成本的控制直接影響到酒店的盈虧指標，所以在資產管理的制度上還要進一步健全和改進。
5.3.2pa
pa即負責公共區(qū)域衛(wèi)生的服務員，并且在住房較多的情況下還擔當客房服務員的角色。從8月開始，幾乎三分之二的時間都要抽調pa人員去樓層打掃房間衛(wèi)生，但其獨立做房的質量還不能夠與一般客房服務員相比，而且公共區(qū)域技術性工作，例如大堂大理石晶面處理，地面拋光等還不夠專業(yè)，需要進一步加強培訓和學習。
5.4餐飲部
5.4.1餐廳樓面
在經過年初餐廳由西餐向中餐轉型，樓面的學習任務非常艱巨，也需要非常大的適應能力，在轉型的過程中，出現(xiàn)過人員的不穩(wěn)定，有段時間流動性很大，并且在與其他部門的溝通協(xié)調中出現(xiàn)不和諧現(xiàn)象，以廚房尤為突出，但是經過磨合和適應，現(xiàn)在基本能夠發(fā)揮最大的工作效率。在成本控制方面，樓面對水果和飲料的損耗量非常大；在銷售方面的主觀能動性較差，沒有積極提出促進餐廳營業(yè)額上升的創(chuàng)新銷售思路。
5.4.2廚房
廚房在本的成本控制中做出了巨大貢獻，一直保持毛利都在五成以上，出品質量也得到了很多客戶和領導的贊賞，但是廚房的考核指標沒有與營業(yè)額掛鉤，由于價格原因，導致很多旅行社團餐和小公司團體的流失，并且早餐的成本及毛利與正餐混在一起統(tǒng)計是不科學的，因為早餐是酒店的配套服務，在酒店行業(yè)中，房費中含早餐的價格賺錢不是目的，讓客人對酒店的滿意才是最重要的，一般四星級酒店早餐的毛利能夠達到3成已經算是很不錯的成績了。
5.5康體部
康體部在本負責了會議室、康體、游泳池、袋鼠俱樂部、八期雋城保潔等多項工作任務，由于員工的分散性，培訓幾乎沒有開展過，雖然每個員工的吃苦耐勞的精神值得全酒店員工學習，但是康體部人員的基本素質，如禮貌禮儀、儀容儀表等是全酒店中最差的，在很多會議接待中有損酒店的形象，管理者的責任是不可推卸的。
5.6財務部
財務部的主要職能是監(jiān)督和服務，在監(jiān)督上出現(xiàn)過一些問題，倉管員直接兼顧采購的職責，制定的每月詢價制度沒有一次執(zhí)行到位，都是由行政部一個部門去詢價，造成詢價中的一些片面性；個別倉管人員上班時間離開倉庫不匯報，也不帶手機，嚴重影響酒店各部門的正常工作；在服務與其他部門的職能上有所欠缺，主要是由于財務人員都沒有從事過酒店行業(yè)，在處理酒店財務工作上欠缺經驗，而且除了酒店的工作任務還要分擔南沙公司的部分工作，降低了工作效率。
出現(xiàn)問題并不可怕，只要我們能夠發(fā)現(xiàn)和正確面對，制定出解決的方法和策略，我們就能夠越做約好。
通過以上總結，回顧的全年工作，可謂得失兼具，作為酒店的營運總監(jiān)，我所從事的工作和擔負的責任也使自己的責任感與使命感日益增強，我們相信，在公司領導的正確決策下，我們全體員工上下一心，積極進取，團結務實，開拓創(chuàng)新，不斷努力，一定會創(chuàng)造出酒店的又有一個輝煌！
采購部經營分析報告篇十二
完善滾動預算治理體系。財務部對各專業(yè)線資源配置歷程實施全程監(jiān)控;要求預算資源向業(yè)務前端傾斜，逐月對當月預算進行分化討論，向下層單位下沉，杜絕資源層層扣留。各專業(yè)線本錢獲得有效管控。
積極推進內部商城利用。要求應納入內部商城治理的物資必須納入內部商城，對應納未納事項關閉線下報賬入口，不允許報賬。
20xx年上半年、欠費總收受吸收金額萬元;在完成20xx年欠費收受吸收目標值后、并于20xx年4月訂定了新的欠費收受吸收計劃，重點清理塵欠、長賬齡欠費、節(jié)制新的欠費增長。應收賬款同比增長獲得了有效的節(jié)制;ict、網間結算等同比增長節(jié)制后果明顯。
與化、營收部門樹立了會業(yè)核對小組，持續(xù)跟蹤更新會業(yè)核對差異，賡續(xù)地縮小差異;慎密聯(lián)系省公司，統(tǒng)一行動，為低落全省會業(yè)差異做出了宏大的供獻。
上半年實現(xiàn)稅務端數(shù)據(jù)三證合一，同時要求各級單位進一步加大發(fā)票的治理和審核力度，嚴格杜絕分歧規(guī)單子，對歷史年度分歧規(guī)發(fā)票限期替換并在規(guī)按期限內認證增值稅專用發(fā)票，低落企業(yè)損失。截止20xx年6月進項稅額萬，銷項稅額萬。
采購部經營分析報告篇十三
一、企業(yè)經營管理人才隊伍建設現(xiàn)狀分析：
近幾年來，全縣工業(yè)經濟呈快速增長態(tài)勢，隨著認真落實“開放興縣、工業(yè)立縣、惠民強縣”三大主體戰(zhàn)略和五項重點工作，實現(xiàn)了民營經濟穩(wěn)步發(fā)展，全縣企業(yè)經營管理人才隊伍也在逐步發(fā)展和壯大，涌現(xiàn)出了一些優(yōu)秀企業(yè)和一批優(yōu)秀企業(yè)家群體?？傮w來看，目前全縣中小企業(yè)經營管理人才隊伍的建設工作，已經初步具有以下幾個特點：一是企業(yè)經營管理者的信心明顯增強。二是企業(yè)經營管理人才的引進培養(yǎng)工作得到加強。三是企業(yè)家的政治社會地位不斷提高，政府和社會對企業(yè)家的扶持力度加大。四是企業(yè)家成長創(chuàng)業(yè)的環(huán)境不斷改善。主要做法有：
1、統(tǒng)一思想認識，把握人才工作方向。
自黨中央提出四個尊重方針和黨管人才原則以來，縣委、縣政府把人才工作擺到了重要的戰(zhàn)略位置，在企業(yè)人才隊伍建設上努力實現(xiàn)二個轉變：一是變人才工作是企業(yè)之事為縣委、政府與企業(yè)的共同之事。實現(xiàn)了思想上的再解放、認識上的再深化，牢固樹立起與時俱進、開明開放的科學人才觀，形成了人才支撐發(fā)展、發(fā)展孕育人才、人才素質決定發(fā)展水平、人才優(yōu)勢贏得競爭優(yōu)勢的共識，確立了抓人才就是抓發(fā)展的新理念。二是變縣委、政府的一般號召為真抓實干。充分發(fā)揮縣委、政府總攬全局、協(xié)調各方的能力和優(yōu)勢，從實際出發(fā)，努力整合社會各方力量，積極調動一切有利因素，使人才工作在效率和質量上有了新的提高。
2、制定優(yōu)惠政策，激勵企業(yè)人才創(chuàng)業(yè)。
實現(xiàn)全縣經濟新跨越，主體是企業(yè)，關鍵是人才，而企業(yè)經營管理人才隊伍在人才強企戰(zhàn)略中居首要位置。為此，縣委、縣政府不斷加強企業(yè)人才工作，在人才政策、機制上和服務層面做了一些有益的探索和創(chuàng)新，對企業(yè)人才的引進、培養(yǎng)和使用做了一些規(guī)定。同時還鼓勵引導機關事業(yè)單位專業(yè)技術人員和管理人員到企業(yè)建功立業(yè)，也可以利用業(yè)余時間為企業(yè)提供服務，以科研成果、技術專利、知識產權等生產要素參與收益分配等。
3、建立交流平臺，搭建人才服務橋梁。
“黨管人才”要求我們變管理人才為服務人才，為此，我們積極轉變觀念，努力為人才解決工作、學習、生活上的實際困難，架起縣委、政府與企業(yè)人才之間對話的橋梁，建立健全企業(yè)人才之間相互交流、研討和溝通的平臺。一是建立縣領導包聯(lián)重點企業(yè)制度。定期到所聯(lián)系企業(yè)調研或聽取工作匯報，協(xié)助企業(yè)加強生產經營管理，提高企業(yè)整體素質，幫助制定企業(yè)的生產經營戰(zhàn)略和發(fā)展計劃，為企業(yè)排憂解難等。二是利用縣企業(yè)局公開招聘等形式，以拓展人才的宣傳、信息空間，給用人單位和應聘者提供交流與合作的機會，并做好中介服務工作。
4、加強學習培養(yǎng)，提高企業(yè)人才素質。
不斷加大了對現(xiàn)有企業(yè)經營管理人才的培養(yǎng)力度?？h企業(yè)局出臺了培訓方案，一是參加各類學習培訓?？h企業(yè)局組織部分人員參加全縣中小企業(yè)質量管理培訓班，企業(yè)安全技術規(guī)范培訓班等。二是開辦進企講法活動，邀請資深專家和教授來富進行學術講座，使他們接受經濟、法律和企業(yè)管理等方面的知識。同時各企業(yè)也加強了對本單位人才的各類培訓，有的企業(yè)積極組建培訓制度、成立企業(yè)學校，以“效果月”、“學習周”為載體開展讀書活動，以進一步提高人才各方面的素質。
二、企業(yè)經營管理人才隊伍存在的.主要問題：
企業(yè)經營管理人才隊伍在總量、結構和素質上雖也有了一些改善。但是，在實施經濟強縣和項目帶動戰(zhàn)略的大背景下，我縣的企業(yè)經營管理人才還不能完全適應經濟快速發(fā)展的需要。主要表現(xiàn)在：
1、人才總量偏小，整體素質較低。
在被調查的500萬產值以上的企業(yè)中，其中大專學歷以上的還不到xx年人才需求的情況來看，一些企業(yè)對人才的需求已經有了較強的意識，且逐漸強烈。從調研情況看，在學歷層次上的需求主要以大專、本科為主，專業(yè)需求主要集中在企業(yè)管理、產品開發(fā)與設計等方面。而近幾年來，企業(yè)對人才的需求基本依靠原有的人員，人才引進和再培養(yǎng)較少。
三、企業(yè)經營管理人才隊伍建設的對策與建議：
當前，我縣企業(yè)人才工作面臨行政區(qū)域競爭、綜合經濟實力的競爭，以及政策優(yōu)勢的競爭，要在競爭中崛起，在競爭中取得優(yōu)勢，影響其發(fā)展的外因與內因必須相互促進，相互協(xié)調，也就是說，政府和企業(yè)都必須充分發(fā)揮各自的職能作用，承擔起各自的義務和責任，并有積極的行動。
從政府層面看：
1、加強對企業(yè)經營管理人才隊伍建設的領導。
要深刻認識到人才資源是最寶貴的資源、人才意識是領導干部的第一意識，深化對人才含義的理解，樹立全面科學的人才觀，堅持以品德、知識、能力和業(yè)績作為衡量人才的主要標準，努力提高人才各種福利待遇，出臺一些更加靈活優(yōu)惠的人才政策，在福利、待遇、精神獎勵等方面作出明確的規(guī)定來吸引人才。
2、促進企業(yè)經營管理人才隊伍健康的發(fā)展。
不斷提高服務水平，構建良好環(huán)境，為人才的發(fā)展奠定良好基礎。建立企業(yè)經營管理人才中介服務機構，為企業(yè)人才交流溝通和協(xié)調提供平臺。加快人才管理信息化建設步伐，大力發(fā)展網上人才交流業(yè)務，促進人才合理流動，要分門別類建立企業(yè)人才信息庫和專家信息庫，幫助他們與國內外重點院校建立鏈接。
3、加強企業(yè)經營管理人才隊伍建設。
政府各部門，特別是人才人事工作相關部門，在新形勢下，應積極發(fā)揮自身職能作用，將開發(fā)企業(yè)人才資源作為人才人事工作為經濟建設服務的重點和突破口，指導企業(yè)健全人才工作機制，幫助企業(yè)做好引才、育才、用才三方面工作，以取得企業(yè)人才工作更大的成效。
從企業(yè)層面看：
1、轉變思想觀念，提高企業(yè)人才動力。
企業(yè)經營者要解放思想，樹立“人才就是財富，人才就是效益，人才就是競爭力，人才就是發(fā)展后勁”的觀念，不拘一格選人才，并盡最大可能給人才創(chuàng)造活動的余地和創(chuàng)業(yè)的空間，讓人才感受到自己在企業(yè)里有地位、有機會，更有前途。
2、建設企業(yè)文化，優(yōu)化企業(yè)人才環(huán)境。
企業(yè)因工資待遇高且靈活可以吸引一批管理人才，但人的社會性決定人的需要具有層次性，當生存問題解決后，人才便有了更高層次的需要：被尊重的需要，實現(xiàn)自身價值的需要，并希望擁有一個和諧的人際關系和工作環(huán)境。這就要求企業(yè)面對人才競爭中的劣勢，著力塑造企業(yè)文化，通過完善企業(yè)文化，改善企業(yè)形象，完成企業(yè)制度、企業(yè)管理從傳統(tǒng)到現(xiàn)代的過渡，提高人才的地位，改善人才工作和生活環(huán)境。
3、加強學習培養(yǎng)，提高現(xiàn)有人才素質。
企業(yè)要加大對人才的培養(yǎng)和投入，組織開展建設學習型企業(yè)，爭做學習型人才的活動，切實加強對各類人才的繼續(xù)教育。有條件的企業(yè)可以建立人才資源開發(fā)管理機構，與國內名校合作建立自己的培訓學院，把人才資源當作人才資本來開發(fā)經營，從經營意識和戰(zhàn)略眼光來看待人才培養(yǎng)。把人才教育培訓計劃納入本單位的發(fā)展計劃，完善人才教育培訓體系，建立企業(yè)培訓經費的保障制度，按年銷售比例投入企業(yè)培訓。實施“服務期制”，企業(yè)與培養(yǎng)對象簽訂培養(yǎng)合同協(xié)議，明確規(guī)定企業(yè)培養(yǎng)好人才后，要有若干年服務期，從而使企業(yè)在投入上有了真正動力。
4、完善工作機制，提高經營管理能力。
一是建立全新的人才選拔、使用機制。對一個企業(yè)而言，人才特別是經營管理人才對企業(yè)起著決定作用，在市場經濟體制下，企業(yè)應當探索建立一個適應現(xiàn)代企業(yè)制度要求的選人用人新機制，沖破家族式管理模式，采取面向社會公開招聘、企業(yè)內部民主選舉、競爭上崗和直接聘任（委任）的方式，多渠道選拔高素質企業(yè)經營管理者。二是建立科學的人才引進、流動機制。針對我縣引才引智渠道不暢、信息不靈、機制不活等問題，企業(yè)要積極采用各種手段，樹立起“不求所有，但求所用”的人才理念，通過兼職、長期任職、短期服務、咨詢顧問多種形式聘請一些高層次經營管理人才，聯(lián)合大專院校、科研院所的科技人員兼職創(chuàng)辦企業(yè)、兼職從事高新技術的轉化工作。三是建立公正的人才評價、分配機制。要建立和健全公正合理的人才評價機制，構建以經營業(yè)績?yōu)楹诵牡亩嘣峙潴w系，積極探索年薪制、股權制、技術與管理要素人股等多種分配制度和實行技術、知識、管理、信息、資產生產要素參與分配的辦法和途徑，使人才的價值在收入分配上得到充分體現(xiàn)。
將本文的word文檔下載到電腦，方便收藏和打印
推薦度：
點擊下載文檔
搜索文檔
采購部經營分析報告篇十四
1．全國市場現(xiàn)狀
全國結婚產業(yè)調查統(tǒng)計中心xx年3月發(fā)布的《中國結婚產業(yè)發(fā)展調查報告》顯示，我國最近5年來平均每年全國有萬對新人登記結婚，其中僅城鎮(zhèn)新人在婚禮上的消費就達4183億元人民幣，目前全國每年結婚新人近1000萬對。
在新婚消費方面，%的新人需要拍攝婚紗照；%的新人計劃請婚慶公司為他們舉辦婚禮；%的新人準備到酒樓舉辦婚宴；%的新人要為新娘購買婚紗；%的新人安排蜜月旅游。在結婚人群保持穩(wěn)定的基礎上，目前婚慶消費總額還在不斷增長?；閼c消費總額的不斷增長，為從事婚慶產業(yè)的上下游企業(yè)帶來了巨大商機。
根據(jù)國家民政局的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，全國xx年因婚禮當日而產生的消費接近3000億元,預計到xx年將上升到5000億元。統(tǒng)計顯示，全國每對新人消費結構為：影樓婚紗照3526元，結婚珠寶首飾5659元，婚紗禮服xx元，婚慶禮儀4464元，喜宴水平1030元/桌，新居裝修萬元，蜜月旅游9304元，家用電器16533元，家具17263元；則這些新婚消費已達元。
婚慶作為一個新興行業(yè)，在全國已到了火爆的程度。北京、上海、廣州、深圳，婚慶公司如雨后春筍般涌現(xiàn)，比如廣州在5年前只有30家婚慶服務公司，現(xiàn)在已經超過了100家?；槎Y服務行業(yè)分工細化，服務范圍擴大并日益豐富，已經包括了婚禮咨詢、婚禮策劃、婚禮化妝、mv設計拍攝、婚車出租等方面，從簡單的服務進入全面提升階段，向文化層次發(fā)展，注重服務和多樣性、個性化。不過，目前婚禮服務行業(yè)尚無標準，缺少行業(yè)規(guī)范行為，行業(yè)整體還處于起步階段。正是因為素質不高、缺少創(chuàng)新，造成了整個行業(yè)的大范圍低價低質的惡性競爭。
2．本地市場分
2-1．本地市場中高端婚慶公司
本地婚慶公司中，呼和浩特地的喜洋洋隨婚慶公司為實力與口碑兼具的婚慶公司，其地理位置優(yōu)越，處于江寧城中步行街中心內，其特色是婚慶用車種類全面，婚慶道具數(shù)量及質量較高，在江寧區(qū)屬于較老資歷婚慶公司，單量穩(wěn)定；天禧婚慶公司同樣地理位置優(yōu)越，位于東新南路日光廣場對面，依托米蘭婚紗攝影的名氣，可直接接觸到新人，單量穩(wěn)定；情長意久婚慶位于江寧喜慶城，單量以點今結婚吧為主，同時回頭客較多。
仔細分析不難發(fā)現(xiàn)，中高端的婚慶公司地理位置均為繁華地段；同時在渠道方面均各有所長，單量較為穩(wěn)定；投入較大，硬件條件較為強大，中高端婚慶公司在跑量的同時，也注重高質量單的把握，善于把握較高端婚禮的運作，收益較為穩(wěn)定。
2-2．本地市場低端婚慶公司
固定團隊，婚禮現(xiàn)場經常雇傭學生等臨時工進行搭建及布展，單量不穩(wěn)定，收益較小。
3．總結
針對以上市場分析，不難看出，婚慶正是一個蓬勃發(fā)展的產業(yè)，其潛力無限，可挖掘空間大；同時本地市場婚慶市場已處于飽和狀態(tài)、每年都有五六家新開張的.婚慶公司，也有支撐不住倒閉的婚慶公司，競爭壓力大，問題多多，發(fā)展方向并不明朗。
根據(jù)這些分析，未來業(yè)務更加全面的婚慶服務機構，更加具有創(chuàng)新精神的婚慶內涵，是未來發(fā)展的必然趨勢；針對80后的結婚高潮的來臨，具有求新求異求變的婚慶公司更具競爭力與發(fā)展?jié)摿?；發(fā)展趨勢日益明顯：
行業(yè)分工細化，服務范圍不斷擴大，提供的新婚消費產品和服務更加豐富；
服務質量將不斷提升，更注重服務檔次和內容，有系統(tǒng)的職業(yè)取向序列；
各類婚慶服務公司合縱連橫、行業(yè)內與企業(yè)間“強強聯(lián)合”、資源整合,共贏發(fā)展趨勢
婚慶產業(yè)“掘金”行業(yè)不斷擴充，新婚消費蛋糕持續(xù)增大
各地區(qū)婚慶協(xié)會不斷成立，將大力提倡貼心服務、誠信服務
政府更加重視婚慶文化，制定和完善新婚消費行業(yè)規(guī)范，整治行業(yè)市場
企業(yè)更加注重創(chuàng)建婚慶產業(yè)知名品牌，打造核心競爭力，提高全行業(yè)經營管理水平
網絡等現(xiàn)代科技手段在婚慶產業(yè)中將發(fā)揮更大的宣傳和銷售作用
新成立的婚慶公司較之成熟的中高端婚慶公司，在客戶資源渠道方面較為欠缺，同時婚慶行業(yè)需要一定之間的續(xù)客期及口碑傳播期，前半年的盈利較少，甚至虧本。
1．目標消費群體細分：
將消費者分為四個層次：消費領袖、城市新貴、跟隨者、落伍者，前兩個層次的消費者人數(shù)在整個消費人群中所占的比重很少，但他們的領導作用卻無可比擬。
消費能力：數(shù)量雖少，但消費力極高。而且能承受較高的消費價格。消費者描述：
職業(yè)：政府部門、私企管理層及骨干，其它社會精英。
生活狀態(tài)：單身，有如意的職業(yè)，有較富足的經濟能力，迫切走入婚姻。
心理狀態(tài)：有實現(xiàn)夢想的需求，想顯示自己，有更高的追求，希望彰顯個性但不張揚；希望顯示自己的支配力和豐富的社會經驗。
消費需求：有品質及檔次的婚慶服務
1-2．城市新貴bobo一族：25歲-30歲
消費能力：月收入3000到6000元，數(shù)量較多。
消費者描述：
職業(yè)：各行業(yè)的新秀精英。
生活狀態(tài)：單身，事業(yè)有成，沒有生活負擔，或自我生活條件優(yōu)?；蚣彝l件優(yōu)裕。
心理狀態(tài)：懂得享受生活，特立獨行，試圖在生活品質和靈魂自由中尋求到最為超然飄逸的態(tài)度，更要求特別不一樣的婚宴布展及服務。
形成消費者定位差異化：我們將主要目標消費群定位于此，抓住他們的心理需求，為其量身定制個性化婚慶服務。
消費影響力：消費領袖、城市新貴在不同年齡段不同層次的跟隨者心目中有強大的號召力，我們可以利用他們的影響力使市場不斷擴大。
2．消費者接觸點：
為了能最有效地觸及消費者，應利用以下消費者接觸點：
dm傳播：直接投遞到目標消費群體中，例如：高層寫字間，銀行等。
傳統(tǒng)媒體：通過傳統(tǒng)媒體硬廣軟廣的搭配將品牌植入消費者腦海，或活動形式推廣。
特殊通道廣告：網絡渠道，以及在其他消費場地的贈送定制禮物、宣傳冊等，引導消費者嘗試了解。
【營銷階段劃分】
為了公司業(yè)務拓展，如：慶典活動，路演活動等，公司的名字可以不以婚慶為主題，婚慶做為公司服務之一，公司的名字可盡量簡潔時尚，容易被記住。如“創(chuàng)意文化”“雙double傳媒”等等，公司名字可于方案通過后，進行進一步溝通與探討。
確認辦公地點后，在辦理各項手續(xù)的同時，進行辦公地點裝飾裝修，道具物料采購；公司成立后，前三個月處于營銷推廣時期，應使用各種方式對品牌進行大規(guī)模的宣傳；結合盤龍現(xiàn)有優(yōu)勢傳統(tǒng)媒體資源，通過品牌廣告和軟性植入廣告的形式，對品牌進行全面的廣告宣傳；退出相應優(yōu)惠活動吸引顧客關注，同時開展與各商家聯(lián)盟性質的活動，如：征集80后美女新娘；甄選最有故事的新人免費為其打造專屬幸?；槎Y；集體婚禮召集令等活動，以活動形式獲得社會關注度。
公司只管形象展示營銷，印制公司宣傳dm【打造創(chuàng)意形式，類似雜志形式，推薦創(chuàng)意婚禮形式及公司優(yōu)勢介紹】，在中高端寫字間進行派發(fā)，在各大銀行等擁有目標消費人群“城市新貴bobo一族”的地點進行派發(fā)；聯(lián)絡溝通聯(lián)盟商家，如：婚紗影樓，攝影工作室，婚慶用酒，家紡，家裝建材，旅行社等，與聯(lián)盟商家達成合作協(xié)議，進行互相扶持及宣傳。
后期可與南京婚慶協(xié)會與中高端婚慶公司進行洽談，商談合作共贏合作模式，
充分體現(xiàn)自身資源優(yōu)勢及核心競爭力，可聯(lián)手打造“婚博會”“高端婚禮”等。
1．成本費用預算
1-1．制造費用預算
根據(jù)公司整體的定位情況，在裝飾裝修方面，硬裝要求簡潔大方，注重軟裝方面的裝飾。具體裝飾裝修費用依據(jù)租賃寫字間情況確定，以下為初步簡潔預算。
采購部經營分析報告篇十五
(一)全市收入完成情況
2月份當月全市實現(xiàn)業(yè)務總收入916萬元，同比增長327萬元，增幅55.52%。其中實現(xiàn)個人業(yè)務收入376萬元、公司業(yè)務收入104萬元、資產業(yè)務收入424萬元、其他收入12萬元。當月完成省行預算的7.45%，欠產0.88%、109萬元，較上月減少131萬元。當月實現(xiàn)業(yè)務收入規(guī)模排名全省第7，較上月下降一位，較孝感少177萬元，較恩施少1萬元。
2月份當月收入下降的主要原因有：一是個人業(yè)務收入下降較多，2月份由于列支了1月份的在途資金成本(今后每月在途資金成本在次月列支)，導致儲蓄利差收入較上月減少21萬元；春節(jié)長假因素導致匯兌收入及交易手續(xù)費收入較上月減半，減少約15萬元；代理保險業(yè)務發(fā)展勢頭放緩，收入較上月減少60萬元；2月份無小額賬戶管理費收入，較上月減少28萬元，以上合計減少124萬元。二是公司業(yè)務收入有所下降。2月份由于公司業(yè)務平均余額沒有增長，加上列支了1月份的公司業(yè)務在途資金成本，導致公司業(yè)務利差收入減少46萬元。兩者相加一共影響總收入減少170萬元。雖然資產業(yè)務收入有一定增量(較上月增長34萬元)，但仍未能彌補總收入缺口。
1-2月份全市累計實現(xiàn)業(yè)務總收入1963萬元，收入規(guī)模排名全省第6。較前一位孝感低310萬元；比后一位恩施高32萬元。累計收入同比增加773萬元，增幅64.85%，同比收入增幅排名全省第6,較上月進1位，超全省平均增幅7.58%，較孝感低25.96%，較恩施低4.14%。完成省行預算15.96%，完成預算進度排名全省第10，較上月降3位，被鄂州(16.25%)、仙桃(16.11%)、天門(15.99%)超過；超全省平均進度0.26%，較孝感低1.8%、較恩施低1.6%。完成我行自定收入預算的15.34%，欠產1.33%，欠產絕對值170萬元。
累計實現(xiàn)個人金融業(yè)務收入879萬元，收入規(guī)模排名全省第7，較上月降一位，被恩施超過。較前一位恩施低16萬元，較后一位十堰高76萬元。個人業(yè)務收入占總收入的44.78%，同比增加312萬元，增幅55.07%，排名全省第3。完成省行預算19.53%，完成預算進度排名全省第4，超序時進度2.86%，超全省平均進度2.36%，但2月較1月收入增幅排名全省第17位。其中累計實現(xiàn)儲蓄利差收入563萬元，代理保險收入220萬元，小額賬戶管理費收入28萬元，交易業(yè)務手續(xù)費收入41萬元，匯兌收入17萬元，儲蓄其他收入10萬元。
累計實現(xiàn)資產業(yè)務收入814萬元，收入規(guī)模排名全省第5，較前一位孝感低137萬元，較后一位恩施高75萬元。資產業(yè)務收入占總收入的41.46%，同比增加300萬元，增幅58.28%，排名全省第11。完成省行預算15.95%，完成預算進度排名全省第12，欠序時進度0.72%，較全省平均進度低0.93%，2月較1月收入增幅排名全省第4位。
累計實現(xiàn)公司業(yè)務收入254萬元，收入規(guī)模排名全省第8，較上月降一位，被恩施超過。較前一位恩施低19萬元，較后一位咸寧高10萬元。公司業(yè)務收入占總收入的12.94%，同比增加151萬元，增幅146.64%，排名全省第4。完成省行預算10.16%，完成預算進度排名全省第14，欠序時進度6.51%，較全省平均進度低0.77%，2月較1月收入增幅排名全省第18位。
累計實現(xiàn)其他收入(代扣郵政稅金及短信收入)16萬元。
(二)縣市行收入完成情況
完成預算情況：全市1-2月份累計完成自定預算的15.33%。縣市支行中，第1名秭歸20.39%，第2名宜都17.59%，第3名遠安15.92%，第4名興山15.86%，第5名枝江14.91%，第6名當陽14.55%，第7名現(xiàn)業(yè)14.51%，第8名五峰14.28%，第9名夷陵區(qū)13.91%，第10名長陽13.9%。全市10個單位中，僅秭歸、宜都達到2月份序時進度；枝江、當陽、現(xiàn)業(yè)、五峰未達到全市平均進度，夷陵區(qū)、長陽未達到14%。
收入增長情況：全市1-2月份累計收入同比增幅64.91%?？h市支行中，第1名秭歸115.65%，第2名宜都90.79%，第3名枝江79.79%，第4名遠安68.78%，第5名現(xiàn)業(yè)66.23%，第6名興山60.24%，第7名長陽53.16%，第8名五峰52.5%，第9名當陽43.5%，第10名夷陵區(qū)35.51%。全市10個單位中，興山、五峰、當陽、夷陵區(qū)未達到全市平均增幅，其中夷陵區(qū)未達到40%。
收入規(guī)模排名情況：與上月全省收入規(guī)模排名比較，當陽上升2位，夷陵區(qū)上升1位，秭歸、宜都、遠安、五峰和興山持平，長陽下降1位，枝江下降2位。
(三)全市利潤完成情況
1-2月全市累計實現(xiàn)賬面利潤733萬元，完成省行預算的15.27%，欠產1.4%、67萬元。其中，消化了上年成本掛賬332萬元；因客觀原因，未及時列支12月份部分營銷費用及1月份營銷費用(合計約317萬元)。剔除以上因素1-2月實際實現(xiàn)利潤為748萬元。
二、全市業(yè)務發(fā)展情況及存在問題
(一)個人金融業(yè)務
截止2月底，全市自營網點儲蓄余額26.67億元，本月凈增3394萬元；其中活期余額6.96億元，本月下降4159萬元；活期余額占比26.09%，本月下降1.92個百分點。完成“爭先奪魁”儲蓄競賽計劃的28%，欠序時計劃進度19.22%、2300萬元?？缒甓雀傎惱塾媰粼?7827萬元，完成跨年度競賽計劃的95%，超序時計劃進度12%。2月份全市余額規(guī)模排名全省第6;年新增余額排名全省第7位；增幅5.75%，排名全省第12。代理銷售保費1960萬元，完成本月計劃86.13%，欠產315萬元；銷售理財類產品315萬元，其中新增基金定投戶數(shù)55戶，銷售基金15萬元、人民幣理財產品300萬元；2月份信用卡進件142件，新增發(fā)卡42張。
“爭先奪魁”儲蓄競賽完成情況：截止2月底，秭歸行提前完成“爭先奪魁”儲蓄競賽，完成計劃進度的147%，超計劃469萬元，為縣市支行第一個超額完成競賽計劃的單位；達到競賽序時計劃進度的有：五峰(71%)、遠安(56%);未達到競賽序時計劃進度的支行為：長陽(40%);枝江(33%);興山(19%);當陽市(14%);宜都(9%);夷陵區(qū)競賽期間余額負增長542萬元，完成競賽計劃-45%。
一季度代理保險計劃完成情況：截止2月底，宜都累計銷售655萬元，完成計劃的94%;其他依次為秭歸(92%);當陽(90%);枝江(76%);五峰(71%);現(xiàn)業(yè)(69%);遠安(65%);夷陵區(qū)(62%);興山(54%);長陽(52%)。
2月份，全市個人金融業(yè)務發(fā)展存在以下問題：
1.春節(jié)后由于缺乏項目推動，余額增長出現(xiàn)階段性下降。從2月21日開始，八天時間全行余額下降2301萬元，主要為活期余額下降，活期余額下降4159萬元，日均下降520萬元。
2.儲蓄余額發(fā)展速度較去年同期放緩。截止2月28日，全行余額累計新增1.43億元，增幅為5.66%，余額較去年同期少凈增5654萬元，增幅下降3.63個百分點?；钇谟囝~累計新增878萬元，增幅為1.82%，活期余額較去年同期少凈增2687萬元，增幅下降5.03個百分點。
3.儲蓄余額發(fā)展低于郵政發(fā)展水平。從今年以來儲蓄業(yè)務的發(fā)展來看有7個單位在全市平均水平以下，分別是夷陵區(qū)-26%(郵政：2625萬元，銀行-542萬元)、當陽9%(郵政：1541萬元，銀行158萬元)、城區(qū)11%(郵政：2264萬元，銀行286萬元)、枝江13%(郵政：2475萬元，銀行361萬元)、宜都14%(郵政：616萬元，銀行98萬元)、長陽15%(郵政：2272萬元，銀行401萬元)、興山16%(郵政：800萬元，銀行149萬元)，由此看出今年以來自營網點整體發(fā)展速度落后于郵政網點。
4.儲蓄余額發(fā)展與省內其他地市相比差距逐漸拉大。截止2月28日，全行跨年度競賽完成情況在全省排名第10位，較年初下降5個位次，列林區(qū)、恩施、武漢、咸寧、黃石、鄂州、黃岡、襄陽、荊州之后。各縣市支行余額規(guī)模在省內排名均有不同層次的下降，如：夷陵區(qū)較上月下降6位，列第44位；宜都較上月下降2位，列第56位；長陽較上月下降2位，列第61位。
5.保險業(yè)務受春節(jié)因素影響，2月2日至8日期間僅銷售保險170.7萬元，日均銷量僅24.4萬元，相比元月份日均銷量108.5萬元下降較大，欠產較多。保險業(yè)務發(fā)展差距逐漸拉大，2月份發(fā)展較突出的網點有宜都枝城支行、秭歸支營業(yè)部。宜都枝城支行在今年一季度保險業(yè)務發(fā)展中起到了表率作用，累計銷量和本月銷量全市第一，在完成網點計劃的情況下不放松保險業(yè)務發(fā)展，截止目前超計劃59%。秭歸支行營業(yè)部保險業(yè)務一直是該網點的薄弱項目，2月份以來明顯提速，日出單率增高，完成進度排名較上月提高4位。但長陽支行營業(yè)部、宜都名都支行、夷陵區(qū)支行營業(yè)部仍排在后3位。
6.個人理財類業(yè)務發(fā)展嚴重滯后。基金業(yè)務銷量不足百萬元。今年以來全市自營網點銷售基金僅58.35萬元，全市除城區(qū)以外，各縣市支行基金業(yè)務銷量均不足10萬元。基金定投業(yè)務發(fā)展滯后，今年以來全市自營網點新增基金定投客戶僅85戶，其中發(fā)展為零的支行有長陽支行，其他縣市支行均不足10戶。理財業(yè)務發(fā)展緩慢，今年以來全市自營網點累計銷售人民幣理財產品407.2萬元，同比下降28%。
7.受春節(jié)影響，2月份信用卡進件量減少，各單位信用卡團辦項目的進程也因此而延遲。pos業(yè)務發(fā)展速度不僅受到節(jié)日的影響，而且銀聯(lián)在處理五峰等較偏遠地區(qū)的特約商戶新入網申請時，會將審批和安裝壓后，影響了營銷人員的積極性。
(二)公司業(yè)務
截止2月底，全市公司存款余額9.18億元，規(guī)模排名全省第5，較上月上升5位，同比增長48.87%，排名全省第1。本月凈增3億元，排名全省第1。
2月份公司業(yè)務存款規(guī)模較1月雖有所上升，但屬于臨時性資金進入，穩(wěn)定性差，平均余額較上月僅增長1983萬元，較去年末下降30023萬元，收入完成情況達不到一季度開門紅競賽要求。主要原因有：受春節(jié)長假的影響，營銷進度明顯滯后；部分落后縣市未認真按要求從思想上重視公司業(yè)務發(fā)展，未落實公司業(yè)務一季度開門紅競賽計劃；項目營銷動力不足，項目抓手的作用未凸顯。
(三)資產業(yè)務
截止2月28日，全市各項貸款余額81734萬元，居全省第4位，落后于荊州(105064.6萬元)、襄陽(84474.7萬元)、黃岡(83434.4萬元);本月放款6556.3萬元，居全省第3位，落后于孝感(8729.9萬元)、襄陽(8406.3萬元);本年放款18721萬元，居全省第4位，落后于襄陽(25678.1萬元)、荊州(22233.4萬元)、孝感(20851.9萬元);本月凈增466.8萬元，居全省第5位，落后于孝感(3028.3萬元)、襄陽(2986.1萬元)、咸寧(706.3萬元)、武漢(634.5萬元);本年凈增7518.7萬元，居全省第3位，落后于襄陽(11411萬元)、孝感(9164.4萬元)。
全市個人貸款業(yè)務余額78957.1萬元，居全省第4位，落后于荊州(93162.6萬元)、黃岡(83434.4萬元)、襄陽(80126.7萬元);本月放款5919.3萬元，居全省第3位，落后于孝感(8029.9萬元)、襄陽(7448.3萬元);本年放款16994萬元，居全省第4位，落后于襄陽(22870.1萬元)、荊州(3.4萬元)、孝感(18446.9萬元);本月凈增-146.3萬元，居全省第8位，與第1名孝感(2337萬元)差距為2483.3萬元；本年凈增5831.8萬元，居全省第3位，落后于襄陽(8603萬元)、孝感(6768.1萬元)，其中：
全市小企業(yè)貸款業(yè)務余額2776.9萬元，居全省第4位，落后于荊州(11902萬元)、咸寧(4534萬元)、襄陽(4348萬元);本月放款637萬元，居全省第5位，落后于十堰(1015萬元)、襄陽(958萬元)、咸寧(798萬元)、孝感(700萬元);本年放款1727萬元，居全省第5位，落后于襄陽、孝感、荊州、咸寧；本月凈增613萬元，居全省第5位，落后于十堰、襄陽、咸寧、孝感；本年凈增1686.9萬元，居全省第5位，落后于襄陽、孝感、咸寧、荊州。
余額排名情況：
1.小額貸款：2月各行小額貸款余額排名變化情況為：現(xiàn)業(yè)在全省的排位較上月上升8位，夷陵區(qū)、枝江上升1位，興山、秭歸、長陽下降1位，遠安、五峰、宜都位次未變。
2.個人商務貸款：2月各行商務貸款余額排名變化情況為：夷陵區(qū)在全省的排位較上月上升2位，長陽、當陽上升1位，其他行位次未變。
3.二手房貸款：2月各行二手房貸款余額排名變化情況為：宜都在全省的排位較上月上升3位，現(xiàn)業(yè)、遠安下降1位，其他行位次未變。
本月放款情況：
1.小額貸款：2月小額貸款放款在500萬元以上的有現(xiàn)業(yè)1058萬元、秭歸730.4萬元、夷陵區(qū)579.5萬元；放款在100萬元以下的有長陽37.5萬元、遠安46.5萬元、興山53萬元。
2.個人商務貸款：2月商務貸款放款在200萬元以上的有現(xiàn)業(yè)466萬元、枝江227萬元、夷陵區(qū)218萬元；未放款的有當陽、五峰、興山；其他行放款額均在100萬元以下。
3.二手房貸款：2月二手房貸款放款的有現(xiàn)業(yè)618.5萬元、夷陵區(qū)150.8萬元、當陽48.50萬元、宜都33萬元；其他行均未放款。
4.小企業(yè)貸款：2月僅兩個支行營銷的小企業(yè)貸款成功放款，分別為遠安590萬元、枝江47萬元；其他行均未成功營銷放款。
本月余額凈增情況：
1.小額貸款：2月小額貸款余額正增長的有現(xiàn)業(yè)443.74萬元、枝江51.96萬元、秭歸11.66萬元、夷陵區(qū)3.86萬元；其他行均為負增長，特別是當陽增長-218.71萬元、遠安增長-111.71萬元。
2.個人商務貸款：2月個人商務貸款余額正增長的有夷陵區(qū)125.21萬元、長陽49.21萬元、宜都8.8萬元；其他行均為負增長，特別是秭歸增長-416.25萬元、現(xiàn)業(yè)增長-138.95萬元。
3.二手房貸款：2月二手房貸款余額正增長的有現(xiàn)業(yè)462.92萬元、夷陵區(qū)129萬元、當陽46.92萬元、宜都31.18萬元；其他行均為負增長。
資產質量情況：全市小額貸款逾期249筆、金額887.41萬元，比上月末增加30筆、123.5萬元，逾期率為2.65%，比上月末增加0.41個百分點；十天以上逾期貸款216筆、733.53萬元，比上月末增加7筆、7.8萬元，十天以上逾期率2.19%，比上月末增加0.06個百分點。個人商務貸款逾期7筆、金額199.15萬元，逾期率為0.98%，上月末商貸無逾期。二手房貸款業(yè)務逾期1筆，金額14.93萬元，逾期0.06%。
2月份資產業(yè)務收入是我行三大板塊收入完成情況中唯一亮點，收入較上月有一定增長。2月份在全市資產業(yè)務的發(fā)展中，涌現(xiàn)出以下一些好的'做法：
1.秭歸支行迅速啟動，大力發(fā)展再就業(yè)小額擔保貸款業(yè)務。再就業(yè)小額擔保貸款獲得批復后，秭歸支行高度重視，迅速啟動，由行領導帶領信貸部人員組成專班，專項營銷，積極與縣政府、人力資源和社會保障局、財政局、擔保公司等單位溝通，爭取理解與支持，以最快速度落實協(xié)議簽署和擔保金到位，5日內即成功放款。
2.夷陵區(qū)支行找準重點，大力推進信用村建設。夷陵區(qū)支行通過實踐，總結出以有貸款需求的村為重點各個擊破，比普遍撒網，效果明顯，因此，該支行充分結合當?shù)靥厣?，認真分析目標客戶貸款需求特點，制定詳細的推進時間表，2月份抓住種養(yǎng)殖客戶貸款需求旺季，行領導帶頭積極與種養(yǎng)殖較為集中的村鎮(zhèn)領導溝通，取得支持，及時召開產品推介會，采取“四個集中”的方式，大力推進信用村建設。
3.現(xiàn)業(yè)結合實際，大力開發(fā)批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶?，F(xiàn)業(yè)結合城區(qū)小額貸款業(yè)務發(fā)展的特點，以批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶開發(fā)為抓手，將加快小額貸款發(fā)展的突破口放在批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶開發(fā)上，通過對老客戶的回訪，再次展開對城區(qū)幾個重點批發(fā)市場和產業(yè)鏈客戶的營銷，取得較明顯的成績，2月小額貸款放款量超過1000萬元。
4.枝江支行另辟蹊徑，大力開發(fā)項目貸款。枝江支行找準目標，開發(fā)項目貸款，緊抓運輸公司集體換車，產生大量貸款需求的機遇，及時制定項目營銷推進方案，行領導親自與運輸公司領導溝通，協(xié)商項目具體實施細則，最終達成協(xié)議，該項目成功放款100萬元。
2月份全市貸款放款額及凈增額雖然在全省名列前幾位，但小額貸款的發(fā)展仍然停滯不前，本月余額甚至下降27萬元。目前，我行的資產業(yè)務發(fā)展還面臨以下壓力及問題：
1.業(yè)務發(fā)展壓力明顯。
(1)貸款余額凈增緩慢。小額貸款發(fā)展速度仍需提高：余額仍僅居全省第7位，本年凈增僅居全省第8位，與孝感分行的差距達到了4049.8萬元，并且2月凈增為負值；個人商務貸款優(yōu)勢漸弱：余額雖仍居全省第1位，但2月凈增為-523.6萬元，居全省最后1位，本年凈增也落后于隨州、仙桃，僅居第3位，同時，余額規(guī)模的領先優(yōu)勢也在逐步縮??；二手房貸款被趕超壓力大：余額仍居全省第2位，但本年放款、本年凈增、本月放款、本月凈增等各項指標均落后于襄陽分行，被趕超的壓力逐步加大；小企業(yè)貸款發(fā)展速度有待進一步提高：余額規(guī)模僅居全省第4位，落后于荊州9125.1萬元，落后于襄陽1571.1萬元，與晚于我行開辦的孝感的差距僅為270.6萬元。我行小企業(yè)貸款與襄陽分行同時開辦，但各項指標均落后于襄陽分行，并且多項指標落后于孝感、十堰等晚于我行開辦的分行。
(2)規(guī)?？刂萍觿?。年初，省分行給我行分配的規(guī)模計劃僅為10.7億，從目前情況來看，受全行信貸規(guī)模調減影響，我行信貸規(guī)?？赡鼙饶瓿跸逻_的計劃還要少。省行規(guī)定對于季度額度使用不足80%的分(支)行，省分行將收回上季度剩余額度，獎勵給發(fā)展較快、質量較好分支行使用，以鼓勵快發(fā)展、早發(fā)展、好發(fā)展。截止2月28日，我行僅完成1季度凈增計劃的76.4%，居全省第10位。3月份必須加快發(fā)展，搶占額度。
(3)付息成本增加，完成收入計劃壓力加大。1-2月份我行實現(xiàn)的貸款業(yè)務收入創(chuàng)貸款業(yè)務開辦以來新高，同比大幅增長。但隨著總行1月24日和2月17日兩次內部資金結算價格的調整，我行貸款付息成本大幅增加，前兩個月支付資金成本353.72萬元(不含小企業(yè)與質押)，分別環(huán)比增長39.89萬元、17.3萬元，兩次調整使我行全年至少減少430萬元收入，完成收入計劃的壓力加大。
2.收入欠產較大。
1-2月我行實現(xiàn)個人貸款業(yè)務收入792.16萬元，僅完成一季度“開門紅”競賽收入計劃的63.37%，欠產達457.84萬元；僅秭歸、宜都、夷陵區(qū)三個支行完成開門紅競賽收入計劃的壓力較小，其他支行均有較大壓力，特別是長陽、五峰、現(xiàn)業(yè)欠產更為嚴重。
3.部分單位執(zhí)行力不夠。
2月份市分行安排的推進業(yè)務發(fā)展的措施以及其他工作安排，各單位執(zhí)行程度參差不齊。如再就業(yè)小額擔保貸款情況：截止2月底，僅有秭歸支行成功發(fā)放貸款，長陽支行落實協(xié)議簽署，現(xiàn)業(yè)、枝江、興山支行達成了初步合作意向，其他支行仍未見成效。信用村整村推進情況：2月份，僅夷陵區(qū)、興山、枝江、宜都信用村推進工作落實較好。對手賽競賽完成情況：截止2月底，現(xiàn)業(yè)、枝江、夷陵區(qū)、秭歸、宜都支行對手賽期間凈增為正，遠安、長陽、興山、當陽支行凈增為負值，特別是遠安支行，截止到3月6日，仍負增長10.2%。安貸寶購買情況：2月份發(fā)放的貸款有217萬購買了安貸寶保險，占放款金額的比例僅為7.4%，其中夷陵區(qū)99萬，五峰53萬，秭歸45萬，宜都40萬，興山22萬，枝江12萬，其他均未購買。
三、下一步工作要求及措施
2月份全市實現(xiàn)收入未達到省行預算序時進度，欠產109萬元，對省行要求一季度完成26%的預算目標形成較大壓力。按我行自定一季度收入預算(3000萬元)，3月份須完成收入1037萬元；按序時進度(25%)，須完成1112萬元；按省行目標(26%)，須完成1235萬元。收入壓力依然很大。
(一)個人業(yè)務發(fā)展要求及措施
1.積極做好項目開發(fā)工作。各行要積極做好財政補償款代發(fā)和農民各類補償款、糧食款、搬遷、征地款的代發(fā)及企事業(yè)單位的代發(fā)工資等工作，用項目帶動余額的增長，確保3月余額凈增8600萬元，全面完成“爭先奪魁”儲蓄業(yè)務競賽計劃任務。全市要確保全年儲蓄余額凈增5.7億元，目標6億元。
2.加快保險業(yè)務發(fā)展，確保保險業(yè)務收入。2月份以來保險業(yè)務發(fā)展速度放緩，收入較上月減少60萬元，嚴重影響1季度收入計劃進度，3月份全市保費銷量必須達到3000萬元，目標5000萬元。各行要圍繞分行目標研究市場、制定措施、找方法定政策發(fā)展保險業(yè)務。完成序時進度和計劃的支行仍要加快速度向前發(fā)展，不能因為完成計劃而放松發(fā)展勢頭，要明確保險的高收入、高效益性，確保收入計劃的全面完成。全市要確保全年銷售保險1.7億元，目標2億元。
3.做好3月份重點基金銷售工作。3月15日，我行將銷售一只托管基金“東方保本混合型基金”，這只產品是首次由郵政集團公司擔保的公募基金，是20總行托管的第一只基金，預計募集30億元。各行要高度重視本次重點基金的銷售工作，及時制定營銷措施，加強網點店面宣傳及客戶準備工作，確保圓滿完成本次重點基金銷售任務。
4.做好財富“日日升”及“月月升”理財產品營銷推廣?！叭杖丈薄霸略律比嗣駧爬碡敭a品是今年總行重點營銷推廣理財產品，總行于2月份上調了“日月升”的客戶收益率和銷售手續(xù)費率，調高后的手續(xù)費率收益將大幅提高各行的理財業(yè)務收入水平。各行要加強對產品和客戶的研究分析，充分認識該產品在競爭客戶上的價值，將本產品作為網點全年銷售重點，切實加大宣傳廣度和力度，提高網點柜員、理財經理對產品熟悉度和營銷力度，3月份確保實現(xiàn)“日月升”產品日均保有量1000萬元、3月底時點保有量1400萬元的銷售計劃。
5.做好信用卡的開發(fā)工作。各行要大力開發(fā)我行的代發(fā)工資客戶，以團辦的形式營銷，以簡化開據(jù)證明的繁瑣程序；對于我行的vip客戶或者現(xiàn)有客戶(包括：綠卡借記卡客戶、活期定期存款客戶、理財客戶、代發(fā)工資客戶、房貸客戶及小額貸款客戶、代理購買保險客戶)且資質較優(yōu)良的，網點可以利用推薦的方式進件，提高對優(yōu)質客戶的發(fā)卡率。全市要確保全年實現(xiàn)信用卡發(fā)卡5000張，目標6000張。
(二)公司業(yè)務發(fā)展要求及措施
當前公司業(yè)務進度已明顯滯后，各行要認清形勢，奮起直追，盡快回位到年初余額，落實一季度開門紅競賽要求。尤其是發(fā)展落后的縣市要加強公司業(yè)務發(fā)展的緊迫感，認真研究發(fā)展中存在的問題，拿出強有力的措施，抓出實效，爭取在一季度末走出困境，實現(xiàn)余額大幅凈增。下一步各行要深入貫徹以項目為抓手的理念，積極營銷開發(fā)大客戶，并以批發(fā)類貸款等新業(yè)務為突破口，實現(xiàn)全市公司業(yè)務快速追趕式發(fā)展。
1.以項目為抓手，夯實公司業(yè)務項目發(fā)展基礎。各行要根據(jù)要求建立公司業(yè)務開發(fā)項目庫，以城區(qū)、縣(市)分別建立一、二級項目庫。強化項目開發(fā)管理，明確項目開發(fā)責任人、開發(fā)時限、開發(fā)效果，充分發(fā)揮激勵方案和考核要求的作用，加大開發(fā)力度，保證開發(fā)實績。
2.積極融入地方經濟，拓展項目開發(fā)外延。抓住當?shù)鼗A建設投資機遇，加快縣域公司業(yè)務發(fā)展，有針對性進行開發(fā)營銷。積極跟進本地優(yōu)質企業(yè)的資金渠道，充分利用網點優(yōu)勢，跟蹤大型企業(yè)上下游客戶及產業(yè)鏈的資金流向，做好各類代收代發(fā)資金業(yè)務。成功開發(fā)枝江酒業(yè)、采花茶業(yè)集團的代收銷售款項目。
3.整合營銷，以資產類業(yè)務促進公司業(yè)務發(fā)展。以批發(fā)性貸款業(yè)務促進大型集團公司、企業(yè)公司業(yè)務發(fā)展。通過批發(fā)性貸款業(yè)務宣傳，積極營銷宜昌本地大型集團公司、優(yōu)質企業(yè)，在發(fā)揮網絡優(yōu)勢做好資金歸集和支付結算工作基礎上，拓展業(yè)務范圍。已與葛洲壩、宜化、興發(fā)集團、人福藥業(yè)等單位達成金融服務意向，將進一步加大合作力度，資金沉淀將有較大突破。以小企業(yè)貸款業(yè)務和商貸業(yè)務促進結算類客戶業(yè)務發(fā)展。隨著我市小企業(yè)貸款業(yè)務和商貸業(yè)務的開發(fā)，帶來了廣泛的中小企業(yè)客戶和小商戶，抓住這些客戶資源做好公司業(yè)務開戶和維護，實現(xiàn)信貸、公司聯(lián)動發(fā)展。要求中小企業(yè)貸款、商貸客戶要全部開立公司業(yè)務賬戶，加強資金管理和維護。
4.抓住轄內集團和網絡型企業(yè)，開拓發(fā)展集團現(xiàn)金管理業(yè)務。針對宜昌大中型集團企業(yè)較為聚集的特點，充分利用公司業(yè)務系統(tǒng)現(xiàn)金管理平臺，加快大型集團網絡型客戶、中小區(qū)域性客戶的開發(fā)工作，盡快使我行公司業(yè)務在全市商業(yè)銀行中占有一席之地。
(三)資產業(yè)務發(fā)展要求及措施
3月份資產業(yè)務發(fā)展總體要求：確保一季度“開門紅”競賽收入計劃和“對手賽”凈增計劃的完成。小額貸款發(fā)展要求：至少凈增5000萬元，將凈增計劃分配到每日、每周、每旬，定期進行督辦；個人商務貸款發(fā)展要求：加快發(fā)展，確保凈增額在全省第一位的位次；二手房貸款發(fā)展要求：現(xiàn)業(yè)至少放款4000萬元，全市房貸余額至少超襄陽分行4000萬元；小企業(yè)貸款發(fā)展要求：全市完成放款5000萬元。圍繞上述工作要求和目標，要重點做好以下幾方面的工作：
1.找準抓手，推動各條線產品充分發(fā)展。
(1)把小額貸款作為核心業(yè)務抓好。以信用村建設為抓手，大力發(fā)展小額貸款，繼續(xù)大力推動“整村推進”、“四個集中”、“三個集中”、小額貸款商業(yè)街、小額貸款村建設，實現(xiàn)零售業(yè)務批發(fā)做。
(2)積極發(fā)展商務貸款。加大對周邊商鋪、小企業(yè)的宣傳力度；積極推動抵押品創(chuàng)新；與小額貸款交叉銷售的同時，積極尋求新的高端客戶群，保持商務貸款全省領先。
(3)追趕式發(fā)展住房消費貸款。以二手房、一手房和綜合消費信貸為重點，繼續(xù)加強房產中介業(yè)務合作，提高合作的水平與效率；逐步試點直客式商業(yè)模式；以定向銷售樓盤為主，積極推動一手房樓盤準入，爭取在一季度要做一個一手房樓盤；加強對房地產開發(fā)商、經銷商、抵押登記部門、房產中介等合作單位的營銷，提升合作層次，在房貸業(yè)務上實現(xiàn)新突破。
(4)重力發(fā)展小企業(yè)貸款。加強對地方小企業(yè)局、工商、稅務部門的溝通匯報，掌握小企業(yè)客戶資源，制定出小企業(yè)貸款發(fā)展的規(guī)劃，有針對性的營銷，尋找并落實符合地方經濟發(fā)展的項目，明確發(fā)展小企業(yè)貸款的重點客戶、重點產品和重點區(qū)域，力爭小企業(yè)貸款后來居上。
2.積極開展產品創(chuàng)新，推進“一行一品”工程。小額貸款要圍繞產品要素調整、再就業(yè)小額擔保貸款等，做好產品創(chuàng)新和發(fā)展模式創(chuàng)新。目前總行已基本同意將宜都支行商戶類小額貸款上限提高到15萬元，其他支行要抓緊壓降逾期，將不良率控制在0.8%以內，爭取早日提高額度；同時要加快推進再就業(yè)小額擔保貸款工作，2月16日獲批后，秭歸截止2月末已發(fā)放再就業(yè)小額擔保貸款678萬元，長陽已簽訂合作協(xié)議，現(xiàn)業(yè)、枝江、興山已達成初步合作協(xié)議，其他支行依然無明顯進度，其他行要加快與人力資源和社會保障局、財政局等相關部門以及擔保機構的溝通，爭取支持，早日簽署合作協(xié)議。商務貸款要重點做好林權抵押貸款試點和商鋪使用權抵押、產權商鋪抵押、倉儲冷庫抵押貸款等非額度項下產品研發(fā)；消費信貸要重點做好一手房貸款項目，以及公積金貸款、經營性車輛按揭貸款、綜合消費信貸試點準備工作。
3.加快再就業(yè)小額擔保貸款的發(fā)展。
3月份各單位要繼續(xù)加大再就業(yè)小額擔保貸款業(yè)務推進力度：秭歸支行要爭取更多金額的保證金到位，早日實現(xiàn)下一批再就業(yè)小額擔保貸款的發(fā)放；長陽支行要落實擔保金到位，早日實現(xiàn)成功放款；現(xiàn)業(yè)、興山、枝江要加快與相關部門和擔保公司的洽談進度，早日簽署協(xié)議；其他單位要繼續(xù)落實洽談事宜，爭取早日得到相關部門的認可和支持。
4.做好隊伍建設。
各單位要重點抓好培訓師隊伍、和審查審批人隊伍建設，力爭在3月底每個單位確定出1名培訓師人選和1名審查審批人人選。
5.重視客戶培育，提高客戶質量。
信貸規(guī)模控制，是信貸客戶優(yōu)化和資產質量優(yōu)化的有利時機。各行要抓住機遇，狠抓資產質量優(yōu)化工作。一方面，要加強客戶篩選，培育優(yōu)質客戶，將有限的信貸資源投向主體資質優(yōu)、發(fā)展前景好、經營實力強、綜合效益高的客戶群。另一方面，要增強議價能力，以價補量，在利率下限基礎上，根據(jù)客戶資質，通過提高利率水平、加強交叉銷售、增加授信條件等方式，提高綜合收益水平，降低業(yè)務風險。同時，要注意在信貸規(guī)?？刂葡?，其他商業(yè)銀行授信難度增大、信貸資金提前回收等對客戶現(xiàn)金流造成的影響，進而影響到客戶生產經營，影響到我行授信風險和信貸資金安全。
6.牢固樹立合規(guī)經營意識，加強資產質量管理。
(1)加強合規(guī)意識
各單位要加強合規(guī)發(fā)展的意識，確保合規(guī)發(fā)展，不得出現(xiàn)代簽字、調查報告和電話號碼雷同、發(fā)放集中貸款等違規(guī)現(xiàn)象，下階段市分行將加強非現(xiàn)場檢查和現(xiàn)場檢查力度，確保業(yè)務健康快速發(fā)展。
(2)繼續(xù)緊抓逾期催收工作
3月各支行要繼續(xù)加大逾期催收和到期提醒還款力度，秭歸、夷陵區(qū)、枝江、當陽要力降不良，爭取早日提高小額貸款額度；現(xiàn)業(yè)要將逾期率降至2.5%以下；長陽要將逾期率降至%以下；五峰、遠安、興山支行要將逾期率控制在2%以下。
(3)加強檔案管理
各單位對信貸檔案要實行專人、專戶、專柜管理，并選取安全、防火、防潮、防蛀的地點集中保管。放款后一周內，信貸員必須將客戶的所有資料整理完畢，填寫交接清單后，交檔案管理員存檔，電子檔至少每月刻盤一次，并嚴格執(zhí)行借閱登記制度，以防檔案資料流失，為發(fā)生貸款損失后的追查做好法律準備。
采購部經營分析報告篇十六
摘要：由于我國經濟的高速發(fā)展，推動了以企業(yè)為主體的產業(yè)的發(fā)展，在我們當前市場經濟的制度配置下，企業(yè)的財務報表，等企業(yè)的會計賬目進行財務分析至關重要[10]，在企業(yè)發(fā)展中，如上市成為企業(yè)融資對外表達自己的經營狀況基本上成了唯一的形式，本研究從2016年以來，茅臺集團的股價一路飆升，現(xiàn)已經成為中國個股價格最高的一支股票，到2018年年初，茅臺的股價達到歷史的最高價700多元，直逼800元。從茅臺股票的直線上升，茅臺酒這種產品已經不單單表現(xiàn)為一種消費品了，同時它還成為了一種理財產品，本研究主要從茅臺上市公開的財務報告入手，通過分析茅臺集團的長短期償債能力，盈利和運營能力，來探究茅臺集團經營狀況。
關鍵詞：茅臺；茅臺酒；股價；財務分析；杜邦分析法
1.償債能力與流動性分析
償債能力是指企業(yè)償還各種到期債務的能力，主要包括長期償債能力和短期償債能力，償債能力分析是揭示企業(yè)財務的風險，和經營危機，是企業(yè)財務分析中一項重要的指標，投資者，企業(yè)的管理者都非常重視這種分析。
1.1流動比率
流動比率是指企業(yè)的流動資產與流動負債的比值，，如貴州茅臺2017-12-31日表明每有1元的流動負債，就有2.91的資產作為安全保障，這個比率越高，說明企業(yè)短期償債能力越強，根據(jù)財務管理的經驗，通常這個值穩(wěn)定在2左右比較正常，通過貴州茅臺和五糧液的比率對比來看，從財務報表顯示上來看，五糧液從2012-2017年來，除了，2012年低于貴州茅臺，其余各年流動比率都高于茅臺的流動比率，兩家的流動比率都大于2，在同行業(yè)中，五糧液流動比率大意味著五糧液的短期償債可能會比貴州茅臺的短期償債能力更好。
1.2速動比率和現(xiàn)金比率
速動比率和現(xiàn)金比率是對流動比率的修正，速動比率為，對于白酒行業(yè)來說，運用速動比率的比值方法，可以有效地剔除變現(xiàn)能力較差的存貨，例如正在窖藏的酒，這項剔除是很有利于短期償債能力核算的，一般認為速動比率保持在1的時候比較合適，由表我們可知，除了2012年以外，其余各年，五糧液的流動比率均要好于茅臺，說明了五糧液現(xiàn)對于茅臺的資金較為充足，且能夠說明五糧液較茅臺運營比較保守，且現(xiàn)金比率也能夠反映，現(xiàn)金比率是企業(yè)的現(xiàn)金類資產與流動負債的比值，現(xiàn)金比率在衡量企業(yè)短期償債能力的指標中，具有重大的意義，因為現(xiàn)金是償還企業(yè)債務的最終手段，在一定時期，現(xiàn)金的償債手段最為穩(wěn)定，現(xiàn)金比率的公式為，現(xiàn)金比率與前面兩種比較方法是同方向性質的，因而我們可以從表的對比中看到，近年來五糧液的現(xiàn)金比率也是高于茅臺的，說明五糧液相較于茅臺有更強的償債能力。
1.3長期負債能力分析
資產負債率也稱為舉債經營比率，它是企業(yè)負債總額與資產總額的比率，公式為，資產負債率能夠說明一個企業(yè)長期償還債務的綜合能力，資產負債率和企業(yè)的償債能力成反比，就是說資產負債率的比例越大，企業(yè)的償債能力就越差，反之如果資產負債率的比例越小，就說明企業(yè)的償債能力就越強，根據(jù)數(shù)據(jù)來看，茅臺除了2014年的資產負債率低于五糧液，其余各年份，都高于五浪液，說明茅臺目前的長期償債能力弱于五糧液。
結論
我們能夠通過貴州茅臺和五糧液的財務報表的對比，能夠看出來貴州茅臺的股價為什么高出五糧液的那么多，貴州茅臺應為其量小質優(yōu)，在高端年份酒市場擴寬自己的領域，這點是五糧液力不能及的，五糧液在中國頂級白酒市場上，與茅臺競爭還略有不足，同時在控制成本方面，貴州茅臺明顯比五糧液做的更加優(yōu)秀，而且茅臺的經營是比五糧液集團的經營是更穩(wěn)健的，在如今一瓶飛天茅臺難求的情況下，茅臺股價不斷飆高，股東看好茅臺的發(fā)展前景，那么茅臺股價的飆高也在情理之中。
參考文獻
[4]李穎超，高易.茅臺集團股價瘋長背后的財務分析[j].納稅，2018（16）：110.
[5]黃雪亭.股利政策與企業(yè)價值[d].鄭州航空工業(yè)管理學院，2018.
采購部經營分析報告篇十七
目前總的盈虧成本金額是____x元。損耗主要集中在食品__x類__x元，非食品個人清潔用品類____元。__x類主要是__x的虧損，如____系列、____x系列等，個人清潔用品類主要存在于__x牙膏、飄柔、潘婷、沙宣洗發(fā)水系列的損耗。從損耗分析可以看到，個人清潔用品類損耗較大，以下羅列出盈虧與損耗產生的具體原因：
1、串碼(收貨、銷售、收銀環(huán)節(jié));
2、單據(jù)管理;
3、盤點錯誤;
4、條碼管理混亂;
5、收貨管理不到位與供應商欺詐(品質、數(shù)量等);
6、偷盜(內盜、外盜);
此外，變質報損、蟲鼠害等因素也會造成損耗。
具體分析如下：
一、屬于電腦系統(tǒng)中操作不當?shù)模?BR> 1、商品條碼錄入錯誤，導致銷售的數(shù)據(jù)記錄在了其他商品的頭上，盤點時形成兩個商品一個盤盈，一個盤虧。
2、商品已經退貨給供應商，但是沒有及時登記退貨單，造成系統(tǒng)里面的庫存沒有及時扣除，而貨物已經拉走，形成商品的盤虧。
解決辦法：規(guī)范商品退貨流程，把握幾個原則：
(1)退貨必須由采購和供應商協(xié)商好;
(2)倉庫退貨人員必須看到商品入庫退貨單才能退貨;
3、進貨單因為操作失誤，錄入重復，造成盤虧。
解決辦法：這是屬于操作性失誤，只能在平時操作多注意，同時通過系統(tǒng)也可以減少和避免此類錯誤發(fā)生：所有進貨單必須有對應的采購訂單，否則不允許直接錄入進貨單，同時限制電腦員直接錄入商品入庫單(贈品入庫單除外)，限制電腦員修改單價和數(shù)量。
4、內部領用的商品沒有通過pos機銷售的情況下，也沒有在系統(tǒng)里面及時登記報損單，造成盤虧。
解決辦法：(1)對于所有百貨類商品重新規(guī)范規(guī)類(代碼、貨品名稱、規(guī)格);(2)平時超市人員凡是發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范，條碼和貨品張冠李戴現(xiàn)象的，一定要立即修改正確。
二、屬于盤點過程中操作不當?shù)模?BR> 1、盤點的人員不熟悉商品和盤點流程，造成漏點、重點，或者不同規(guī)格的商品按照一個商品來盤點。多以方便面、飲料、洗發(fā)水為主。
解決辦法：
(1)所有賣場人員平時多熟悉商品結構;
(3)盤點的工作人員應該端正態(tài)度，加強責任感;
(4)盤點實行交叉盤點復查制度;
解決辦法：
(1)加強倉管人員對于商品結構的熟悉;
(2)驗貨工作人員驗貨一定要仔細;
(3)實行驗貨監(jiān)督機制，如果出現(xiàn)此類現(xiàn)象，則實行責任到人;
三、屬于偷盜防范不當?shù)模?BR> 1、由于因為商場面積擴大，顧客皆反映超市的出入口離得太遠，帶來了許多不便而拒絕存包袋，而超市人員卻逐漸減少，導致有許多的視覺死角是工作人員看不到的，故而大大的增加了失竊的可能性。
解決辦法：加強對防盜調施、調備的管理，合理投放合適的設備設施，跟蹤投放執(zhí)行及其效果。
(1)公司盡快購回防損袋，建議能將超市兩個出入口改為一個，杜絕減少商品失竊所造成的損失。
(2)加大對全員防損、全過程防損的培訓與督導力度：劃分防損責任區(qū)、分配責任商品、明確盤點責任、建立重大盈虧事故的責任追究制，加大對內盜的查處與激勵力度，對破壞分子下手要快、要準、要狠。
2、貨架的整體設計，應充分考慮安全需要，以提高產品的安全，減少盜竊的可能性。
解決辦法：
(1)對超市的整體布局，我們必須暢通的視線，不留死角。
(2)貨架布局放電成一條直線，盡量避免拐角和凹凸。(3)在中間渠道保持通暢，不能阻礙。
四、根據(jù)盤點目前出現(xiàn)的問題，特建議從以下方面入手進行改進：
1、進行業(yè)務流程重建，規(guī)范優(yōu)化業(yè)務流程，找出不合理和漏洞比較多的關鍵點;
2、平時更要加強員工培訓，并且貫穿于整個工作流程中;
4、對目前的賣場商品重新規(guī)范，主要校驗條碼、品名、價格、標價卡、規(guī)格等是否正確;
5、建立合理的績效考核機制，調動員工積極性，增加員工的歸屬感。
采購部經營分析報告篇十八
為全面了解我市外商投資企業(yè)在當前金融危機中所面臨的困難和挑戰(zhàn)，最近我局結合“紅盾保民生護企業(yè)促發(fā)展”主題活動，專門成立調研小組，深入1035戶外商投資企業(yè)、外國駐澄機構和在建項目進行了走訪調研，全面調查掌握企業(yè)今年上半年的生產經營情況，聽取企業(yè)的意見和建議。
上半年，我市新登記外商投資企業(yè)38戶，其中法人27戶，分支機構11戶；中合資企業(yè)10戶，獨資企業(yè)17戶；投資總額2.8052億美元，注冊資本1.9909億美元，其中外方認繳1.8685億美元。另有21家外商投資企業(yè)辦理了注銷手續(xù)，其中法人11家。注銷企業(yè)投資總額0.9456億美元、注冊資本0.58695億美元、外方認繳0.4134401億美元。截止6月底，我市實有外商投資企業(yè)1315戶，其中法人1103戶，分支機構202戶；合資企業(yè)702戶，合作企業(yè)8戶，獨資企業(yè)386戶，股份公司7戶；注冊資本73.2868億美元，外方認繳48.5659億美元。投資總額在1000-5000萬美元的有270戶，投資總額在5000萬美元以上的有43戶。從上半年度我市外資企業(yè)登記情況來看，主要呈現(xiàn)以下四大特點：
（一）新登記企業(yè)數(shù)量略有增加，戶均投資總額、戶均注冊資本均比去年明顯減少。上半年我市新登記法人企業(yè)較去年同期的21戶增加28.57%；注冊資本較去年同期的2.2583億美元減少11.84%；外方認繳較去年同期的2.1962億美元減少14.92%。外方認繳達到注冊資本的93.85%，外商獨資法人企業(yè)占新辦法人企業(yè)數(shù)的63%。上半年戶均投資總額為1039萬美元，較去年同期1683萬美元減少38.26%；戶均注冊資本為737萬美元，較去年同期1075萬美元減少41.3%。從上半年逐月登記情況分析看，一月份新登記外商投資企業(yè)3家，比去年同期減少3家；二月份新登記1家，與去年同期持平；三月份新登記4家，與去年同期持平；四月份新登記5家，比去年同期增加3家；五月份新登記3家，比去年同期減少1家；六月份新登記11家，比去年同期增加7家。
（二）各鎮(zhèn)（街道）外商投資企業(yè)數(shù)量、規(guī)模分布不均衡。臨港新城新設企業(yè)數(shù)位列第一，新設外資法人企業(yè)注冊資本達8998萬美元，占上半年全市新設外資法人企業(yè)注冊資本的45.2%；其次是濱江開發(fā)區(qū)，為6355.44萬美元，占31.92%；第三是南閘鎮(zhèn)，為1268.6萬美元，占6.37%。上半年新增的27戶外資法人企業(yè)中，投資總額100萬美元以下的企業(yè)有13家，占新設戶數(shù)的29.63%；投資總額100-1000萬美元的3戶，占新設戶數(shù)的18.52%；投資總額在1000-5000萬美元的共有9戶（臨港新城有4戶），投資總額在5000萬美元以上的有2戶（濱江開發(fā)區(qū)、臨港新城各1戶）。上半年各鎮(zhèn)（街道）新設外資法人企業(yè)情況見下表：
（三）新登記外資企業(yè)第三產業(yè)數(shù)繼續(xù)超第二產業(yè)，但其規(guī)模出現(xiàn)嚴重兩極分化。上半年，從行業(yè)劃分來看，新登記法人企業(yè)戶數(shù)繼續(xù)呈現(xiàn)第三產業(yè)超過第二產業(yè)的現(xiàn)象。新登記第二產業(yè)11戶，第三產業(yè)16戶。第三產業(yè)注冊資本1.1011億美元，外方認繳1.0716億美元，主要分布在批發(fā)和零售業(yè)、信息咨詢業(yè)、科技服務業(yè)等行業(yè)，其中：批發(fā)與零售業(yè)6家、信息咨詢業(yè)4家、科技服務業(yè)3家。但第三產業(yè)外資企業(yè)投資規(guī)模兩極分化嚴重，今年新設的規(guī)模最大的2戶企業(yè)投資總額均為6000萬美元，均集中在第三產業(yè)，而規(guī)模最小的企業(yè)，注冊資本10萬美元的4戶企業(yè)也均集中在第三產業(yè)，新設第三產業(yè)的平均注冊資本為688.1936萬美元，外方認繳為669.75萬美元（第二產業(yè)的平均注冊資本為808.8636萬美元，外方認繳為724.434萬美元）。新設第三產業(yè)法人平均注冊資本為第二產業(yè)的85.08%，外方認繳為第二產業(yè)的92.45%。另外，上半年新登記16戶第三產業(yè)外資法人企業(yè)中，注冊資本在50萬美元以下的有7家，占新登記第三產業(yè)外資企業(yè)法人總數(shù)的43.75%。中小型第三產業(yè)外資企業(yè)占較大比例，從一個側面反映，我市第三產業(yè)外資企業(yè)規(guī)模亟待培育壯大。
（四）原有外資企業(yè)增資、實收資本到位情況良好。上半年我市有21家外資企業(yè)辦理了增資手續(xù)，共增注冊資本6553.245萬美元，達上半年新設外資投資法人企業(yè)注冊資本的33%。上半年實收資本到位4.8278億美元。此外，我市上半年有12家外商投資企業(yè)辦理了減資手續(xù)，共減少注冊資本0.2619億美元。
此次走訪調查的1035戶外資企業(yè)，涉及電子、機械制造、紡織、食品、房地產、金融、服務外包、物流等行業(yè)。調查顯示：884家外資企業(yè)正常經營，約占調查總額的85%；12家外資企業(yè)打算關閉，約占調查總額的1%；受金融危機影響的外資企業(yè)有887家，約占調查總額的85%；希望政府支持發(fā)展并提供幫扶的有649家，約占調查總額的63%。企業(yè)反映的問題主要體現(xiàn)在以下五個方面：
（一）受金融危機影響，出口型企業(yè)訂單大幅減少。一是客戶減少，訂單下降。出口企業(yè)由于擔心“前接后虧”，特別擔心對方公司破產，接單非常慎重，不敢接大單、長單，更不敢接新客戶單。二是企業(yè)出口效益降低。去年上半年受國際國內市場影響，原材料價格普遍上漲，目前大多數(shù)企業(yè)去年上半年高價進的原材料還未消化完，高進低出的格局使許多企業(yè)逼近盈虧平衡點，游走在“保市場”甚至是“保生存”的邊緣。
（二）流動資金緊張，銀行貸款困難。一是由于前期國家實行了適度從緊的貨幣政策，企業(yè)從銀行貸款存在一定困難。二是因企業(yè)性質及商業(yè)習慣，部分外資企業(yè)會借助母公司的信用支持從國內外資銀行得到金融信貸支持。但因國家對外債指標的總量控制導致外資銀行的外匯資金來源受限，同時國際金融危機的影響也波及到國內的銀行間人民幣資金拆借市場，進一步影響了外資銀行特別是中小規(guī)模企業(yè)的融資發(fā)展。
（三）企業(yè)經營成本上升，利潤下降。由于前期人民幣持續(xù)升值、勞動力成本上升、基礎原材料異常波動、出口退稅率下調等因素，給外資企業(yè)特別是紡織服裝、鞋類等勞動密集型企業(yè)帶來經營壓力。國家已對上述問題進行了相關調整，給企業(yè)經營減輕了負擔，效果正在逐步顯現(xiàn)。但由于金融危機等諸多因素仍然存在，部分企業(yè)今年利潤下滑不可避免。
（四）開工不足，造成企業(yè)勞動力隊伍不穩(wěn)定。一方面由于訂單減少，企業(yè)關停部分生產線，為降低經營成本不得不考慮采取裁員等措施。祝塘鎮(zhèn)的小部分的外企反映：由于國外市場受挫，銷售收入減少近四成，明年有可能裁員。另一方面技術熟練工人因待遇等原因辭職，造成企業(yè)技術骨干流失，職工隊伍不穩(wěn)定，使企業(yè)處于兩難的境地。
擴張程度。很多外企銷售總額嚴重下滑，延緩增資甚至減資。調查顯示，金融危機已經給我市外資企業(yè)產生了一定的影響。企業(yè)正在通過開發(fā)新產品、出口轉內銷、發(fā)展新興市場、內部挖潛等方式自救，消化金融危機對企業(yè)造成的不利影響。同時，國家已陸續(xù)推出多項財政貨幣政策，我市也出臺了多項扶持政策，給企業(yè)未來發(fā)展帶來信心。
在調查中，企業(yè)對政府部門如何推動外資企業(yè)發(fā)展，提出的建議主要集中五個方面：一是繼續(xù)提高出口退稅率，擴大退稅范圍，加快退稅速度，以減輕企業(yè)流動資金壓力；二是出臺更加具體、直接的優(yōu)惠政策，緩解企業(yè)經營的實際困難；三是放寬信貸政策，降低融資門檻，加強對企業(yè)的融資支持；四是簡化通關手續(xù)，提升進出口貨物效率；五是根據(jù)當前形勢制定更加符合實際的勞動規(guī)定，幫助企業(yè)降低勞動力成本。
目前，我局結合工商行政管理職能，已針對調研中掌握的情況和外資企業(yè)提出的建議，著手研究扶持外資企業(yè)應對危機的對策和措施，以幫助我市外資企業(yè)克服金融危機的影響，為下一步的工作奠定良好基礎。